Оценка кредитного портфеля
Содержание
Введение
1. Понятие, сущность,
критерии, оценка качества кредитного портфеля
1.1 Сущность и понятие
кредитного портфеля коммерческого банка
1.2 Понятие и показатели
качества кредитного портфеля
.3 Методы управления
качеством кредитного портфеля
2. Оценка кредитного
портфеля
2.1 Краткая экономическая
характеристика на примере Сбербанка
2.2 Анализ и оценка
качества кредитного портфеля УДО № 9070/098
2.3 Оценка управления
кредитными рисками
2.4 Доходы кредитного портфеля
3. Пути совершенствования
качества кредитного портфеля в коммерческом банке
3.1 Совершенствование
управления кредитным портфелем банка
3.2 Повышение качества
кредитного портфеля банка
Заключение
Список использованных
источников
Приложение А Структура и динамика кредитного портфеля банка
по срокам кредитования по физическим лицам
Введение
Проблемы улучшения работы
банковской сферы и определение приоритетных направлений развития услуг
финансовых институтов <#"648312.files/image001.gif"> К2 = 
|
Степень защиты банка от риска К3 =  К4 =  К5 =  К6 =  К7 =  К8 =  К9 =  К10 =  К11 = 
|
|
Доходность кредитного портфеля
|
К12 =  К13 =  К14 =  К15 =  К16 = 
|
|
Ликвидность кредитного портфеля
|
К17 =  К18 (Н6) =  К19 (Н7) = 
|
Таким образом, подводя итог первой главе можно
сказать, что под кредитным портфелем банка понимается совокупность требований
банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с разными
факторами кредитного риска или способами защиты от него. Качественное отличие
кредитного портфеля от других портфелей банка заключается в таких сущностных
свойствах кредита и категорий кредитного характера, как возвратное движение
стоимости между участниками отношений, а также денежный характер объекта
отношений. При этом кредитный риск не может являться единственным критерием
качества кредитного портфеля банка, поскольку понятие качества кредитного
портфеля шире и связано с рисками ликвидности и потери доходности банком.
Однако значимость критериев будет изменяться от условий, места функционирования
банка, а также его стратегии.
В условиях современной рыночной экономики, управление кредитным
портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно
подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции,
реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к
их росту, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества кредитного
портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью
привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и
качественным характеристикам портфеля банка.
Количественный
анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в
динамике по ряду экономических показателей, к которым относят: объем и
структуру кредитных вложений по видам; структуру кредитных вложений по группам
заемщиков; сроки предоставления кредитов
<#"648312.files/image020.gif">
Рисунок 2.1 - Структура Дополнительного офиса Сбербанк РФ № 9070/098
В своей деятельности Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
руководствуется законодательством РФ, иными правовыми актами, в т.ч.
нормативными актами Банка России, Уставом Банка, нормативными и
распорядительными документами Банка, территориального банка. Дополнительный
офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 осуществляет от имени Сберегательного банка РФ
все виды банковских операций и сделок. При этом объем полномочий руководителя
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 определяется доверенностью.
Сегодня Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 представляет интересы
Сбербанка РФ и обеспечивает их защиту. Что касается финансовой деятельности, то
Дополнительный офис № 9070/098 не имеет отдельного баланса, операции,
осуществляемые офисом, отражаются в составе бухгалтерского баланса
Дальневосточного банка СБ РФ.
Основными задачами Дополнительного офиса РФ № 9070/098 являются
) Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.
) Расширение клиентской базы.
) Укрепление имиджа Сберегательного банка РФ.
Для решения стоящих перед Дополнительным офисом ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 задач - офис в своей деятельности выполняет следующие функции:
- организация работы с физическими и юридическими лицами;
- осуществление работы по привлечению в банк и на
расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и
услуг;
- формирование и своевременное представление в отделение
первичных документов и требуемой отчетности по результатам своей деятельности;
- консультирование клиентов по различным вопросам;
- разработка предложений по изменению прядка (технологии)
реализации действующих банковских продуктов и услуг, внедрение новых;
- подготовка предложений по изменению режима работы с целью
улучшения качества обслуживания клиентов;
- проведение необходимого контроля операций клиентов,
осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и
кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса или
доведения информации о рисках непосредственно до руководства отделения.
При осуществлении своей деятельности, для решения возложенных на него
задач Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 обеспечивает:
- осуществление внутреннего контроля по выявлению операций клиентов,
подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами,
связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и
финансированием терроризма. Проведение идентификации клиента и документальное
фиксирование указанных сведений;
- повышение культуры обслуживания клиентов;
- повышение квалификации работников;
- оказание всего спектра банковских операций и услуг клиентам;
- своевременное информирование клиентов о новых банковских
услугах;
- наглядность, доступность и соответствие требованиям Банка
банковской атрибутики, внешних и внутренних информационных материалов.
Деятельность Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
осуществляется на основе, устанавливаемых Дальневосточным банком СБ РФ,
плановых заданий. При этом отношения с клиентами Дополнительный офис ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 строит исключительно на договорной основе - на основе
договоров и иных документов, оформляемых в прядке и на условиях, установленных
Банком. При этом Дополнительный офис гарантирует тайну об операциях, о счетах и
вкладах клиентов Банка, а также об иных сведениях, отнесенных Правления
Сберегательного банка РФ к составу банковской тайны.
Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 имеет установленный режим
работы, определяемый в соответствии с утвержденным в территориальном банке
(Дальневосточный банк Сбербанка России) порядком. Штатная численность
сотрудников Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 утверждается
управляющим Дальневосточного банка Сбербанка России. При этом работники
дополнительного офиса неукоснительно выполняют требования распорядительных,
нормативных и иных документов Банка, территориального банка и отделения,
обеспечивают точное и своевременное выполнение операций и оформление всех
нужных документов.
Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 осуществляет банковские
операции и сделки на основании Устава Банка, генеральной лицензии, выданной Банком
России, Положения о филиале акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ
Тюкалинском отделении № 2245, Положения о Дополнительном офисе ОАО Сбербанк РФ
№ 9070/098 - в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом
запретов, ограничений и лимитов, также доверенностью, выданной заведующему
офисом
Основные показатели деятельности Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 рассмотрим в отдельности от основных показателей деятельности
Сберегательного банка РФ, которые представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Состав доходов и расходов Дополнительного офиса № 9070/098
в тысячах рублей
|
Показатель
|
2009 год
|
2010 год
|
Отклонения
|
|
|
|
+, -
|
%
|
|
Процентные доходы всего: в том числе:
|
435 422
|
556 327
|
+120905
|
127,8
|
|
от размещения средств в кредитных организациях
|
31 092
|
19 731
|
-11 361
|
63,5
|
|
от ссуд, предоставляемых клиентам (не кредитным
организациям)
|
510 198
|
404 230
|
-105 968
|
79,2
|
|
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
0
|
0
|
-
|
-
|
|
от вложения в ценные бумаги
|
15 037
|
11 461
|
-3 576
|
76,2
|
|
Процентные расходы, всего в том числе:
|
316 134
|
243 054
|
- 73 080
|
76,9
|
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
103 192
|
85 268
|
-17 924
|
82,6
|
|
по привлеченным средствам клиентов (не кредитных
организаций)
|
208 078
|
143 872
|
-64 206
|
69,1
|
|
по выпущенным долговым обязательствам
|
4 864
|
13 914
|
+9 050
|
286,0
|
|
Чистые процентные доходы в том числе:
|
240 193
|
192 368
|
-47 825
|
80,1
|
|
прибыль за отчетный период
|
43 703
|
46 227
|
+2 524
|
105,8
|
По результатам расчетов можно отметить следующее. Основу доходов
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 составляют процентные доходы,
которые за отчетный 2010 год составили 556 327 тыс.р., что по сравнению с
аналогичным периодом прошлого года на 120 905 тыс. р. больше. При этом
наибольший удельный вес в процентных доходах занимают доходы от ссуд,
предоставляемых клиентам (некредитным организациям), их сумма за 12 месяцев
2010 года составила 404 230 тыс.р., хотя и несколько снизилась по сравнению с
прошлым годом на 105 968 тыс.р. (из-за кризиса).
Что касается основных затрат Дополнительного офиса, то ими являются
процентные расходы, которые за 12 месяцев 2010 года составили 243 054 тыс.р.,
что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 73 080 тыс.р. ниже.
Основную долю в процентных расходах Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 составляют расходы по привлеченным средствам клиентов некредитных
организаций - 143 872 тыс.р. и расходы по привлеченным средствам кредитных
организаций - 85 268 тыс.р. Следует сказать, что обе статьи расходов в отчетном
периоде снизились: расходы по привлеченным средствам клиентов некредитных
организаций - на 64 206 тыс. р., по привлеченным средствам кредитных
организаций - на 17 924 тыс.р.
Более наглядно динамика процентных доходов и процентных расходов
Дополнительного офиса представлена на рисунке 2.2.
Рисунок
2.2 - Динамика доходов и расходов Дополнительного офиса ОАО «Сбербанк РФ» за
2009-2010 гг.
Важно
отметить, что по результатам своей деятельности Дополнительный офис ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 стабильно получает прибыль, так в 2010 году показатель
прибыли офиса составил - 46 227 тыс.р. (рост 2 524 тыс.р.). Более наглядно
финансовые результаты Дополнительного офиса № 9070/098 за отчетный период
представлены на рисунке 2.3.
Рисунок
2.3 -Динамика изменения прибыли Дополнительного офиса № 9070/098 ОАО Сбербанка
России
Таким
образом, если рассматривать более подробно рентабельность финансовых
показателей кредитного учреждения (Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098),
то здесь получились совсем неплохие результаты - и операционная деятельность
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, его дивиденды, капитал банка
и активы учреждения - все периоды рентабельны. Это говорит о том, что в
настоящее время ОАО «Сбербанк России» на сегодняшний день остается доминирующим
кредитным учреждением на рынке банковских продуктов и услуг. То есть ОАО
«Сбербанк России» вместе со всеми своими филиалами (в том числе и
Дополнительным офисом ОАО Сбербанк РФ № 9070/098) довольно успешно
функционирует, получает стабильную прибыль и вообще является рентабельным
учреждением.
.2 Анализ и оценка качества кредитного портфеля УДО №9070/098
Кредитная политика Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
направлена на увеличение объемов кредитования, расширение спектра кредитных
услуг, повышение качества кредитного обслуживания заемщиков всех уровней.
Кредиты предоставляются заемщикам в рублях и в иностранной валюте на договорной
основе при соблюдении принципов кредитования. Сегодня Банк осуществляет
следующие виды кредитных операций:
кредитование производства промышленных и продовольственных товаров;
кредитование проектов, способствующих развитию малого и среднего бизнеса
и укреплению их экономического потенциала на Дальнем Востоке;
кредитование проектов, способствующих развитию и расширению
инфраструктуры Дальневосточного региона;
кредитование внешнеторговых операций;
кредитование коммерческих операций;
вексельное кредитование;
кредитование под залог ценных бумаг;
кредитование под залог имущества и имущественных прав;
кредитование прочих операций;
потребительское кредитование;
ипотечное кредитование.
По срочности кредиты делятся на краткосрочные (до года) и долгосрочные
(более 1 года). Краткосрочные кредиты предоставляются в форме:
- кредитной линии - соглашение между Дальневосточным банком Сбербанка
России и Заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет
использовать в течение обусловленного соглашением срока и при соблюдении
определенных условий при нехватке у предприятия оборотных средств, необходимых
для операций. Погасив часть кредита, Заемщик может получить новый кредит в
пределах лимита и срока соглашения;
срочного кредита - единичный кредит или серия последовательных ссуд,
выдаваемых на срок;
овердрафта - выдается при временном отсутствии денежных средств на
расчетном счете для произведения текущих платежей;
Долгосрочные кредиты выдаются на финансирование основного капитала
Заемщика (строительство, переоборудование производства). Из бухгалтерской
отчетности банка известно, что по состоянию на 01.01.2009 г. кредитный портфель
банка составлял 2 260 481 тыс. р., а в 2009 году величина кредитного портфеля
банка увеличилась в 3,4 раза (таблица 2.2).
Таблица 2.2 - Структура кредитного портфеля офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098
|
Показатели
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
01.01.2011
|
|
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
|
|
Кредитование юридических лиц, в том числе
|
1697293
|
69,98
|
2000816
|
64,55
|
5103083
|
76,09
|
|
|
Текущие ссуды
|
1636005
|
67,46
|
1924224
|
62,07
|
5048785
|
75,28
|
|
|
Просроченные ссуды
|
61288
|
2,53
|
76592
|
2,47
|
54298
|
0,81
|
|
|
Кредитование физических лиц, в том числе
|
727935
|
30,02
|
1099029
|
35,45
|
1603610
|
23,91
|
|
|
Текущие ссуды
|
726785
|
29,97
|
1096320
|
35,37
|
1598497
|
23,83
|
|
Просроченные ссуды
|
1150
|
0,05
|
2709
|
0,09
|
5113
|
0,08
|
|
Итого кредитов
|
2425228
|
100
|
3099845
|
100
|
6706693
|
100
|
|
Резервы на возможные потери по ссудам
|
177962
|
7,34
|
254884
|
8,22
|
343927
|
5,13
|
|
Как видно, Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 в 2008-2010 гг.
