|
Показатели
|
Объемный вес, т/м3
|
Коэффициент крепости по Протодьяконову
|
Влажность естественная, %
|
|
1. Руда
|
2,733-3,149
|
6-9
|
Средняя 0,2%
|
|
2.Вмещающие породы
|
|
|
|
|
а) покрывающие
|
2,74-2,80
|
9-16
|
по Кукисвумчоррскому месторождению
|
|
б) подстилающие
|
2,83-2,97
|
9-16
|
|
|
3. Рыхлые породы
|
2,1-2,3
|
|
|
|
4.Забалансовая руда
|
2,72
|
9-11
|
|
Объемные веса определены на основании «Временных методических указаний о
порядке учета и списания забалансовых апатито-нефелиновых руд на рудниках ОАО
«Апатит» и «Отчета по детальной разведке 11 шахтного поля Юкспорского
месторождения». «Отчета по пересчету запасов Кукисвумчоррского месторождения».
Средний плановый объемный вес руды по Юкспорскому месторождению - 2,882 т/м3,
по Кукисвумчоррскому месторождению - 2,88 т/м3.
Продукция ОАО
«Апатит»
Основной продукцией ОАО "Апатит" является апатитовый концентрат
нескольких марок. Помимо него в результате переработки отходов основного
производства выпускаются нефелиновый, эгириновый, сфеновый и титаномагнетитовый
концентраты. Производится также нефелиновый коагулянт-флокулянт, нефелиновые
окатыши, паста "Скайдра" и добывается отделочный природный камень
хибинит.
Апатитовый концентрат марок "Стандарт", "Супер",
"Смешанный" используется для производства фосфорной кислоты, простых
и сложных минеральных удобрений, жёлтого фосфора. Концентрат марки
"Супер" содержит 40% апатита, марки "Стандарт" - 39%,
"Смешанный" - 37,2%. Апатитовый концентрат "Утяжелитель"
КА-2 используется в качестве утяжелителя бур. растворов.
Апатитовый концентрат "Стандарт" - лучшее в мире
фосфорсодержащее сырьё, содержащее 95-96% чистого минерала апатит. Применяется
для получения фосфорной кислоты, двойного и тройного суперфосфатов, фосфора,
аммофоса, фосфорнокислотных солей и других фосфорсодержащих продуктов. При
утилизации отходов апатитового концентрата получают фтористоводородную кислоту
и её соли.
Редкоземельные элементы, извлекаемые при переработке отходов,
используются для создания сверх проводимых материалов. Перевозятся в
специальных вагонетках и трюмах кораблей.
Нефелиновый концентрат - используется для производства глинозёма, соды,
поташа, стеклянных и керамических изделий, коагулянта для очистки питьевых и
сточных вод, нефелиновых окатышей, для разжижения металлургических шлаков
взамен плавикового шпата. Содержание Аl2O3 в нефелиновом концентрате составляет 28,5%.
Технология производства нефелинового концентрата практически безотходна.
Транспортируется насыпью в специализированных вагонах и трюмах кораблей,
а также в "Биг-бэгах" по 0,5 и 1,0 т.
Эгириновый концентрат - содержит 60-80% минерала эгирин. Используется в
качестве защитно-смазочных покрытий в трубопрокатном производстве; в
изготовлении керамических изделий и облицовочных плиток, глазурей,
пенокералита; в асбофрикационных изделиях; огнеупорных покрытий; в производстве
минеральных ваты и стекловолокна.
Транспортируется в скрытых вагонах.
Сфеновый концентрат очищенный - предназначен для производства электродных
покрытий сварочных материалов и изготовления пигмента-наполнителя. Поставляется
в мешках по 30-40 кг.
Сфеновый концентрат - содержит 70-85% минерала сфен. Используется
в производстве титано-кальциевого пигмента; в изготовлении керамики,
художественного декоративного каменного литья; в производстве лакокрасочных
материалов, глазурей. Существует опытное производство. Транспортируется в
крытых вагонах или в мешках по 40 кг.
Титаномагнетитовый концентрат - содержит 85-90% минерала титаномагнетит.
Применяется в производстве пигментов; изготовлении абразивных изделий и
огнеупоров; в производстве ванадиевого чугуна и титановых шлаков. Поставляется
в крытых вагонах или мешках.
Нефелиновые окатыши - изготовляются по технологии окомковывания на
грануляторе.
Применяется в качестве флюса при выплавке стали в конвертерном и
мартеновском производстве и дуговых печах для полной или частичной замены
плавикового шпата, что благотворно сказывается на экологической обстановке в
связи с ликвидацией вредный выделений фтора.
Хибинит - новый вид природного облицовочного камня светлого
серовато-зелёного цвета.
Используется для внутренней отделки и наружной облицовки зданий и
сооружений, в том числе храмов, банков, гостиниц, бассейнов. Может
использоваться для интерьеров, для изготовления офисных столов, плоских и
объёмных архитектурных элементов. По прочности не уступает гранитам, легко
полируются.
Уртит - горная порода, состоящая из нефелина, эгириндиопсида, полевых
шпатов и других минералов, используется взамен плавикового шпата в качестве
разжижителя конвертерного шлака при выплавке сталей.
Транспортируется навалом в полувагонах, на платформах, баржах.
Основными потребителями апатитового концентрата являются российские
заводы по производству минеральных удобрений, помимо этого концентрат
экспортируется в Польшу, Финляндию, Германию, Норвегию, Бельгию, в страны
ближнего зарубежья - Украину, Белоруссию, Литву и другие.
1.1.3
ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
Режим работы
рудника
На всех подземных работах рудник работает по пятидневной рабочей неделе с
двумя выходными днями. Продолжительность смены подземных рабочих - семь часов.
Смены накладываются друг на друга с интервалом в один час.смена - с 1 до 8
часовсмена - с 7 до 14 часовсмена - с 13 до 20 часовсмена - с 19 до 2 часов.
Общее количество смен в сутки - 4. Из них:
а) по добыче и доставке руды
· три смены рабочие
· одна ремонтная
б) по проходке горных выработок
· две смены бурения и уборки горной массы
· одна для взрывных работ
· одна для проветривания
в) по бурению глубоких скважин
· две рабочие смены
· одна резервная.
Горные участки рудника № 1,6, 14 работают 6 дней в неделю, остальные
горные участки работают 5 дней в неделю с единым выходным днём - в воскресение,
когда производятся массовые взрывы и ремонтные работы. Зарядку скважин
производят непосредственно перед взрывом. В период завозки и подъёма ВМ,
зарядки скважин, минных камер, добычные и проходческие работы в радиусе опасной
зоны прекращаются.
Второй выходной день предоставляется трудящимся
рудника в остальные дни недели по разработанному перед началом каждого месяца
графику.
Горные участки включают в себя рабочих основных и вспомогательных
профессий. Основные подразделяются на бригады проходчиков, взрывников,
подносчиков ВМ, люковых и машинистов скреперных лебёдок и виброустановок.
Многие рабочие освоили смежные специальности и есть отдельные комплексные
бригады. Оплата труда в основном повременно-премиальная. Сдельная и
сдельно-премиальная лишь у проходчиков и машинистов скреперных установок и
виброустановок. Оплата труда ИТР - повременно-премиальная. Премии ИТР
выплачиваются лишь при условии выполнения плановых объёмных показателей
рудником и участком.
Продолжительность работ смены на открытых работах -8
часов. Руда, добытая подземным способом, будет выдаваться:
. С Кукисвумчоррского месторождения и с Юкспорского
месторождения гор. + 320 м, гор. + 250 м. - через дробильно-доставочный
комплекс (ДДК),
. С Кукисвумчоррского месторождения гор.+ 170 м. -
через ГС№1,
. С Юкспорского месторождения гор. + 410 м. - по
рудоспускам № 1 и 2.
Руда, добытая на открытых работах, будет грузиться
через рудный склад Северного карьера Кировского рудника в думпкары.
Отгрузка руды через станцию "Погрузочная", Юкспорский тоннель,
ГС №1 и с рудного склада будет производиться круглосуточно, семь дней в неделю
согласно графику. Общий годовой объём добычи - 11 000 000 тонн.
Системы
разработки
На объединенном Кировском руднике разработка месторождений ведется двумя
системами с обрушением.
1.
Система разработки подэтажного обрушения с торцевым выпуском руды. Бурение
производят буровой кареткой «СОЛО-1020», диаметр скважин 102 мм. Заряжание -
механизированное, зарядными машинами УЗДМ-1. Погрузка руды и доставка ее в
рудоспуски производится погрузочными машинами «ТОРО - 400Е» и «ТОРО - 400Д». По
рудоспускам руда с буродоставочных горизонтов перемещается на горизонт откатки,
грузится в вагонетки ВГ - 4,5, ВГ-9 и электровозами К-14 доставляется к
опрокидывателям. Данной системой добывается порядка 
общего объема добываемой на руднике руды.
.
Система разработки этажного принудительного обрушения с донным выпуском руды.
Бурение скважин диаметром 105 мм ведется буровым станком НКР - 100МА. Заряжание
вееров скважин - механизированное с помощью машины МЗКС - 160. Погрузка руды в
вагонетки производится вибропитателями ВДПУ - 4ТМ. Откатка до опрокидывателей
производится электровозами К-14 в вагонетках ВГ-4,5, ВГ-9. На долю этой системы
приходится около 30% общего объема добычи.
Технология и
направление ведения горных работ
Проходку горных выработок планируется производить
буровзрывным способом. При этом, для бурения шпуров при проходке выработок
малого сечения будут применяться ручные перфораторы ПР - 30, буровые каретки
УБШ - 207, УБШ - 221п. Уборка породы будет производиться скреперными лебёдками
ЛС - 30, погрузочно-транспортными машинами ПТ -4, ПДМ ПФЛ - 18, ТОРО-150Е,
ТОРО-151Д, а также на откаточных выработках погрузочными машинами 1ППН-5.
Проходка подэтажных выработок большого сечения
производится с применением буровых кареток «Миниматик», «Ааксера» (Сандвик DD 320-40). Уборка породы будет
производиться ПДМ Торо - 400Е (Сандвик LH-409E),
Торо - 007, Торо - 7М (Сандвик LH-410M). При проходке подготовительных
выработок и автоуклонов планируется использование ПДМ Торо - 400Е (ТОРО - 400Д,
Торо - 007,Торо - 7М, Сандвик LH-410M) в комплексе с автосамосвалами Торо
- 35 (40)Д.
Бурение под тросовые анкера и их установка будет
осуществляться установками «Каболт». Обезопашивание горных выработок будет
выполняться установками «Скаймек» и «Скейлер».
Разделка выпускных воронок будет производится
телескопными перфораторами ПТ-48м, ВВД-46 и по мере необходимости скважинами
диаметром 105 мм с использованием буровых станков НКР-100.
Бурение взрывных, разгрузочных и хозяйственных скважин
будет осуществляться отечественными станками НКР - 100 и буровыми установками
«Соло» (Сандвик DL 420-10) и «Миниматик»
(Сандвик DD 320-40). На зарядке глубоких скважин
при отбойке массовыми будет применяться зарядчики МЗКС - 160, на системе
подэтажного обрушения с торцевым выпуском зарядчик фирмы «Паус».
Добычу руды на подземных работах планируется
осуществлять на основном днище вибропитателями ВДПУ-4ТМ и пневмолюками. На
торцевом выпуске будут применяться погрузодоставочные машины
"Торо-400Е"(Сандвик LH-409E), "Торо-1400Е".
При транспортировке руды будут применяться спарки
К-14, электровозы К-14Р и вагонетки ВГ-9 и ВРГ-4,5.
Управление
горным давлением
Основанием для проведения мероприятий по профилактике горных ударов
являются:
· установление категории удароопасности «Опасно»;
· проявление горного удара;
· определение категории состояния выработки «Г» или «Д» (Интенсивное
шелушение, динамическое заколообразование, стреляние и интенсивное динамическое
заколообразование, возможны микроудары и горные удары; 2 самые опасные
категории выработок);
· результаты регионального прогноза, показавшие, что выработка
будет удароопасна при приближении фронта очистной выемки (бурение строчки на
опережение).
Основными способами приведения выработок (участков массива) в
неудароопасное состояние являются:
· Разделка отрезных щелей путем создания зоны неупругих деформаций,
образующих защитную зону, в которой блок (часть блока) отрабатываются в обычном
порядке.
· Бурение разгрузочных строчек скважин или шпуров (далее -
скважин), способствующей переносу концентрации напряжений от контура выработки
вглубь массива.
· Крепление контура, предотвращающего выброс породы в
выработку.
Горные выработки категории удароопасности «Опасно» или категории
состояния «Д» приводятся в безопасное состояние следующими способами:
· Бурением разгрузочных строчек скважин;
· Креплением контура выработки для предотвращения выброса
породы в нее при динамических проявлениях горного давления:
· монолитным бетоном толщиной не менее 300 мм;
· железобетонными штангами, тросовым, усиленной набрызг-бетоном
толщиной не менее 150 мм.
Разделка отрезных щелей выполняется по спецпроекту.
Создание разгрузочной щели методом бурения разгрузочных скважин
выполняется по типовому или локальному проекту.
Локальный проект бурения разгрузочных скважин (шпуров) включает в себя:
выкопировку с плана масштаба 1:1000, 1:500 с нанесенной на ней сеткой рудничных
координат и обозначенным участком бурения строчки; условные обозначения; схему
расположения скважин (шпуров) в необходимых проекциях; параметры строчки и
создаваемой защитной зоны; объемы; последовательность бурения; отставание от
забоя (по необходимости) и др. данные, требуемые для уточнения организационных
особенностей производства работ и обеспечения качества их выполнения.
Допускается применение фотографических изображений выработок для внесения
корректировок в утвержденный проект с нанесенными на них линиями заложения
скважин. В случае крайней необходимости безотлагательного бурения разгрузочных
строчек в выработках, где они не применялись, допускается использование данной
формы с последующим оформлением проекта в установленном порядке.
Участок
транспорта рудника
Рассмотрим схему транспортирования руды отрабатываемого горизонта +170
(14 участок).
На данном горизонте установлены рельсы маркировкой Р43 с колеей 750 мм.
На погрузке отбитой руды применяются вагонетки ВГ-9 в количестве в одном
составе 10 штук, электровоз 2К14МЭ с асинхронным двигателем или 2К14 с
двигателем постоянного тока. На добыче используются 3 электровоза вышеуказанных
модификаций.
На проходке применяются электровозы таких же модификаций как и при
добыче, то есть 2К14МЭ или 2К14 в сочетании с вагонетками ВГ - 4,5
Применяются тяговые агрегаты модификации ВТПЕ 500/275 и трансформаторы
ТСП 160 6/230 + контактная сеть КР - 170 - 121 - Э.
На вспомогательных работах применяются 3 электровоза типа К10.
Электровозное депо оснащено следующим образом:
· Кран-балка;
· Сварочный пост;
· Сверлильный и заточный станки;
· Две электротали.
На ремонте электровозов используется 2 человека. Ремонт путей
осуществляется тремя дорожно-путевыми рабочими и одним сварщиком с правами
водителя электровоза.
Организация маневров осуществляется следующим образом: от диспетчера идет
команда о том, какие электровозы и куда отправляются; расчет идет от плана
участка; из этого рассчитывается объем перевозок (около 2000 тонн в смену).
По всему Кировскому руднику применяется кольцевая схема движения
электровозного транспорта. Вследствие этого, графиков движения электровозов при
подземной добыче не существует.
Механизация
процесса добычи
На добыче работают погрузодоставочные машины следующих модификаций:
· 25 машин TORO 400E и Sandvick LH409 (+8 машин на проходке);
· 5 машин TORO 1400E или
Sandvick LH 514.
Для бурения глубоких скважин используются буровые установки следующих
моделей: 10 штук SOLO, Sandvick DL 420 - 10.
Для проходки горных выработок используются буровые установки Аксера 6 -
240 или Sandvick DD 20 - 40.
Для зарядки вееров и скважин используются зарядные машины PAUS Uni 500 - 2.2 в количестве 4 штук.
На транспортировке руды применяются самосвалы TORO 40 и 35 D в количестве 2 штук.
Для крепления горных выработок используются подземные самоходные машины
фирмы Normet.
Для нанесения тонкрет - бетона используются машины Спреимик 6050 (2
штуки), а для перевозки миксера Normet
и PAUS Uni 50 - 3 в количестве 3 штук.
Организация
подъема полезного ископаемого
Подъем полезного ископаемого на объединенном Кировском руднике
осуществляется двумя главными стволами (далее ГС - 1 и ГС - 2 соответственно) и
одним наклонным стволом.
ГС - 1 необходим для подъема руды от подземного комплекса дробления руды,
находящегося на горизонте + 170м. Также в нем за счет клети осуществляется
спуск-подъем людей, материалов, оборудования, подъема просыпи от ГС - 1 на гор.
+170, а также осмотр ствола. Данный ствол оснащен:
· скипом СО-9,0-174-2 (объемом 9,0 м3);
· клеть 1НВ-360-7,5 (3700х1400);
· подъемная машина типа МПБ 5-2,5-2,5 (скиповой подъем);
· подъемная машина типа 2 Ц 4-1,8 (клетьевой подъем);
· электродвигателем АКН2-19-33-20 УХЛ4 в количестве 2 штук
(скиповой подъем);
· электродвигателем АФН-320-250 в количестве 1 штук;
· головным канатом диаметром 56 мм.
Далее перейдем к главному стволу ГС - 2. Данный ствол необходим для
подъема руды от подземного комплекса дробления руды, находящегося на горизонте
+ 90м. Также в нем за счет клети осуществляется инспекторский подъем, а также
осмотр ствола. Данный ствол оснащен:
· скипом СНМ-25-235-2,5-14 (объемом 25 м3);
· клеть 1НВ 1,4х0,97;
· подъемная машина типа ЦШН 5х6 для скипового подъема;
· подъемная машина типа Ц 2,5х2АР для клетьевого подъема;
· электродвигателем МП 4000-40-УЗ в количестве 2 штук (скиповой
подъем);
· электродвигателем ВАОК-450S-8 в количестве 1 штук (клетьевой подъем);
· головным канатом диаметром 56 мм.
Далее рассмотрим наклонный ствол. Данный ствол необходим для подъема руды
от комплекса дробления руды на горизонте + 250м. Оснащен 2 нитками конвейеров
шириной 1200 мм.
Далее перейдем к режиму работы стволов. На подъем руды скипами стволы
работают 117,5 часов в неделю, кроме времени, отведенного на прием-сдачу смены
машинистам СПУ и на устранение неисправностей, а именно:
· Воскресенье: с 0-00 до 7-45;
· Понедельник: с 1-00 до 7-45 и с 13-05 до 24-00;
· Вторник: с 0-00 до 1-00, с 2-30 до 7-45 и с 12-05 до 24-00;
· Среда: с 0-00 до 1-00, с 2-30 до 7-45 и с 13-05 до 24-00;
· Четверг: с 0-00 до 1-00, с 2-30 до 7-45 и с 11-20 до 24-00;
· Пятница: с 0-00 до 1-00, с 2-30 до 7-45 и с 13-05 до 24-00;
· Суббота: с 0-05 до 7-05 и с 10-05 до 24-00.
Организация
погрузки полезного ископаемого в железнодорожные составы
Полезное ископаемое после отбойки руды и погрузки ее в вагонетки движется
по линейному орту, затем по западному штреку №1 на опрокиды №1 и № 2 (опрокиды
ОКЭ2-4,5-750). После опрокидывания вагонетки руда под тяжестью собственного
веса попадает на пластинчатые вибропитатели 1 - 18 - 120. Затем после
прохождения питателя руда попадает в щековую дробилку (ЩДП 1,2х15,
производительностью 310 м3/час), откуда после дробления руда попадает в
рудоспуски № 1 и № 2. Далее руда под тяжестью собственного веса снова попадает
на вибропитатели 2 - 12 - 45, с которых попадают на конвейер ленточный (длиной
58 метров и шириной 1200 мм). После этого дробленная руда после прохода через
дозатор попадает в скип.
