Банковское кредитование
Оглавление
Глава 1.Теоретические основы кредита
.1 Сущность и необходимость кредита
.2 Основные принципы и функции
кредита
Глава 2. Современные формы и виды
кредита
.1 Формы и виды кредита
.2 Банковский кредит как процесс
передачи в ссуду денежных средств
Глава 3. Развитие кредита в
современной российской экономике
.1 Определение проблем кредитования
в банке
.2 Перспективы развития кредитования
в России
Ведение
Кредит во многом является условием и
предпосылкой развития современной экономики и неотъемлемым элементом
экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так
и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как
государства, правительства, так и отдельные граждане.
Изобретение кредита, вслед за деньгами, является
гениальным открытием человечества. Благодаря ему уменьшилось время на
удовлетворение личных и хозяйственных потребностей граждан и предприятий.
Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные
дополнительные средства на расширение своего дела или ускорить процесс
получения в своё распоряжение благ, которыми, не будь кредита, они могли
владеть лишь в будущем.
Актуальность темы курсовой работы не вызывает
сомнений, кредиты уже довольно давно являются весьма популярными как среди
самих коммерческих банков, так и среди их клиентов. Благодаря кредиту
сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.
Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность
увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение
производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют две
возможности: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для
расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей,
получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли
бы владеть лишь в будущем.
Целью работы является рассмотрение форм, видов
кредита и их особенностей, а также определение роли и значения кредита для
современной экономики России.
Для достижения заданной цели поставлены
следующие задачи:
· изучить понятие кредита; его
принципы и функции;
· рассмотреть формы и виды кредитов, а
так же рассмотрение банковского кредита как процесса передачи в ссуду денежных
средств;
· определить роль и значение кредита
для современной экономики России.
Объектом исследования являются кредитные
отношения. Предметом исследования является банковский кредит.
Методы исследования: анализ, синтез, индукция,
дедукция.
Глава 1. Теоретические основы кредита
.1 Сущность и необходимость кредита
Кредит - система экономических отношений, в
процессе которых происходит движение ссудного капитала. Один из партнеров
(кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях
имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости,
как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.
Ссудный капитал - это совокупность денежных
средств, предоставляемая во временное пользование и за плату. Специфика
ссудного капитана характеризует взаимоотношения между кредитором и заемщиком.
Его основные черты: это собственность, владелец которой продает право на ее
временное использование (а не сам капитал); это своеобразный товар,
потребительная стоимость которого определяется способностью обеспечивать
прибыль заемщику; при этом часть прибыли используется в качестве оплаты
кредитору; в момент передачи обычно находится в денежной форме.
Кредит [kredo] - доверяю, [лат. Creditum] -
ссуда.
Кредит, возникая на стадии обмена, выступает
формой ссудной сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения
стоимости. Движение стоимости является ядром движения кредита. В процессе
обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды, сделка купли-продажи. Кредит
как сделка ссуды опосредствует процесс обращения товаров. Сделка ссуды есть
особая форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через
противопоставление сделки купли-продажи. Основное различие между ними
заключается в том, что при купле-продажи взаимное представление товаров
происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.
Роль кредита в рыночной экономике трудно
переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный
капитал, и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи
свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства
аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во
временное пользование.
Кредит в рыночной экономике необходим, прежде
всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и
уравнивания нормы прибыли. Он позволяет также преодолевать ограниченность
индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания
непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания
процесса реализации производственных товаров.
Кредит способен оказывать активное воздействие
на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения
денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации
прибыли, а следовательно, концентрации производства.
Кредит стимулирует развитие производственных
сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства
на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков
на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы,
государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий
и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления
общенациональных программ социально экономического развития.
Кредит возник на определенной стадии развития
человеческого сообщества, когда сложились регулярные товарно-денежные
отношения. Когда продавцу необходимо было продать товар, а у покупателя не было
денег, чтобы его купить, возникала необходимость в передаче продавцом
покупателю товара с отсрочкой платежа, т. е. в кредит. Кредит облегчал
реализацию товара и появился на основе функции денег как средства обращения. В
этом заключается наиболее общая причина необходимости кредита.
В условиях специализации и кооперации
производства кредит помогает избежать кризисных явлений, позволяет бесперебойно
осуществлять производство и реализацию товаров.