занимался кредитованием преимущественно корпоративных клиентов. Доля
предоставленных кредитов юридическим лицам в 2010 году составляла 76,09 % от
общей суммы кредитов, увеличившись за период на 6,11 %. Доля кредитов,
предоставленных физическим лицам в 2008 году составляла 29,97 % в кредитном
портфеле Банка, а в 2010 году наблюдается снижение доли кредитов до 23,83 %.
Также как видно из таблицы 2.2, в 2010 году снизилась доля просроченных ссуд с
2,53 % до 0,81 %, предоставленных юридическим лицам и одновременно увеличилась
доля просроченных ссуд, предоставленных физическим лицам с 0,05 до 0,08 %. Доля
резервов на возможные потери по ссудам в 2008 году составляла 7,34 % от всех
предоставленных кредитов, а в 2010 году - снизилась до 5,13 %. Более наглядно
представленные данные по кредитному портфелю Дополнительного офиса ОАО Сбербанк
РФ № 9070/098можно изобразить на рисунке 2.4.
Рисунок
2.4 - Структура и динамика кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098, тыс. р.
Как
видно из рисунка 2.4, в 2010 году наблюдается резкий рост кредитования
корпоративных клиентов - с 1697293 тыс. р. до 5103083 тыс. р. В 2010 г.
кредитная политика Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 была
направлена на поиск новых клиентов для кредитования, сохранение и развитие
действующей клиентской базы, повышение эффективности работы с клиентами за счет
предложения полного спектра банковских продуктов. При этом банк, наряду с
предоставлением стандартных кредитных продуктов (кредитные линии, овердрафт и
т.д.), осуществлял финансирование эффективных и рентабельных инвестиционных
проектов. Рассмотрим кредитование юридических лиц в банке. Проведем анализ
структуры кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
по организационно-правовым формам заемщиков (таблица 2.3).
Таблица
2.3 - Структура предоставленных кредитов на базе Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 по организационно-правовым формам заемщиков
|
Виды кредитов
|
01.01.2009
|
01.01.20010
|
01.01.2011
|
|
Тыс. р.
|
Уд. вес %
|
Тыс. р.
|
Уд. вес %
|
Тыс. р.
|
Уд. вес %
|
|
Кредиты, предоставленные финансовым организациям
|
3422
|
0,20
|
130000
|
6,5
|
160000
|
3,14
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной
собственности
|
9880
|
0,58
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Коммерческим организациям кроме федеральной собственности
|
625
|
0,04
|
150
|
0,01
|
5600
|
0,11
|
|
Негосударственным коммерческим организациям, находящимся в
федеральной собственности
|
5950
|
0,35
|
2300
|
0,11
|
0
|
0
|
|
Негосударственным финансовым организациям
|
8830
|
0,52
|
4000
|
0,2
|
0
|
0
|
|
Негосударственным коммерческим организациям
|
1668586
|
98,31
|
1864366
|
93,18
|
4937483
|
96,75
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Итого предоставленных кредитов
|
1697293
|
100
|
2000816
|
100
|
5103083
|
100
|
Как видно из таблицы 2.3, Дополнительный офис ОАО Сбербанка РФ № 9070 /
098 кредитует преимущественно негосударственные коммерческие организации. Доля
данного сектора составляла в 2008 году в кредитном портфеле банка 98,31 %, а в
2010 году - 96,75 %. То есть за период доля коммерческих негосударственных
организаций снизилась на 1,56 %. В то же время наблюдается увеличение
кредитования коммерческих организаций (кроме федеральной собственности) на
0,07%. За анализируемый период наблюдается снижение таких форм заемщиков как
негосударственные финансовые организации - на 0,52 %, коммерческие организации,
находящиеся в федеральной собственности, негосударственные коммерческие
организации в федеральной собственности и негосударственные некоммерческие
организации - полное их отсутствие в кредитном портфеле в 2010 году. Более
наглядно структура выданных кредитов в 2010 году представлена на рисунке 2.5.
Рисунок
2.5 - Структура выданных кредитов по организационно-правовым формам
предприятий-заемщиков
Отраслевая
структура кредитного портфеля банка (Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098) представлена в таблице 2.4.
Таблица
2.4 - Отраслевая структура кредитного портфеля банка
|
Субъекты кредитования по отраслям экономики
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
01.01.2011
|
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
|
Торговля
|
797727,7
|
47
|
838341,9
|
41,9
|
2500510,6
|
49
|
|
Промышленность, в том числе рыбодобывающая и
рыбоперерабатывающая
|
322485,7
|
19
|
440179,52
|
22
|
1071647,4
|
21
|
|
Телекоммуникации
|
118810,5
|
7
|
170069,36
|
8,5
|
459277,47
|
9
|
|
Финансы
|
118810,5
|
7
|
138056,3
|
6,9
|
153092,49
|
3
|
|
Строительство
|
84864,65
|
5
|
82033,456
|
4,1
|
204123,32
|
4
|
|
Добыча полезных ископаемых
|
67891,72
|
4
|
68027,744
|
3,4
|
102061,66
|
2
|
|
Сельское хозяйство
|
50918,79
|
3
|
32013,056
|
1,6
|
51030,83
|
1
|
|
Нефтегазовая и химическая отрасли
|
16972,93
|
1
|
22009,976
|
1,1
|
102061,66
|
2
|
|
Сфера обслуживания
|
1
|
66026,928
|
3,3
|
153092,49
|
3
|
|
Энергетика
|
16972,93
|
1
|
40016,32
|
2
|
51030,83
|
1
|
|
Органы государственной власти
|
0
|
-
|
40016,32
|
2
|
51030,83
|
1
|
|
Транспорт
|
0
|
-
|
20008,16
|
1
|
51030,83
|
1
|
|
Прочие
|
84864,65
|
5
|
44017,952
|
2,2
|
153092,49
|
3
|
|
Всего предоставлено кредитов
|
1697293
|
100
|
2000816
|
100
|
5103083
|
100
|
В 2008 году отраслевая структура кредитного портфеля Дополнительного
офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 выглядела следующим образом: наибольшую долю
занимают торговые предприятия- 47 %, производственные предприятия занимали 19%,
предприятия телекоммуникационной и финансовой отраслей - соответственно по 7 %,
строительные предприятия - 5%. Доля остальных предприятий незначительна. В 2010
году в отраслевой структуре кредитного портфеля банка произошли следующие
изменения: наблюдается увеличение доли торговых предприятий с 41,9 % до 49 %,
снижение доли производственных предприятий с 22 % до 21 %, телекоммуникационной
отрасли с 8,5 % до 9 %. Понимая, что малый и средний бизнес - основа развития
конкурентной экономики, Банк в анализируемом периоде уделял особое внимание
вопросам финансирования данного сегмента. Проводимая кредитная политика
позволила банку создать активы высокого качества и доходности. Банком созданы в
полном объеме резервы на возможные потери по ссудам согласно требованиям Банка
России. Анализ кредитного портфеля по срокам кредитования представлен в таблице
2.5.
Таблица 2.5 - Динамика структуры кредитного портфеля по срокам
кредитования
|
Виды кредитов по срокам кредитования
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
01.01.2011
|
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
|
«Овердрафт» (кредит, предоставленный при недостатке средств
на расчетном (текущем) счете
|
3379
|
0,19
|
59920
|
2,99
|
172723
|
3,38
|
|
Краткосрочные кредиты (от 1 до 180 дней)
|
608869
|
35,87
|
735958
|
36,78
|
1454984
|
28,51
|
|
Среднесрочные кредиты (от 180 дней до 1 года)
|
508987
|
29,99
|
625023
|
31,24
|
2415043
|
47,33
|
|
Долгосрочные кредиты (свыше 1 года)
|
576058
|
33,94
|
579915
|
28,98
|
1060333
|
20,78
|
|
Всего предоставлено кредитов
|
1697293
|
100
|
2000816
|
100
|
5103083
|
100
|
Как видно из таблицы 2.5, в структуре кредитов, предоставленных
юридическим лицам, преобладают среднесрочные кредиты (до 1 года). По состоянию
на 01.01.2009 г доля среднесрочных кредитов занимала в кредитном портфеле банка
29,99 %, увеличившись за период до 47,33 %. На втором месте в кредитном
портфеле банка в 2010 году находились краткосрочные ссуды (их доля на
01.01.2011 составляла 28,51 %). Доля данных кредитов снизилась с 2008 года по
2010 год на 7,36 %. Доля долгосрочных кредитов на 01.01.2011 г составляла 20,78
%, снизившись за период на 13,6 %. Наименьшую долю в кредитном портфеле банка
занимают кредиты «овердрафт» - 3,38% в 2008 году.
Более наглядно динамика кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ по срокам кредитования представлено на рисунке 2.6.
Рисунок
2.6 - Динамика и состав кредитного портфеля Дополнительного по срокам
кредитования за 2008-2010 гг.
Анализируя
структуру кредитного портфеля банка (Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098) по видам валют (таблица 2.6), можно отметить, что наибольшую долю
кредитов банк предоставляет в рублях (75,36 % в 2010 году). Это может быть
вызвано нестабильностью и снижением курса доллара.
Таблица
2.6 - Структура кредитного портфеля банка Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ
№ 9070/098 по видам валют
|
Виды кредитов по срокам кредитования
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
01.01.2011
|
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
|
Кредиты, предоставленные в рублях
|
1202022,9
|
70,82
|
1495209,7
|
74,73
|
3827312,2
|
75,36
|
|
Кредиты, предоставленные в валюте
|
495270,097
|
29,18
|
505606,2
|
25,27
|
12757770,7
|
24,64
|
|
Всего предоставлено кредитов
|
1697293
|
100
|
2000816
|
100
|
5103083
|
100
|
Более наглядно динамика кредитов по срокам кредитования за период
2008-2010 г. представлено на рисунке 2.7.
Рисунок
2.7 - Динамика выданных Банком кредитов в рублях и иностранной валюте за
2008-2010 гг.
Также
интересны данные о структуре кредитного портфеля Банка (Дополнительного офиса
ОАО Сбербанк РФ № 9070/098) по видам кредитных продуктов (таблица 2.7) за
последние три года (2008-2010 гг.).
Таблица
2.7 - Структура кредитного портфеля банка Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ
№ 9070/098 по видам кредитов
|
Виды кредитов по срокам кредитования
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
01.01.2011
|
|
Сумма, тыс.р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
|
Кредитование по программе малого и среднего бизнеса
|
315323
|
18,57
|
404165
|
20,20
|
1191236
|
23,34
|
|
Срочные кредиты
|
608869
|
35,87
|
735958
|
36,78
|
1454984
|
28,51
|
|
Кредитные линии
|
680954
|
40,12
|
719923
|
35,95
|
2017759
|
39,54
|
|
Овердрафты по расчетному счету
|
3379
|
0,19
|
59920
|
2,99
|
172723
|
3,38
|
|
Лизинговые операции
|
88768
|
5,23
|
80850
|
4,08
|
266381
|
5,22
|
|
Всего предоставлено кредитов
|
1697293
|
100
|
2000816
|
100
|
5103083
|
100
|
Как видно из представленных данных, Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 предоставляет клиентам широкий выбор кредитных продуктов, но наиболее
востребованными остаются кредитные линии с лимитом выдачи и задолженности, срочные
кредиты в рублях и иностранной валюте. В 2008 году в структуре кредитного
портфеля кредитные линии занимали 40,12 %, за период произошло снижение доли
данных кредитов на 0,58 %. Срочные кредиты в 2008 году занимали 35,87 % в
структуре кредитного портфеля и за период снизились на 7,36 %. В то же время
наблюдается увеличение объема выданных кредитов по программе кредитования
малого и среднего бизнеса - с 18,57 % в 2008 году до 23,34 % в 2009 году.
Наименьшую долю кредитных продуктов в структуре кредитного портфеля составляют
кредиты «овердрафт», а также и лизинговые операции.
На сегодняшний день Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
предлагает следующие виды кредитования населения: персональный,
автокредитование, потребительское кредитование, ипотека, кредитные карты.
Ипотека Дальневосточного банка Сбербанка России включает разнообразных
кредитные программы: ипотечное кредитование на приобретение квартиры на
вторичном рынке жилья с минимальным первоначальным взносом 15% и 10% (2 разные
программы), предоставление кредита под залог имеющейся в собственности
квартиры. Кроме ипотеки на приобретение квартир, Дополнительный офис ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 предлагает кредит на приобретение жилого дома
(коттеджа). И еще одним популярным продуктом является рефинансирование
ипотечного кредита.
Все эти разнообразные продукты разработаны для наибольшего комфорта и
удобства потенциальных и реальных клиентов банка. Таким образом, банк
предлагает достаточно большое количество разновидностей кредитов для населения.