Далее осуществляется подъем скипа на поверхность. На высоте 31,3 метра
над землей скип разгружается в специальные погрузочные бункера, через которые
руда попадает в железнодорожные вагоны.
Организация
электроснабжения горного предприятия
Электроснабжение Объединенного Кировского рудника осуществляется от ПС
150/135/6кВ №43, ПС 150/35/6кВ №73 и ПС 35/6кВ №352, входящие в систему цеха
электроснабжения ОАО “Апатит”.
ПС №43 получает питание от электросети “Колэнерго” по высоковольтной
ЛЭП-150кВ от Кировской ГРЭС и по двум ВЛ-35кВ от ПС 110/35/6кВ №17,
подключенной по ВЛ 110кВ к Кировской ГРЭС.
На ПС №43 установлены 2 трансформатора по 40МВА, загрузка которых
составляет около 40%. В перспективе, по проекту электроснабжения Северной
группы рудников, возможна замена трансформаторов ПС №43 на 2 по 63МВА.
Распределение электроэнергии от ПС №43, №73 и №352 осуществляется по
кабельным линиям 6кВ с прокладкой их в кабельных галереях, на эстакадах и,
частично, в каналах и траншеях.
Мощности трансформаторов этих подстанций в нормальном режиме обеспечивают
электроснабжение потребителей. При выходе из строя одного из трансформаторов
второй с допустимой перегрузкой 12% обеспечит электроснабжение потребителей
подстанции.
Схема внутреннего электроснабжения.
При разработке существующей схемы внутреннего электроснабжения учтены
напряжения электроприемников, технологические требования, категории электроприемников
по степени надежности электроснабжения, требования к качеству электроэнергии,
ограничению реактивной мощности и перспективы развития горного производства.
К I категории электроприемников
относятся:
· вентиляторы и калориферы главного проветривания;
· клетевая подъемная установка для подъема людей;
· насосы главного водоотлива;
· котельная, устройства связи, СЦБ диспетчерского управления,
автоматического пожаротушения и сигнализации;
· насосная водоснабжения;
· аварийное освещение.
Ко II категории электроприемников
относятся:
· компрессорная;
· скиповые подъемные установки;
· подземные дробильные установки;
· электроприемники подземных горных машин, включая
электрифицированный транспорт.
К III категории электроприемников
отнесены:
· электрическое освещение подземных горных работ;
· объекты ремонтно-складского хозяйства и других
вспомогательных объектов.
На каждом участке рабочих горизонтов предусмотрена центральная подземная
подстанция (ЦПП), питаемая от ближайшей поверхностной подстанции ПС.
От ЦПП электроэнергия распределяется, в основном, к участковым
подстанциям, тяговым подстанциям, электроприемникам околоствольного двора.
Исключение составляют УПП насосных станций водоотлива, которые, аналогично ЦПП,
питаются от ближайших ПС на поверхности с резервированием питания от ЦПП.
Электрические нагрузки потребителей в подземных горных выработках
определяют методом коэффициентов спроса и использования с проверкой результатов
по удельным показателям. Исключение составляют приемники существующих объектов,
сохраненных в проекте.
Для доведения коэффициента мощности tg j до установленного “Колэнерго”
значения 0,23 предусмотрено использование компенсирующей способности синхронных
электродвигателей, а также установка ступенчаторегулируемых батарей статических
конденсаторов в сетях 6 и 0,4кВ на поверхности.
Силовое электрооборудование рудника.
Силовыми электроприемниками в подземных горных выработках являются
технологические машины и механизмы подготовительно-нарезных и очистных работ
(буровые станки и установки, вентиляторы местного проветривания,
бетоноукладчики, лебедки, проходческие комбайны, погрузочные машины,
вибропитатели и др.). Электродвигатели перечисленных машин и механизмов
выполнены, в основном, на напряжение до 1кВ. Исключение составляют вентиляторы ВОД-4м
и насосы участковой насосной с электродвигателями 500кВт на 6кВ.
В качестве пусковой и защитной аппаратуры приняты:
· для приемников до 1кВ - магнитные пускатели типа ПВ, ПВИ и автоматические
выключатели типа АВ, АФВ, А;
Электрооборудование, размещенное в подземных выработках, как правило, в
рудничном взрывобезопасном исполнении.
Освещение
На горизонте откатки выполнено стационарное освещение от групповых
агрегатов АЛШ.I
(380/127 В)
светильниками в рудничном исполнении типа НСР 01х100 с лампами накаливания 100
вт. Расчет необходимого количества светильников производится из условия их
расположения по оси выработки в 7 метрах друг от друга.
Освещение скреперных штреков осуществляется прожекторами ПЗМ-35 с лампами
накаливания 200 вт, 127 В. Подключение светильников к магистральной сети
производится через муфту ТМ-60 кабелем КГ 3х1,5, третья жила которого
используется для заземления.
Заземление
Заземление электрооборудования блока выполнено согласно ЕПБ. В качестве
заземляющих проводников использовать металлические оболочки бронированных
кабелей и заземляющие жилы гибких кабелей.
Организация
водоотлива
На руднике действуют индивидуальные схемы водоотлива для каждого из
горизонтов + 320 м, + 250 м, + 170 м, +90 м, отвода реки Саамки, а также для
наклонного ствола и комплексов подземного дробления. Водоотлив нагорных
горизонтов + 460 м и +410 м осуществляется по штольням самотеком и в
разрабатываемой схеме не рассматривается.
В настоящее время на Кировском руднике находятся в эксплуатации шесть
водоотливных установок:
На
горизонте +320 м в районе южного воздухоподающего ствола (ЮВПС-1) расположена
главная водоотливная установка (ГВУ гор +320м), которая принимает водопритоки с
очистных работ гор +320 м Юкспорского крыла и остаточные водопритоки с гор +320
м Кукисвумчоррского крыла. Насосная оборудована тремя водосборниками общей
емкостью 4500 м3. Максимальный водоприток в 1998 году составил 2300
. Уклоны выработок Кукисвумчоррского крыла и
юго-западный откаточный штрек Юкспорского крыла ориентированы к ГВУ гор+320 м и
составляют 0,003-0,005, сечения водоотливных канавок колеблются в пределах
0,4х0,4-0,6х0,8 м2.Уклоны западных квершлагов №№1и2 ориентированы к
водоперепускному восстающему, расположенному вблизи сопряжения грузовой ветви
руддвора ЗВС и квершлага №1. По водоперепускным восстающим +250/+320 м и
+170/+250 м водоприток с квершлагов гор +320 м поступает в ГВУ гор +170 м.
На
горизонте +250 м в районе южного воздухоподающего ствола (ЮВПС-2) расположена
главная водоотливная установка (ГВУ гор +250 м), которая принимает водопритоки:
с горизонта +250 м Кукисвумчоррского и Юкспорского крыльев, а также из насосной
горизонта +166 м по трубопроводам, проложенным в лифтовом восстающем. Насосная
оборудована тремя водосборниками общей емкостью 10800 
. Максимальный водоприток в 1997 году составил 2062 . Уклоны откаточных штреков лежачего бока обоих
крыльев ориентированы к ГВУ гор+250 м и составляют 0,003-0,005, сечения
водоотливных канавок колеблются в пределах 0,4х0,4-0,6х0,8 м2.
Уклоны квершлагов №№ 1 и 2 ствола ЗВС и транспортной сбойки ориентированы к
водоперепускному восстающему гор +170м/+250м, расположенному вблизи сопряжения
грузовой ветви руддвора и квершлага № 1 ствола ЗВС. Водоприток, поступающий на
юго-западный откаточный штрек в пределах разрезов 0-4+36 м, направляется по
сбойке и подводящей выработке № 3 в водосборники ГВУ гор +250 м. Водоприток,
поступающий на юго-западный откаточный штрек в пределах разрезов 4+36-21 м, по
западным квершлагам №№ 1 и 2, квершлагу ЗВС, выработке с посадочной площадкой и
сбойке с подводящей выработкой № 2 также направляется в водосборники ГВУ гор
+250 м.
На
горизонте +170 м в районе стволов ЮВПС-2 и ЗВС расположена главная водоотливная
установка (ГВУ гор +170 м), которая принимает водопритоки с горизонта +170 м
восточнее разреза 25, из чаши отработанного Саамского карьера и притоки
перекачной водоотливной установки (ПВУ) горизонта +170 м (у квершлага ВС-1).
Насосная оборудована четырьмя водосборниками общей емкостью 11000. Максимальный водоприток в насосную в 1998 году
составил 12000.
На
горизонте +166 м в зумпфовой части наклонного конвейерного ствола расположена
перекачная водоотливная установка (ПВУ гор +166 м) в которую поступают
водопритоки с наклонного ствола и комплекса подземного дробления горизонта +170
м самотеком по трубе. Насосная оборудована водосборником емкостью 1700 . Максимальный водоприток в 1997 году составил 900 . Откачка воды производится по трубопроводам
проложенным в лифтовом восстающем в водосборники горизонта +250 м.
На
горизонте +170 м в районе сопряжения западного откаточного штрека с квершлагом
центрального вентиляционного ствола №2 расположена вспомогательная насосная
(ПВУ гор +170 м) которая принимает водопритоки в районе разрезов 32К-25К.
Насосная оборудована водосборником емкостью 600 .
Откачка
воды производится по двум трубопроводам Ду=400 мм в водосборники ГВУ гор +170
м. Максимальный водоприток в 1997 году составил 1000 .
На
горизонте +90 м в районе вспомогательного ствола № 1 расположена главная
водоотливная установка (ГВУ гор +90 м), которая принимает водопритоки с
пройденной части горизонта +90 м. Насосная оборудована четырьмя водосборниками
емкостью 7000 . Максимальный водоприток в 1997 году составил 700 . Откачка воды осуществляется по стволу ВС-1 на
поверхность, а часть воды по трубам перекачивается на горизонт +250 м и далее в
наклонный конвейерный ствол на гидросмыв просыпи и самотеком поступает в ПВУ
гор. +166 м, откуда будет направляться по трубам на юго-западный откаточный
штрек гор +250 м и далее самотеком в ГВУ гор +250 м.
Уклоны
выработок и сечения водоотливных канавок горизонтов +170 м и +90 м. Уклоны
западного откаточного штрека №№ 1 и 2 северо-западнее 25 разреза и квершлага
Северного вентиляционного ствола № 1 и западного откаточного штрека № 1 между
разрезами 1-14 ориентированы в сторону квершлага центрального вентиляционного
ствола № 2.
Сечения
водоотливных канавок вышеуказанных выработок колеблются в пределах
0,4х0,4-0,5х0,9
. Уклоны пройденной части горизонта +90 м ориентированы
в сторону подводящих выработок к водосборникам. Уклоны горизонтальных выработок
колеблются в пределах 0,001-0,005.
.2 ОХРАНА
ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
ОАО «Апатит» является крупнейшим производителем апатитового и
нефелинового концентратов.
Апатитовый концентрат, содержащий до 39% пятиокиси фосфора (Р2О5),
используется для производства фосфорных и сложных удобрений, редких земель,
фтора и его соединений. Переработка апатитового концентрата происходит за
пределами Мурманской области.
Международный сертификат подтверждает качество Кольского апатитового
концентрата по содержанию основного вещества и низкое содержание загрязняющих
примесей, в том числе токсичных и радиоактивных. Нефелиновый концентрат,
содержащий не менее 28,5% Al2O3, используется для производства глинозема, соды,
поташа, цемента и других продуктов. Переработка нефелинового концентрата
осуществляется за пределами Мурманской области.
«Апатит» является градообразующим предприятием городов Кировска и
Апатитов. Промплощадки находятся в непосредственной близости от жилых застроек,
оз. Имандра, оз. Б. Вудъявр и уникального по качеству воды - оз. Умбозеро.
На балансе предприятия находится 8 очистных сооружений общей суммарной
мощностью 171 тысяч кубических метров в год, в том числе два очистных сооружения
биологической очистки.
Изменение подхода к решению природоохранных проблем в конце 90-х годов
привело к коренному улучшению экологической обстановки в районе действия
предприятия. Капитальные вложения в мероприятия на охрану окружающей среды,
рациональное использование природных ресурсов и обеспечение экологической
безопасности составили в 2010 году 58,3 млн. рублей.
.2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ КАК ИСТОЧНИКА ВОЗДЕЙСТВИЯ НА ОКРУЖАЮЩУЮ
СРЕДУ
Основными объектами, оказывающими негативное воздействие на окружающую
среду являются:
· обогатительный комплекс (АНОФ-2, АНОФ-3, хвостохранилища);
· рудники;
· энергетический комплекс;
· АТЦ;
· ЖДЦ.
Производственная деятельность ОАО «Апатит», как предприятия
горно-химического профиля, объективно связана с образованием отходов
производства (вскрышные породы, хвосты обогащения), наличием выбросов
загрязняющих веществ в атмосферу, сбросов в природные водоемы.
В настоящее время предприятие добывает 103 млн. тонн горной массы,
перерабатывает 28,5 млн. тонн руды, производит 9,4 млн. тонн концентратов. При
производстве сжигается около 245 тыс. тонн мазута, 37,5 тыс. т дизельного
топлива. Для обеспечения производства водой используется 5 водозаборов
(снабжение технической и питьевой водой осуществляется из озер Имандра, Большой
Вудъявр, а также из подземных источников: водозабор «Восточный», 5 «В»,
«Ключевой»), объем сбросов воды после обработки на очистных сооружениях
составляет 200,4 млн. м3 (производственные, хозяйственно-бытовые, шахтные,
карьерные и ливневые).
Внедрением оборотного водоснабжения (взамен прямоточного водоснабжения)
на АНОФ-2 (в настоящее время процент водооборота 80-90 %) и внедрением
реагентных режимов очистки стоков удалось резко снизить негативное влияние на
озеро Имандра.
Объем сброса сточных вод в озеро Имандра за последние годы сократился по
ОАО «Апатит» в 4 раза, валовый сброс взвесей (основного загрязняющего вещества)
- в 73 раза. Соответственно, по АНОФ- 2, результаты еще весомее - снижение в 7
и 94 раза соответственно.
Основными объектами воздействия при реализации намечаемой деятельности
будут являться:
· персонал предприятия;
· атмосферный воздух, почвенный покров, растительность, поверхностные и
подземные воды, недра, ландшафт;
· социально-экономические условия жизнедеятельности населения района,
включая занятость.
Наиболее вероятными ситуациями, воздействие которых может оказать
отрицательное влияние на окружающую природную среду при работе рудника,
являются:
· разрыв водосборного коллектора;
· пожары производственных строений;
· взрыв газа.
Сведение к минимуму отрицательных последствий для природной среды
возможно при соблюдении техники безопасности.
.2.2 ОХРАНА АТМОСФЕРНОГО ВОЗДУХА
Районный центр г. Кировск расположен в 5-7 км на юго-запад от
промплощадки Кировского рудника. Ближайшим населенным пунктом является поселок
Кукисвумчорр, который находится в непосредственной близости от промплощадки.
Наблюдения за состоянием атмосферного воздуха в поселке органами
Гидромета не ведутся, поэтому фоновые концентрации вредных веществ приняты равными
нулю.
Основными источниками загрязнения атмосферы в поселке Кукисвумчорр
являются объекты Кировского рудника. Для оценки воздействия на атмосферный
воздух поселка Кукисвумчорр взяты условия контроля. Под условиями контроля
понимается следующее:
· экологический мониторинг проводится, в основном, на базе постов
наблюдения за составом воздуха в поселке Кукисвумчорр;
· учёт выбросов загрязняющих веществ в атмосферу.
Основными источниками выделения вредных веществ при работе Объединенного
Кировского рудника являются:
· выбросы от котельной, работающей на мазуте;
· выбросы шахтного воздуха при производстве подземных работ;
· погрузка и перегрузка руды,
· выбросы от работы ремонтно-механической мастерской (сварочные
посты, горн, нагревательные печи, закалочные ванны);
· выбросы от работы гаража самоходных машин (зарядка
аккумуляторов, сварочные работы, испытание топливной аппаратуры)
· пыление свеженачищенной части отвала;
· продукты сгорания топлива при работе техники.
Основными загрязняющими веществами на площадке предприятия являются
взвешенные вещества, пыль неорганическая с содержанием SiO2 20-70%, водород цианистый, продукты сгорания
дизельного топлива при работе горнотранспортного оборудования и котельных.
Для уменьшения выбросов пыли в атмосферный воздух предусмотрены
аспирационные установки на поверхности в зданиях погрузочных бункеров ГС-1,
ГС-2, башенных копров ГС-1, ГС-2, ЗВС, ВС-1
Для сокращений влияний выбросов вредных веществ на жилую территорию
промышленные предприятий должны быть отделены санитарно-защитной зоной (СЗЗ).
На мой взгляд санитарно-защитные зоны должны выглядеть следующим образом:
· предприятия должны быть отделены от жилой территории зелеными
насаждениями;
· крупные промышленные предприятия должны находиться на
достаточном расстоянии от жилых построек, тем самым снижается влияние на
организм человека тяжелых металлов, являющихся продуктами сгорания топлива для
ДВС;
· проведение постоянного экологического мониторинга на
территориях приближенных к промышленным территориям.
По Кировскому руднику основное загрязнение атмосферного воздуха дает
котельная. Результаты проведенных расчетов концентраций вредных веществ,
выбрасываемых при работе всех производств промплощадки Кировского рудника,
показали, что за пределами установленной санитарно-защитной зоны нет
превышаемых норм ПДК для населенных мест ни по одному ингредиенту (табл. 1.3).
Таблица 1.3 Характеристика существующего загрязнения атмосферы
|
Фоновое загрязнение атмосферы по видам загрязняющих
веществ:
|
Содержание, мг/м3
|
Доли ПДК
|
|
Взвешенные вещества
|
0,251
|
0,502
|
|
Азота диоксид
|
0,11
|
0,55
|
|
Серы диоксид
|
0,031
|
0,062
|
|
Углерода оксид
|
2,8
|
0,56
|
Таким образом, выбросы вредных веществ не окажут негативного воздействия
на атмосферный воздух населенных пунктов.
В связи с дальнейшим увеличением производственных мощностей предлагаются
следующие мероприятия для снижения загрязнений воздушной среды:
· для снижения загрязнения воздуха газами от взрывных работ использовать
взрывчатые материалы с близким к нулевому кислородным балансом, в устьях
выработок устанавливать водяные туманообразователи, которые снижают
концентрацию газов за счет их растворения в воде;
· для снижения загрязнения воздуха выхлопными газами от работы
дизельных двигателей на машинах устанавливать двойные системы очистки выхлопных
газов (катализаторы с водопоглотителями);
· для снижения загрязнения воздуха пылью на всех стадиях
производства (бурение, погрузка и транспортировка горной массы) применять
водяные завесы, туманообразователи и оросители.
.2.3 ОХРАНА ПОВЕРХНОСТНЫХ И ПОДЗЕМНЫХ ВОД
Отработка запасов месторождения, эксплуатация обогатительного комплекса и
других производственных объектов могут оказывать воздействие на подземные воды,
связанное с:
· изъятием подземных вод для целей производственного и
хозяйственно-питьевого водоснабжения;
· изъятием подземных вод в ходе осушения карьера;
· попаданием загрязняющих веществ с поверхностными стоками с
территории карьера и отвалов и с промплощадки обогатительного комплекса.
При этом будет наблюдаться:
· изменение гидродинамического режима подземных вод
· ухудшение качественных характеристик подземных вод.
Проблема отвода и очистки рудничных вод Кировского рудника связана с
существенными трудностями, обусловленными большими объёмами и неравномерностью
притока сточных вод, колебаниями концентрации загрязнений и др. Основными
загрязняющими компонентами рудничных вод являются взвешенные вещества,
нефтепродукты и соединения азота.