Для получения кредита необходимо,
чтобы тот, кто его выдает, доверял тому, кто его получает. Отсюда и термин
«кредит» (от латинского слова credere-доверять). В современных условиях одного
доверия для функционирования кредитных отношений недостаточно, т. к. существует
риск несвоевременного или неполного возврата кредита. Необходимы дополнительные
гарантии - залог, страхование, гарантии и поручительство
<#"885430.files/image001.jpg">
Рисунок 1 - формы банковского кредитования
Основными из них являются:
· государственный кредит - это
банковское кредитование государства опосредованно всеми остальными участниками
рынка. Такое кредитование государства обычно имеет место со стороны только
Центрального банка России;
· общерыночный кредит - это банковское
кредитование всех остальных участников рынка, кроме государства.
В свою очередь, общерыночный кредит
подразделяется на:
· залоговый - это банковский кредит,
который в той или иной форме обеспечен залогом;
· беззалоговый - это банковский
кредит, для получения которого не требуется юридического оформления договора
залога.
· залоговый кредит обычно разделяется
по видам в зависимости от вида залога:
· потребительский - это кредит под
залог купленных населением товаров;
· ипотечный - это кредит, в качестве
залога которого выступает недвижимость (квартиры, строения и др.);
· ломбардный - это кредит, в качестве
залога которого выступают легко реализуемые оборотные средства или предметы
потребления.
С учетом принципов кредитования, сущности и
особенностей банковских кредитов они классифицируются по таким признакам
(рис.4):
. По назначению. Банковский кредит имеет строго
целевое назначение и используется:
) на финансирование текущей деятельности:
· формирование оборотных средств;
· приобретение товаров;
· накопление сезонных запасов (сырья,
материалов, товаров);
· финансирование сезонных затрат,
связанных с производством и заготовкой продуктов;
· кредитование в форме учета векселей.
) на финансирование инвестиционной деятельности:
· приобретение основных фондов;
· финансирование незавершенного
производства;
· выкуп государственного имущества.
. По срокам (рис.2). Экономической основой
срочности является непрерывность кругооборота общественных фондов и денежных
средств в хозяйстве, так как в конце каждого оборота происходит постоянное
высвобождение средств, что способствует возврату кредита.
В зависимости от срока различают краткосрочные
(до 1 года), среднесрочные (на 1-3 года) и долгосрочные (свыше 3 лет),
банковские кредиты и ссуды, возвращаемые по первому требованию кредитора
(онкольные).
Рисунок 2 - типы кредитов по сроку
В современных условиях краткосрочные кредиты,
получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов,
характеризуется следующими отличительными признаками:
· более короткими сроками, обычно не
превышающими одного месяца;
· ставкой процента, обычно
пропорциональной сроку возврата ссуды;
· обслуживанием в основном сферы
обращения, так как цена кредита недоступна для структур производственного
характера.
Среднесрочные ссуды предоставляются на цели как
производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее
распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании
инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.
Долгосрочные ссуды используются, как правило, в
инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение
основных средств, отличаясь большими объемами предоставляемых кредитных
ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического
перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности.
Онкольные ссуды подлежат возврату в
фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В
настоящее время они крайне редко используются не только в России, но и в
большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на
кредитном рынке и в экономике в целом.
. По характеру предоставления банковские кредиты
подразделяются на прямые и косвенные. Прямыми считаются кредиты, которые
предоставляются кредитором непосредственно заемщику. Предоставление косвенных
кредитов осуществляется при наличии посредника. Банковские кредиты в
большинстве своем являются прямыми.
. По способу погашения выделяют:
) ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего
срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата
определяются договором, в том числе в части антиинфляционной защиты интересов
кредитора. Используются при долгосрочных и среднесрочных ссудах.
. По способу взимания ссудного процента
различают:
) ссуды, процент по которым выплачивается в
момент их общего погашения. Это традиционная для рыночной экономики форма
оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты
расчета характер;
) ссуды, процент по которым выплачивается
равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного
договора. Это традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая
достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон
(например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по
завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительное
время);
) ссуды, процент по которым удерживается банком
в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики
эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом.
Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период
1993-1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверх
краткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.
. По наличию обеспечения выделяются:
) доверительные ссуды, единственной формой
обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В
ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе
кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием
(подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние
расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут
использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной
ссуды, обычно - за счет заемщика. В отечественной практике применяются
коммерческими банками лишь в исключительных случаях;
) обеспеченные ссуды как основная разновидность
современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В
роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на
правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги. При
нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность
банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер
выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного
обеспечения и определяется соглашением сторон
) ссуды под финансовые гарантии третьих лиц,
реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со
стороны гаранта возместить возможный фактически нанесенный банку ущерб при
нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли
финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным
доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого
уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое
распространение, прежде всего в сфере долгосрочного кредитования.