Персональный кредит в банке оформляется без поручителя и залога.
Для этого нужно заполнить анкету-заявление в любом отделении банка и
предоставить паспорт и еще один из документов на выбор: заграничный паспорт или
водительское удостоверение, или ИНН, или страховое свидетельство
государственного пенсионного фонда, или полис (карта) обязательного
медицинского страхования, в обязательном порядке - справку, подтверждающую
доход по форме 2-НДФЛ. Сумма кредита зависит от дохода и срока кредитования.
Срок кредитования - 12, 24 или 36 месяцев. После оформления договора сумма
кредита перечисляется на указанный клиентом текущий счет. Сумму кредита можно
обналичить через банкомат, перевести на другой счет или на пластиковую карту
для безналичной оплаты покупок.
Потребительский кредит от Дальневосточного банка Сбербанка России
погашается равными долями каждый месяц по графику, предоставленному служащими
банка. Досрочное погашение кредита возможно через 3 месяца после оформления
договора. Данный вид кредита возможно погасить несколькими способами, что
максимально комфортно для заемщика: со своего зарплатного или текущего счета,
наличными через банкоматы с моментальным зачислением на счет в отделениях
Банка, наличными через терминалы «Моментальная оплата»; наличными через
сотрудников отделений банка.
За предоставление кредита заемщик оплачивает единоразовую комиссию в
размере 1,5 % от суммы кредита, но не менее 1500 рублей.
Процентные ставки по данному виду кредитования варьируются от 19 до 26 %
годовых. Срок предоставления кредита - от 12 до 36 мес. соответственно.
За досрочное погашение кредита через 3 месяца выплачивается комиссия в
размере: частичное - 1500 рублей, полное - 3000 рублей. За просроченные выплаты
начисляется штраф в размере 500 рублей.
Автокредит от Дальневосточного банка Сбербанка России выдается на срок от
1 до 6 лет. Сумма - от 4 000 до 200 000 долларов США (эквивалент в рублях РФ).
Первоначальный взнос по кредиту составляет от 10 %, а максимальный возраст
заемщика на момент оформления кредита - 65 лет.
С кредитом на приобретение авто от Дальневосточного банка Сбербанка
России банка можно купить новое или подержанное авто российского или
иностранного производства в любом регионе Российской Федерации присутствия
автосалонов- партнеров Дальневосточного банка Сбербанка России.
Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 в настоящее время
предлагает несколько программ автокредитования. Рассмотрим основные них.:
Классический автокредит - на срок от 12 до 72 месяцев, первоначальный
взнос - 20% стоимости автомобиля. Максимальная сумма кредита 200 000 долларов
США или 2 800 000 рублей РФ. Заявка рассматривается в течение 1 рабочего дня.
Документы - паспорт и второй документ, удостоверяющий личность, справка о
доходах по форме 2 НДФЛ.
Заемщик оплачивает: единовременную комиссию за выдачу кредита от 100
долларов США или от 3000 рублей, страховку КАСКО + ОСАГО, процентную ставку
(включена в ежемесячные платежи) от 9,5 % годовых в долларах США, от 12,5 %
годовых в рублях РФ.
. Экспресс-автокредит - кредит за 1 час без справки о доходах на срок от
12 до 36 месяцев под минимально от 9 % годовых в долларах США или от 12 %
годовых в рублях РФ. Первоначальный взнос - 10 %. Сумма кредита - до 15 000
долларов США или 420 000 рублей РФ. Оплата страховки «КАСКО + ОСАГО» и комиссии
за ведение счета от 0,1 % от суммы кредита ежемесячно производятся заемщиком
дополнительно и из собственных средств.
Потребительский кредит от Дальневосточного банка Сбербанка России
предоставляется на срок 1 до 36 месяцев под 14% - 32,27 % годовых. Это разовый
кредит, который оформляется в местах продаж. Выплата по кредиту производится
ежемесячно равными платежами. Сумма кредита - от 4000 рублей для регионов до
84000 рублей. Дополнительно оплачивается комиссия за обслуживание кредита 0 -
1,99 % от первоначальной суммы кредита ежемесячно, комиссия за предоставление
кредита- 300 рублей. Для комфорта погашения кредита предусмотрена выдача
заемщику идентификационной карты. С помощью нее можно получить информацию по
текущему кредитному счету и внести наличные денежные средства для погашения
кредита. Потребительский кредит по карте - это кредит в виде овердрафта.
Потребительский кредит от Дальневосточного банка Сбербанка России
предоставляется на срок 1 до 36 месяцев (на ваш выбор) под 14 % - 32,27 % годовых.
Сумма кредита - от 4000 рублей для регионов до 84000 рублей. Сумма кредита - от
4000 рублей для регионов России до 84000 рублей.
Дополнительно оплачивается комиссия за обслуживание кредита 0 - 1,99 % от
первоначальной суммы кредита ежемесячно, комиссия за предоставление кредита-
300 рублей. Выплата по кредиту производится ежемесячно равными платежами -
минимум - 5 % от суммы задолженности по основному долгу по кредиту (но не менее
320 рублей). Процентная ставка по кредитной карте Альфа банк зависит от формы
подтверждения уровня доходов: при предъявлении справки 2 НДФЛ - 18,99 % в
валюте и 20,99 % годовых в рублях; при других формах подтверждения уровня
доходов - 22,99 % годовых в валюте и 25,99 % годовых в рублях. Рассмотрим
динамику кредитных операций банка с физическими лицами в 2006-2008 г. В 2008
году кредитный портфель банка по физическим лицам составлял 1603610 тыс. р.,
распределение кредитов по срокам кредитования представлено в табл. 2.8.
(Приложение А).
Как видно из табл. 2.8, величина кредитного портфеля банка за 2008-2010
годы увеличилась на 2695009 тыс. р. или в 1,9 раз. При этом в структуре
кредитного портфеля наблюдались следующие изменения: кредиты «овердрафт»
увеличились на 7,78 %, Долгосрочные кредиты увеличились в 3,68 раз,
краткосрочные кредиты от 31 до 90 дней увеличились в 24,9 раза. Менее
значительно увеличились кредиты сроком от 91 до 180 дней - на 21,11 %, сроком
от 181 дня до 1 года - на 65,3 %, сроком от 1 года до 3 лет - на 43,13 %.
Большим спросом пользуются кредиты сроком от 181 до 365 дней, до 3 лет, а также
от 31 до 90 дней. Это можно объяснить тем, что именно такие виды кредита
наиболее популярны и предоставляются, как правило, на покупку товаров в
магазинах. Проведем анализ кредитного портфеля по видам кредитования (табл. 2.9).
Таблица 2.9 - Анализ кредитного портфеля по видам кредитования
|
Виды кредитов
|
2006, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
2007, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
2008, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
Изменение, тыс. р. 2008/2006
|
Темп роста, %
|
|
Потребительские кредиты на неотложные нужды
|
429481,65
|
59
|
582485,37
|
53
|
737660,6
|
46
|
308178,95
|
171,76
|
|
Инвестиционное потребительское кредитование, в т.ч.
|
298453,35
|
41
|
516543,63
|
47
|
865949,4
|
54
|
567496,05
|
290,15
|
|
автокредиты
|
160145,7
|
22
|
252776,67
|
23
|
400902,5
|
25
|
240756,8
|
250,34
|
|
ипотечные кредиты
|
138307,65
|
19
|
263766,96
|
24
|
465046,9
|
29
|
326739,25
|
336,24
|
|
Итого
|
727935
|
100
|
1099029
|
100
|
1603610
|
100
|
875675
|
220,30
|
Как видно из таб. 2.9, за анализируемый период в структуре
потребительских кредитов произошли следующие изменения: доля потребительских
кредитов на неотложные нужды снизилась с 59 до 46 %, одновременно с этим
увеличилась доля автокредитов и доля ипотечных кредитов. Анализ структуры
кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 по видам
валют представлен в табл. 2.10.
Таблица 2.10 - Анализ кредитного портфеля по видам валют
|
Кредиты по видам валют
|
2008, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
2009, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
2010, тыс.р.
|
Уд. вес, %
|
Изменение тыс. р. 2008/2006
|
Темп роста, %
|
|
Кредиты, предоставленные физическим лицам в рублях
|
305732,7
|
42
|
604465,95
|
55
|
1090454,8
|
68
|
784722,1
|
356,67
|
|
Кредиты, предоставленные физическим лицам в иностранной
валюте
|
422202,3
|
58
|
494563,05
|
45
|
513155,2
|
32
|
90952,9
|
121,54
|
|
Итого
|
727935
|
100
|
1099029
|
100
|
1603610
|
100
|
875675
|
220,30
|
По данным табл. 2.10 можно сделать вывод, что за анализируемый период
увеличивается доля кредитов в рублях, и одновременно снижается доля кредитов,
предоставленных в иностранной валюте. Это означает, что повышается доверие
населения Хабаровского региона (края в целом) к рублю.
Кредитные операции, как известно, являются наиболее доходными операциями
банков. Доходность операций потребительского кредитования в Банке»
увеличивается, доля доходов, полученных от кредитования физических лиц
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, увеличивалась с 10 до 18 %.
Это подтверждает эффективность потребительского кредитования в банке. Можно
выделить несколько причин развития потребительского кредитования в
Дополнительном офисе ОАО Сбербанк РФ № 9070/098.
Первой объективной причиной является повышение деловой активности
населения.
Второй не менее важной причиной являются выгодные условия кредитования,
снижение процентной ставки по кредитам с 22 % до 19 % годовых
(дифференцированная процентная ставка, разнообразный спектр кредитования
населения, облегченный путь к получению кредита). Проведем анализ по
невозвратным и просроченным ссудам населения (табл. 2.11).
Таблица 2.11 - Удельный вес просроченных ссуд физических лиц в структуре
кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 В
процентах
|
Показатель
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
01.01.2011
|
|
Сумма, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
Сумма, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
Сумма, тыс.р.
|
Уд. вес, %
|
|
Текущие кредиты физическим лицам
|
718326,26
|
98,68
|
1083093,1
|
98,55
|
861226,36
|
98,35
|
|
Просроченные ссуды
|
9608,742
|
1,32
|
15935,921
|
1,45
|
14448,6375
|
1,65
|
|
В том числе проблемные и безнадежные
|
8735,22
|
1,2
|
15386,406
|
1,4
|
13135,125
|
1,5
|
|
Итого кредитов клиентам
|
727935
|
100
|
1099029
|
100
|
875675
|
100
|
Анализируя кредитный портфель банка можно также отметить, что в 2008 году
удельный вес просроченных ссуд составлял 1,32 %, а в 2010 году - 1,65 %, т.е в
целом за период удельный вес просроченных ссуд увеличился на 1,33 %.
Таким образом, основной причиной не возврата ссудной задолженности
физическими лицами (гражданами Хабаровского региона) являются несвоевременная
выплата заработной платы, резкое снижение доходов, экономическая и социальная
ситуация в регионе. По всем указанным кредитам проводится работа по взысканию
задолженности, в том числе в судебном порядке. Также увеличилась доля
безнадежных ссуд. Это является негативной тенденцией и говорить о необходимости
совершенствования кредитной политики банка в области физических лиц. На
сокращение ссудной задолженности могут повлиять следующие факторы:
неоднократные предупреждения о необходимости погашения просроченной
задолженности по кредитам; обращение в судебные органы о наложении взыскания с
заемщиков.
Для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному
долгу используется резерв на возможные потери по ссудам (РВПС), который
формируется за счет отчислений относимых на расходы банка. За счет резерва
производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банка. РВПС,
необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в
деятельности банка. Указанный резерв обеспечивает создание банку более
стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний
прибыли банка в связи со списанием потерь по ссудам.
2.3 Оценка управления кредитными рисками
Кредитный риск является наиболее значимым для банка видом риска. В
условиях значительных темпов роста кредитного портфеля, его нарастающей доли в
активах и высокой чувствительности финансового результата к качеству кредитного
портфеля в Дополнительном офисе ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 уделяет особое
внимание контролю и управлению кредитным риском.
Управление кредитным риском осуществляется в Дополнительном офисе ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098. При оценке кредитного риска контрагента
Банк»учитываются факторы, отражающие организационную структуру, кредитную
историю и деловую репутацию, финансовое состояние, эффективность системы
управления, позиции на рынке, перспективы развития, производственное оснащение,
использование современных технологий, региональные, социально-экономические
факторы и др. Одним из основных инструментов ограничения кредитного риска
является установление лимитов на основные группы контрагентов и отдельные
операции Банка.
Для оценки организации системы управления рисками в соответствии с
Указанием Центрального банка РФ от 16 января 2004 г. № 1379-У «Об оценке
финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в
системе страхования вкладов» можно рассчитать показатель организации системы
управления рисками (ПУ-4). Для этого необходимо ответить на вопросы,
приведенные в таблице 2.12, что мы и собственно сделаем.