Наиболее загрязнёнными являются воды на рабочем горизонте +250 м. На этом
участке взвешенные вещества, в отдельных случаях, превышают 500 мг/л, в среднем
71 мг/л; нефтепродукты - до 2,5 мг/л, в среднем - 0,7 мг/л; нитраты - до 196,8
мг/л, в среднем - 98,6 мг/л. Для карьерного водоотлива характерно уменьшение
взвешенных веществ - до 112 мг/л, в среднем - 22 мг/л; нитратов - до 44,5 мг/л,
в среднем - 11,4 мг/л. Подземная вода (вода из трещин) достаточно чистая и
никаких дополнительных загрязнений в рудничный водоотлив не вносит.
Рудничные воды в значительной степени разбавляются атмосферными осадками
и поверхностными водами р. Саамской и перед поступлением на очистные сооружения
уже имеют взвешенных веществ максимум до 167 мг/л, в среднем - 60 мг/л;
нефтепродуктов - до 1,5 мг/л, в среднем - 0,7 мг/л; нитратов - до 73,9 мг/л, в
среднем - 44,3 мг/л.
В настоящее время очитка рудничных стоков происходит в сооружениях
механической очистки и естественным путём при прохождении по самоточным
подводящим и отводящим коллекторам через отстойники, по реке Саамской, далее по
подводящему каналу поступают в ершовый смеситель, хлораторную и в часть оз. Б.
Вудьявр, ограждённую рассеивающей дамбой. Эффект этой очистки довольно высокий,
о чём можно судить по следующим данным Мурманскгидромета:
· взвешенные вещества - 3,25 мг/л;
· нефтепродукты - 0,013 мг/л;
· нитраты - 1,081 мг/л;
Таким образом, вышеприведенные данные значительно ниже ПДК для водоёмов
рыбохозяйственного назначения.
Для более качественной очистки сточных вод предлагается производить
очистку от нефтепродуктов с задержанием их на поверхности отстойника путём
устройства специального колодца с переливной стенкой и выпуском воды с глубины
примерно 2 м.
Для исключения бактериального загрязнения может быть предусмотрено
хлорирование стока. В отстойнике шахтные воды очищаются от взвешенных веществ и
нефтепродуктов. Для снижения концентрации взвешенных веществ до 10 мг/л
предлагается применение флокулянта. Для предотвращения загрязнения природных
водных объектов взвешенными веществами и нефтепродуктами, содержащимися в
сбрасываемых шахтных водах, предлагается применение высокоэффективных реагентов.
В качестве реагентов можно использовать сернокислый алюминий совместно с
полиакриламидами.
В условиях перспективного увеличения расходов рудничных вод, примерно до
16 тыс. м3/ч (максимально), потребуется усовершенствование
технологии очистки, возможно могут потребоваться сооружения для доочистки
рудничных вод. Необходимая степень доочистки может быть рассчитана лишь на
основании изучения эффективности действующих сооружений механической очистки.
Для решения проблем по глубокой очистке шахтных вод в ОАО «Апатит» ведётся
значительный объём научно-исследовательских и практических работ с привлечением
технических и академических институтов страны.
Наряду с вопросами техногенного и бытового загрязнения водоносных
горизонтов, отдельного рассмотрения заслуживает проблема истощения подземных
вод района, являющихся единственным источником его хозяйственно-питьевого
водоснабжения.
Кировский рудник при наблюдаемых в настоящее время водопритоках порядка
4,5 и 7,0 тыс. м3/сут., соответственно, не оказывает существенного
влияния на гидродинамику района. Из балансовых оценок также следует, что
возможно приращение эксплуатационных запасов подземных вод до 50-60 тыс. м3/сут.
Однако, расширение горных выработок, планируемое на период до 2015 года,
приведёт к изменению условий на питающих границах эксплуатационного напорного
пласта: часть подземного стока здесь будет переведена в поверхностный. Это не
может не отразиться на структуре эксплуатационных запасов подземных вод. В
связи с этим предлагается размещение нового узла водозабора в долине оз. М.
Вудьявр, которое является крупной регулирующей ёмкостью в северо-западной части
района.
Как было отмечено выше, источником хозяйственно-питьевого водоснабжения
являются подземные воды. На промплощадку хозяйственно-питьевая вода подается от
районной системы водоснабжения через насосную станцию.
Расход хозяйственно-питьевой воды на Кировском руднике в настоящее время
составляет 2,8*103 м3/сут. Для сокращения объемов
потребления хозяйственно-питьевой воды на промплощадке действуют оборотные
системы водоснабжения.
С целью рационального использования водных ресурсов и сокращения
потребления хозяйственно-бытовых вод предлагается использовать новые оборотные
системы водоснабжения общей производительностью 838 м3/сут. в
дополнении к уже действующим:
· оборотная система кузнечно-термического цеха с буро-заправочной
производительностью 160 м3/сут.;
· оборотная система насосной станции перекачки №1 на; тепловых
сетях
· производительностью 96 м3/сут;
· оборотная система загрязненных вод от мойки машин
производительностью 6 м3/сут.;
· оборотная система водоснабжения насосной станции подкачки на
тепловых сетях Кировского рудника производительностью 576 м3/сут.
.2.4 ОХРАНА ЗЕМЕЛЬНЫХ РЕСУРСОВ
Отработка запасов месторождения - это, прежде всего строительные работы,
планировка участков, сооружение дорог, промплощадок и т.д.
В результате прямых воздействий в период строительства и эксплуатации
Объединенного Кировского рудника, где локализованы пески месторождения и
размещены основные производственные и вспомогательные объекты, а также на
прилегающих участках, будут произведены нарушения растительного покрова и
выемка почвенного покрова.
Для предотвращения возможного загрязнения площадей промышленными отходами
выполняются следующие мероприятия:
· на горных машинах предусмотрено хранение смазочных и обтирочных
материалов в закрытых металлических ящиках;
· хранение обтирочного материала, загрязнённого маслами,
фильтров масленых предусмотрено в закрытых металлических контейнерах с
дальнейшей их утилизацией;
· хранение отработанного масла в закрытых ёмкостях на поддонах,
с дальнейшей утилизацией;
· сбор, хранение отработанных покрышек, тормозных колодок и
других отходов предусмотрено на специально отведённых местах с дальнейшей их
утилизацией.
Охрана и рациональное использование земельных ресурсов выполняется за
счет следующих мероприятий.
· максимальной экономии площадей, отчуждаемых под горные выработки;
· рационального размещения вскрышных пород за счет увеличения
высоты существующих.
1.2.5 ОБРАЩЕНИЕ С ОТХОДАМИ
При работе рудника имеют место следующие виды отходов:
· металлолом (изношенные металлические части оборудования, тросы, арматура,
рельсы и т.п.);
· лом цветных металлов (кабеля, троллейные провода,
электро-двигатели, трансформаторы и т.п.);
· мусор от административно-бытового комбината;
· древесные отходы (траппы, опалубка, от строительных работ на
промплощадке рудника и т.п.).
Для различных отходов на промплощадке рудника отведены специальные места
для их накопления. Периодически, по мере накопления отходов производится их
вывоз с территории рудника. Древесные отходы, металлолом и лом цветных металлов
отправляется на переработку, мусор административно-бытового комбината вывозится
на свалки с последующей его утилизацией.
.2.6 ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Если в целом рассматривать экологическую ситуацию Кировского-Апатитского
района, то можно сделать вывод об отсутствии необратимых процессов в окружающей
среде.
Основными загрязняющими атмосферу веществами на площадке предприятия
являются:
· взвешенные вещества;
· пыль неорганическая с содержанием SiO2;
· водород цианистый;
· продукты сгорания дизельного топлива при работе
горнотранспортного оборудования и котельных.
Основными загрязняющими поверхностные и подземные воды веществами
являются продукты от работы двигателей внутреннего сгорания:
· тяжелые металлы (нитраты и др.);
· нефтепродукты;
· взвешенные вещества.
Основными видами отходов при работе рудника являются:
· металлолом;
· мусор от административно-бытового комбината;
· древесные отходы.
В целом воздействие
ОАО «Апатит» на состояние окружающей среды является допустимым в соответствии с
действующими санитарно-гигиеническими нормативами.
1.3
БЕЗОПАСНОСТЬ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.3.1 БЖД В
УСЛОВИЯХ ПРОИЗВОДСТВА (ОХРАНА ТРУДА)
Анализ
опасных и вредных факторов при отработке Объединенного Кировского рудника ОАО
«Апатит»
Учитывая горно-геологические условия, а также принятые технологические и
технические решения для Кировского рудника, необходимо отметить следующие
опасные факторы:
· горный удар;
· поражение электрическим током;
· шахтный транспорт;
· вращающиеся части машин и механизмов;
· обрушение горных пород;
· падение с высоты.
К вредным факторам следует отнести:
· наличие повышенной запыленности атмосферы;
· недостаточная освещенность;
· неблагоприятные микроклиматические условия;
· вибрация и шум при работе машин и механизмов (ПДУ 80 дБ);
Основным вредным фактором является рудничная пыль (содержание сульфидной
пыли в воздухе при бурении шпуров по породе достигает 12%, при бурении по руде
- более 18%). ПДК пыли - 6 мг/м3. Наибольшее пылевыделение
наблюдается при следующих технологических процессах:
· бурение шпуров и скважин (50-60 мг/м3);
· выпуск и погрузка (6-8мг/м3);
· транспортировка руды (1-5 мг/м3);
· взрывные работы (630-660 мг/м ).
Шум достигает 140 дБ (при бурении глубоких скважин), при работающем ВМП
до 135 дБ (норма 80 дБ); вибрация при бурении составляет 70 дБ (в пределах
нормы).
Разработка нижних горизонтов Кукисвумчоррского крыла месторождения
ведется путем углубки вертикальных стволов до отметки -70 м с большой
вероятностью проявления горных ударов.
Мероприятия
по профилактике основных вредных факторов
1. В связи с запылённостью воздуха предусматривается следующие
мероприятия по борьбе с рудничной пылью:
· интенсивное проветривание горных выработок, в частности,
места разгрузки самоходных доставочных машин в рудоспуски и погрузки руды в
вагонетки, на откаточном горизонте имеется обособленное проветривание с помощью
специальных вентиляционных восстающих;
· бурение шпуров и скважин ведется с промывкой водой.
Разрушение пород в этом случае происходит под слоем воды - это обеспечивает
эффективное пылеподавление;
· для уменьшения пылеобразования при взрывных работах
применяется туманообразователь (ТК-1), обеспечивающий значительное снижение (до
50%) концентрации пыли и сокращение времени проветривания;
· для орошения отбитой руды и породы при погрузке доставке и
разгрузке применяются оросители ОРШ - 1;
· очистка воздуха после проветривания камер опрокидов, дробилок
и дозаторных специальными аспирационными установками;
· для защиты людей, работающих в местах пылевыделения,
предусмотрены индивидуальные респираторы Ф - 62Ш, ШБ - 1.
. Снижение вредных воздействий вибрации на организм рабочего.
Применяемые в настоящее время буровые и самоходные установки типа
«Миниматик», «Соло», а также отечественные типа УБШ и другие
погрузочно-доставочные машины типа ПДМ ТОРО-400 и ТОРО-150 финской фирмы “SANDVIK-TAMROCK”, ПДМ LF-7.3,
LF-9/3- фирмы GHH Германия, и ПДМ PFL-50 фирмы «ПАУС» практически исключают местную вибрацию.
Общая вибрация благодаря имеющимся эффективным виброгасящим устройствам у СБУ и
амортизационным устройствам у ПДМ сведена до нормальных уровней. Для
применяемых ручных перфораторов - обязательно использование исправных
амортизаторов с подогревом рукоятки, виброгасящих рукавиц, виброматов и т.д.
. Создание благоприятных климатических условий труда достигается
подогревом воздуха, поступающего в горные выработки, с помощью калориферной
установки. Минимальная температура воздуха в подземных горных выработках в
соответствии с ЕПБ должна быть не менее +2 градуса по Цельсию. [1]
. Для защиты органов дыхания при производстве электрогазосварочных работ
применяется системы вытяжной вентиляции с местным отсосом газов типа «Лиана».
. Для снижения шума, возникающего при работе бурильных установок,
вентиляторов местного проветривания, самоходного оборудования и других машин и
механизмов предусматриваются следующие мероприятия:
· разрешается работа перфораторов только с исправными
глушителями шума;
· самоходное оборудование оборудуется также глушителями шума;
· для вентиляторов местного проветривания предусмотрены
глушители шума типа ГШ-6, снижающие шум вентилятора на 85-90%;
· бурильщики обеспечиваются касками со спецнаушниками
(антифонами) и звукопоглощающими вкладышами "Беруши";
. Для защиты от воздействия влаги предусматривается использование
бурильщиками влагонепроницаемых рукавиц типа Кр.
. Защита от токсичных газов.
При ведении горных работ возможно выделение газов: при ведении взрывных
работ - оксидов азота NO - N2O; при работе ДВС - окиси углерода СО, акролеина С3Н3ОН,
формальдегида СН2О; при загораниях, сварочных работах - окиси
углерода СО. Согласно ЕПБ - содержание токсичных газов в рудничном воздухе
должно быть не более: окиси углерода - 20 мг/м3или 0,0017% от
объема; сероводород - 10 мг/м3 или 0,00071% от объема; окислов азота
- 5 мг/м3или 0,00026% от объема; формальдегида - 0,5 мг/м3
или 0,00004% от объема.
Для выполнения требований ЕПБ по ПДК газов предусматривается:
· активное проветривание выработок за счет общерудничной
депрессии;
· оборудование самоходной техники с ДВС нейтрализаторами
выхлопных газов;
· дополнительное проветривание проходческих забоев - ВМП;
· обеспечение работающих самоспасателями ШС-7м, ШСС-1, СПП-4.
Мероприятия
по профилактике основных опасных факторов
1. Мероприятия для предотвращения горных ударов.
По прогнозу научно-исследовательских институтов ожидается дальнейшее
усиление удароопасности по мере углубления горных работ. Прогноз удароопасности
осуществляется в основном путем регистрации и анализа естественного
электромагнитного излучения, а также на основании визуального обследования
горных выработок.
К числу основных технических решений, принятых проектом и обеспечивающих
профилактику горных ударов относится:
· применение опережающей разгрузки массива при проходке
выработок за счет: бурения разгрузочных скважин и опережающего камуфлетного
взрывания;
· применение предварительной загрузки массива при очистной
выемки запасов висячего бока: при этом опережение выемки по отношению к вышележащему
подэтажу должно составлять не менее 60 м по простиранию и 30 м по падению;
· направление очистных работ в пределах горизонта от висячего
бока к лежачему;
· в зонах повышенного горного давления предусматривается
упрочнение пород методом смолоинъектирования приконтурного массива.
. Мероприятия для предотвращения поражения людей электрическим током.
· все оборудование изготовлено во взрывозащитном исполнении;
· на корпусах пускозащитной аппаратуры обязательное наличие
механической блокировки от открывания во время работы электроаппаратуры;
· обязательное наличие защитного заземления;
· применение максимальной защиты и реле типа УАКИ;
· токоведущие части аппаратуры изолируются, закрываются
кожухами, выносятся в недоступные места;
· устройство световых предупреждающих табло, сигнальных ламп,
звуковых сигналов, предупредительных плакатов;
· индивидуальные средства защиты (резиновые перчатки, сапоги и
т.д.).
При локомотивной откатке контактными электровозами высота подвески
контактного провода должна быть не менее 1,8 м от головки рельс. На посадочных
погрузо-разгрузочных площадках, а также в местах пересечения выработок, по
которым передвигаются люди, с теми выработками, где имеется контактный провод,
высота подвески должна быть не менее 2 м. Расстояние от контактного провода до
естественного конуса отсыпки руды или породы в вагоне должно быть не менее 2 м
На время спуска или подъема людей при механизированной перевозки
контактный провод отключается на всем протяжении от ствола до места посадки
людей в вагонетки и над местом посадки. Места посадки людей должны быть хорошо
освещены. Вагонетки для перевозки людей оборудованы устройствами для подачи
сигнала машинисту. Не реже чем 1 раз в год производится проверка износа рельсов
и контактного провода.
Промышленная
санитария
Соблюдение норм промышленной санитарии, направленных на снижение
воздействия на организм человека вредных факторов, обуславливается следующими
мероприятиями:
· в целях предупреждения возникновения у бурильщиков
вибрационной болезни проведение комплекса медицинских профилактических
мероприятий: тепловые процедуры и массаж костей рук, облучение трудящихся
ультрафиолетовыми лучами и обеспечение витаминами;
· для защиты людей, работающих в местах пылевыделения,
предусмотрены индивидуальные респираторы Ф - 62Ш, ШБ - 1;
· обеспечение спецодеждой, спецобувью и средствами
индивидуальной защиты от действия вредных и опасных производственных факторов;
· душевые обеспечиваются горячей и холодной водой из расчета
1,25 м3 теплой (t=37°С)
воды на каждого моющегося;
· санитарно-бытовые помещения обеспечиваются вентиляцией в
соответствии с нормами;
· рабочие и ИТР должны проходить медосмотр;
Хорошее рациональное освещение способствует:
· повышению производительности труда и качеству выполняемых
работ;
· улучшению безопасности труда и сокращению травматизма;
· улучшению санитарно-гигиенических условий труда.
Для освещения забоев применяются прожектора ПЗС-35, ПЗС-40 в количестве,
необходимом для обеспечения установленных норм.
Для осуществления регулярного контроля за санитарно-гигиеническими
параметрами на предприятии создана ведомственная лаборатория по контролю
производства и охраны окружающей среды. Проводятся профосмотры работников в
установленные законом сроки. Предусмотрено предоставление льгот и компенсаций
согласно законодательным актам работникам за работу с вредными условиями труда.
Кроме того, имеются 2 здравпункта, которые оснащены современным
физиотерапевтическим оборудованием.
Пожарная
безопасность
Для предупреждения и своевременной ликвидации пожара предусматривается:
· наличие пожарного трубопровода, обеспечивающего необходимый
напор и расход воды, который прокладывается по основным выработкам и состоит из
магистральных и разводящих трубопроводов, краны которых расположены в
околоствольных дворах через 200 метров, у каждого склада ВМ, у ответвлений
выработок. Во всех подземных стационарных установках у пожарного крана должен
быть оборудован ящик для хранения пожарного рукава и напорного ствола;
· размещение в электромонтажных камерах и у электросборок
углекислотных или порошковых огнетушителей. Наличие в выработках щитов с
химическими, порошковыми и углекислотными огнетушителями типа ОХВП-10, ОП-5;
· наличие в подземных выработках первичных средств
пожаротушения в специально отведенных местах. Например, наличие ящиков с песком
объемом не менее 0,8 м3; Огнетушители, ящики для песка, бочки для
воды, ведра и т. д. покрашены в красный цвет.
· на каждом горизонте в аварийном складе околоствольного двора
должен находиться противопожарный поезд с необходимыми материалами и
оборудованием;
· крепление выработок штанговой, бетонной и металлической
крепью;
· строительство надшахтных зданий из невозгораемых материалов;
· применение электрооборудования в рудничном исполнении,
исключающем возгорание от электрического искрения;
· применения самоходного оборудования только в исправном
состоянии;
· связь основных подземных объектов (склад ВВ, ремонтная база,
ОД, квершлаг) с внешней сетью.
· размещение первичных средств пожаротушения следует
производить вблизи мест вероятного их применения, на виду, с обеспечением к ним
свободного подхода.
1.3.2
БЕЗОПАСНОСТЬ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ В УСЛОВИЯХ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ
Анализ
потенциально возможных чрезвычайных ситуаций
На предприятиях могут возникать чрезвычайные ситуации, связанные с
различными факторами.
· возгорание электрооборудования, электрокабелей, вентиляторной
установки
· пожар и загазовывание выработок
· преждевременные взрывы взрывчатых материалов
· горный удар в выработках горизонтов рудника
· затопление водосборников или насосных камер водоотливных
установок
· остановка (возгорание) главной вентиляционной установки
· зависание клети в стволе с находящимися в ней людьми
· взрыв ВМ при его транспортировании
· полное отключение электроэнергии.