. По степени риска банковские ссуды
классифицируются по следующим категориям:
) стандартные ссуды;
) ссуды с повышенным риском;
) пролонгированные ссуды;
) просроченные ссуды;
) безнадежные к погашению ссуды.
. По числу кредиторов выделяются:
) кредиты, предоставляемые одним банком;
) синдицированные (консорциональные)
кредиты;
) параллельные кредиты.
. По типу заемщика (должника) различают (рис.3)
) потребительский, или кредиты населению;
) коммерческий, или кредиты коммерческим
(и иным хозяйствующим) организациям;
) государственный, или кредиты
государству;
) межбанковский, или кредиты другим
банкам.
Рисунок 3 - типы банковского кредита по виду
заемщика
В современных условиях в Российской Федерации
наряду с обычным кредитом активно используются такие виды банковских кредитов,
как овердрафт и кредитная линия.
Овердрафтный кредит представляет собой вид
кредита, который получает заемщик для оплаты платежных документов при
недостатке или отсутствии средств на своем расчетном счете в размере, не
превышающем установленный лимит. При этом обязательного оформления обеспечения
по овердрафтным кредитам не требуется.
Кредитование счета клиента производится путем
зачисления средств на счет в пределах открытого лимита овердрафта в
обязательной корреспонденции со ссудным счетом клиента. Лимит овердрафта -
максимальный размер ссудной задолженности клиента, устанавливаемый кредитным
комитетом банка и указываемый в договоре об овердрафтном кредите, который не
является приложением к договору банковского счета.
Кредитная линия позволяет оплатить за счет
кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном
соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия в основном
открывается на один год, но может быть открыта и на более короткий период; по
просьбе клиента лимит кредитной линии может пересматриваться.
Кредитные линии могут быть нескольких видов:
рамочные; сезонные (под совокупный объект); с правом клиента на превышение
кредитной линии; с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять
заемщику средства в счет лимита открытой кредитной линии или без таковой
обязательства (по мере наличия ресурсов у банка) и т. Д.
Различают невозобновляемую и возобновляемую
кредитные линии. В случае открытия заемщику невозобновляемой кредитной линии
при использовании лимита в несколько приемов (в форме лимита выдач) происходит
погашение ссуды, и на этом отношения между банком и клиентом по данному
договору заканчиваются.
При возобновляемой кредитной линии кредит
предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и
общего срока договора автоматически.
Глава 3. Развитие кредита в современной
российской экономике
.1 Определение проблем кредитования в банке
Современная система кредитования в РФ - одна из
форм стабильности и экономического роста страны. Это «совокупность самых
разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных
капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из
нескольких институционных звеньев или ярусов».
Поскольку кредитная и банковская системы
взаимозависимы, их развитие происходит в совокупности, и без совершенствования
банковской системы невозможно эффективное кредитование финансовыми
организациями различных секторов экономики.
В настоящее время в связи с последними
политическими событиями и напряженностью внешнеполитических и экономических
отношений РФ со странами ЕС и США многие сектора российской экономики могут
быть подвержены негативным последствиям этих изменений. От эффективности
кредитной системы РФ в сложившейся ситуации зависит уровень хозяйственных
отношений в данных секторах, их финансовый результат для страны.
На сегодняшний день все большую обостренность
получают проблемы кредитования в России в 2015 году. После проведения
статистических исследований было выяснено, что у каждого четвертого гражданина
нашей страны есть кредит или кредитная карта, которой он пользуется.
Ипотечное кредитование до последнего времени
оставалось наиболее стабильным сегментом розничного кредитного рынка и по
результатам 2014 года выросло до рекордного уровня. Все большее число банков
активно развивало данное направление, подкрепляемое падением маржинальности
необеспеченного кредитования, высоким качеством ипотечного портфеля и активным
ростом жилищного строительства.
Однако наступивший неблагоприятный
макроэкономический фон, ослабление экономики и снижение платежеспособности
населения неминуемо скажутся на объемах ипотечного кредитования уже в ближайшем
будущем. Схлопывание западных финансовых рынков, падение рубля и
платежеспособности населения, неразвитость внутреннего рынка рефинансирования и
сложность конкурирования с государственными банками грозят резко снизить спрос
на данный банковский продукт. За последние два месяца большинство банков,
активно работающих с ипотекой, уже повысили ставки, делая ее все менее
доступной для населения.