Таблица 2.12 - Оценка организации системы управления рисками
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
|
Наименование вопроса
|
Ответ
|
Вес
|
Балл
|
|
Имеются ли в банке подразделения, ответственные за оценку
уровня принимаемых рисков, независимые от подразделений банка, осуществляющих
операции (сделки), несущие риски потерь
|
ДА
|
1
|
1
|
ДА
|
2
|
1
|
|
Имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в
соответствии с учредительными документами банка органом управления банка
внутренние документы управления основными рисками, присущими деятельности
банка (кредитным, рыночным, валютным, риском потери ликвидности,
операционным)
|
ДА
|
1
|
1
|
|
Выполняются ли утвержденные внутренние документы
|
ДА
|
2
|
1
|
|
Существуют ли утвержденные уполномоченным в соответствии с
учредительными документами банка органом управления банка внутренние
документы оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного,
рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного)
|
ДА
|
1
|
1
|
|
Наименование вопроса
|
Ответ
|
Вес
|
Балл
|
|
Проводятся ли на постоянной основе оценки основных рисков,
присущих учредительными документами банка органом управления банка внутренние
деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери
деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери
|
ДА
|
1
|
1
|
|
Соблюдаются ли при проведении оценок утвержденные
внутренние документы
|
ДА
|
2
|
1
|
|
Осуществляется ли банком на постоянной основе контроль за
величиной
|
ДА
|
1
|
1
|
|
Соблюдаются ли банком установленные лимиты по валютной
позиции
|
ДА
|
1
|
1
|
|
Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать
риски банка уровнем, соответствующим удовлетворительной оценке групп
показателей финансовой устойчивости, предусмотренных Указанием ЦБ РФ
|
ДА
|
3
|
1
|
Суммарная оценка системы управления рисками в Дополнительном офисе ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098:
ПУ = Сумма (балл * вес ):Сумма вес (2.1)
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки качества
управления рисками признается удовлетворительной в случае, если оценка системы
управления рисками и службы внутреннего контроля меньше либо равна 2,3 балла:
ПУ = (1*1+2*1+1*1+2*1+1*1+1*1+2*1+1*1+1*1+3*1)/10 = 1,5
В основном (95%) выданные в Дополнительном офисе ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 кредиты относятся к первой группе риска, то есть являются ссудами без
признаков проблемности. Политика Центрального банка РФ и собственная лимитная
политика Дальневосточного банка Сбербанка России по отношению к контрагентам
регулируют процесс управления рисками. Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098, устанавливает два вида лимитов: балансовый, привязанный к уровню
капитала, и индивидуальный на каждого контрагента, зависящий от его финансового
состояния. Центральный аппарат Сбербанка России устанавливает лимиты рисков для
территориальных банков, а те в свою очередь - для своих низовых звеньев.
Сегодня лимиты, установленные для территориальных банков, полностью
удовлетворяют потребности клиентов в Хабаровском и Приморском регионе.
Помимо структурирования кредитных сделок, Дополнительный офис ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 обеспечивает их ликвидными залогами. Кроме того, в ходе
экспертизы кредитных заявок совместно с Управлением рисков осуществляется
комплексный анализ всех рисков (включая отраслевые, акционерные,
производственные, управленческие и др.). Из положения Дальневосточного банка
Сбербанка России «Об организации управления кредитным риском» известно, что
управление риском кредитного портфеля основывается на следующих принципах: 1)
комплексный характер оценки - охватывает все стороны кредитной банковской
деятельности, с целью установления истинного уровня кредитного риска Банка и
выработки необходимых мер по его регулированию; 2) системность экономических и
неэкономических показателей кредитоспособности заемщика, определяющих степень
риска. При комплексной оценке риска кредитного портфеля, необходимо комбинировать
финансовые показатели анализа кредитоспособности заемщика с информацией
полученной во время индивидуальной беседы с потенциальным заемщиком; 3) принцип
динамизма оценки факторов риска в предшествующих периодах и прогнозирование их
влияния на перспективу, адекватность реакции. Суть данного принципа сводится к
тому, что Банк должен быстро реагировать на внешние и внутренние изменения,
которые выражаются в увеличении риска кредитного портфеля, и вовремя применить
необходимые методы его регулирования; 4) оценка риска кредитного портфеля Банка
должна быть объективной, конкретной и точной, т.е. базироваться на достоверной
информации, а выводы и рекомендации по повышению качества кредитного портфеля
должны обосновываться расчетами.
Основываясь на указанных принципах, должна достигаться основная цель
управления кредитным риском - повышение качества кредитного портфеля
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 путем минимизации его риска.
Минимизация риска (иначе называемая регулированием риска) - это принятие мер по
поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков,
устойчивости Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098. Этот процесс
управления включает: прогнозирование рисков, определение их вероятных размеров
и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению связанных
с ними потерь
Для принятия эффективных управленческих решений нужно наиболее точно
оценить и спрогнозировать уровень кредитного портфельного риска, так как при
максимально возможном определении и прогнозировании уровня риска кредитного
портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 может применить
адекватные методы регулирования с целью минимизации такого риска, и
соответственно повысить качество кредитного портфеля Банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
определить степени риска кредитных операций, входящих в состав кредитного
портфеля Банка; прогнозировать уровень риска кредитного портфеля
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 с целью принятия адекватных
методов его регулирования; сократить в структуре кредитного портфеля Банка доли
нестандартных кредитов в пользу стандартных путем разработки эффективного
механизма регулирования риска кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк
РФ № 9070/098; снизить рискованность кредитного портфеля Дополнительного офиса
ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 и поддерживать приемлемые соотношения прибыльности с
показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и
пассивами Дополнительного офиса Сбербанк РФ № 9070/098.
Управление кредитным риском Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 состоит из следующих этапов: оценка кредитного риска; мониторинг
кредитного риска; а также регулирование кредитного риска.
Цели и задачи управления кредитным риском достигаются при соблюдении
определенных принципов следующими методами: система пограничных значений
(лимитов); система полномочий и принятия решений; информационная система;
система мониторинга; система контроля в Банке.
Важнейшим вопросом для Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098
является оценка и регулирование рискованностью кредитного портфеля, как одного
из основных направлений эффективного управление кредитной деятельностью Банка,
а главная цель процесса управления кредитным портфелем - обеспечение
максимальной доходности при определенном уровне риска. Методология оценки риска
кредитного портфеля банка предусматривает: качественный анализ совокупного
кредитного риска Банка заключается в идентификации факторов риска (выявлении
его источников) и требует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере
деятельности. Говоря о качественной оценке кредитного портфеля Дополнительного
офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, следует также учитывать наличие связанного
кредитования и концентрацию кредитного риска; количественную оценку риска
кредитного портфеля Банка, что предполагает определение уровня риска. Степень
кредитного риска является количественным выражением оценки Дополнительного
офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 кредитоспособности заемщиков и кредитных
операций.
Качественная и количественная оценка кредитного портфельного риска
проводится одновременно, с использованием таких методов оценки риска кредитного
портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 как: аналитический,
статистический и коэффициентный. Комплексная оценка риска кредитного портфеля
банка, предусматривает одновременное проведение количественной и качественной
оценки кредитного риска. Оптимальной методикой количественной оценки риска
кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 является
методология оценки степени риска кредитного портфеля данного Банка. Это
математическая процедура для структуризации и иерархического предоставления
множества показателей, которые определяют фактический уровень риска и
предоставляют возможность выбрать эффективные методы его регулирования. В целях
предупреждения возможности повышения уровня кредитного риска Банк
(Дальневосточный банк СБ РФ) проводит мониторинг кредитного риска.
Мониторинг кредитного риска осуществляется как в разрезе отдельного
заемщика, так и в целом по кредитному портфелю банка. Мониторинг кредитного
риска в разрезе отдельного заемщика на постоянной основе осуществляют
сотрудники кредитующего подразделения Банка в соответствии с «Положением о
порядке формирования Банком резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной
и приравненной к ней задолженности». Мониторинг кредитного риска в целом по
кредитному портфелю Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 не
постоянной основе осуществляет сотрудник Организационно-контрольного отдела. В
целях мониторинга кредитного риска по кредитному портфелю Банк использует
систему индикаторов уровня кредитного риска - показатели, которые теоретически
связаны с уровнем кредитного риска, принимаемого Банком.
Система полномочий и принятия решений призвана обеспечить надлежащее
функционирование управления кредитным риском, придавая ему требуемую гибкость в
сочетании с устойчивостью на каждом уровне управления. В Дополнительном офисе
ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 разработана и внедрена информационная система для
сбора и анализа информации о состоянии кредитного риска.
Информационная система о состоянии кредитного риска является частью
информационной банковской системы «Мониторинг банковских рисков», на основании
которой осуществляется оценка, управление и мониторинг банковских рисков,
присущих деятельности Банка, на консолидированной основе. Основными задачами
информационной системы являются: обеспечение органов управления Дополнительного
офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 и руководителей структурных подразделений
объемом информации, достаточным для принятия соответствующих управленческих
решений; формирование достоверной отчетности. Основным направлениями
регулирования риска кредитного портфеля является разработка и реализация
мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ним потерь. Это
предполагает создание стратегии управления кредитным риском, то есть основ
политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно
использовать все возможности дальнейшего развития Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 и одновременно удерживать возникающие риски на
приемлемом и управляемом уровне.
Диверсификация кредитного портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ
№ 9070/098 осуществляется путем распределения ссуд по различным категориям
заемщиков, срокам предоставления, видам обеспечения, по отраслевому признаку.
Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению кредитным
риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. Субъектами,
осуществляющими контроль, являются Совет директоров банка, Правление банка,
Служба внутреннего контроля, Организационно-контрольный Отдел, а также
руководители всех структурных подразделений банка, решения которых влияют на
уровень кредитного риска.
.4 Доходы кредитного портфеля
Одним из основных аспектов для оценки качества кредитного портфеля Банка
является его доходность. В таблице 2.13 рассмотрим доходы кредитного портфеля
Дополнительного офиса ОАО Сбербанка РФ за 2009-2010 гг.
Таблица 2.13 - Анализ динамики доходов кредитного портфеля Банка, тыс.р.
|
Показатель
|
2009 год
|
2010 год
|
Отклонения
|
|
|
|
+, -
|
%
|
|
Доходы по кредитным операциям
|
435 422
|
556 327
|
+120905
|
127,8
|
|
Чистые процентные доходы по кредитам
|
240 193
|
192 368
|
-47 825
|
80,1
|
|
Прибыль от кредитных операций за отчетный период
|
43 703
|
46 227
|
+2 524
|
105,8
|
Подводя итог проведенного анализа можно сказать, что доходы по кредитным
операциям Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 в 2010 году
составили 556 327 тыс.р., что по сравнению с 2009 годом на 120 905 тыс.р.
больше (темп роста данного показателя составил 127,8 %).
Рисунок
2.8 - Динамика доходных показателей кредитного портфеля Дополнительного офиса
ОАО Сбербанк РФ за 2009-2010 гг.
Чистые
процентные доходы по кредитам в 2010 году составили 192 368 тыс.р., что
оказалось на 47 825 тыс.р. меньше, чем в 2009 году. Данное изменение можно
объяснить возросшими затратами Дополнительного офиса. При этом прибыль от кредитных
операций в 2010 году составила 46 227 тыс.руб., что по сравнению с 2009 годом
на 2 524 тыс.р. больше (+ 5,8%).
Для
создания более целостной характеристики доходов кредитного портфеля рассмотрим
их структуру.
Таблица
2.14 - Анализ структуры доходов кредитного портфеля Банка
в
тысячах рублей
|
Показатель
|
2009 год
|
2010 год
|
|
тыс.р.
|
%
|
тыс.р.
|
%
|
|
Доходы по кредитным операциям
|
435 422
|
100,00
|
556 327
|
100,00
|
|
Чистые процентные доходы по кредитам
|
240 193
|
55,16
|
192 368
|
34,58
|
|
Прибыль от кредитных операций
|
43 703
|
10,04
|
46 227
|
8,31
|
|
Доходность кредитных операций, %
|
-
|
10,036
|
-
|
8,309
|
Здесь можно сделать вывод о том, что наибольшую часть доходов кредитного
портфеля Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 составляют чистые
процентные доходы по кредитам в 2010 году - 34,58 %, в 2009 году - 55,16 %.
Таким образом, произошло снижение доли доходов.
При этом прибыль от кредитных операций Дополнительного офиса ОАО Сбербанк
РФ № 9070/098 составила в 2010 году 46 227 тыс.р. (8,31 % от общего дохода), в
2009 году - 43 703 тыс.р. (10,04 % всех доходов Банка).
Следует отметить, что кредитные операции, осуществляемые на базе
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, являются доходными. Так, в
2009 году доходность кредитных операция составляла - 10,036 %; в 2010 году
8,309 % - наблюдается снижение результативных показателей кредита. Таким
образом, по второй главе представленной дипломной работы можно сделать
следующие выводы. Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 проводит
активную кредитную политику, о чем свидетельствует многократное увеличение
кредитного портфеля. Анализ потребительских кредитов Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 показал, что банк предоставляет клиентам широкий выбор
кредитных продуктов, но наиболее востребованными остаются кредитные линии с
лимитом выдачи и задолженности, срочные кредиты в рублях и иностранной валюте.