Некоторые из них приведены ниже:
· пожар - это стихийно развивающийся процесс горения,
уничтожающий материальные ценности. Рудничными пожарами называют пожары,
возникающие как в подземных или открытых горных выработках, так и в массиве
полезного ископаемого. К рудничным пожарам относят также пожары в надшахтных
зданиях, на складах полезного ископаемого и других местах, которые могут
распространиться в горные выработки или отравить атмосферу в них газообразными
продуктами горения.
· затопление - то резкое увеличение уровня воды в горных
выработках. Затопление горных выработок в целом может произойти по разным
причинам: проникновение воды через устья стволов или шурфов, геологоразведочные
скважины или трещины, образующиеся на поверхности под влиянием горных работ;
затопление вследствие достижения работ подземного озера, высохшего русла и т.
д.
· горный удар - возникает в силу горно-геологических условий
разрабатываемого месторождения, а также при недостаточных мероприятиях
специально направленных для его предупреждения.
· взрыв - в общем виде взрыв можно рассматривать как процесс
быстрого физико-химического превращения вещества, при котором выделяется
значительное количество энергии и совершается работа. Взрыв сопровождается
образованием в окружающей среде скачка давления. Возможен взрыв метана при
повышенных его концентрациях в рудничной атмосфере. Возникает при не соблюдении
пылегазового режима и правил безопасности.
Приведем возможные варианты пожаров, мероприятия по их предупреждению и
мероприятия по ликвидации последствий пожара (табл. 1.4).
Таблица 1.4 Мероприятия по предупреждению и ликвидации пожара
|
Виды пожара
|
Мероприятия по предупреждению пожара
|
Мероприятия по ликвидации пожара
|
|
1. Пожары и возгорания материалов
|
- хранение ГСМ и других горючих материалов в специально
отведенных местах, оборудованных противопожарным инвентарем. - своевременная
аттестация персонала по правилам противопожарной безопасности. -
предупредительные знаки о запрещении применения открытого огня и курения в
местах хранения ГСМ и других горючих материалов.
|
- организация тушения пожара силами персонала предприятия.
- своевременная переаттестация персонала по противопожарной безопасности с
учетом причин и последствий аварий. - уборка территории пожара с помощью
автотранспортной техники предприятия.
|
|
2. Пожары и возгорания технологического оборудования
|
- хранение ГСМ и ветоши на горных и транспортных машинах в
специальных металлических закрытых ящиках - аттестация персонала по правилам
противопожарной безопасности; -оснащение оборудования огнетушителями. - исправность
оборудования должна проверяться ежесменно машинистом (водителем), еженедельно
- механиком, ежемесячно - главным механиком. - запрещение хранения на горных
машинах бензина и других легковоспламеняющихся веществ.
|
- прекращение подачи электроэнергии на аварийное
оборудование с электродвигателями. - организация тушения пожара силами
персонала предприятия. - организация ремонта аварийного оборудования. -
своевременная переаттестация персонала по противопожарной безопасности с
учетом причин и последствий аварий.
|
|
3. Пожары и возгорание электрических кабелей
|
- металлические оболочки кабелей заземлены. - все кабельные
линии на время производства взрывных работ должны быть отключены. - после
производства взрывов необходимо производить осмотр кабельных линий. -
перетаскивание гибкого кабеля необходимо производить механизмами,
исключающими волок, излом или повреждение кабеля; - ежесменный осмотр кабеля
работниками оборудования, которое питает кабель.
|
- прекращение подачи электроэнергии на аварийный кабель. -
тушение пожара силами персонала предприятия. - замена аварийного
электрического кабеля на новый. - своевременная переаттестация персонала по
противопожарной безопасности с учетом причин и последствий аварий
|
План
ликвидации аварий
На руднике составляется план ликвидации аварии, где предусматривается:
· мероприятия по спасению и эвакуации при возникновении
чрезвычайной ситуации и в случае аварии на руднике;
· мероприятия по ликвидации аварии в ее начальной стадии её
возникновения
· правила личного поведения и действия ИТР и рабочих при
возникновении аварии.
Согласно «Инструкции по составлению планов ликвидации аварии (ПЛА)» план
разрабатывается на каждые 6 месяцев, согласуется с командиром ВГСЧ и
утверждается техническим директором объединения, или его заместителем за 15
дней до ввода в действие. Изучение плана ликвидации аварии производится
техническим надзором под руководством технического директора рудника;
ознакомление рабочих с планом ликвидации аварии - начальником участка под
роспись. План ликвидации аварии содержит следующие главы: оперативную часть,
документа, схема вентиляции рудника, схема горных выработок, протокол
результатов проверки готовности рудника к ликвидации аварий, список должностных
лиц и учреждений, которые должны быть оповещены об аварии немедленно, правила
поведения рабочих рудника при аварии, рекомендации по ликвидации аварийных
ситуаций, не включенных в позиции ПЛА. На рис. 1 представлен план выхода людей
из рудного откаточного штрека гор.170м.
Рис. 1. Рудный откаточный штрек гор. +170м
Рассчитаем время, необходимое для выхода людей на поверхность.
Движение людей по откаточному штреку: Т1=L1/V1=1000/60=17 мин
где L1- длина откаточного штрека, м; V1 -
скорость передвижения людей в самоспасателях - 60 м/мин
Движение по квершлагу гор. 90: T2=L2/V2=600/60=10 мин
Движение по клетевому стволу: T3=L3/V3=480/480=l мин
Общее
время движения людей до выхода на поверхность 
t =17+10+1 = 28 минут.
Пример
ПЛА приведён в табл. 1.5.
Таблица
1.5 ПЛА при пожаре на горизонте 170м
|
Мероприятия по спасению людей и ликвидации аварии
|
Ответственные лица и исполнители
|
Пути выхода людей из аварийного и угрожающего участков
|
Маршруты движения ВГСЧ и задания
|
|
1. Сообщить об аварии дежурному диспетчеру 2. Вызвать ВГСЧ
по прямой связи 3. Дать команду о выводе людей на поверхность обычными путями
4. Отключить электроэнергию в рудных и полевых штреках 5. Вывести людей из
рудника 6. Переключение воздушного става на противопожарный режим 7. Тушение
пожара подручными средствами со стороны свежей струи до прихода ВГСЧ
|
1. Любое лицо, заметившее пожар 2. Диспетчер рудника
(дежурный) 3. Начальник УСТиДа, мастер УСТиД 4. Главный механик, начальник
ПВС 5. Главный механик, начальник ПВС 6. Главный механик, дежурный слесарь 7.
Начальник участка, горные мастера, горнорабочие
|
Люди, находящиеся в блоке горизонта 170м, включаются в
самоспасатели СПП-2 и идут из буротранспортных штреков к участковому
восстающему, из него по рудному откаточному штреку, затем по квершлагу
горизонта 170м к главному стволу.
|
Отделение ВГСЧ - тушение пожара в блоке. Пути движения:
спускаются в рудник по главному стволу, следуют по главным откаточным
выработкам горизонта 170м на вентиляционный горизонт 170м, в изолирующих
противогазах заходят в блок, где произошел пожар. Первое отделение ВГСЧ
оказывает первую медицинскую помощь и осуществляет вывод людей.
|
1.3.3
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ТРАВМАТИЗМА И ПРОФЗАБОЛЕВАНИЙ
Анализ
производственного травматизма и профзаболеваний
Представим динамику производственного травматизма за 2009-2010 гг. в виде
таблицы (табл. 1.6).
Таблица 1.6 Производственный травматизм на предприятии за 2009-2010 гг.
|
Период
|
2009
|
2010
|
|
Среднесписочная численность
|
11473
|
11682
|
|
Количество несчастных случаев
|
27
|
29
|
|
В том числе со смертельным исходом
|
13
|
3
|
|
В том числе тяжелых
|
3
|
5
|
|
В том числе групповых
|
1
|
1
|
|
Потеря человеко-дней
|
2194
|
2036
|
|
Коэффициент частоты
|
2,35
|
2,48
|
|
Коэффициент тяжести
|
81,26
|
70,2
|
Эффективность работы по охране труда и технике безопасности
характеризуется следующими показателями:
. Коэффициент частоты несчастных случаев:
(1.1)
где
А - количество несчастных случаев; В - среднесписочное число работающих.
2. Коэффициент тяжести:
(1.2)
где
С - общее количество рабочих дней по закрытым больничным листкам
нетрудоспособности в этот же период.
Наибольшее
количество несчастных случаев на производстве в 2010 году произошло на
подземных горных работах, а также во многих подразделениях - при передвижении и
при падении с высоты.
Общая
сумма затрат на охрану труда в 2010 году составила 251,1 млн. руб.
Расчет
экономического ущерба от производственного травматизма и профзаболеваний
Экономический
ущерб от травматизма и профзаболеваний 
определяется
потерей предприятием прибыли 
в
результате аварии, несчастного случая или профзаболеваний. Ниже приведён расчёт
экономического ущерба предприятия в 2010 году.
Исходные данные:
· Тпр - продолжительность периода простоя (нарушения
технологии) вследствие аварии (несчастного случая) или отсутствия на рабочих
местах необходимого для нормального ведения технологического процесса
количества людей, Тпр = 7 день;
· То.в.- продолжительность периода, характеризующегося 20%
снижением производительности труда вследствие отрицательного психологического
воздействия несчастного случая, То.в. = 4 дня;
· Ц - цена единицы продукции, руб/т, Ц= 3799 руб. за 1 т
концентрата;
· Готовая продукция предприятия - это апатитовый и нефелиновый
концентраты, составит:
· qсут, q¢сут - среднесуточные объёмы производства до аварии (несчастного случая) и
после неё, тыс. т. концентрата/сут,. qсут = 19,23 тыс.т./сут, q¢сут = 18 тыс. т./сут;
· Со- остаточная стоимость вышедшего из строя оборудования,
руб, Со = 3 200 000 руб.;
· сг.с - стоимость одного часа работы горноспасателей,
руб./час, сг.с = 2500 руб./час;
· Тг.с. - количество часов, затраченных на спасательные
операции, час, при несчастных случаях со смертельным исходом - 20ч., при
тяжелых несчастных случаях - 12ч.;
· Nг.с - численность горноспасателей, при несчастных случаях со
смертельным исходом - 4 чел., при тяжелых несчастных случаях - 2 чел;
· r - установленный Правительством РФ для каждой отрасли
процент отчислений в фонд обязательного социального страхования (ФОСС), r = 2,8
%;
· Ф - размер фонда заработной платы, руб, Ф = 4 494 000 000
руб.;
· nсм - число несчастных случаев со смертельным исходом в
текущем году, nсм = 3;
· n - количество семей, получающих месячные страховые выплаты в
текущем году, n=3;
· Дj - суммарный среднемесячных доход, получаемый каждым из
погибших на производстве до смерти, руб, Дj = 33483,3 руб;
· Nj- общее количество членов семьи каждого из погибших в
результате несчастного случая, включая его самого, Nj = 6;
· nj - число трудоспособных лиц, не имеющих право на получение
страховых выплат, в семье каждого из погибших в результате несчастного случая,
nj =0;
· р - общее количество травмированных в результате несчастных
случаев, р=26;
· n - общее количество лиц, получающих ежемесячные страховые
выплаты, n=26;
· Тн.с.м - количество месяцев в году, в течение которых должна
осуществляться выплата каждому из застрахованных ежемесячных страховых выплат,
Тн.с,м = 12 мес.;
· lм - процент утраты трудоспособности, lм = 60 %;
· За и Зст - стоимость одного дня соответственно амбулаторного
и стационарного лечения, руб/дн., За = 90 руб/дн., Зст = 175 руб/дн.;
· Та и Тст - продолжительность соответственно амбулаторного и
стационарного лечения, дней, Та = 45 дн., Тст =12 дн.;
· Тл.т. - число месяцев, отработанных вследствие перевода на
более легкий труд, мес., Тл.т = 0 мес.;
· Зп.н.с - размер фактического заработка после перевода
работника на более легкий труд, руб., Зп.н.с = 0 руб (перевод работников на
более легкий труд не осуществлялся);
· Ммин - минимальный размер оплаты труда, руб., Ммин = 4330
руб;
· Мпр - затраты на производство продукции, руб., Мпр = 22 903
000 000 руб;
· Зо.ст.ф. =21 084 000 руб;
· Зм.ох.тр.ф - фактическая величина затрат на финансирование
мероприятий по улучшению условий труда, руб., Зм.ох.тр.ф = 125 100 000 руб.
· q=1 - скидка (надбавка) к страховому тарифу, назначаемая с
учетом состояния охраны труда на данном предприятии.
Экономический ущерб от травматизма и профзаболеваний ∑J определяется потерей предприятием
прибыли (∆П) в результате аварии (несчастного случая) или
профзаболеваний.
(1.3)
∆Э
- дополнительные затраты (превышающие величину, установленную в законодательном
порядке), связанные с предотвращением или ликвидацией последствий аварий
(несчастных случаев) или профзаболеваний, руб.;
∆g -
недополученный объем продукции в натуральном выражении в результате простоя, а
также нарушения технологии при исключении определенного количества рабочих из
технологического процесса.
Объем
недополученной продукции DDg определяется по формуле:
=qсут
(Тпр+0,2· То.в.)-qўўсут ·Тпр,
(1.4)
где
qсут, qўўсут - среднесуточные объемы
производства до аварии и после нее, м3/сут;
Тпр
- продолжительность периода простоя или отсутствия на рабочих местах
необходимого количества людей, дней;
То.в
- продолжительность периода, характеризующегося 20%-ным снижением производительности
труда вследствие отрицательного психологического воздействия несчастного
случая, дней;=19 230 * (7+0,2*4)-18 000*7 = 23994 т./сут.
Дополнительные затраты, связанные с предотвращением или ликвидацией
последствий аварий (несчастных случаев) или профзаболеваний, складывается из
прямых Зпр и косвенных Зкос затрат.
В
прямые затраты включается стоимость ремонта и наладки оборудования Зр,
руб., стоимость услуг горноспасателей Зг.с:
Зпр=Зр+Зг.с .................................................................................. (1.5)
Величина затрат Зр в случае полного выхода оборудования из строя
будет определяться потерей его недоамортизированной части.
Зр=3 200 000 руб.
Стоимость услуг горноспасателей:
Зг.с = сг.с·Тг.с·Nг.с., ....................................................................... (1.6)
где сг.с - стоимость одного часа работы горноспасателей,;
Тг.с - время, затраченное на спасательные операции; г.с.-
численность горноспасателей;
Зг.с =2 500·20·4·3+2 500·12·2·5 = 600 000+300 000 = 900 000
руб.
Зпр=Зр+Зг.с=3 200 000+900 000 = 4 100
000 руб.
Косвенные затраты Зкос складываются из затрат, определяемых
превышением величины отчислений в фонд обязательного социального страхования
(ФОСС) над суммой фактических выплат из этого фонда Зк, затрат на
обязательное страхование за причинение вреда при эксплуатации опасного
производственного объекта Зост, затрат на финансирование мероприятий
по улучшению условий труда Зм.ох.тр, затрат на оказание
дополнительной (сверх предоставляемой по обязательному медицинскому страхованию
медицинской помощи Зл.
Зк вычисляется как разность между величиной отчислений в фонд
обязательного страхования и величиной выплат пострадавшим от аварий (несчастных
случаев) или профзаболеваний из этого фонда Зф.в.:
В свою очередь, величина выплат пострадавшим от аварий (несчастных
случаев) или профзаболеваний Зф.в. может быть вычислена как сумма
выплат, определяемых степенью утраты пострадавшим трудоспособности:
где Всм, Вн.с., Впр.з. - выплаты,
связанные соответственно со смертью, с несчастным случаем или профессиональным
заболеванием, руб.
Величина Всм устанавливается как сумма единовременных выплат Есм,
каждая из которых составляет 60 минимальных размеров оплаты труда,
установленной на день выплаты, а также страховых выплат, определенных с учетом
месячной страховой выплаты Мсм, лицам, имеющим право на ее
получение, и количества месяцев в году, в течение которых должна осуществляться
выплата Тсм семье каждого из погибших в результате несчастного
случая:
Всм.=kсм·Есм+
Мсм,j·Тсм,j, (1.7)
где
kсм - число несчастных случаев со смертельным исходом в
текущем году;
Есм
- сумма единовременных выплат, тыс. руб.;
Мсм,j
- месячная страховая выплата, тыс. руб.;
Тсм,j
- количество месяцев в году, в течение которых должна осуществляться выплата
каждому из застрахованных ежемесячных страховых выплат;
Всм.
= 3*259800+27902,75*12*3 = 1783899 руб.
Мсм,j
= Дj [1 - nj/Nj- 1/Nj], (1.8)
Дj
- суммарный среднемесячный доход, получаемый каждым из погибших на производстве
до смерти, тыс. руб.; j - общее количество членов семьи каждого из
погибших в результате несчастного случая, включая его самого; j -
число трудоспособных лиц, не имеющих право на получение страховых выплат, в
семье каждого из погибших в результате несчастного случая;
Мсм,j
= 33483,3*(1-1/6)=27902,75 руб.
Величина
Вн.с. вычисляется в результате суммирования единовременных страховых
выплат Енсм и ежемесячных страховых выплат Мнсм.
Размер
Енсм определяется в соответствии со степенью утраты застрахованных
профессиональной трудоспособности, исходя из шестидесятикратного размера оплаты
труда (Ммин), установленного федеральным законом на день выплаты.
Затраты
на оказание дополнительной (сверх предоставляемой по обязательному медицинскому
страхованию) медицинской помощи пострадавшим Зл могут быть
определены как сумма затрат на амбулаторное и стационарное лечение.
Затраты на обязательное страхование за причинение
вреда при эксплуатации опасного производственного объекта Зост
определяется разницей между фактической страховой суммой 3остф и
минимально необходимой страховой суммой, размер которой определен Федеральным
законом «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» и равен
одной тысячи минимальных размеров оплаты труда Ммин, установленных
законодательством РФ на день заключения договора страхования риска
ответственности. [3]
Затраты на финансирование мероприятий по улучшению
условий труда Зм.ох.тр устанавливаются как разность между
фактическими затратами Зм.ох.тр.ф и минимально необходимыми
затратами, которые в соответствии с ФЗ РФ «Об основах охраны труда в РФ»
принимаются равными 0,1% суммы затрат на производство продукции Мпр.
Размер недополученной предприятием прибыли в 2010 году
составил:
1.4
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ ОАО «АПАТИТ»
.4.1 АНАЛИЗ
ПРОИЗВОДСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Анализ
технико-экономических показателей ОАО «Апатит»
Основные производственные показатели работы предприятия ОАО «Апатит» за
2009-2010 гг. представлены в табл. 1.7.