Одной из основных проблем кредитования является
низкая платежеспособность населения. Даже те люди, которые официально
трудоустроены и получают зарплату в размере 30-40 тыс. рублей не могут
позволить себе оформить ипотеку потому, что там требуется первоначальный взнос
в размере 10-30% от стоимости кредита, что порой составляет до 300 тыс. рублей.
Другой проблемой кредитования в России в 2015
году являются непомерно высокие процентные ставки, которые коммерческие и
государственные банки задают, отталкиваясь от ставки рефинансирования ЦБ РФ -
17% годовых.
Российская кредитная сфера не имеет достаточного
развития. Многие проблемы потребительского кредитования 2015 оказывают
негативное влияние на этот сектор. И перечень таких проблем весьма очевиден. Но
решение для них пока не найдено. По причине этого, рынок кредитов сейчас
испытывает стагнацию.
К числу явных проблем, с которыми сталкиваются
российские банки сегодня, можно отнести:
· Финансовый кризис последних лет;
· Проблемы с трудоустройством
населения страны;
· Минимум прогрессивных кредитных
программ;
· Завышенные ставки по кредитам;
· Мало отлаженная работа с должниками.
Все эти факторы ослабляют сферу потребительского
кредитования. И решение их возможно только при комплексном подходе. Для этого
стоит переделать законодательную базу этой сферы. Также большую роль играет и
сырьевое составляющее экономики. Доход лишь от энергоресурсов не позволяет
динамично развиваться всей стране в целом и банковской кредитной сфере в
частности.
Некоторые банки сотрудничают с коллекторами,
которые нарушают закон, оказывая давление на должников. Но дело не только в
банках. Доходы населения растут с каждым годом чуть более 10%, едва покрывая
инфляцию. Многие заемщики не могут оформлять крупные потребительские кредиты.
По той же причине количество должников вырастает
с каждым годом на 5%. А это еще одна проблема рынка кредитования. Ведь при
невозврате денег банки терпят серьезные убытки. Это не дает возможности им
развиваться.
Снижение процентной маржи и ухудшение качества
кредитных портфелей - ключевые риски банковского сектора в 2015 году. Повышение
ключевой ставки вынудило банки в короткие сроки увеличить ставки по
привлекаемым средствам с целью остановить «бегство» населения и компаний в
валюту.
.2 Перспективы развития кредитования в России
Несмотря на проблемы Российского кредитования
2015, данный рынок постепенно развивается. Так, за последние 7 лет
потребительский кредит стало оформить значительно проще, чем раньше. Банки
быстрее рассматривают заявки, обрабатывают информацию, рассчитывают сумму
займов.
Банк России принимает решения в области
денежно-кредитной политики на основании оценки текущей экономической ситуации и
среднесрочного макроэкономического прогноза. При этом рассматриваются не только
наиболее вероятные сценарии развития экономики, но и анализируются внешние и
внутренние риски, реализация которых может оказать влияние на финансовую
систему и экономику в целом и, соответственно, на принятие решений в области
денежно-кредитной политики.
Банк России рассмотрел три сценария экономического
развития с различными предпосылками о траектории ее изменения, которая будет
складываться в зависимости от действия факторов со стороны спроса и со стороны
предложения на мировых рынках.
Во всех рассматриваемых сценариях ожидается
сохранение внешних санкций в отношении российской экономики на протяжении
трехлетнего периода без значимого изменения масштаба или характера их действия.
Сдерживающее влияние санкций на российскую экономику будет транслироваться
через повышенный уровень экономической неопределенности, сохранение
ограниченного доступа российских компаний и банков к внешнему финансированию и
использованию импорта высокотехнологичной продукции для осуществления
инвестиций.
В сфере развития системы инструментов
денежно-кредитной политики Банк России предусматривает сохранение структурного
дефицита ликвидности банковского сектора в 2016 - 2018 годах. Ожидается
формирование задолженности кредитных организаций по операциям рефинансирования
в диапазоне 3,7 - 5,6 трлн рублей к концу 2018 года.
С начала 2016 года график периодов усреднения
обязательных резервов будет синхронизирован с расчетами по основным операциям
рефинансирования Банка России, что приведет к снижению вероятности
возникновения существенных отклонений спроса на ликвидность от ее предложения.
Длина периодов усреднения будет установлена равной 4 - 5 неделям. Кроме того, в
предстоящий трехлетний период Банк России планирует продолжить повышение
коэффициента усреднения обязательных резервов, что расширит возможности
кредитных организаций по управлению собственной ликвидностью в условиях
локальных ее изменений за счет использования механизма усреднения обязательных
резервов.