Кредитует банк преимущественно юридических лиц - корпоративных клиентов. В
структуре кредитного портфеля банк отдает предпочтение коммерческим организациям
- торговым и производственным. Ослабление позиций доллара вызывает у банка
необходимость предоставлять кредиты преимущественно в рублях. Наибольшим
спросом пользуются среднесрочные кредиты и в динамике наблюдается увеличение их
доли в структуре кредитного портфеля. Эта позиция выгодна банку, так как по
долгосрочным кредитам банк получает наибольший доход, однако политика банка
увеличивает риск ликвидности.
При кредитовании корпоративных клиентов Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 реализует кредитную политику, направленную на
минимизацию кредитного риска по сделкам корпоративного кредитования.
Формирование резервов на возможные потери по ссудам согласно порядку,
установленному нормативными документами Банка России. По всем выдаваемым Банком
кредитам на постоянной основе в результате комплексного анализа деятельности
заемщиков, их финансового состояния, качества обслуживания долга, обеспечения,
а также всей имеющейся в распоряжении Банка информации производится оценка
кредитного риска по ссудам. При выявлении признаков обесценения ссуды (т.е.
потери ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения
заемщиком обязательств по ссуде перед Банком в соответствии с условиями
договора либо существования угрозы такого неисполнения) Банк (Дополнительный
офис ОАО) в порядке формирует резерв на возможные потери по ссудам.
Вышеперечисленные мероприятия позволяют указанному Банку сохранить
жесткий контроль над качеством корпоративного кредитного портфеля и обеспечить
высокий уровень надежности кредитных вложений.
кредитный портфель риск банк
3. Пути
совершенствования качества кредитного портфеля в коммерческом банке
3.1 Совершенствование управления кредитным портфелем банка
На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» представляет собой единую
расширенную банковскую сеть, состоящую из территориальных банков, отделений,
филиалов, дополнительных офисов. Единым руководящим центром всей системы
является ОАО «Сбербанк России», находящийся в г. Москве. Именно он определяет
основные направления деятельности всех банков, отделений и офисов, входящих в
систему ОАО «Сбербанк России». Поэтому пути совершенствования качества
кредитного портфеля в Дополнительном офисе № 9070/098 Сбербанка РФ должно
рассматриваться в совокупности с улучшением качества кредитного портфеля в
головном банке.
Следует отметить, что ОАО «Сбербанк России» уделял и будет уделять
внимание созданию эффективной системы внутреннего контроля одной из задач
которой является своевременная идентификация, оценка и принятие мер по
минимизации риска. В ОАО «Сбербанк России» считают, что внутренний контроль -
это непросто политика каждого банка, набор предложений или систем оценки риска,
а постоянный (не прекращающийся) во времени процесс, осуществляемый
руководством банка, отделами и всеми его сотрудниками.
Одной из важнейших задач ОАО «Сбербанк России» на современном этапе
развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного
функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное
осуществление всех видов расчетов, расширение спектра финансовых услуг,
операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов и
т.п. При этом главной задачей дальнейшего развития банка является
совершенствование методов работы по привлечению, размещению финансовых
ресурсов, включая валютные ресурсы, их удешевлению, развитию всех направлений,
сопровождению и поддержанию наработанных взаимоотношений с клиентами, для этого
сначала необходимо:
1 Направить усилия ОАО «Сбербанк России» и всех его структурных подразделений
на повышение эффективности по привлечению клиентов - юридических, физических
лиц, предпринимателей, работающих на внешнем и внутреннем рынках. Конкретно для
Дополнительного офиса № 9070/098 СБ РФ нужно продолжить работу по поиску
сетевых и иных клиентов в своем регионе.
Продолжить работу по сохранению положительной динамики развития по
основным направлениям привлечения и размещения средств. В структуре
привлеченных средств наибольшее внимание уделять привлечению средств на
длительный срок через вклады и депозиты юридических лиц, зарплатные проекты.
Пересмотреть качественно направление работы по привлечению клиентов на
зарплатные проекты с учетом имеющейся нагрузки на конкретные банкоматы,
улучшения качества, доходности указанных зарплатных проектов.
Продолжить работу по обеспечению банка новейшей оргтехникой.
Продолжить работу по созданию валютных активов (кредитов) для
выравнивания ОВП и повышению доходности валютных операций. Организовать работу
по увеличению оборотов покупки-продажи, доходности.
Повышение общего и профессионального уровня сотрудников ОАО «Сбербанк
России» и его структурных подразделений. Организация учебы на всех уровнях
(сотрудников) и всех направлениях банковской деятельности.
Совершенствование рекламной политики Банка и офиса в целом с
использованием единого информационного пространства в сибирском регионе.
Выполнение миссии ОАО «Сбербанк России» и реализация сценария
«модернизации» (в том числе совершенствование качества кредитного портфеля)
требует существенной перестройки модели ведения бизнеса, формирования
качественно новой технологической базы, изменения менталитета сотрудников и
внедрения новых управленческих и мотивационных механизмов. Для достижения этих
целей дальнейшее развитие Банка будет сфокусировано на четырех основных
направлениях преобразований, которые предполагают значимые изменения во всех
областях его деятельности:
Принципиально важным направлением развития Банка станет максимальная
ориентация на клиента и, в этом смысле, превращение Сбербанка в «сервисную»
компанию. Это значит, что Банк посредством своих структурных подразделений
будет стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в финансовых
услугах каждого своего клиента и тем самым максимизировать свои доходы от
каждого набора клиентских отношений. Это также означает, что качество и глубина
взаимоотношений с клиентом, а также навыки и возможности ОАО «Сбербанк России»
в области продаж и обслуживания, которые обеспечат поддержание и развитие этих
отношений станут важной основой конкурентного преимущества Банка. С
практической точки зрения, для того, чтобы ориентация на клиента не осталась
лозунгом, ОАО «Сбербанк России» существенным образом должен изменить очень
многие элементы своей работы, начиная от логики продуктового предложения и
создания внутри банка выделенной вертикали продаж и обслуживания в рознице, и
заканчивая новой моделью клиентской работы в корпоративном блоке и изменением
процессов и процедур в бэк и мидл офисе (подразделения и функции, связаны с
сопровождением клиентских операций).
Реализация выбранного сценария «модернизации» предполагает комплексную
перестройку процессов и систем и их перевод на новую «промышленную» основу.
Подобная «индустриализация» систем и процессов в Банке повысит уровень
управляемости и масштабируемости, снизит затраты, повысит качество обслуживания
клиентов и позволит Банку более эффективно управлять кредитными и другими
видами рисков. Построение промышленных систем и процессов во многих случаях
подразумевает консолидацию или централизацию функций как инструмент повышения
управляемости и снижения затрат, а также пересмотр многих основных процессов,
большую формализацию методик работы (например, оценку рисков) и построение
современных систем электронного документооборота, способных работать в
масштабах всего банка. Это также потребует существенного развития
информационных систем, применяемых сегодня в ОАО «Сбербанк России».
В результате используемые системы не только смогут «справляться» с
масштабом операций банка, но позволят Банку сделать масштаб своих операций важнейшим
источником формирования конкурентных преимуществ. Наиболее очевидные проявления
этих изменений связаны с планами консолидации бэк и мидл офисных функций, а
также с построением новых систем управления кредитными рисками. Однако эти
изменения также весьма значимо затронут и бизнес - подразделения ОАО «Сбербанк
России», в частности, в контексте построения систем управления
взаимоотношениями с клиентами и поддержки работы с ними в корпоративном и
розничном бизнесе.
Индустриализация позволит повысить эффективность, управляемость и
качество, принципиально и «разово» меняя логику работы систем и процессов
«сверху - вниз». Руководство Банка глубоко убеждено, что этого недостаточно для
выполнения стратегических целей и миссии банка? Важнейшим элементом стратегии
развития Банка является внедрение идеологии постоянного совершенствования и
развития на всех уровнях и во всех частях организации. Задача, которую ставит
перед собой Банк - сделать эффективность и качество делом каждого сотрудника в
каждом подразделении, вовлечь как рядовых сотрудников, так и руководителей
Банка в каждодневный процесс улучшения его работы, дать сотрудникам
почувствовать себя активными участниками процесса развития Банка, а не просто
пассивными исполнителями. Для достижения этого третьим направлением изменений
станет формализация Производственной Системы Сбербанка, как новой идеологии
управления им.
Разрабатываемый на базе технологий Lean (системный подход к определению и сокращению потерь в
различных сферах деятельности) - основан на подходах к оптимизации и управлению
производственными процессами, впервые предложенных компанией Тойота.
Особенностью данного подхода применительно к банковской сфере является
комплексное сочетание инструментов оптимизации процессов, поддерживающих постоянное
совершенствование деятельности управленческих механизмов и систем, а также
изменения менталитета и подходов к своей работе сотрудников банка.
Одно из основных понятий «Кайзен» («кай» - изменение, «зен» - хорошо):
идеология маленьких, но постоянных изменений к лучшему - непрерывное
совершенствование производственных процессов, этот подход предполагает
интегрированную работу по оптимизации и рационализации деятельности по
направлениям «снизу-вверх»), создание в ОАО «Сбербанк России» систематической
способности к обновлению и самосовершенство-ванию, а также изменение
менталитета и ценностных установок сотрудников. Первым направлением работы
Банка, которое будет затронуто этим процессом, станет организация работы
розничных отделений и внутренних подразделений, однако, поэтапно система ПСС
получит почти повсеместное распространение.
Осознавая важность и приоритет российского рынка банковских услуг для
развития бизнеса, ОАО «Сбербанк России» ставит перед собой задачу стать
значимым участником мировой финансовой системы, поэтому выделяет развитие
активных операций и на международных рынках, как одно из приоритетных
направлений. При этом ОАО «Сбербанк России» понимает, что развитие его
международного присутствия и повышение его значимости (не только с точки зрения
размера, но и степени участия в мировом финансовом секторе) будет достаточно
медленным и постепенным процессом. Это еще больше подчеркивает необходимость
того, чтобы первые шаги на пути превращения Сбербанка из крупного национального
в международный банк делались уже сейчас (причем во всех структурных
подразделениях Банка).
В настоящее время разработана Стратегия развития ОАО «Сбербанк России» до
2014 г., предполагает внедрение новых банковских продуктов и услуг, укрепление
на мировом рынке. Реализация стратегии развития позволит Банку укрепить свои
позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и
операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных
мировых финансовых институтов. В рамках реализации данной стратегии ОАО
«Сбербанк РФ» ставит перед собой цели:
Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2014 г. более чем в
три раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному
доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность
капитала Банка на уровне не ниже 20 %.
Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России
навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания,
современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми
аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная
требованиям и масштабам бизнеса ИТ - платформа, корпоративная культура,
нацеленная на самосовершенствование Банка и рост производительности труда,
высокопрофессиональный заинтересованный персонал, «позитивный» бренд, также
высокая степень лояльности клиентов.
Операции на зарубежных рынках: поэтапное увеличение объема и значимости
международных операций за счет роста на рынках стран СНГ и Восточной Европы
постепенного увеличения присутствия на рынках Китая и Индии. Увеличение доли
чистой прибыли, полученной за пределами России до 7 %, в том числе за счет
дополнительных приобретений. Успешное достижение поставленных целей будет
способствовать росту рыночной капитализации и выдвижению банка в число
лидирующих финансовых институтов мира.
Таким образом, потенциал повышения эффективности управления операциями (в
том числе активными) в ОАО «Сбербанк России» имеется.
Интенсивный рост российского кредитного рынка, вызванный бурным освоением
банками сектора розничного кредитования, повлек за собой возникновение и
развитие организаций, объектом деятельности которых являются отдельные
составляющие кредитного процесса. Например, оценка кредитоспособности заёмщиков
и залогового обеспечения, страхование кредитов, урегулирование просроченной
задолженности и т.д. Очевидно, что данные организации имеют совершенно разные
задачи и функции, но единое предназначение - обеспечение бесперебойного
кредитного процесса с одновременным снижением уровня сопутствующих ему
банковских рисков, т.е. представляют то, что можно обозначить, как
«инфраструктура кредитования». Для банковского сектора развитие инфраструктуры
кредитования имеет большое значение. Данное обстоятельство обусловлено, прежде
всего, тем, что банки, осуществляя взаимодействие с организациями, входящими в
её состав, приобретают дополнительные инструменты, позволяющие управлять
кредитным риском и, соответственно, минимизировать его уровень. Кроме того,
банки получают прекрасную возможность снижать свои издержки по организации
кредитного процесса, одновременно повышая его качество.
До сих пор среди специалистов банковского дела нет единства и четкости
понимания состава субъектов инфраструктуры кредитования, достаточно ограниченно
представляется круг решаемых ею задач, не определены окончательно
законодательные рамки, регулирующие деятельность отдельных организаций и т.д.