Таблица 1.7 Технико-экономические
показатели ОАО "Апатит"
|
№ п/п
|
Показатели
|
Ед. изм.
|
2009год
|
2010 год
|
Изменение
|
Изменение
|
|
|
|
факт
|
План
|
факт
|
в 2010 году
|
к 2009 году
|
|
|
|
|
|
|
+/-
|
%
|
%
|
|
1
|
Реализованная продукция, всего
|
тыс.т.
|
7767
|
7200
|
7247,5
|
47,5
|
0,66
|
-6,69
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апатитовый концентрат
|
тыс.т.
|
7218
|
6450
|
6453,0
|
3,0
|
0,05
|
-10,60
|
|
Нефелиновый концентрат
|
тыс.т.
|
549
|
450
|
466,7
|
16,7
|
3,71
|
-14,99
|
|
Минеральные удобрения
|
тыс.т.
|
-
|
300,0
|
327,8
|
27,8
|
9,27
|
-
|
|
2
|
Товарная продукция, в том числе:
|
тыс. руб.
|
29666663
|
28035781
|
28469207
|
433426,8
|
1,55
|
-4,04
|
|
Апатитовый концентрат
|
тыс. руб.
|
27516409
|
26506387
|
26665426
|
159038,3
|
0,60
|
-3,09
|
|
Нефелиновый концентрат
|
тыс. руб.
|
2150253,7
|
1829393
|
1803781,7
|
-25611,5
|
-1,40
|
-16,11
|
|
3
|
Выручка от продаж
|
тыс. руб.
|
26575226
|
27000000
|
27533505
|
533505,0
|
1,98
|
3,61
|
|
4
|
Добыча руды
|
тыс. т.
|
26168
|
23700
|
23921
|
221,0
|
0,93
|
-8,59
|
|
5
|
Среднесписочная численность, в том числе:
|
чел.
|
11473
|
11650
|
11682
|
32,0
|
0,27
|
1,82
|
|
рабочих
|
чел.
|
9269
|
9420
|
9452
|
32,0
|
0,34
|
1,97
|
|
6
|
Производительность труда
|
тыс.т./ чел.
|
2,3
|
2,0
|
2,0
|
0,0
|
1,51
|
-10,22
|
|
7
|
Выработка товарной продукции на 1 работника
|
тыс. руб./чел.
|
2585,8
|
2432,26
|
2437,01
|
4,8
|
0,00
|
-5,75
|
|
8
|
Среднемесячная з/плата
|
руб./чел.
|
26977,2
|
32000
|
32057,87
|
57,9
|
0,18
|
18,83
|
|
9
|
Среднемесячная з/плата ППП
|
руб./чел.
|
28265
|
33480
|
33483,3
|
3,3
|
0,01
|
18,46
|
|
10
|
ФОТ
|
млн. руб.
|
3714,1
|
4485
|
4494
|
9
|
0,2
|
779,9
|
|
11
|
Стоимость ОС
|
млн. руб.
|
26,99
|
29,8
|
29,86
|
0,06
|
0,2
|
2,87
|
|
12
|
Фондоотдача
|
руб./руб.
|
1,02
|
0,95
|
0,97
|
0,0
|
2,11
|
-4,90
|
|
13
|
Фондоёмкость
|
руб./руб.
|
0,98
|
1,05
|
1,03
|
0,0
|
-1,90
|
5,10
|
|
14
|
Фондовоор-сть
|
руб./чел.
|
2265,97
|
2400
|
2430,95
|
30,9
|
1,29
|
7,28
|
|
15
|
Себестоимость добычи и переработки руды
|
тыс. руб.
|
16364000
|
22900000
|
22903000
|
3000,0
|
0,01
|
39,96
|
|
16
|
Себестоимость добычи и переработки руды
|
руб./т.
|
625,3
|
974,5
|
957,4
|
-17,0
|
-1,75
|
53,11
|
|
17
|
Себестоимость добычи
|
Руб/т.
|
155,1
|
165
|
165,18
|
0,18
|
0,11
|
10,08
|
|
18
|
Прибыль от продаж
|
тыс. руб.
|
10211226
|
4100000
|
4630505
|
530505,0
|
12,94
|
-54,65
|
|
19
|
Балансовая прибыль
|
тыс. руб.
|
10465869
|
5900000
|
5944674
|
44674,0
|
0,76
|
-43,20
|
В отчетном, 2010 году реализация продукции, работ и услуг Общества
составила 27 млрд. 533 млн. руб., что на 958 млн. рублей (3,6%) выше
показателей 2009 года, что связано с увеличением цены концентратов.
Объем добычи руды составил 23 млн. 921 тыс. тонн, что ниже уровня
предыдущего года на 2246,0 тыс. тонн или на 8,6 %. При этом объем добычи горной
массы увеличился на 1,8% по сравнению с предыдущим годом.
В натуральном выражении реализовано потребителям:
апатитового концентрата - 6 млн. 453 тыс. тонн;
нефелиновых концентратов - 466,7 тыс. тонн;
минеральных удобрений - 327,8 тыс. тонн.
Из общего объема поставок апатитового концентрата поставки на экспорт, в
том числе страны СНГ составили 1 млн. 52 тыс. тонн или 16,3 %, на внутренний
рынок - 5 млн. 401 тыс. тонн или 83,7 %.
В структуре реализации продукции наибольший удельный вес - 85,2%
приходится на долю апатитового концентрата, 10,0 % приходится на долю
нефелиновых концентратов, 1,5% - на долю минеральных удобрений.
Объёмы добычи по основным видам продукции (апатитовый и нефелиновый
концентраты) снизились в 2010 году по сравнению с 2009 годом. Это связано как
со снижением спроса на минеральные удобрения под влиянием экономического
кризиса, так и с общим ухудшением горно-геологических условий добычи и
снижением качества добываемой руды. Объёмы добычи сократились на 8,59 %. В 2010
апатитового концентрата отгружено на 10,6% меньше, нефелинового концентрата -
на 14,99 %, чем в 2009 году.
Среднесписочная численность всего персонала в 2010 году увеличилась по
сравнению с предыдущим годом на 209 человек и составила 11 682 человека. Рост
численности работающих произошел в результате увеличения объемов производства
по горной массе по отношению к прошлому году на 1,9 %, изменения структуры
добычи руды в сторону увеличения добычи на подземных рудниках.
Резкое увеличение себестоимости производства на данном предприятии
связано с увеличением заработной платы, с увеличением амортизационных
отчислений из-за внедрения нового оборудования, а также с увеличением
коммерческих расходов (почти на 6 %). [4]
Снижение прибыли в отчетном году на 54,66 % связано в основном с резким
падением спроса на продукцию ОАО «Апатит».
Анализ
использования трудовых ресурсов ОАО «Апатит»
Рассмотрим динамику численности работников на ОАО «Апатит» (табл. 1.8):
Таблица 1.8 Динамика численности
работников ОАО "Апатит" в 2009 - 2010 гг.
|
Категория персонала
|
Численность, чел
|
Структура численности
|
|
2009 г.
|
2010 г.
|
±∆
|
2009 г.
|
2010 г.
|
±∆
|
|
I группа рабочие, в т. ч.
|
9269
|
9452
|
183
|
84,98
|
84,78
|
-0,20
|
|
на рудниках
|
5143
|
5245
|
102
|
47,15
|
47,04
|
-0,11
|
|
из них:
|
|
|
|
|
|
|
|
на открытых работах
|
2382
|
2429
|
47
|
21,84
|
21,79
|
-0,05
|
2761
|
2816
|
55
|
25,31
|
25,25
|
-0,06
|
|
остальные рабочие
|
4126
|
4207
|
81
|
37,83
|
37,74
|
-0,09
|
|
II группа прочие, в т.ч.
|
1639
|
1697
|
58
|
15,03
|
15,22
|
0,20
|
|
руководители
|
672
|
672
|
0
|
6,16
|
6,03
|
-0,13
|
|
специалисты
|
695
|
727
|
32
|
6,37
|
6,52
|
0,15
|
|
служащие
|
272
|
298
|
26
|
2,49
|
2,67
|
0,18
|
|
итого производственно-промышленный персонал
|
10908
|
11149
|
241
|
100,00
|
100,00
|
0,00
|
|
персонал непромышленной деятельности
|
565
|
533
|
-32
|
-
|
-
|
-
|
|
весь персонал
|
11473
|
11682
|
209
|
-
|
-
|
-
|
Из таблицы видно, что за год произошло повышение численности работников
по всем подразделениям, кроме руководителей и персонала непромышленной
деятельности. Среднесписочная численность всего персонала в 2010 году
увеличилась по сравнению с предыдущим годом на 209 человек и составила 11 682
человека. Рост численности работающих произошел в результате увеличения объемов
производства по горной массе по отношению к прошлому году.
Проанализируем абсолютное и относительное изменение численности рабочих:
чел (1.9)
В
то же время
(1.10)
где
- изменение численности рабочих за счёт изменения
объёма производства;
-
изменение численности рабочих за счёт изменения производительности труда.
чел (1.11)
(1.12)
чел (1.13)
чел
Коэффициент
соотношения числа рабочих и руководителей:
К0
= 9374/672 = 13,95;
К1
= 9452/672 = 14,07;
К1
> К0, следовательно, в 2010 году на одного ИТР приходится больше
рабочих, чем в 2009 году. Данное изменение вызвано увеличением добычи по горной
массе по отношению к прошлому году и, как следствие, увеличением удельной доли
рабочих в общем числе сотрудников предприятия.
Анализ
динамики численности рабочих ОАО «Апатит» приведен в табл. 1.9.
Таблица
1.9 Анализ динамики численности рабочих ОАО "Апатит" в 2009 - 2010 гг
|
Показатели
|
Численность рабочих
|
Отклонение (+;-)
|
|
2009 г.
|
2010 г.
|
|
|
1.Среднесписочная численность работников, чел.
|
11473
|
11682
|
209
|
|
2. Принято за год, чел.
|
302
|
201
|
-101
|
|
в т.ч.
|
86
|
45
|
-41
|
|
а) переведено с др. предприятий
|
|
|
|
|
б) принято выпускников вузов
|
6
|
3
|
-3
|
|
в) принято на произв. практику
|
9
|
10
|
1
|
|
г) принято самим предпр.
|
133
|
107
|
-36
|
|
д) из других категорий и групп
|
68
|
36
|
-32
|
|
3. Выбыло за год, чел.
|
468
|
32
|
-436
|
|
в т.ч.
|
47
|
7
|
-40
|
|
а) переведено на др. предприятия
|
|
|
|
|
б) в связи с уходом на учебу, в армию, на пенсию
|
74
|
20
|
-54
|
|
в) по собств. желанию
|
97
|
2
|
-95
|
|
г) уволено за прогулы
|
11
|
-
|
-11
|
|
д) по сокр. Штатов
|
67
|
-
|
-67
|
|
е) в др. категории и группы
|
89
|
-
|
-89
|
|
ж) по окончанию срока трудового договора
|
83
|
3
|
-80
|
Для определения уровня текучести кадров в относительном выражении
определяют коэффициенты приема, выбытия и текучести рабочих:
приема = Nпринятых / Nср.спис. (1.14)Kвыбытия
= Nуволенных / Nср.спис. (1.15)текучести =
(Nуволенных - Nпо собств.желанию - Nза прогулы)
/ Nср.спис. (1.16)
Анализ динамики численности работников ОАО «Апатит» за 2009 - 2010 годы
приведен в табл. 1.10.
Таблица 1.10 Коэффициенты динамики численности работников на 2009 - 2010
гг
|
Коэффициенты динамики
|
2009 г.
|
2010 г.
|
|
Коэффициент приема
|
0,026
|
0,017
|
|
Коэффициент выбытия
|
0,041
|
0,003
|
|
Коэффициент текучести
|
0,031
|
0,003
|
На выполнение плана производства существенно влияет текучесть кадров.
Замена одних работников другими приводит к большим дополнительным затратам и
потерям рабочего времени. За 2010 год уменьшилось значение коэффициента приема
и уменьшилось значение коэффициента выбытия, поскольку на предприятии
проводилась оптимизация численности сотрудников. Это хорошо сказывается на
обстановке в коллективе. Коэффициент текучести кадров остался на прежнем уровне
и обусловлен, в первую очередь, увеличением среднесписочной численности
работников предприятия.
Коэффициент приема по-прежнему высок и это связано с расширением
производства, модернизацией и реконструкцией рудников, а также с увеличением
производства на ОАО «Апатит» по горной массе.
Анализ
использования фонда оплаты труда
Динамика использования фонда оплаты труда отражена в табл. 1.11.
Таблица 1.11 Анализ использования ФОТ за 2009 - 2010 гг
|
Показатели
|
2009
|
2010
|
+ -
|
В % к 2009 г.
|
|
Численность, всего, чел.
|
11473
|
11682
|
209
|
101,82
|
|
Численность ППП, чел.
|
10908
|
11149
|
241
|
102,21
|
|
ФОТ, всего тыс. руб.
|
3714112
|
4494000
|
779888
|
121,00
|
|
ФОТ ППП, тыс. руб.
|
3699776
|
4479664
|
779888
|
121,08
|
|
Среднемесячная з/плата, руб.
|
26977,2
|
32057,87
|
5080,68
|
118,83
|
|
Среднемесячная з/плата ППП, руб.
|
28265
|
33483,3
|
5218,29
|
118,46
|
Исходя из данных вышеприведенной таблицы, можно сделать следующие выводы:
· Рост численности работающих произошел в результате увеличения объемов
производства по горной массе по отношению к прошлому году на 1,9 %, изменения
структуры добычи руды в сторону увеличения добычи на подземных рудниках;
· Число ППП выросло еще значительнее, чем общая численность, в
связи с оптимизацией численности сотрудников на предприятии, в следствии, чего
было уменьшено число персонала непромышленной деятельности;
· Среднемесячная заработная плата в целом по предприятию и
отдельно по ППП также выросла на 18,83% и 18,46% соответственно. Это связано с
плановым повышением окладов и часовых тарифных ставок;
· ФОТ вырос в связи с увеличением численности и средней
заработной платы.
Анализ
производительности труда
В горной промышленности приняты следующие показатели производительности
труда:
) Выработка товарной продукции на 1 работника промышленно-производственного
персонала:
тыс.
руб./чел. (1.17)
где
ТП - объем товарной продукции, тыс. руб.
-
списочная численность персонала, чел.
)
Среднемесячная производительность труда на 1 рабочего:
т/чел. (1.18)
где 
- объем
добычи, т;
-
среднесписочная численность рабочих, чел;
П
- число месяцев, мес.
)
Среднедневная производительность труда или производительность труда за смену:
т/чел. (1.19)
где 
- явочная
численность рабочих, чел.
Таблица 1.12 Динамика производительности
труда
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Значение
|
Изменение
|
|
|
план
|
факт
|
+/-
|
в %
|
|
Выработка на 1 работника ППП
|
тыс. руб./ чел.
|
2516,68
|
2553,52
|
36,84
|
1,464
|
|
Среднемесячная производительность труда на 1 рабочего
|
т/чел.
|
209,660
|
210,899
|
1,24
|
0,591
|
|
Явочная численность рабочих
|
чел.
|
5788
|
5799
|
10,43
|
0,340
|
|
Среднедневная производительность труда на очистных работах
на 1 рабочего
|
т./чел.
|
11,12
|
11,30
|
0,18
|
1,447
|
|
Среднемесячная производительность труда на проходческих
работах на 1 рабочего
|
пог. м./чел.
|
2,82
|
2,81
|
-0,01
|
-0,339
|
|
Среднемесячная производительность труда на вскрышных
работах на 1 рабочего
|
тыс. куб. м./чел.
|
3,16
|
3,16
|
0,00
|
-0,312
|
Как видно из приведенных данных (табл.1.12) темпы роста выработки
товарной продукции на 1 работника ППП превышают рост среднемесячной
производительности труда 1 рабочего на 0,873 %. Это обусловлено в первую
очередь тем, что качество руды на ОАО «Апатит» улучшилось по сравнению с
планом, в тоже время объем добычи руды вырос на 0,93 % (или 221 тыс. т.) и
вследствие этого план по товарной продукции выполнен на 101,55 % (или 433426,8
тыс. руб.).
Также следует отметить, что темпы роста производительности труда за смену
превысили темпы роста среднемесячной производительности труда рабочих на ОАО
«Апатит» на 0,856 %. Это в основном связано с возросшим числом неявок по
сравнению с планом.
Анализ
использования основных фондов
Таблица 1.13 Состав и структура основных фондов ОАО «Апатит» за 2010 год
|
Наименование показателя
|
Стоимость основных фондов, тыс. руб.
|
Структура основных фондов, %
|
|
Наличие на начало года
|
Остаток на конец года
|
Изменение за год
|
На начало года
|
На конец года
|
Измене-ние
за год
|
|
I) Пассивная часть
|
|
|
|
|
|
|
|
Здания
|
2 708 691
|
2 875 798
|
167 107
|
10,036
|
9,639
|
-0,397
|
|
Сооружения и передаточные устройства
|
4 936 158
|
5 180 799
|
244 641
|
18,289
|
17,364
|
-0,924
|
|
Итого:
|
7 644 849
|
8 056 597
|
411 748
|
28,325
|
27,003
|
-1,322
|
|
II) Активная часть
|
|
|
|
|
|
|
|
Машины и оборудование
|
14 532 745
|
16 725 785
|
2 193 040
|
53,845
|
56,059
|
2,214
|
|
Транспортные средства
|
4 717 429
|
4 938 895
|
221 466
|
17,478
|
16,553
|
-0,925
|
|
Производственный и хозяйственный инвентарь
|
81 942
|
98 390
|
16 448
|
0,304
|
0,330
|
0,026
|
|
Итого:
|
19 332 116
|
21 763 070
|
2 430 954
|
71,627
|
72,942
|
1,316
|
|
Всего основных производственных фондов:
|
26 976 965
|
29 819 667
|
2 842 702
|
99,951
|
99,945
|
-0,006
|
|
III) Непроизводственная часть
|
|
|
|
|
|
|
|
Рабочий скот
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Продуктивный скот
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Многолетние насаждения
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Другие виды основных средств
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Земельные участки и объекты природопользования
|
13 172
|
16 319
|
3 147
|
0,049
|
0,055
|
0,006
|
|
Капитальные вложения на коренное улучшение земель
|
0
|
0
|
0
|
0,000
|
0,000
|
0,00
|
|
Итого:
|
13 172
|
16 319
|
3 147
|
0,049
|
0,055
|
0,006
|
|
Всего основных фондов:
|
26 990 137
|
29 835 986
|
2 845 849
|
100,00
|
100,00
|
-
|
Из приведенных данных по предприятию ОАО «Апатит» за 2010 год (табл.
1.13) видно, что в течение года общая стоимость основных средств возросла на
10,5 % (или 2 845 849 тыс. руб.), что связано в первую очередь с ростом
стоимости активной части основных производственных фондов (ОПФ) на 12,6 % (или
2 430 954 тыс. руб.) в связи с вводом такого оборудования как:
· Техника и оборудование для проведения подземных и наземных работ
(экскаватор ЭКГ-10И и др.).
Также произошел рост и пассивной части ОПФ ОАО «Апатит» на 5,4 % (или 411
748 тыс. руб.), что связано в основном с вводом в эксплуатацию:
· Дворец спорта после реконструкции;
· Горнолыжный комплекс на горе Айкуайвенчорр.
Для общей характеристики динамики движения основных фондов, а также
анализа технического состояния основных фондов ОАО «Апатит» необходимо
рассмотреть следующие показатели (табл. 1.14):
) Коэффициент обновления основных фондов (Кобн)
(1.20)
где
Сн - стоимость вновь введённых основных фондов, тыс. руб.;
Ск.г.
- общая стоимость основных фондов на конец года, тыс. руб.
)
Коэффициент выбытия основных фондов (Квыб)
(1.21)
где
Свыб - стоимость выбывших основных фондов, тыс. руб.;
Сн.г.
- общая стоимость основных фондов на начало года, тыс. руб.
)
Коэффициент прироста (снижения) основных фондов (Кпр)
(1.22)
4)
Коэффициент износа ОФ (Киз)
, (1.23)
где
Си - износ ОФ в стоимостном выражении, тыс. руб.
С
- общая стоимость основных фондов, тыс. руб.
)
Коэффициент годности ОФ (Кгод)
, (1.24)
где
Сост - остаточная стоимость ОФ, тыс. руб.
Таблица
1.14 Анализ динамики и технического состояния основных фондов ОАО «Апатит» за
2010 год
|
Показатели
|
На начало года
|
На конец года
|
|
|
|
|
Первоначальная стоимость ОФ, тыс. руб.
|
26 990 137
|
29 835 986
|
|
Введено ОПФ, тыс. руб.
|
3 536 432
|
|
Коэффициент обновления, %
|
11,86
|
|
Выбыло основных фондов, тыс. руб.
|
693 730
|
|
Коэффициент выбытия, %
|
2,57
|
|
Коэффициент прироста ОПФ, %
|
10,54
|
|
Остаточная стоимость ОПФ, тыс. руб.
|
9 796 777
|
11 164 580
|
|
Коэффициент износа, %
|
64
|
63
|
|
Коэффициент годности, %
|
36
|
37
|
Движение основных фондов обычно происходит в связи с ликвидацией основных
фондов из-за полного износа, а также заменой выбывших средств труда,
расширением производства, приобретением новых основных фондов.