Другим направлением работы Банка России в 2016 -
2018 годах будет совершенствование технологических аспектов проведения
операций. В частности, будет организован доступ к трехсторонним сервисам
управления обеспечением по операциям репо с корзиной обеспечения через биржевые
и внебиржевые каналы предоставления ликвидности. Банк России также планирует
развивать электронный документооборот с кредитными организациями при проведении
операций по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами.
Кроме того, Банк России усовершенствует
договорную базу, регламентирующую проведение операций репо на российском
финансовом рынке, путем перехода к единому генеральному соглашению Банка России
по всем видам операций репо на условиях единого ликвидационного неттинга.
Для обеспечения стабильного функционирования
банковского сектора и финансового рынка в условиях сохранения ограниченного
доступа российских организаций на международные рынки капитала Банк России
продолжит проведение операций рефинансирования в иностранной валюте. Данные
операции будут проводиться преимущественно в форме аукционов репо. Банк России
продолжит следовать режиму плавающего валютного курса, при этом в случае
возникновения угроз для финансовой стабильности будет готов совершать
интервенции на внутреннем валютном рынке.
Заключение
В данной работе были рассмотрены теоретические
основы кредита, сущность и проблемы, которые присущи кредиту в современных
условиях, и изменения его функциональной динамики.
Кредит - это разновидность экономической сделки,
договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из
партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых
случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной
стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность,
возвратность и, как правило, платность - принципиальные характеристики кредита.
Место и роль кредита в экономической системе
общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, такими как:
перераспределительная, экономии издержек обращения, ускорения концентрации
капитала, обслуживания товарооборота и ускорения научно-технического прогресса.
Кредит классифицируется по различным базовым
признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной
сделке и кто является кредитором, различают пять самостоятельных форм кредита:
коммерческий кредит, банковский кредит, государственный кредит, потребительский
кредит и международный кредит.
В рыночных условиях хозяйствования основной
формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый
коммерческими банками разных типов и видов.
Государственный кредит в современных условиях -
это совокупность финансовых отношений, в которых в качестве одной стороны
выступает государство, а другой - физические и юридические лица. В сфере этих
отношений государство в большинстве случаев выступает в качестве заемщика
средств, а население, предприятия, банки, фонды - в качестве кредиторов.
Кроме того, государство может выступать гарантом
по обязательства различных физических или юридических лиц. В рамках
государственного кредита государство может выступать и как кредитор,
предоставляя различные виды ссуд иностранным государствам, юридическим или
физически лицам.
Коммерческим называется кредит, предоставляемый
одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с
отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем, его объектом
является товарный капитал. Он обслуживает круговорот промышленного капитала,
движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью
коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь объединен с
промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и
получить прибыль.
Коммерческий кредит имеет ограниченные
возможности, так как его можно получить лишь у того кредитодателя, кто сам
производит товар. Коммерческий кредит ограничен по размерам (временным
свободным капиталом) и имеет краткосрочный характер.
Ограниченность коммерческого кредита
преодолевается банковским.
Банковский кредит преодолевает границы
коммерческого кредита, так как не ограничен направлением, сроками и суммами
кредитных сделок. Сфера его использования шире.
Список использованной литературы
1. Федеральный
закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.10.2015) "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)"
. Федеральный
закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 13.07.2015) "О банках и банковской
деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015)
. Галанов
В.А. Основы банковского дела. Учебник. Гриф МО, 2015
. Банковское
дело. Англо-русский толковый словарь, 2012
. Фролова
Т.А. Кредит и кредитная система, 2011
. Казанская
А.Ю. Финансы и кредит. Учебно-методическое пособие, 2014
. Лаврушин
О.И. Банковское дело. Современная система кредитования, 2013
. Семибратова
О.И. Банковское дело (4-е изд., стер.) учебник, 2012
. Агеева
Н.А. Основы банковского дела: Учебное пособие , 2014
. Лаврушин
О.И. Деньги, кредит, банки, 2014
. Горелая
Н.В. Основы банковского дела: Учебное; под ред. А.М. Карминский, 2015
. Лаврушин
О.И, Афанасьева О.Н, Банковское дело: современная система кредитования, 2013
. Белоглазова
Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка, 2015
. Соколинская
Н.Э. Перспективные направления развития банковского дела. Том 1, 2015
15. <http://www.grandars.ru/>
. <https://ru.wikipedia.org/>
. <http://www.aup.ru/books/>
. <http://www.bibliotekar.ru/>
. <http://studopedia.ru/>
. <http://studme.org/>
. <http://biznes-prost.ru/>
. <http://www.consultant.ru/>
. <http://www.cbr.ru/>
. <http://www.banki.ru/>