Сегодня довольно широко распространено мнение, что основным объектом
инфраструктуры кредитного процесса является кредитование населения, а к её
субъектам относятся лишь кредитные бюро и коллекторские агентства. Иногда
упоминается лизинг и факторинг, а так же экспресс-кредитование, которые на
самом деле являются видами или способами кредитования и, строго говоря, не
могут быть отнесены к элементам инфраструктуры кредитного процесса. Поскольку
инфраструктура кредитования представляет собой систему, по сути обслуживающую
кредитные отношения между банком и заёмщиками - с момента их возникновения и до
прекращения, - то, соответственно, состав этой системы является гораздо более
обширным. Компании, осуществляющие профессиональную оценку залогового
обеспечения заёмщиков и их финансового состояния, агентства по страхованию
кредитов, бюро кредитных историй, коллекторские агентства, компании-разработчики
программного обеспечения кредитного процесса, консалтинговые компании. Этот
список организаций-субъектов инфраструктуры кредитного процесса является далеко
не исчерпывающим и более того, по мере развития кредитных продуктов он будет
иметь тенденцию к своему расширению.
В рамках данной работы, в качестве мероприятий по повышению качества
кредитного портфеля в банке (Дополнительный офис) предлагается привести в
порядок и наладить в ОАО «Сбербанк России» инфраструктуру кредитования:
формирование банком мнения о заёмщике, оценка возможных рисков и принятие
кредитного решения, страхование кредита и возврат задолженности, а также
максимальная автоматизация процесса кредитования.
В настоящее время сбором, хранением и предоставлением информации о заёмщиках
(как юридических, так и физических лицах) занимаются бюро кредитных историй.
Бюро (БКИ) предоставляет возможность коммерческим банкам оценить надежность
заемщиков, основываясь на истории их взаимоотношений с другими кредиторами, а
также минимизировать риск недобросовестного поведения ссудополучателей. В свою
очередь, заёмщики получают возможность формирования положительного имиджа и
укрепления деловой репутации, что имеет документальное подтверждение. В
результате, банк сокращает для них время принятия решения о выдаче кредита, а в
дальнейшем, может снизить стоимость заимствований. Определение объективной
рыночной стоимости предмета залога - движимого и недвижимого имущества,
нематериальных активов, - является задачей соответствующих компаний-экспертов по
профессиональной оценке. Следует отметить, что их деятельность не
ограничивается рамками залогового обеспечения. Кредитные организации, стремясь
оградить себя от возникновения кредитного риска, испытывают потребность в
независимой оценке финансового состояния своих потенциальных заёмщиков. Поэтому
вполне объясним повышенный интерес к деятельности профессиональных заёмщиков и
их развитию. Сегодня они способны оказать содействие банкам в анализе рисков,
адекватной ориентации в хозяйственных процессах, а также распоряжении
имуществом должников.
Следует отметить важную роль страховых компаний в управлении кредитным
риском. Страхование кредитов защищает интересы банка при неплатежеспособности
должника, т.е. фактически нейтрализует риск дефолта для банка, хотя и не
исключает его. Последствие возникновения кредитного риска - просроченная
задолженность - является объектом деятельности таких организаций-субъектов
инфраструктуры кредитования, как коллекторские агентства. Коллекторство -
относительно новый вид бизнеса для России, ориентирующийся пока что только на
потребительское кредитование. Сегодня российские банки прибегают к помощи
коллекторских агентств только в случаях, когда просроченная задолженность уже
получила статус безнадежной.
Однако уже в краткосрочной перспективе деятельность агентств расширится
по масштабу и качеству. Например, в мировой практике услугами коллекторских
агентств банки пользуются на начальной стадии возникновения задолженности.
Связано это с тем, что гораздо удобнее и выгоднее решать вопросы взимания
задолженности с помощью специализированных организаций, чем содержать штат
сотрудников и нести дополнительные административные расходы на создание условий
для коллекторства. Коллекторские агентства занимаются не только взысканием
кредитов, но и профилактикой кредитной задолженности. Профилактика заключается
в том, что коллекторы, обладая опытом в сфере кредитования, работают с банками
в режиме предупреждения выдачи ими рискованных кредитов. Кроме того,
коллекторство не ограничивается только потребительским кредитованием - кредиты,
выданные юридическим лицам, тоже имеют вероятность оказаться просроченными, а
значит, и они тоже представляют интерес для коллекторов.
Организация кредитного процесса и система управления кредитным риском в
немалой степени зависят от работающей в банке информационной системы и качества
программного обеспечения. Подавляющее большинство задач и направлений
деятельности кредитных организаций в системе ОАО «Сбербанк России», если ещё не
автоматизированы, то могут быть и будут автоматизированы в ближайшем будущем, а
постоянное развитие банковских технологий предоставляет простор для
взаимодействия банков и IT-компаний.
Таким образом, повышение эффективности кредитных операций - это главный
показатель правильно спланированного проводимого управления кредитными
операциями. Максимизация доходов в ОАО «Сбербанк России» и его подразделениях
через осуществление эффективной процентной политики банк практике может быть
достигнуто различными способами, в том числе:
) путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и
методов взимания процентов, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых,
учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее полно
отражала условия кредитного договора между банком и клиентами, и, в-третьих,
обеспечивала рентабельную работу отделения банка;
) путем увеличения объема получаемых доходов ОАО «Сбербанк России» за
счет расширения круга выполняемых этим банком операций.
Одной из трудных задач для ОАО «Сбербанк России» в кредитовании является
определение процентной ставки. Банк хочет установить высокую ставку для того,
чтобы получить прибыль по кредиту и компенсировать все свои риски. Однако
ставка по кредиту должна быть также и низка для того, чтобы заемщик мог
выплатить кредит и не обратился к другому кредитору.
3.2 Повышение качества кредитного портфеля банка
Как показал анализ кредитования физических лиц в Дальневосточном банке
Сбербанка России (в частности Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ №
9070/098), в банке наблюдается увеличение удельного веса просроченных и
безнадежных ссуд, выданных физическим лицам, что обусловлено ослабленным
контролем со стороны банка за качеством ссуд.
В качестве мероприятий по повышению эффективности качества кредитного
портфеля в банке были предложены - сотрудничество с коллекторскими агентствами
и максимизация доходов через осуществление эффективной процентной политики. В
условиях мирового финансового кризиса наиболее актуальным для Банка является
усовершенствованного отдела по работе с просроченной задолженностью заемщиков
по кредитам. Создание специализированной структуры внутри банка для решения
вопроса неплатежей является естественным решением на начальном этапе
формирования портфеля просроченной задолженности, когда количество недобросовестных
заемщиков невелико и можно безболезненно расширить функции юридического отдела
для преследования нерадивых дебиторов. Однако все усилия в этом направлении
могут оказаться неэффективными при резком увеличении (сейчас наблюдается)
количества заемщиков, не справляющихся по своим долговым обязательствам.
Чем больше становится портфель просроченной задолженности, тем более
важное значение приобретает вопрос эффективности работы по его уменьшению.
Юридический отдел изначально сформирован для решения других задач и те навыки и
методы, которые используют профессиональные коллекторы, ориентированные на
досудебное решение исследуемой проблемы, часто просто не могут быть приняты и
использованы штатными юристами. Кроме того, четкая специализация юридического отдела
на решении иных задач и прочие барьеры, связанные с кадрами и рабочим
пространством, не могут позволить оперативно решать вопрос просроченной
задолженности.
Таким образом создание в ОАО «Сбербанк России» своей внутренней службы по
работе с просроченной задолженностью будет эффективным только тогда, когда
сотрудники будут иметь четко сформулированную цель и концентрировать свои
действия на её достижении, но это потребует и от банка дополнительных усилий.
При этом самыми неопределенными являются затраты на обучение персонала методам
работы с недобросовестными плательщиками и повышение эффективности этих
методов. Кроме того, потребуется произвести существенные инвестиции в
программное обеспечение, оптимизирующее процесс сбора долгов. К тому же в этом
случае банк неизбежно становится заложником проблемы сохранения имиджа.
Воздействие на заемщика для решения вопроса с неплатежами всегда вызывает
отрицательные эмоции. Если их источником становится банк, то клиенту в будущем
гораздо легче принять решение не пользоваться его услугами, в том числе по
приему вклада, а начать отношения с чистого листа с новым финансовым
учреждением. То есть, решая одну проблему, банк уже частично закладывает основу
для появления другой.
То есть Банк может принять решение не заниматься самостоятельно портфелем
просроченной задолженности, доверив это дело профессионалам. В такой ситуации у
него есть два пути: либо продать портфель с дисконтом, либо, подписав агентское
соглашение, передать его на обслуживание специализированной компании,
занимающейся сбором платежей. В первом случае банк сразу получает средства,
однако при этом он вынужден отказаться от их значительной части в виде
дисконта. Также он теряет возможность возобновить отношения с заемщиком по
данному кредиту, добившись погашения задолженности по платежам. Но это в
теории, а на практике же в России на сегодняшний день рынок купли-продажи
просроченных платежей физических лиц находится только на стадии зарождения.
Связано это как с тем, что такие специализированные компании не обладают
достаточными финансовыми ресурсами для подобных сделок, так и с отсутствием
статистической базы для оценки портфеля этой просроченной задолженности.
Именно по этой причине для ОАО «Сбербанк России» передача части проблем
по взысканию просроченной задолженности на аутсорсинг остается единственным
практическим решением. Подписав агентское соглашение со специализированной
компанией, занимающейся сбором платежей, банк снимает с себя задачу работы с
портфелем проблемных кредитов. При этом расходы он несет, как правило, лишь в
том случае, когда было обеспечено погашение соответствующих обязательств или
возобновление всех платежей.
Мотивация сотрудников агентств гораздо выше, чем сотрудников банка.
Потому как банковские служащие получают, как правило, стабильный оклад, размер
которого редко когда зависит от суммы взысканной задолженности. В коллекторских
агентствах наоборот, связь между возвращенным долгом и заработком прямая -
доход коллекторского агентства (и, в конечном счете, работников этого
агентства) формируется из комиссий банков. В общем случае банк не несет никаких
дополнительных затрат, передавая коллекторскому агентству свой портфель
просроченной задолженности по кредитам. Оплата услуг коллектора производится по
факту возобновления клиентами платежей.
Помимо прочего, коллекторское агентство зачастую предоставляет
дополнительные услуги банку в виде консультаций по вопросам оптимизации модели
скоринга, так как его работа позволяет на основе накопленной статистической
информации выявлять определенные закономерности. Оно может также
консультировать банк по вопросам организации системы взыскания платежей
собственными силами на ранних стадиях просрочки. Деятельность коллекторского
агентства - своеобразный конвейер, настроенный на работу с большим количеством
типовых кредитных продуктов. И как любой процесс, взыскание платежей
подразумевает четкую специализацию и разделение функций на каждом этапе его
осуществления. В общем случае, операции коллекторского агентства по работе с
заемщиком состоят из двух принципиальных составляющих: досудебное взыскание и
судебное разбирательство с последующим исполнением решения судебных органов.
Очевидно, что работа коллекторского агентства ориентирована, прежде
всего, на взыскание задолженности заемщика на досудебной стадии, так как это
менее затратный и более быстрый процесс. Принципиальный алгоритм работы по
взысканию просроченной задолженности может описан следующим образом
Начальная стадия. Напоминания и предупреждения - заемщик не произвел
ежемесячного платежа в счет погашения кредита в дату, определенную кредитным
договором и графиком погашения задолженности. Предпринимаются действия по
информированию заемщика о пропущенном платеже: с ним связываются специалисты и
выясняют причину задержки платежа, напоминая тем самым о необходимости
выполнения существующих обязательств, и предупреждают его о том, что дальнейшая
задержка усугубит его положение; также заемщику высылается письмо, содержащее
информацию о просроченном платеже. На этой стадии выясняется причина задержки
платежа, и отсеиваются должники, которые либо не имели возможности осуществить
платеж, либо просто забыли о существующих обязательствах.
Исключительно важно проинформировать заемщика в течение первых дней
просрочки - каждый день уменьшает вероятность дальнейшего взыскания платежа.
Таких людей, нарушающих платежную дисциплину, довольно много и уже на этой
стадии сам банк может не справляться с потоком сообщений о просрочке.
Психология же человека зачастую такова, что если ему не указывать каждый раз на
нарушение графика платежей, то это подтолкнет его к систематическим нарушениям
платежной дисциплины в будущем, либо, что хуже, спровоцирует рост срока
конкретной просрочки, вплоть до превращения её в проблемную задолженность.
Нарушив один раз график платежей, и будучи незамеченным, человек (заемщик),
вероятнее всего, впредь будет осуществлять точно такие же нарушения, и,
очевидно, легче пойдет на большее нарушение.