1. В течение анализируемого периода коэффициент обновления составил 11,86
%, что является высоким результатом. Это в первую очередь связано с
реконструкцией и модернизацией Кировского рудника, на который было потрачена
значительная часть средств.
2. В течение анализируемого периода коэффициент выбытия составил
2,57%. Поскольку отношение коэффициента обновления (11,86%) к коэффициенту
выбытия значительно больше единицы, то можно говорить об экстенсивном
обновлении основных фондов ОАО «Апатит». Это связано в первую очередь с
расширением производства (с введением новых горизонтов и лав) и введением
большого числа, как нового оборудования, так и фондов после реконструкции.
. За текущий период коэффициент прироста ОФ составил 10,54 % из
чего можно сделать вывод, что руководство предприятия нацелено на увеличение
производственной мощности, в основном, также за счет Кировского рудника,
мощность которого к 2017 году должна достичь 14 млн. т. руды в год.
. Коэффициент износа основных фондов характеризует среднюю степень
их износа. Как видно из таблицы 2, коэффициент износа основных фондов больше
коэффициента прироста. Такая разница между показателями свидетельствует о том,
что предприятие нуждается в обновлении основных фондов, на что руководство ОАО
«Апатит» тратит значительные суммы. Об это можно сделать выводы и глядя в
бухгалтерский баланс, из которого видно, что сумма незавершенного строительства
на конец 2010 года составила 8 287 млн. руб.
Основные показатели, характеризующие использование основных средств,
рассчитываются по следующим формулам:
1. фондоотдача показывает, на сколько рублей выпущено продукции с
одного рубля стоимости основных производственных фондов
, (1.25)
где
Q - объём производства продукции (работ, услуг), тыс.
руб.;
Сср
- среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.
2. фондоёмкость показывает, сколько необходимо иметь предприятию
производственных основных фондов, чтобы обеспечить выпуск продукции на 1 рубль
(1.26)
3. фондовооружённость показывает, какая стоимость основных фондов
приходится в среднем на 1 работника
(1.27)
где Чср - среднесписочная численность работников предприятия,
чел.
4. фондорентабельность показывает, сколько рублей прибыли
приходится на рубль использования основных средств на предприятии
(1.28)
где
Пб - балансовая прибыль предприятия, тыс. руб.
Показатели
использования основных фондов, а также исходные данные для расчёта приведены в
табл. 1.15.
рудник
инвестиция реконструкция стоимость
Таблица 1.15 Анализ показателей эффективности использования основных
производственных фондов за 2009 - 2010 гг.
|
Показатель
|
2009 год
|
2010 год
|
|
Выручка от реализации продукции, тыс. руб.
|
26 575 226
|
27 533 000
|
|
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов,
тыс. руб.
|
25 997 468
|
28 398 316
|
|
Среднесписочная численность, чел.
|
11 473
|
11 682
|
|
Балансовая прибыль предприятия, тыс. руб.
|
10 465 869
|
5 944 674
|
|
Фондоотдача, руб./руб.
|
1,02
|
0,97
|
|
Фондоёмкость, руб./руб.
|
0,98
|
1,03
|
|
Фондовооружённость, руб./чел.
|
2265,97
|
2430,95
|
|
Фондорентабельность, руб./руб.
|
0,40
|
0,21
|
При анализе показателей эффективности использования основных
производственных фондов можно сделать следующие выводы:
1. В результате расчетов показатель фондоотдачи оказался равным 0,97
руб./руб. Данный показатель является достаточно высоким и это говорит об
эффективном использовании основных производственных фондов. Если же сравнивать
с этим же показателем предыдущего года равного 1,02 руб./руб., то он снизился
на 5%. Это не может являться для столь крупного предприятия как ОАО «Апатит»
отрицательной тенденцией, так как это связано в первую очередь с вводом в
эксплуатацию большого количества нового оборудования (Экскаватор ЭКГ-10И и др.)
и расширением производства за счет ввода новых горизонтов и лав.
2. Показатель фондоемкости является обратным показателем
фондоотдачи. В отчетном 2010 году показатель фондоемкости оказался выше, чем в
2009 году на 5 %. Изменение этого показателя также связано с вводом в эксплуатацию
большого количества нового оборудования и расширением производства за счет
ввода новых горизонтов и лав. Показатель фондоемкости по-прежнему находится на
высоком уровне.
. За отчетный год показатель фондовооруженности составил 2430,95
руб./руб., что на 7% больше, чем этот же показатель предыдущего года (2265,97
руб./руб.). Это связано с вводом в эксплуатацию большого количества нового
оборудования (Экскаватор ЭКГ-10И, буровой установки СБШ - 250МНА и др.) и
расширением производства за счет ввода новых горизонтов и лав.
. За отчетный год показатель фондорентабильности составил 0,21
руб./руб., что на 48% ниже этого же показателя за предыдущий год (0,4
руб./руб.). Это связано главным образом с резким увеличением себестоимости
производства продукции на 4 313 782 тыс. руб. Резкое увеличение себестоимости
производства на ОАО «Апатит» связано с увеличением заработной платы, с
увеличением амортизационных отчислений из-за внедрения нового оборудования, с
увеличением затрат на поддержание горных выработок (в связи с расширением
производства), а также с увеличением коммерческих расходов (почти на 6 %).
Анализ
себестоимости производства продукции на ОАО «Апатит»
Таблица 1.16 Анализ динамики затрат
(по элементам затрат) за 2010 год
|
Элементы затрат
|
Себестоимость 1 т. товарной продукции, руб./т.
|
Затраты на добычу, тыс. руб.
|
Изменение затрат, тыс. руб.
|
|
План
|
Факт
|
+/-
|
План
|
Пересчет
|
Факт
|
Факт-План
|
Факт-Пересчет
|
|
Материалы, в том числе:
|
1 775,26
|
1 767,95
|
-7,31
|
13 241 650
|
13 303 784
|
13 249 001
|
7 351
|
-54 783
|
|
Услуги производственного характера
|
812,82
|
810,00
|
-2,82
|
6 062 814
|
6 091 263
|
6 070 165
|
7 351
|
-21 098
|
|
Затраты на оплату труда
|
603,23
|
602,27
|
-0,97
|
4 499 500
|
4 520 613
|
4 513 375
|
13 875
|
-7 238
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
123,16
|
122,81
|
-0,35
|
918 643
|
922 953
|
920 307
|
1 664
|
-2 646
|
|
Амортизация
|
277,52
|
277,36
|
-0,15
|
2 070 000
|
2 079 713
|
2 078 556
|
8 556
|
-1 157
|
|
Прочие затраты
|
308,98
|
308,50
|
-0,48
|
2 304 707
|
2 315 522
|
2 311 920
|
7 213
|
-3 602
|
|
Итого по элементам затрат
|
3 088,15
|
3 078,88
|
-9,26
|
23 034 500
|
23 142 585
|
23 073 159
|
38 659
|
-69 426
|
Из приведенных данных видно, что ОАО «Апатит» в анализируемом 2010 году
имеет сокращение расхода по себестоимости на 69 426 тыс. руб. В расчете на одну
тонну сокращение затрат составило 9,26 руб./т., что является существенным, как
видно из изменения в стоимостном выражении. Как видно из приведенной таблицы
сокращение затрат произошло по всем элементам по сравнению с планом. Самое
позитивное влияние на снижение себестоимости оказало снижение затрат по
элементу «Материалы» на 7,31 руб./т. Наименьшее влияние оказало снижение
амортизации на 0,15 руб./т.
Далее необходимо проанализировать структуру себестоимости и выявить
влияние каждого элемента затрат на общее изменение себестоимости (Табл. 1.17).
Для этого необходимо воспользоваться следующей формулой:
(1.29)
где 
-
влияние каждого элемента затрат на общее изменение себестоимости, %;
,
- фактическая и плановая себестоимость i -
того элемента соответственно, руб./т.;
- плановая
доля i - того элемента затрат в общей себестоимости, %
Таблица
1.17 Структура себестоимости производства товарной продукции на 2010 год
|
Элементы затрат
|
Себестоимость 1 т. товарной продукции, руб./т.
|
Структура себестоимости, %
|
Влияние изменения каждого элемента затрат на общее
изменение себестоимости, %
|
|
План
|
Факт
|
+/-
|
План
|
Факт
|
+/-
|
|
|
Материалы, в том числе:
|
1 775,26
|
1 767,95
|
-7,31
|
57,49
|
57,42
|
-0,06
|
-23,67
|
|
услуги производственного характера
|
812,82
|
810,00
|
-2,82
|
26,32
|
26,31
|
-0,01
|
-9,12
|
|
Затраты на оплату труда
|
603,23
|
602,27
|
-0,97
|
19,53
|
19,56
|
0,03
|
-3,13
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
123,16
|
122,81
|
-0,35
|
3,99
|
3,99
|
0,00
|
-1,14
|
|
Амортизация
|
277,52
|
277,36
|
-0,15
|
8,99
|
9,01
|
0,02
|
-0,50
|
|
Прочие затраты
|
308,98
|
308,50
|
-0,48
|
10,01
|
10,02
|
0,01
|
-1,56
|
|
Итого по элементам затрат
|
3 088,15
|
3 078,88
|
-9,26
|
100,00
|
100,00
|
-
|
-
|
Как видно из вышеприведенной таблицы, наибольшее влияние на общее
изменение себестоимости на ОАО «Апатит» оказало снижение значения элемента
«Материалы» (Влияние оказалось равным -23,67 %). Это в первую очередь связано с
увеличением выпуска товарной продукции на ОАО «Апатит» на 35 тыс. т. Наименьше
позитивное влияние на снижение себестоимости оказало уменьшение удельной
амортизации.
Анализ себестоимости добычи руды на Объединенном кировском руднике ОАО
«Апатит»
Анализ себестоимости добычи руды на Объединенном Кировском руднике
приведен в табл. 1.18.
Таблица 1.18 Анализ себестоимости
добычи руды на Объединенном Кировском руднике ОАО «Апатит» в 2009 и 2010 гг.
|
Показатели
|
Ед. измере-ния
|
Анализируемые периоды
|
С/с 1 тонны руды, руб./т.
|
Изменение
|
|
|
2009
|
2010
|
2009
|
2010
|
+/-
|
в %
|
|
|
|
|
план
|
факт
|
|
|
|
|
|
Добыча руды
|
тыс.т.
|
10 800,00
|
10 900,00
|
11 000,00
|
-
|
|
|
|
Материалы
|
тыс. руб.
|
309 613,20
|
307 500,00
|
309 613,20
|
28,67
|
28,15
|
-0,52
|
-1,82
|
|
Топливо
|
|
8 800,00
|
8 800,00
|
8 800,00
|
0,81
|
0,80
|
-0,01
|
-1,82
|
|
Эл/эн.
|
|
158 004,00
|
158 500,00
|
159 751,20
|
14,63
|
14,52
|
-0,11
|
-0,73
|
|
Амортизация основных средств
|
|
486 597,90
|
595 100,00
|
595 155,60
|
45,06
|
54,11
|
20,09
|
|
Заработная плата
|
|
392 220,40
|
380 000,00
|
392 220,40
|
36,32
|
35,66
|
-0,66
|
-1,82
|
|
Отчисления на социальное страхование и страхование от
несчастных случаев
|
|
127 273,30
|
125 750,00
|
127 273,30
|
11,78
|
11,57
|
-0,21
|
-1,82
|
|
Услуги цехов
|
|
143 953,70
|
145 000,00
|
143 953,70
|
13,33
|
13,09
|
-0,24
|
-1,82
|
|
Прочие расходы
|
|
80 168,80
|
78 680,00
|
80 168,80
|
7,42
|
7,29
|
-0,13
|
-1,82
|
|
Всего затрат
|
тыс. руб.
|
1 706 631,30
|
1 799 330,00
|
1 816 936,20
|
158,02
|
165,18
|
7,15
|
4,53
|
Как видно из вышеприведенной таблицы (табл. 1.18), наибольшую долю в
себестоимости добычи руды составляет как 2009 году, так и в 2010 году амортизация
основных средств, а именно 45,06 и 54,11 руб/т или 29% и 33% соответственно.
Также видно, что амортизация ОС за год возросла на 9,05 руб/т или 20,05%, что
связано в основном с вводом большого количества новой техники и оборудования
для поддержания и увеличения производственной мощности Кировского рудника.
Также необходимо отметить, что такие статьи как заработная плата и материалы
составляют 23,5% и 17,5% в структуре себестоимости добычи руды соответственно.
Наименьшие доли в структуре себестоимость добычи руды на Кировском руднике
принадлежат следующим статьям:
· Топливо - 0,4%;
· Прочие расходы - 4,5%;
.4.2 АНАЛИЗ
ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «АПАТИТ»
Анализ финансового состояния предприятия осуществляется на основе
бухгалтерского баланса (Табл. П.1).
Финансовое состояние предприятия характеризуется размещением и
использованием средств (активов) и источников их формирования (собственного
капитала и обязательств).
Структура и динамика финансового состояния предприятия исследуется при
помощи сравнительного аналитического баланса (табл.1.19), который включает
показатели горизонтального и вертикального анализа. Все показатели
сравнительного баланса можно разбить на три группы:
· Показатели структуры баланса;
· Показатели динамики баланса;
· Показатели структурной динамики баланса.
Таблица 1.19 Сравнительный
аналитический баланс ОАО «Апатит» за 2010 год
|
Наименование разделов баланса
|
Стоимость, млн. руб.
|
Структура баланса, %
|
Изменения
|
|
на начало года
|
на конец года
|
на начало года
|
на конец года
|
+/-
|
в %
|
|
Внеоборотные активы
|
16 823,6
|
19 721,2
|
55,5
|
58,3
|
2 897,6
|
17,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборотные активы
|
13 511,3
|
14 117,7
|
44,5
|
41,7
|
606,3
|
4,5
|
|
Итого
|
30 334,9
|
33 838,8
|
100,0
|
100,0
|
3 503,9
|
11,6
|
|
Капитал и резервы
|
20 111,4
|
27 232,4
|
66,3
|
80,5
|
7 121,0
|
35,4
|
|
Долгоср. обязательства
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
Краткосроч. обязательства
|
10 223,5
|
6 606,4
|
33,7
|
19,5
|
-3 617,1
|
-35,4
|
|
Итого
|
30 334,9
|
33 838,8
|
100,0
|
100,0
|
3 503,9
|
11,6
|
Исходя из аналитического баланса (табл. 1.19) можно получить следующие
характеристики финансового состояния предприятия:
1) Общая стоимость имущества ОАО «Апатит» на конец года выросла на
3503,9 млн. руб. или на 11,6%, что главным образом связано с расширением
производства в основном на Кировском руднике и вводом в эксплуатацию большого
числа новой техники и оборудования (например, экскаватор ЭКГ-10И, буровой
установки СБШ - 250МНА, реконструированный Дворец спорта, горнолыжный комплекс
на горе Айкуайвенчорр и другое);
2) Произошло резкое снижение краткосрочных обязательств ОАО «Апатит»
на 35,4 % или на 3617,1 млн. руб., что связано главным образом со снижением
задолженности перед государственным бюджетом по налогам и сборам на 3 899 млн.
руб. и снижением краткосрочной задолженности по кредитам и займам на 611,4 млн.
руб. Также произошел серьезный рост задолженности перед поставщиками и
подрядчиками на 602 млн. руб.;
) Наибольшее изменение произошло по разделу «Капитал и резервы»
из-за резкого увеличения нераспределенной прибыли ОАО «Апатит» на 7252 млн.
руб. Также произошло снижение добавочного капитала на 131 млн. руб.;
) Долгосрочные кредиты у предприятия отсутствуют.
Оценка
динамики финансового состояния предприятия
Изменение валюты баланса:
(1.30)
Изменение
выручки от продажи товара:
(1.31)
Вывод:
так как 
, т.е. 10,3% > 3,5%, то в отчетном периоде
использование финансовых ресурсов предприятия менее эффективно, чем в
предшествующем периоде. Хотя это не может быть негативным явлением для ОАО
«Апатит». Это в первую очередь связано с тем, что данное предприятие тратит
огромные суммы на расширение производства и поддержание действующих мощностей.
Только за 2010 год ОАО «Апатит» вложило в развитие производства почти 4 790
млн. руб.
Анализ
финансовой устойчивости предприятия
Для анализа финансовой устойчивости предприятия используется баланс в
агрегированном состоянии, который будет приведен в табл. 1.20.
Таблица 1.20 Баланс ОАО «Апатит» в
агрегированном виде за 2010 год
|
Актив
|
Обозн.
|
На начало периода
|
На конец периода
|
Пассив
|
Обозн.
|
На начало периода
|
На конец периода
|
|
Основные средства и вложения
|
F
|
16 823 572
|
19 721 155
|
Источники соотв. средств
|
Ис
|
20 561 028
|
27 762 515
|
|
Запасы и затраты
|
Z
|
4 724 920
|
5 275 949
|
Расчеты и проч. пассивы
|
Rp
|
8 945 930
|
5 859 771
|
|
Ден. cр-ва, расчеты и прочие активы, в т.ч.
|
Ra
|
8 786 429
|
8 841 736
|
Кредиты и др. заем. средства, в т.ч.
|
K
|
827 963
|
216 554
|
|
а) денеж. ср-ва и краткоср. фин. вложения
|
D
|
5 335 727
|
1 771 702
|
а) краткоср. кредиты и заем. ср-ва
|
Kt
|
827 963
|
216 554
|
|
б) расчеты и прочие активы
|
ra
|
3 450 702
|
7 070 034
|
б) долгоср. кредиты и заем. ср-ва
|
Кт
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
в) ссуды, непогаш. в срок
|
Ko
|
-
|
-
|
|
Итог баланса
|
B
|
30 334 921
|
33 838 840
|
Итог баланса
|
B
|
30 334 921
|
33 838 840
|
На основе баланса в агрегированном виде, представленном в таблице 1.19,
можно представить балансовую модель в следующем виде:
. (1.32)
На
начало периода не выполняется условие платежеспособности предприятия для ОАО
«Апатит», но на конец периода данное условие выполняется, т.е. денежные
средства, краткосрочные финансовые вложения и прочие активы покрывают
краткосрочную задолженность предприятия. По вышеприведенным показателям можно
сделать вывод, что ОАО «Апатит» на конец года стало финансово устойчиво и оно
может отвечать по своим обязательством.
Характеристика
источников формирования запасов и затрат
|
на нач. периода:
|
8786429
|
<
|
8945930
|
|
на кон. периода:
|
8841736
|
>
|
5859771
|
Наиболее обобщающим показателем финансовой устойчивости является излишек
или недостаток источников средств для формирования запасов и затрат, получаемый
в виде разницы величины источников средств и величины запасов и затрат.
Для характеристики источников формирования запасов и затрат используются
три показателя, отражающих различную степень охвата разных источников.
1) Наличие собственных оборотных средств:
(1.33)
На начало и на конец года соответственно:
.
2) Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования
запасов и затрат:
(1.34)
На начало и на конец года соответственно:
3) Общая величина основных источников формирования запасов и затрат:
(1.35)
На начало и на конец года соответственно:
Данным
трем показателям источников формирования запасов и затрат соответствуют три
показателя обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования.
Показатели
обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования
1) излишек (недостаток) собственных оборотных средств:
(1.36)
На начало и на конец года соответственно:
2)
излишек (недостаток) собственных и заемных долгосрочных средств:
(1.37)
На начало и на конец года соответственно:
)
излишек (недостаток) общей величины источников формирования запасов:
(1.38)
На начало и на конец года соответственно:
Таким
образом, в результате проделанных расчетов можно увидеть следующую зависимость:
на
начало года:
;
на
конец года: 
.
Рассмотренные
предыдущие три показателя обеспеченности запасов и затрат источниками
формирования позволяют классифицировать финансовое состояние предприятия по
степени его устойчивости:
· Абсолютно устойчивое финансовое состояние - трехмерный показатель S равен {1;1;1};
· Нормальная устойчивость финансового состояния - трехмерный
показатель S равен {0;1;1};
· Неустойчивое финансовое состояние - трехмерный показатель S равен {0;0;1};
· Кризисное финансовое состояние - трехмерный показатель S равен {0;0;0}.