Телефонные переговоры - заемщик не платит в течение определенного срока,
установленного кредитным договором, либо определенного политикой кредитной
организации, и банк выставляет ему требование о принудительном полном досрочном
погашении остатка по кредиту. Теперь заемщик должен внести не очередной платеж
(платежи), а погасить весь свой долг. Как и на первой стадии, заемщик получает
полную информацию о сложившейся ситуации по телефону и из письменного
уведомления. Однако теперь сумма его долга возросла и банк, понимая это,
зачастую, готов пойти на встречу, если на то есть конкретные основания. К
примеру, если заемщик получил травму, находился на лечении и был не способен
осуществить платеж (платежи) в рамках погашения кредита, то ему может быть
предоставлена отсрочка внесения платежа, либо рассрочка на некоторый период. В
любом случае, такие действия осуществляются коллекторским агентством по
согласованию с кредитной организацией. На этой стадии отсеиваются должники,
столкнувшиеся с проблемами личного характера, помешавшими вовремя производить
оплату и вынужденные решать теперь усугубившуюся проблему.
Личные встречи. - Заемщик не производит оплаты уже довольно долго. Как
правило, это 100-120 дней. С ним пытались договориться о погашении
задолженности специалисты по телефонным переговорам, но это не дало
фактического результата. С такой категорией должников проводятся личные встречи
сотрудников коллекторского агентства, задачей которых является указать на
необходимость погашения задолженности по кредиту и договориться о плане
погашения долга или его реструктуризации. На этой стадии отсеиваются заемщики,
которым было безразлично наличие просроченной задолженности и которые
игнорировали все предыдущие сообщения о необходимости решения проблемы.
Разумеется, эффективность стадии зависит от квалификации сотрудников,
осуществляющих взыскание, прежде всего, от их способности четко обозначить для
заемщика перспективы отказа в осуществлении оплаты долга и способности убеждать
должника произвести погашение задолженности. К таким сотрудникам предъявляются
жесткие требования в плане юридической и психологической подготовки.
Расследование и выявление случаев мошенничества. Все описанные стадии
эффективны по отношению к заемщикам, которые допустили образование просроченной
задолженности не по злому умыслу. Выявление случаев мошенничества в связи с
этим - отдельное направление деятельности коллекторского агентства. В случае
наличия и подтверждения информации о мошеннических действиях со стороны
заемщика в отношении банка-клиента, агентство передает информацию в
уполномоченные органы МВД или, при определенных условиях, самостоятельно
занимается расследованием ситуации и подготовкой к судебному преследованию
мошенника. В случае выявления мошеннических действий со стороны сотрудников
банка, агентство информирует о необходимости осуществления внутреннего
расследования.
В целом, если посмотреть на процесс возврата задолженности с точки зрения
конвейера, то случаи мошенничества становятся своеобразным технологическим
браком. Если вся предыдущая работа не принесла своих плодов, и банком было
принято решение о продолжении работы с этой задолженностью, то коллекторское
агентство может приступить к судебному разбирательству с последующим
исполнением решения судебных органов. Как правило, судебное разбирательство
происходит в рамках приказного производства, не требующего представительства
сторон в органах суда, а деятельность коллекторского агентства сводится к
подготовке и передаче материалов дела на рассмотрение в суд. В случае
осуществления искового производства, коллекторское агентство представляет в
суде интересы истца. Основным результатом этих действий является вынесение
судебного решения.
Коллекторское агентство контролирует исполнение заемщиком судебного
решения и, в случае необходимости, осуществляет взаимодействие с органами
судебных приставов. Важно подчеркнуть, что перечисленные этапы взаимодействия
коллекторского агентства с заемщиком описывают весь процесс взыскания в самом
общем случае. Специфика кредитных продуктов ОАО «Сбербанк России», особенности
договоров с заемщиками, политика и возможности данного банка, а также
отсутствие законодательных барьеров в области долгового взыскания определяют
уникальность технологии возврата задолженности отдельно для каждого отделения
банка и кредитного продукта.
Коллекторские агентства сегодня готовы работать с любыми портфелями и
любыми кредитными продуктами, поэтому именно ОАО «Сбербанк России» будет
решать, какова будет качественная составляющая портфеля, выводимого на
аутсорсинг. Если оно будет в пользу внутрибанковской службы ОАО «Сбербанк
России», то можно завершить сотрудничество с такими коллекторскими агентствами.
В противном случае, целесообразно перевести обслуживание просроченной
задолженности в коллекторскую компанию.
Что касается максимизации доходов через осуществление эффективной
процентной политики, то максимизация доходов Дополнительного офиса ОАО Сбербанк
РФ № 9070 через осуществление эффективной процентной политики на практике может
быть достигнуто различными способами, в том числе:
) путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и
методов взимания процентов, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых,
учитывала сложившуюся ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее
полно отражала условия договора между банком (офисом) и его клиентами, и,
в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;
) путем увеличения объема получаемых доходов за счет расширения круга
выполняемых Дополнительным офисом ОАО Сбербанк РФ операций.
Второе направление максимизации доходов для Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 в настоящее время нереально. Поэтому оценим
целесобразность и эффективность первого направления. На сегодняшний день одним
из самых распространенных видов кредитования, осуществляемом в Дополнительном
офисе ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 является автокредитование. Поэтому
предлагается введение программы автокредитования по схеме «buy-back» со
следующими основными условиями по такому кредитному договору: - срок
кредитования - 36 месяцев; размер первоначального взноса - 10 % от стоимости
автомобиля; процентная ставка - 15 %. размер отсроченной задолженности по
данному кредиту составит 30 %.
Внедрение данной программы в банке существенно улучшат условия
автокредитования как для банка, так и для клиентов. В настоящее время
максимальная сумма автокредита, которую может получить в Дополнительном офисе
ОАО Сбербанк РФ № 9070/098, клиент - до 200 000 руб. на данную сумму клиент
сможет купить лишь поддержанный автомобиль иностранного производства
«эконом-класса», либо автомобиль отечественного производства. Улучшение
благосостояние населения, наблюдаемое в последние годы в РФ увеличивает
потребности населения и в настоящее время клиенты готовы покупать уже новые
автомобили «бизнес-класса» и «премиум-класса». Далее проведем расчет
эффективности внедрения данного вида кредитования в офисе.
Предположим, что клиент запросил в Дополнительном офисе ОАО Сбербанк РФ №
9070/098 автокредит в банке по схеме «buy-back» для покупки автомобиля
стоимостью 500 000 руб. на срок 36 месяцев под 15 % годовых. Размер
первоначального взноса составит 50 000 руб. комиссия банка за оформление
кредита составляет 1 % - 5 тыс. руб. Таким образом, клиенту необходимо для
покупки автомобиля за 500 000 руб. внести сумму 55 тыс. руб.
Проценты для данного потребительского кредита в Дополнительном офисе ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 начисляются сразу на всю сумму долга по простой ставке,
они составят: Р = 450000*3*0,15 = 202500 р. (ставка 15 %).
Общая сумма расходов по обслуживанию кредита равна:
= D +P = 450000+ 202500 = 652 500 р.
Сумма отсроченного платежа составит 30 %, т.е. 195 750 р.
То есть клиенту необходимо погасить до окончания срока кредитования 477
000 р.; ежемесячный платеж клиента составит: 386 793/36 = 13 250 р.
По окончанию срока кредитованию заемщика может, как самостоятельно
погасить задолженность в размере 195 750 р. (то есть выкупить автомобиль), так
и продать его автосалону. Как уже говорилось, при аккуратной эксплуатации
стоимость автомобиля может составить через три года до 70 % от исходной
стоимости, то есть стоимость автомобиля может составить 350000 руб. В таком
случае заемщик сможет вернуть сумму задолженности в банк в размере 195 750
руб., причем у него еще останется денежная сумма в размере:
000 - 195 750 = 154 250 р.
Доход банка (Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098) от выдачи
одного автокредита по данной схеме кредитования составит:
000 + 202 500 = 207 500 р. за три года или 69 166 р. в год.
Улучшение условий автокредитования позволит Дополнительному офису ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 расширить клиентскую базу. Внедрение в банке
автокредитования по схеме «buy-back» предположительно позволит увеличить
портфель автокредитов на 5 %. Если предположить, что средняя сумма автокредита
составит 500 000 р., то банк сможет выдать 241 автокредит по схеме «buy-back» в
2009 году. Как показал расчет, доход банка от выдачи одного автокредита
составит 69 166 р. в год. Общий доход банка составит:
*241 = 16696006 р.
Для внедрения данного вида кредитования Дополнительный офис ОАО Сбербанк
РФ № 9070/098 понесет рекламные затраты для продвижения данного кредитного
продукта. Банку предлагается размещение рекламы на телевидении, использование
наружной рекламы, а также почтовая рассылка рекламных буклетов постоянным
клиентам банка. Как показывает практика, рекламные расходы не должны превышать
10 % от предполагаемого дохода от кредитов.
Второе предлагаемое мероприятие по улучшению кредитной политики
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098» - это разработка и внедрение
новой программы ипотечного кредитования без первоначального взноса. В настоящее
время, как показал анализ кредитной политики банка, проведенный в настоящей
работе, первоначальный взнос при ипотечном кредитовании составляет не менее 20
% от стоимости квартиры. На первом этапе предлагается внедрение данного вида
ипотечного кредитования на рынке вторичного жилья, как наименее рискованном для
дополнительного офиса.
Условия приобретения недвижимости без первоначального взноса ничем
принципиально не отличаются от стандартных условий банков - это процентная
ставка от 13 до 15 % годовых, фиксированная банковская комиссия от 5 до 15
тысяч рублей и рассмотрение кредитной заявки заемщика на общих условиях.
Предлагаемые условия ипотечного кредитования в данном офисе:
срок кредитования - до 20 лет;
первоначальный взнос - 0 %;
процентная ставка - 15 % годовых (рублях).
Предположим, что клиент запросил ипотечный кредит в банке по схеме для
покупки трехкомнатной квартиры стоимостью 2 000 000 р. сроком на 20 лет под 15
% годовых. Заемщик должен иметь дополнительно как минимум 20 - 40 % стоимости
приобретаемого жилья, сумма складывается из составляющих:
- 5- 6 % стоимости квартиры риэлтору за подбор варианта жилья;
1 - 3 % от суммы кредита банку за услуги по рассмотрению документов для
получения кредита и ведения ссудного счета;
1,5 % (от суммы кредита) страховой компании за страховку квартиры,
собственной нетрудоспособности и утраты права собственности на квартиру;
1 % от стоимости квартиры нотариусу за оформление ипотеки;
до 1000 р. за государственную регистрацию права собственности.
То есть Заемщику для приобретения квартиры по ипотечному кредиту даже без
первоначального взноса необходимо иметь около 160 000 руб.
Расчет аннуитета осуществляется по стандартной формуле:
Ан = S · (P/(12·100)) / (1- 1/ (1+ P/(12·100))t)
(3.1)
где Ан - аннуитет;
S -
максимальная сумма кредита;
P - процентная
ставка по кредиту, годовых;
t -
срок кредита (в месяцах).
Ан = 2 000 000· (15/(12·100)) / (1- 1/ (1+ 15/(12·100))240) =
26335,7 р.
То есть стоимость квартиры по ипотечному кредиту для заемщика будет
составлять 6320589 р. При этом доход банка (допофиса) будет составлять:
320 589 - 2 000 000 = 4 320 589 р. (за 20 лет) или 216029,5 р. в год.
Улучшение условий ипотечного кредитования также позволит банку (в лице
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098) существенно расширить
клиентскую базу. Если ожидать увеличение портфеля выданных ипотечных кредитов
на 5 %, то при средней стоимости ипотечного кредита без первоначального взноса
2 млн. руб. Сбербанк в лице Дополнительного офиса № 9070 сможет в будущем году
выдать дополнительно 16 ипотечных кредитов.
Доход банка в данном случае будет составлять:
,5 * 16 = 3497517,6 р. в год.
Для продвижения данного кредитного продукта на территории Омской области
банку в лице Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 также необходимо
увеличить рекламные расходы. Рекламу можно разместить в офисе банка, на сайте
банка, а также на телеканалах. Рекламные расходы не должны превышать 10 % от
предполагаемого дохода или 349 751, 7 руб. в год.
Тогда экономический эффект для банка от внедрения данного кредитного продукта
составит:
,6 - 349751, 7 = 3147765,9 р. в год.
Ипотека без первоначального взноса станет реальным механизмом решения
жилищных проблем жителей Омской области. Отсутствие первоначального взноса
значительно упрощает приобретение недвижимости, а, значит, и возможности
человека начинают соответствовать его желаниям. Таким образом, общий
экономический эффект от внедрения всех предлагаемых мероприятий по улучшению
кредитной политики банка будет составлять:
,765 + 14999,406 + 234,63 = 18381,801 тыс. р. в год
Подводя итог данной работе, хотелось бы отметить, что наиболее
эффективным мероприятием для улучшения деятельности Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 является улучшение условий автокредитования, т.е.
внедрение схемы «buy-back» для покупки автомобиля. Внедрение данных кредитных
продуктов позволить сделать кредитный портфель банка (Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098) более двиверсифицированным и расширить круг
корпоративных клиентов банка.
Заключение
В представленной работе была поставлена цель - исследование теоретических
и практических аспектов оценки кредитного портфеля коммерческого банка в
условиях современной экономики. По результатам проведенного анализа можно
сделать следующие выводы и заключения.
Под кредитным портфелем банка понимается совокупность
требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным
с разными факторами кредитного риска или способами защиты от него. Качественное
отличие кредитного портфеля от других портфелей банка заключается в таких
сущностных свойствах кредита и категорий кредитного характера, как возвратное
движение стоимости между участниками отношений, а также денежный характер
объекта отношений. При этом кредитный риск не может являться единственным
критерием качества кредитного портфеля банка, поскольку понятие качества
кредитного портфеля шире и связано с рисками ликвидности и потери доходности
банком. Однако значимость критериев будет изменяться от условий, места
функционирования банка, а также его стратегии.
В условиях современной рыночной экономики, управление кредитным
портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно
подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции,
реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к
их росту, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества кредитного
портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью
привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и
качественным характеристикам портфеля банка.
Количественный
анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в
динамике по ряду экономических показателей, к которым относят: объем и
структуру кредитных вложений по видам; структуру кредитных вложений по группам
заемщиков; сроки предоставления кредитов
<http://www.realtypress.ru/article/article_399.html>; своевременность
погашения кредитов <http://www.realtypress.ru/article/article_339.html>;
отраслевую принадлежность кредитов; виды валют; уровень процентных ставок
<http://www.realtypress.ru/statji-ob-ipoteke/protsentnye-stavki.html>.
Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений,
тенденции развития и возвратности кредитов и их доходности. Большое значение
здесь имеет сопоставление фактических остатков задолженности с плановыми
прогнозами.
Помимо
этого, необходим анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности
кредитополучателя и его социальный тип обладают различным риском для разных
экономических условий, поэтому, и виды кредита в зависимости от объемов и целей
оцениваются по-разному. Данный момент нужно учитывать при изучении кредитного
портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели,
рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную
дату. К ним относят удельный вес проблемных кредитов в валовом клиентском
кредитном портфеле, отношение просроченной задолженности к акционерному
капиталу.
В
настоящее время на основе качественной характеристики кредитного портфеля можно
дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных
операций, перспектив ликвидности данного банка. Оценка качества кредитного
портфеля на основе постоянного анализа, сможет позволить менеджерам банка
эффективно управлять его ссудными операциями. При этом одним из необходимых
элементов грамотного управления финансовым потоком коммерческого банка является
поддержание конкурентной способности кредитного портфеля банка в целом и
каждого отдельного кредита, в частности. То есть, по основным показателям,
таким как доходность, ликвидность, степень риска, кредитный портфель банка и
отдельные кредиты должны быть лучше, чем у банков-конкурентов - в этом и
заключается залог успеха данного финансового учреждения (банка). В любом
коммерческом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под
непрерывным мониторингом и постоянно улучшаться и совершенствоваться.
Дополнительный офис ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 проводит активную
кредитную политику, о чем свидетельствует многократное увеличение кредитного
портфеля. Анализ потребительских кредитов Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ
№ 9070/098 показал, что банк предоставляет клиентам широкий выбор кредитных
продуктов, но наиболее востребованными остаются кредитные линии с лимитом
выдачи и задолженности, срочные кредиты в рублях и иностранной валюте.
Кредитует банк преимущественно юридических лиц - корпоративных клиентов. В
структуре кредитного портфеля банк отдает предпочтение коммерческим
организациям - торговым и производственным. Ослабление позиций доллара вызывает
у банка необходимость предоставлять кредиты преимущественно в рублях.
Наибольшим спросом пользуются среднесрочные кредиты и в динамике наблюдается
увеличение их доли в структуре кредитного портфеля. Эта позиция выгодна банку, так
как по долгосрочным кредитам банк получает наибольший доход, однако политика
банка увеличивает риск ликвидности.
При кредитовании корпоративных клиентов Дополнительного офиса ОАО
Сбербанк РФ № 9070/098 реализует кредитную политику, направленную на минимизацию
кредитного риска по сделкам корпоративного кредитования.
Формирование резервов на возможные потери по ссудам согласно порядку,
установленному нормативными документами Банка России. По всем выдаваемым Банком
кредитам на постоянной основе в результате комплексного анализа деятельности
заемщиков, их финансового состояния, качества обслуживания долга, обеспечения,
а также всей имеющейся в распоряжении Банка информации производится оценка
кредитного риска по ссудам. При выявлении признаков обесценения ссуды (т.е.
потери ссудной стоимости вследствие неисполнения заемщиком обязательств по
ссуде перед Банком в соответствии с условиями договора либо существования
угрозы неисполнения) Банк в порядке формирует резерв на возможные потери по
ссудам (кредитам).
Вышеперечисленные мероприятия позволяют указанному Банку сохранить
жесткий контроль над качеством корпоративного кредитного портфеля и обеспечить
высокий уровень надежности кредитных вложений.
В рекомендательной части (третий раздел работы) представленной работы
были разработаны мероприятия (направления) по повышению эффективности
управления кредитными операциями в банке. В качестве указанных мероприятий для
ОАО «Сбербанк России» (в том числе Дополнительного офиса № 9070/098) были
предложены - сотрудничество с коллекторскими агентствами и максимизация доходов
через осуществление в банке эффективной процентной политики. Сотрудничество с
коллекторскими агентствами повлечет за собой возврат большей части проблемных
кредитов, а применение эффективной процентной политики принесет рост доходов
ОАО «Сбербанк России» (офиса № 9070/098) и увеличение ее рентабельности.
Наиболее эффективным мероприятием для улучшения деятельности
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 является улучшение условий
автокредитования, т.е. внедрение схемы «buy-back» для покупки автомобиля.
Внедрение данной программы в банке существенно улучшат условия автокредитования
как для банка, так и для клиентов. В настоящее время максимальная сумма
автокредита, которую может получить в Дополнительном офисе клиент - до 200 000
руб. на данную сумму клиент сможет купить лишь поддержанный автомобиль
иностранного производства «эконом-класса», либо автомобиль отечественного
производства. Улучшение благосостояние населения, наблюдаемое в последние годы в
РФ увеличивает потребности населения и в настоящее время клиенты готовы
покупать уже новые автомобили «бизнес-класса» и «премиум-класса», что и смогут
обеспечить новые условия предлагаемые условия автокредитования в Банке.
Наиболее эффективным мероприятием для улучшения деятельности
Дополнительного офиса ОАО Сбербанк РФ № 9070/098 является улучшение условий
автокредитования, т.е. внедрение схемы «buy-back» для покупки автомобиля.
Улучшение условий автокредитования позволит Банку максимально расширить свою клиентскую
базу. Внедрение в дополнительном офисе автокредитования по схеме «buy-back»
предположительно позволит увеличить портфель автокредитов на 5 %. Внедрение
данных кредитных продуктов позволить сделать кредитный портфель банка (офиса)
более двиверсифицированным и расширить круг корпоративных клиентов банка.
Список использованных источников
1 О банках и банковской деятельности: Федеральный
закон РФ от 02.12.1990 № 395-I (в ред. от 21.11.2011 329-ФЗ): СПС - Консультант
Плюс.
2 О кредитных историях: Федеральный закон РФ от
30.12.2004 № 218-ФЗ (принят ГД 22.12.04) (ред. от 11.07.2011 200-ФЗ): СПС -
Консультант Плюс.
3 Бабичева Ю.А. Банковское дело. - М.: Экономика, 2011.
- 305 с.
4 Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова. - М.:А и
К, 2010.- 460 с.
Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.:
Вэлби, 2011. - 755 с.
Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.:
Финансы и статистика, 2011. - 590 с.
Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:
Век, 2010. - 667 с.
8 Букато В.И., Головин Ю.В. Банки и банковские
операции в России: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 367 с.
Бухвальд Б. Техника банковского дела :
справочная книга и руководство / Пер. с нем. А.Ф. Каган-Шабшай. - М.: ДИС,
2011. - 234 с.
Валенцова Ю.А. Анализ деятельности коммерческого
банка: Учебно-методическое пособие. - М.: Банки и биржи, 2010. - 340 с.
11 Введение в банковское дело: словарь-справочник / Сост.
Л.В. Акимова и др. - Владивосток: Изд-во Дальневосточ. ун-та, 2011. - 104 с.
Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России:
Учебно-практическое пособие для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2010 - 416
с.
Грязнова А. Г. Финансово кредитно энциклопедический
словарь. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 1168с.
Жарковская Е.П. и др. Банковское дело: Курс лекций
для финансовых и экономических вузов. - М.: Омега-Л, 2010. - 472 с.
Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Пособие для
вузов. - М.: Высшее образование, 2011. - 475 с.
Жуков Е.Ф. Банковские операции. - М.: Перспектива,
2010. - 200 с.
Итоги и тенденции автокредитования в 2010 году.
Колесникова В.И. Банковское дело. - М.: Проспект,
2010. - 353 с.
Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Юристъ, 2011. -
751 с.
Краткий анализ ситуации на рынке ипотечного
кредитования в РФ в 2010 году / Очет подготовлен Т. Файнблит, руководителем
проекта Департамента методологии и маркетинга «Агентство по ипотечному
жилищному кредитованию».
Крючкова П.В. Финансовые услуги для населения:
исследования и информация. - М.: Высшее образование, 2010. - 72 с.
Лаврушин О.И. Банковская деятельность. - М., Вэлби,
2010. - 576 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система
кредитования. - М.: КноРус, 2011. - 453 с.
24 Литвинов Е. О. Тенденции и проблемы развития
рынка кредитования физических лиц на современном этапе / Е.О. Литвинов //
Современная социально-экономическая трансформация России: ориентиры и итоги в
контексте глобализации и регионализации: Материалы Международной научной
конференции. Сборник научных статей. - Краснодар, КубГАУ, 2011.
25 Масленченков Ю.С. Банковское дело: Учебник.- М.:
Век, 2010. - 399 с.
26 Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной
России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 450 с.
27 Мурычев А.В. Развитие розничного банковского
бизнеса в регионах России // Деньги и кредит. - 2010. - № 3. - С. 27-30.
28 Новикова И.А. Банковские операции: Учебное пособие. -
Новосибирск: Новосибирское книжное издательство, 2011. - 224 с.
Основы банковской деятельности: Учебное пособие для
студентов вузов / Под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Финстатинформ, 2007. - 716
с.
Павлов И.П. Банковское дело: Учебник для вузов. -
Чебоксары: Чебоксарский корпоративный институт, 2010. - 380 с.
Панова Г.С. Банковское обслуживание частных ли:
Учебное пособие. - М.: Вузовский учебник, 2011. - 352 с.
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка:
Учебно-методическое пособие. - М.: Банки и биржи, 2010. - 464 с.
РБК Кредит. Как развивался рынок потребительского
кредитования в 2010 году / Н. Трушина.
34 Садвакасов К.К. Коммерческие банки.
Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. - М.: Ось-89,
2000. - 160 с.
Тавасиева А.М. Банковское дело. - М.:
Проспект, 2007. - 416 с.
36 Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. - М.:
Финансы и статистика, 2011.- 320 с.
Челноков В.А.. Банки и банковские операции: Учебник
для студентов высших учебных заведений. - М.: Высшая (Вышейшая) школа, 2010. -
272 с.
38 Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый
анализ. - М.: Консалтбанкир, 2001. - 286 с.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков:
российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 160 с.
40 Экономический анализ деятельности банков: Учебник /
Под ред. Л.Г. Соловьевой. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 322 с.
Приложение А
(обязательное)
Структура и динамика кредитного портфеля банка по срокам кредитования по
физическим лицам
|
Виды кредитов
|
2008, тыс.р.
|
Уд. вес, %
|
2009, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
2010, тыс. р.
|
Уд. вес, %
|
Изменение, тыс. р. 2010/2009
|
Темп роста, %
|
|
на срок от 31 до 90 дней
|
138,31
|
0,019
|
164,85
|
0,015
|
4169,386
|
0,26
|
4031,08
|
3014,57
|
|
на срок от 91 до 180 дней
|
15505,016
|
2,13
|
16265,629
|
1,48
|
21648,74
|
1,35
|
6143,72
|
139,624
|
|
на срок от 181 дня до 1 года
|
267224,94
|
36,71
|
402684,23
|
36,64
|
599269,1
|
37,37
|
332044,119
|
224,26
|
|
на срок от 1 года до 3 лет
|
384131,3
|
52,77
|
503904,8
|
45,85
|
719539,8
|
44,87
|
335408,508
|
187,32
|
|
на срок свыше 3 лет
|
60709,779
|
8,34
|
175734,74
|
15,99
|
258822,7
|
16,14
|
198112,875
|
426,33
|
|
Кредит, предоставленный при недостатке средств на
депозитном счете («овердрафт»)
|
211,10
|
0,029
|
219,81
|
0,02
|
272,61
|
0,017
|
61,51
|
129,14
|
|
Итого
|
727935
|
100
|
1099029
|
100
|
1603610
|
100
|
875675
|
220,30
|