Тип финансового состояния ОАО «Апатит» показан в табл. 1.21.
Таблица 1.21 Тип
финансового состояния ОАО "Апатит"
|
№ п/п
|
Показатели
|
Обозн.
|
Начало года, тыс. руб.
|
Конец года, тыс. руб.
|
Отклонение, тыс. руб.
|
|
1
|
Общая величина запасов и затрат
|
Z
|
4 724 920
|
5 275 949
|
551029
|
|
2
|
Наличие собственных оборотных средств
|
Ec
|
3 737 456
|
8 041 360
|
4 303 904
|
|
3
|
Функционирующий капитал
|
ET
|
3 737 456
|
8 041 360
|
4 303 904
|
|
4
|
Общая величина источников
|
E∑
|
4 565 410
|
8 257 914
|
3 692 504
|
|
5
|
Излишек или недостаток собственных средств
|
+,-∆ Ec
|
- 987 464
|
2 765 411
|
3 752 875
|
|
6
|
Излишек или недостаток собственных заемных долгосрочных
источников
|
+,-∆ ET
|
- 987 464
|
2 765 411
|
3 752 875
|
|
7
|
Излишек или недостаток общей величины источников
формирования запасов и затрат
|
+,-∆ E∑
|
-159 501
|
2 981 965
|
3 141 466
|
|
8
|
Трехкомпонентный показатель типа финансового положения
|
S
|
{0;0;0}
|
{1;1;1}
|
-
|
Вывод:
на начало года:. Следовательно, на ОАО «Апатит» было кризисное
состояние, так как денежные средства, краткосрочные финансовые вложения и
дебиторская задолженность не покрывали даже его кредиторские задолженности.
На
конец года на основе анализа бухгалтерской отчетности можно сделать вывод об
устойчивом финансовом состоянии предприятия. За отчетный период степень
финансовой устойчивости увеличилась, так как увеличились абсолютные значения
каждой из компонент: собственные средства увеличились на 4 303 904 руб.,
собственные и заемные оборотные средства - на 4 303 904 руб., общая величина
заемных источников - на 3 692 504 руб.
Анализ
ликвидности баланса
Анализ ликвидности баланса проводится с целью дать оценку кредитоспособности
предприятия, т.е. его способности своевременно и полностью рассчитываться по
всем своим обязательствам. Анализ ликвидности приведен в табл. 1.22.
Таблица 1.22 Анализ ликвидности
баланса ОАО «Апатит» за 2010 год
|
Актив
|
На начало периода, тыс. руб.
|
На конец перио да, тыс. руб.
|
Пассив
|
На начало периода, тыс. руб.
|
На конец пери- ода, тыс.
руб.
|
Платежный излишек, тыс. руб.
|
В % к вели чине итого групп
|
|
|
|
|
|
|
на начало периода
|
на конец периода
|
на начало периода
|
на конец периода
|
|
А1 - наиболее ликвидные активы
|
5335727
|
1771702
|
П1 -Наиболее срочные обяза тельства
|
8941920
|
5849654
|
-360616
|
-407795
|
-40,33
|
-69,7
|
|
А2 - быстро реали зуемые активы
|
3450702
|
7070034
|
П2 -
Кратко срочные пассивы
|
827963
|
216554
|
262273
|
685348
|
316,8
|
3164,8
|
|
А3 -Медленно реалии зуемые активы
|
4573531
|
5285634
|
П3 -
Долго срочные пассивы
|
0
|
0
|
457353
|
528563
|
-
|
-
|
|
А4-Трудно реалии зуемые активы
|
16684975
|
19459014
|
П4 -Постоян ные пассивы
|
19821421
|
26979980
|
-313644
|
-752096
|
-15,8
|
-27.9
|
|
ИТОГО (В)
|
30334921
|
33838840
|
|
33838840
|
0
|
0
|
|
|
В данном случае, исходя из данных представленных в табл. 1.22,
соотношение, на основе которого можно сделать вывод о ликвидности предприятия,
выглядит следующим образом:
На
начало года: 
, на конец года: .
В
балансе предприятия не реализуется первое условие, что указывает на неликвидную
структуру баланса.
Однако
разделение активов на группы по степени ликвидности достаточно условно. Выполнение
первого неравенства, когда денежные средства и краткосрочные финансовые
вложения превышают краткосрочную кредиторскую задолженность на российских
предприятиях довольно редко. Очень важно выполнение последнего неравенства,
поскольку оно свидетельствует о соблюдении минимального условия финансовой
устойчивости, то есть наличие у предприятия собственных оборотных средств.
Выполнение последнего неравенства наблюдается в балансе ОАО «Апатит», что
свидетельствует о финансовой устойчивости и наличии собственных средств.
Анализ
финансовых коэффициентов
Финансовые коэффициенты представляют собой относительные показатели
финансового состояния предприятия.
Анализ финансовых показателей заключается в сравнении их с базисными
значениями, с нормативными величинами, а также в изучении их динамики за
отчетный период.
А. Показатели
оценки финансовой устойчивости предприятия
1) коэффициент автономии, показывающий степень независимости предприятия от
заемных источников средств:
на начало и конец года соответственно
(1.39)
Так
как на начало и конец года коэффициент автономии для ОАО «Апатит» в пределах
нормы, то есть больше 0,6, то означает, что все обязательства предприятие может
покрыть собственными средствами. Рост данного коэффициента свидетельствует о
том, что предприятие финансово устойчиво, стабильно и независимо от внешних
кредиторов. И это является доказательством того факта, что ОАО «Апатит» в
основном развивается за счет собственных средств.
2) Коэффициент соотношения заемных и собственных средств - это отношение
величины обязательств предприятия к величине его собственных средств:
на начало и конец года соответственно
(1.40)
На
протяжении отчетного периода 
соответствует
нормативу, то есть < 1. Его уменьшение свидетельствует о снижении
зависимости ОАО «Апатит» от внешних кредиторов и увеличении финансовой
устойчивости. То есть на каждый рубль собственных средств приходится 50 и 20
копеек заемных средств соответственно. Это также является доказательством того,
что ОАО «Апатит» привлекает мало заемных средств.
3) коэффициент маневренности - соотношение собственных и оборотных средств
предприятия к общей величине источников собственных средств:
на начало и конец года соответственно
(1.41)
Коэффициент
манёвренности < 0,5, что говорит о том, что предприятие обладает низким
коэффициентом маневренности, а увеличение этого коэффициента к концу периода
положительно сказывается на финансовом состоянии предприятия. Рост данного
коэффициент связан главным образом резким ростом нераспределенной прибыли ОАО
«Апатит» на 7252 млн. руб.
4) коэффициент обеспеченности собственными средствами:
на начало и конец года соответственно
(1.42)
Поскольку
условие для промышленных предприятий 
выполняется
в течение всего года, то ОАО «Апатит» обладает достаточным количеством
оборотным средств для того, чтобы эффективно функционировать и при
необходимости отвечать ими по своим обязательствам.
5) коэффициент имущества производственного назначения:
на начало и конец года соответственно
(1.43)
Данный
коэффициент характеризует структуру средств предприятия. Поскольку Кп.им.>0,5
в течение всего года, то у ОАО «Апатит» достаточно источников собственных
средств и нет необходимости в их пополнении. Его увеличение свидетельствует о
вводе в эксплуатацию новой техники и оборудования (например, экскаватор
ЭКГ-10И, буровой установки СБШ - 250МНА и другое)
6) коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств:
на начало и конец года соответственно
(1.44)
Доля
долгосрочных заемных средств составляет 0% в связи с отсутствием у ОАО «Апатит»
долгосрочных заемных средств.
7) коэффициент
краткосрочной задолженности:
на начало и конец года соответственно
(1.45)
Вследствие того, что долгосрочные кредиты и ссуды
непогашенные в срок отсутствуют у ОАО «Апатит», данный коэффициент равен 1.
Основные
расчеты сводим в табл. 1.23.
Таблица
1.23 Показатели оценки финансовой устойчивости предприятия за 2010 год
|
Показатели
|
На нач. года
|
На конец года
|
Норматив
|
Изменение
|
|
|
|
|
+/-
|
%
|
|
К-т автономии
|
0,678
|
0,82
|
> 0,6
|
0,142
|
20,94
|
|
К-т соотношения заем. и собств. средств
|
0,5
|
0,2
|
≤1
|
-0,3
|
-60,00
|
|
К-т маневренности
|
0,18
|
0,29
|
0,5
|
0,11
|
61,11
|
|
К-т обеспеченности собственными средствами
|
0,79
|
1,5
|
≥0,6 - 0,8
|
0,71
|
89,87
|
|
К-т имущества производ. назначения
|
0,705
|
0,73
|
≥0,5
|
0,025
|
3,55
|
Б. Показатели
оценки платежеспособности или ликвидности активов предприятия
Платежеспособность предприятия выступает в качестве внешнего проявления
финансовой устойчивости, сущностью которой является обеспеченность оборотных
активов долгосрочными источниками формирования.
Для комплексной оценки ликвидности баланса в целом, а также для анализа в
динамике ликвидности баланса используют коэффициенты ликвидности.
1) коэффициент абсолютной ликвидности на начало и конец года соответственно:
(1.46)
Этот
коэффициент характеризует платежеспособность предприятия на дату составления
баланса и показывает, что на начало отчетного периода предприятие могло
погасить 24 % своих краткосрочных обязательств, а на конец отчетного периода -
7% своих краткосрочных обязательств. Значение коэффициента абсолютной
ликвидности на конец года не соответствует нормативному значению. Это в первую
очередь связано с тем, что на счетах ОАО «Апатит» резко снизилось количество
денежных средств. В свою очередь за счет списания 1863 млн. руб. и привлечения
других источников произошло снижение краткосрочных обязательств на 3617 млн.
руб. Следовательно, снижение данного коэффициента не может является для ОАО
«Апатит» отрицательным явлением.
2) коэффициент уточненной (критической) ликвидности:
(1.47)
На
начало отчетного периода Ку.л.<1, следовательно, ОАО «Апатит» неспособно
было покрывать свои текущие долги собственными денежными средствами и
предстоящими поступлениями, но на конец периода коэффициент соответствует
норме, то есть > 1, следовательно, предприятие способно покрывать свои
текущие долги собственными денежными средствами и предстоящими поступлениями.
Что говорит о положительной тенденции в развитии предприятия в течении года.
3) коэффициент покрытия:
(1.48)
Коэффициент
отражает степень общего покрытия всеми оборотными средствами предприятия суммы
срочных обязательств. Можно сделать благоприятный прогноз платежеспособности
ОАО «Апатит» на отдаленную перспективу, т.к. Кп>2. А также это
свидетельствует о том, что предприятие обеспечено оборотными средствами для
ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных
обязательств.
4) коэффициент общей платежеспособности:
(1.49)
Неравенство
Ко.п.>2 выполняется, что говорит о том, что предприятие способно покрыть все
обязательства всеми своими активами. Такой значительный рост коэффициента общей
платежеспособности в течение года говорит о положительной тенденции в развитии
предприятия. Данная тенденция обусловлена главным образом увеличения стоимости
незавершенного производства на 1411 млн. руб. и ростом стоимости основных
средств (за счет ввода в эксплуатацию нового оборудования и техники) почти на
1368 млн. руб. Также немаловажным фактом для увеличения данного коэффициента
послужило сокращение краткосрочных обязательств на 3617 млн. руб.
Результаты
расчетов сведем в табл. 1.24.
Таблица 1.24 Показатели оценки платежеспособности предприятия за 2010 год
|
Показатели
|
На начало года
|
На конец года
|
Норматив
|
Изменение
|
|
|
|
|
+/-
|
в %
|
|
К-т абсолютной ликвидности
|
0,24
|
0,07
|
≥0,2
|
-0,17
|
-70,83
|
|
К-т уточненной ликвидности
|
0,94
|
1,52
|
≥1
|
0,58
|
61,70
|
|
К-т покрытия
|
1,38
|
2,32
|
≥2
|
0,94
|
68,12
|
|
К-т общей платежеспособности
|
3,1
|
5,52
|
≥2
|
2,42
|
78,06
|
На основании анализа бухгалтерского баланса ОАО «Апатит» можно сделать
вывод об увеличении ликвидности баланса в отчетном году, о чем свидетельствует
увеличение коэффициента уточненной ликвидности, коэффициента покрытия и
коэффициента общей платежеспособности. Снижение коэффициента абсолютной ликвидности
не может является для ОАО «Апатит» отрицательным явлением. Это в первую очередь
связано с тем, что на счетах ОАО «Апатит» резко снизилось количество денежных
средств. В свою очередь за счет списания 1863 млн. руб. и привлечения других
источников произошло снижение краткосрочных обязательств на 3617 млн. руб.
Увеличение ликвидности баланса является положительной тенденцией и
говорит о повышении способности ОАО «Апатит» погашать обязательства в
среднесрочном и долгосрочном периодах.
В. Анализ
показателей оценки деловой активности предприятия
1) Показатель
фондоотдачи:
(1.50)
В
результате расчетов показатель фондоотдачи за 2010 год оказался равным 0,97
руб./руб. Данный показатель является достаточно высоким и это говорит об
эффективном использовании основных производственных фондов. Если же сравнивать
с этим же показателем предыдущего года равного 1,02 руб./руб., то он снизился
на 5%. Это не может являться для столь крупного предприятия как ОАО «Апатит»
отрицательной тенденцией, так как это связано в первую очередь с вводом в
эксплуатацию большого количества нового оборудования (Экскаватор ЭКГ-10И и др.)
и расширением производства за счет ввода новых горизонтов и лав.
2) Общая капиталоотдача:
(1.51)
Уменьшение
капиталоотдачи на 0,07 свидетельствует о замедлении кругооборота средств
предприятия. Но в данном случае это объясняется тем, что ОАО «Апатит» тратит
свои средства в основном на развитие, расширение и модернизацию своего
производства, что даст эффект в последующие года.
3) Коэффициент оборачиваемости всех оборотных активов:
(1.52)
Показывает
скорость оборотов всех оборотных (мобильных) средств, как материальных и
нематериальных. В данном случае показатель остается почти неизменным в течение
года, что свидетельствует об одинаковом темпе роста стоимости оборотных активов
и выручки ОАО «Апатит».
4) Коэффициент оборачиваемости материальных оборотных средств:
(1.53)
Рост
данного коэффициента свидетельствует об эффективном использовании запасов, т.е.
о повышении спроса на готовую продукцию ОАО «Апатит».
5) Коэффициент оборачиваемости банковских активов:
(1.54)
Рост
данного коэффициента оценивается как положительное явление и связано это в
первую очередь с ростом выручки ОАО «Апатит».
6) Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности:
(1.55)
Характеризует
средний срок погашения дебиторской задолженности. Норматив оборачиваемости 4,9
об./год., т.е. продолжительность одного оборота 73 дня. В данном случае
коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности вырос на 0,18. Это
связано с ростом выручки ОАО «Апатит»
7) Средний рост дебиторской задолженности:
(1.56)
Снижение
данного коэффициента оценивается положительно. Срок погашения дебиторской
задолженности на ОАО «Апатит» уменьшился на 2,5 дня.
8) Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности:
(1.57)
Коэффициент
показывает расширение или сокращение коммерческого кредита, предоставляемого
предприятию. Увеличение данного коэффициента означает увеличение скорости оплаты
задолженности предприятия, т.е. уменьшение объема работ ОАО «Апатит» в кредит.
9) Средний срок оборота кредиторской задолженности:
(1.58)
По
данному коэффициенту наблюдается положительная тенденция - снижение его
означает увеличение скорости оплаты задолженности ОАО «Апатит» почти на 4 дня.
10) Коэффициент оборачиваемости собственного капитала:
(1.59)
Данный
показатель отражает наиболее общую характеристику деловой активности
предприятия. Его рост отражает повышение уровня продаж, которое должно в
значительной степени обеспечиваться кредиторами и, следовательно, снижать долю
собственного капитала в общем капитале ОАО «Апатит». Стабильность данного
коэффициента - положительная тенденция, свидетельствует об активности
предприятия на рынках сбыта.
Результаты
расчетов сведем в табл. 1.25.
Таблица 1.25 Оценка деловой активности ОАО "Апатит" за 2010 год
|
№ п/п
|
Показатель
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение
|
|
|
|
|
+/-
|
%
|
|
1
|
Показатель фондоотдачи, руб./руб.
|
1,02
|
0,97
|
-0,050
|
-4,90
|
|
2
|
Общая капиталоотдача, руб./руб.
|
0,88
|
0,81
|
-0,070
|
-7,95
|
|
3
|
К-т оборач. оборотных активов
|
1,97
|
1,95
|
-0,020
|
-1,02
|
|
4
|
К-т оборач. матер. оборотных средств
|
5,31
|
5,51
|
0,200
|
3,77
|
|
5
|
К-т оборач. банковских активов
|
3,02
|
3,12
|
0,100
|
3,31
|
|
6
|
К-т оборач. дебиторской задолж.
|
5,05
|
5,23
|
0,180
|
3,56
|
|
7
|
Средний рост дебиторской задолж., дней
|
72,28
|
69,79
|
-2,490
|
-3,44
|
|
8
|
К-т оборач. кредиторской задолж.
|
3,59
|
3,72
|
0,130
|
3,62
|
|
9
|
Средний срок оборота кредиторской задолж., дней
|
101,70
|
98,10
|
-3,600
|
-3,54
|
|
10
|
К-т оборач. собственного капитала
|
0,11
|
0,11
|
0,004
|
3,64
|
Изменение выручки в анализируемом периоде:
(1.60)
Исходя
из данных вышеприведенной таблицы, можно сделать следующие выводы: выручка в
конце отчётного периода составила 103,6% от выручки на начало года, что было
обусловлено ростом спроса и цен на продукцию ОАО «Апатит». Показатели
фондоотдачи основных средств, общей капиталоотдачи в конце периода уменьшились
по сравнению с показателями на начало года. Это в первую очередь связано с
вводом в эксплуатацию большого количества нового оборудования (Экскаватор
ЭКГ-10И и др.) и расширением производства за счет ввода новых горизонтов и лав.
Изменение
остальных коэффициентов оценивается как положительные явления. Так, например:
· Рост коэффициента оборачиваемости материальных оборотных средств (на 3,77
%) свидетельствует об эффективном использовании запасов, т.е. о повышении
спроса на готовую продукцию;
· Рост коэффициента оборачиваемости банковских активов (на
3,31%) оценивается как положительное явление и связано это в первую очередь с
ростом выручки ОАО «Апатит»;
· Средний срок погашения дебиторской задолженности равный 5,23
близок к нормативному (норматив оборачиваемости 4,9 об./год., т.е.
продолжительность одного оборота 73 дня), что безусловно оценивается
положительно. В данном случае коэффициент оборачиваемости дебиторской
задолженности вырос на 0,18. Это связано с ростом выручки ОАО «Апатит»;
· Снижение коэффициента среднего роста дебиторской
задолженности свидетельствует об сокращении срока погашения дебиторской
задолженности. Срок погашения дебиторской задолженности на ОАО «Апатит»
уменьшился на 2,5 дня;
· Увеличение коэффициента оборачиваемости кредиторской
задолженности означает увеличение скорости оплаты задолженности предприятия,
т.е. уменьшение объема работ ОАО «Апатит» в кредит;
· Исходя из снижения среднего срока оборота кредиторской
задолженности, наблюдается положительная тенденция - снижение его означает
увеличение скорости оплаты задолженности ОАО «Апатит» почти на 4 дня;
· Данный показатель отражает наиболее общую характеристику
деловой активности предприятия. Его рост отражает повышение уровня продаж,
которое должно в значительной степени обеспечиваться кредиторами и,
следовательно, снижать долю собственного капитала в общем капитале ОАО
«Апатит». Стабильность данного коэффициента - положительная тенденция,
свидетельствует об активности предприятия на рынках сбыта.
Оценка
рентабельности деятельности ОАО «Апатит»
1. Рентабельность продаж.
(1.61)
За
2009 год: 
За
2010 год: 
Данный
коэффициент показывает, какая доля прибыли приходится на единицу реализованной
продукции. Его рост может являться следствием роста цен при постоянных затратах
или снижения затрат при увеличении производительности и постоянных ценах.
2. Рентабельность производства.
(1.62)
Предприятие
считается низкорентабельным, если 1%<R<5%;
среднерентабельным при 5%<R<20%; высокорентабельным при20%<R<30%;
сверхрентабельность наблюдается при R>30%.
За
2009 год: 
За
2010 год: 
3. Рентабельность всего капитала показывает эффективность использования
всего имущества предприятия.
(1.63)
За 2009 год: 
За 2010 год: 
Результаты расчетов сведем в табл. 1.26.
Таблица 1.26 Показатели рентабельности ОАО «Апатит» на 2009 - 2010 гг.
|
№ п/п
|
Показатели
|
2009 год
|
2010 год
|
Изменения
|
|
|
|
|
+/-
|
в %
|
|
1
|
Рентабельность продаж, %
|
37,8
|
16,8
|
-21
|
-55,56
|
|
2
|
Рентабельность производства, %
|
47
|
16
|
-31
|
-65,96
|
|
3
|
Рентабельность всего капитала, %
|
38,5
|
18,5
|
-20
|
-51,95
|
Исходя из данных вышеприведенной таблицы можно сделать следующие выводы:
1) Рентабельность продаж снизилась на 19%, что связано в первую очередь
с резким ростом себестоимости и затрат на реализацию почти на 4314 млн. руб..
Резкое увеличение себестоимости производства на ОАО «Апатит» связано с увеличением
заработной платы, с увеличением амортизационных отчислений из-за внедрения
нового оборудования, а также с увеличением коммерческих расходов (почти на 6
%);
2) Рентабельность производства продукции снизилась на 31%, что также
является следствием увеличения себестоимости и коммерческих расходов, а также
ростом прочих операционных расходов на 7719 млн. руб. и процентов к уплате на
95 млн. руб.;
) Рентабельность всего капитала снизилась аналогично другим
показателям данного раздела на 12,8%, что в первую очередь связано со снижением
прибыли до налогообложения в связи увеличением себестоимости и сопутствующих
расходов. Также причиной снижения данного показателя явилось увеличение валюты
баланса, что связано с расширением и модернизацией производства ОАО «Апатит».
Основные выводы к экономической оценке ОАО «Апатит»
В результате проведенного финансового анализа предприятия ОАО «Апатит» на
2010 год можно сделать следующие выводы:
1) Численность персонала на ОАО «Апатит» по сравнению с 2009 году
возросло на 209 человек и составила 11682 человека;
2) ФОТ возрос на 21% или на 779888 тыс. руб.;
) Следовательно, средняя заработная плата возросла на 18%;
) Наибольшую долю в структуре основных фондов ОАО «Апатит»
составляет активная часть производственных фондов - 73%, что выше показателя
2009 года на 1,5%;
) Себестоимость добычи на Объединенном Кировском руднике
составляет 168,12 руб/т.
) Себестоимость производства единицы продукции на предприятии ОАО
«Апатит» составляет 3078,88 руб/т.
) Общая стоимость имущества ОАО «Апатит» на конец года выросла на
3503,9 млн. руб. или на 11,6%, что главным образом связано с расширением
производства в основном на Кировском руднике и вводом в эксплуатацию большого
числа новой техники и оборудования;
) На основе баланса в агрегированном виде можно сделать вывод, что
ОАО «Апатит» на конец года стало финансово устойчиво и оно может отвечать по
своим обязательством;
) На конец 2010 года на основе анализа бухгалтерской отчетности
можно сделать вывод об устойчивом финансовом состоянии предприятия;
) Все показатели финансовой устойчивости находятся в пределах
допустимых значений, что свидетельствует об устойчивом финансовом состоянии;
) Увеличение ликвидности баланса в 2010 году является
положительной тенденцией и говорит о повышении способности ОАО «Апатит»
погашать обязательства в среднесрочном и долгосрочном периодах.
2.
СПЕЦИАЛЬНАЯ ЧАСТЬ
.1 ОСНОВНЫЕ
ПРИНЦИПЫ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СТОИМОСТИ КОМПАНИИ
В настоящее время все большую актуальность приобретает концепция
управления стоимостью компании. Суть концепции управления стоимостью компании
заключается в том, что управление должно быть нацелено на обеспечение роста
рыночной стоимости компании и ее акций. Т.е. все устремления компании,
аналитические методы и приемы менеджмента должны быть направлены к одной общей
цели: помочь компании максимизировать свою стоимость, строя процесс принятия
управленческих решений на ключевых факторах стоимости. В силу огромной
практической значимости, вопросы в рамках концепции управления стоимостью
получили широкое отражение в научных и практических исследованиях.
Существует много методик расчетов показателей, участвующих в определении
стоимости компании. Такие показатели, как [5]:
· Рентабельность инвестиций (Return on Investments, ROI);
· Остаточный доход (Residual Income, RI);
· Экономическая добавленная стоимость (EVA).
Рентабельность инвестиций (Return on Investments, ROI) рассчитывается как
отношение чистой прибыли к инвестициям, осуществленным в компанию
(подразделение). При этом под инвестициями подразумеваются не только
инвестированные денежные средства (как собственные, так и заемные), но и
переданные подразделению активы (оборудование, технологии, товарные знаки).
Значение ROI рассчитывается по формуле:
, (2.1)
где
ROI - рентабельность инвестиций, %;
ЧП
- чистая прибыль, руб.;
СК
- собственный капитал, руб.;
ДО
- долгосрочные обязательства, руб.
Оценить
эффективность работы компании на основании показателя рентабельности инвестиций
можно, только если менеджмент располагает сопоставимыми данными по аналогичным
компаниям или подразделениям холдинга.
Среди
основных недостатков, связанных с расчетом ROI, можно выделить возможность искажения
этого показателя в результате отсрочки технического обслуживания, сокращения
издержек на исследования и маркетинг. Другими словами, значение рентабельности
инвестиций повысится, в то время как в целом ситуация в компании ухудшится.
Необходимо отметить, что решения, принимаемые о покупке или продаже различных
компаний на основании показателя рентабельности инвестиций, не всегда будут
оправданны.
Остаточный
доход (Residual Income, RI) рассматривается как аналог показателя чистой
прибыли, но при этом учитывает стоимость капитала компании. Остаточный доход
рассчитывается по следующей формуле:
, (2.2)
где
RI - остаточный доход, руб.;
ОП
- операционная прибыль, руб.;
И
- инвестиции, руб.;
Нпр
- норма прибыли, %.
Значение
нормы прибыли может быть принято равным средней рентабельности по компании или
средневзвешенной стоимости ее капитала.
Основное
преимущество использования показателя остаточного дохода для оценки
эффективности работы компании - возможность учесть стоимость инвестированных
средств. При этом если инвестиции в различные подразделения компании подвержены
различной степени риска, то необходимо для каждого из них определить свой
показатель нормы прибыли, что позволит обеспечить сопоставимость показателей
остаточного дохода по подразделениям. Показатель остаточного дохода обладает
всеми преимуществами, присущими показателю ROI. Вместе с тем в отличие от ROI
на основе этого показателя можно принимать управленческие решения о продаже
неэффективных компаний без дополнительных корректировок.
К
недостаткам показателя RI можно отнести то, что его значение определяется в
абсолютных величинах, поэтому на его основе сложно сравнивать эффективность
работы не зависящих друг от друга компаний, что не приветствуется инвесторами.
Метод
оценки и управления стоимостью EVA (Economic Value Added) базируется на
концепции остаточного дохода, предложенной Альфредом Маршаллом, которая в силу
актуализации со стороны инвесторов вопросов, связанных с максимизацией дохода
для акционеров, получила широкое распространение. Разработчиком концепции
является Стерн Стюарт, активным внедрением и реализацией концепции занимается
Stern Stewart & Co. [6]
Согласно
концепции EVA стоимость компании - представляет собой ее балансовую стоимость,
увеличенную на текущую стоимость будущих EVA. Научные исследования, доказали
наличие корреляция между EVA и рыночной стоимостью. [9]
Остановимся
более подробно на анализе основных моментов данной концепции.
Очевидно,
что наибольший прирост стоимости любой компании в первую очередь вызван ее
инвестиционной активностью, которая может быть реализована как за счет
собственных так и за счет заемных источников. Основная идея, обосновывающая
целесообразность использования EVA, состоит в том, что инвесторы (в лице
которых могут выступать собственники компании) компании должны получить норму
возврата за принятый риск. Другими словами, капитал компании должен заработать
по крайней мере ту же самую норму возврата как схожие инвестиционные риски на
рынках капитала. Если данного момента не происходит, то отсутствует реальная
прибыль, и акционеры не видят выгод от инвестиционной деятельности компании.
Таким
образом, положительное значение ЕVА характеризует эффективное использование
капитала, значение ЕVА равное нулю, характеризует определенного рода
достижение, так как инвесторы владельцы компании фактически получили норму
возврата, компенсирующую риск, отрицательное значение ЕVА характеризует
неэффективное использование капитала.
Существует
два основных способа расчета экономической добавленной стоимости:
1. EVA = NOPAT - WACC х C, (2.3)
где NOPAT (Net Operating Profit After Taxes) - чистая операционная прибыль за вычетом налогов до
выплаты процентов, руб.;
WACC (Weighted Average Cost of Capital) - средневзвешенная стоимость капитала, %;
C -
инвестированный капитал, руб..
2. EVA = IC x (ROIC - WACC), (2.4)
. (2.5)
К
основным преимуществам использования показателя экономической добавленной
стоимости можно отнести то, что этот показатель, как и RОI, учитывает стоимость
инвестированного капитала. Помимо этого при расчете EVA необходимо учитывать те
активы, которые не были отражены в бухгалтерском учете. Это позволяет оценить
эффективность использования новых технологий, патентов, лицензий, ноу-хау и т.
д., то есть учитывает большее количество факторов, влияющих на эффективность
работ подразделения.
2.1.1
УПРАВЛЕНИЕ СТОИМОСТЬЮ КОМПАНИИ НА ОСНОВЕ ПОКАЗАТЕЛЯ EVA
В рамках управления стоимостью компании EVA используется: при составлении
капитального бюджета, при оценке эффективности деятельности подразделений или
компании в целом, при разработке оптимальной и справедливой системы
премирования менеджмента. Преимущества применения данной концепции в рамках
управления стоимостью компании связаны с адекватным и нетрудоемким определением
с помощью данного показателя степени достижения подразделением, фирмой или
отдельным проектом цели по увеличению рыночной стоимости.
Можно выделить следующие преимущества показателя EVA перед другими экономическими показателями: [7]
· Преимущества EVA перед ROI
Целесообразность создания системы премирования на базе EVA можно оценить
на следующем примере.
Широко применяемым критерием поощрения менеджеров подразделений является
рентабельность инвестиций (ROI). Менеджер подразделения, ROI которого равно 2%,
будет стараться реализовать любой инвестиционный проект, который позволит хотя
бы немного поднять рентабельность инвестиций (почти не учитывая значение net
present value, NPV, чистая настоящая стоимость). Наоборот, менеджер
подразделения с высоким ROI будет проявлять некоторый консерватизм из-за
опасения снижения этого показателя. Ситуация, когда менее прибыльные
подразделения "агрессивно" инвестируют, в то время как наиболее
успешные инвестируют слишком осторожно, очевидно, не желательна для акционеров.
· Преимущества EVA перед NPV
Традиционный NPV-анализ требует расчета необходимой величины инвестиций с
точным определением объема и времени денежных потоков по периодам. Расчет
показателя добавленной стоимости, так же как и показателя NPV, можно проводить
по каждому отдельному периоду функционирования компании без дополнительного
учета минувших событий и предсказания будущего, а просто исходя из оцененной на
основе бухгалтерских данных величины задействованного капитала. При этом, с
помощью EVA, значительно легче проводить сравнительный анализ плановых
показателей инвестиционного проекта с фактически достигнутыми результатами,
показатель EVA позволяет наглядно зафиксировать данные, позволяющие сделать
вывод о степени эффективности отдельной инвестиции или их совокупности в
конкретном периоде времени.
Несмотря на ряд очевидных преимуществ, следует зафиксировать ряд
недостатков показателя EVA:
1. на величину показателя EVA (как и любого показателя, базирующегося на
концепции остаточного дохода) существенно влияет первоначальная оценка
инвестированного капитала (если она занижена, то созданная добавленная
стоимость высокая, если завышена, то наоборот низкая). При этом, автором данной
модели (Bennet Stuart), предлагается ряд корректировок балансовой величины
инвестированного капитала, что также может принести дополнительный субъективизм
в расчеты и не отражение реальной рыночной ситуации
2. основная часть добавленной стоимости в рамках модели EVA
приходится на постпрогнозный период, что представляет собой “корректировку” -
на “неучет” реальной стоимости инвестированного капитала в добавленных
стоимостях прогнозного периода
Для того чтобы снять определенную субъективность в расчетах рекомендуется
оценивать не абсолютное значение EVA, а ежегодный прирост этого показателя.
2.2 РАСЧЕТ
СТОИМОСТИ ОАО «АПАТИТ» ДО РЕКОНСТРУКЦИИ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА
Исходные данные для расчетов основных показателей участвующих в оценке
стоимости компании будут приведены в табл. 2.1.
Таблица 2.1 Исходные данные для расчетов основных показателей
эффективности деятельности и стоимости компании ОАО «Апатит» за 2008 - 2010 гг.
|
№ п/п
|
Показатель
|
Единицы измерения
|
Значение
|
|
|
|
2008
|
2009
|
2010
|
|
1
|
Чистые активы
|
тыс.
руб.
|
12 239 202
|
20 118 144
|
27 239 361
|
|
2
|
Чистая прибыль
|
тыс.
руб.
|
787 629
|
8 096 383
|
8 024 159
|
|
3
|
Операционная прибыль
|
тыс.
руб.
|
2 534 408
|
10 193 000
|
5 603 704
|
|
4
|
Инвестиции
|
тыс.
руб.
|
3 571 000
|
4 790 000
|
8 567 000
|
|
5
|
Норма доходности
|
%
|
15
|
41
|
17
|
|
6
|
Налог на прибыль
|
тыс.
руб.
|
746 534
|
2 370 353
|
927 797
|
|
7
|
WACC
|
%
|
10
|
Основные данные из вышеприведенной таблицы (чистые активы, чистая
прибыль, операционная прибыль, налог на прибыль) взяты из бухгалтерского
баланса и приложения к нему (форма 2, Отчет о прибыли и убытках). Данные по
инвестициям взяты из годовых отчетов ОАО «Апатит», подлежащие раскрытию в
соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных
бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 10 октября 2006 № 06-117/пз-н [2].
Средняя стоимость привлекаемого капитала (WACC) рассчитана с учетом структуры капитала ОАО «Апатит»
и стоимости его привлечения. Расчет выполнен следующим образом:
1) Структура капитала ОАО «Апатит»: 67,8 % - доля собственных средств;
32,2 % - доля заемных средств;
) Стоимость привлечения заемных средств для ОАО «Апатит» рассчитывается
следующим образом:
, (2.6)
где
S - процентная ставка по кредиту, %;
N - налог на
прибыль, %.
Таким
образом, стоимость привлечения заемных средств в 2010 году составляет:
.
) Стоимость
привлечения собственного капитала (
) для ОАО
«Апатит» равна размеру дивиденда. В 2010 году его размер составил 12%.
) Таким
образом, WACC равен:
, (2.7)
где 
- доля
собственного капитала в структуре всего капитала, доли ед.;
-
стоимость привлечения собственного капитала,%;
доля
заемного капитала в структуре всего капитала, доли ед.;
- стоимость
привлечения заемного капитала, %.
Следовательно,
Далее
перейдем к расчету основных показателей, участвующих в определении стоимости
компании.
)
Для этого сначала рассчитаем такой показатель, как рентабельность инвестиций (ROI).
Он рассчитывается следующим образом:
, (2.8)
где
ROI - рентабельность инвестиций, %;
ЧП
- чистая прибыль, руб.;
СК
- собственный капитал, руб.;
ДО
- долгосрочные обязательства, руб.
В
связи с тем, что долгосрочные обязательства в рассматриваемый период
отсутствуют, данная формула трансформируется в следующий вид:
(2.9)
2) Следующий показатель, который будет рассмотрен ниже, это остаточный
доход (RI). Он рассчитывается по следующей
формуле:
, (2.10)
где
RI - остаточный доход, руб.;
ОП
- операционная прибыль, руб.;
И
- инвестиции, руб.;
Нпр
- норма прибыли, %.
3) Далее перейдем к расчету экономической добавленной стоимости (EVA). Для этого необходимо рассчитать
еще несколько показателей, участвующих в расчете EVA. Это такие показатели как:
· Чистая операционная прибыль (NOPAT). Она рассчитывается следующим образом:
, (2.11)
где
NOPAT - чистая операционная прибыль, руб.;
ОП
- операционная прибыль, руб.;
- налог
на прибыль, руб.
· Рентабельность инвестированного капитала (ROIC). Показатель рассчитывается следующим образом:
, (2.12)
где
ROIC - рентабельность инвестированного капитала, %;
NOPAT - чистая
операционная прибыль, руб.;
C -
инвестированный капитал, руб.
Как
было сказано выше, существует два основных способа расчета экономической
добавленной стоимости (EVA):
(2.13)
(2.14)
После
расчета экономической добавленной стоимости (EVA) необходимо
определить стоимость ОАО «Апатит». Для этого воспользуемся следующей формулой:
(2.15)
EV - стоимость
компании, руб.
Данная
формула применяется при бесконечном временном промежутке функционирования
компании. В ситуации с ОАО «Апатит» можно воспользоваться данной формулой в
связи с тем, что время отработки запасов по приблизительным подсчетам составит
не меньше 88 лет, что является основанием для применения данной формулы.
Расчет
всех вышеприведенных показателей сведен в табл. 2.2.
Таблица
2.2 Расчет основных показателей эффективности деятельности и стоимости ОАО
"Апатит" за 2008 - 2010 гг.
|
№ п/п
|
Показатель
|
Единицы измерения
|
Значение
|
|
|
|
2008
|
2009
|
2010
|
|
1
|
Рентабельность инвестиций (ROI)
|
%
|
6
|
40
|
29
|
|
2
|
Остаточный доход (RI)
|
тыс. руб.
|
1 998 758
|
8 224 310
|
4 138 747
|
|
3
|
Чистая операционная прибыль (NOPAT)
|
тыс. руб.
|
1 787 874
|
7 822 647
|
4 675 907
|
|
4
|
Рентабельность инвестированного капитала (ROIС)
|
%
|
50
|
163
|
55
|
|
5
|
Экономическая добавленная стоимость (EVA)
|
1 способ
|
тыс. руб.
|
1 418 275,50
|
7 326 882,00
|
3 789 222,50
|
|
|
2 способ
|
тыс. руб.
|
1 418 275,50
|
7 326 882,00
|
3 789 222,50
|
|
6
|
Среднее значение EVA
|
тыс. руб.
|
4 178 126,67
|
|
7
|
Стоимость компании
|
тыс. руб.
|
40 368 373,59
|
.3 ТЭО РЕКОНСТРУКЦИИ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА
.3.1 ОСНОВНЫЕ
ТЕХНИЧЕСКИЕ РЕШЕНИЯ
В рассматриваемый период, согласно календарного графика отработки, добыча
руды открытым способом (в диапазоне 1,0-0,5 млн. т./год) будет производиться
только до 2013 года в Северном карьере. В дальнейшем все объемы руды добываются
подземным способом.
Заданная производительность рудника достигается в 2017 году и
обеспечивается одновременной отработкой следующих запасов:
-на Кукисвумчоррском крыле:
гор. +170 м - в стадии максимальной добычи;
гор. +90 м - в стадии развития добычи;
-на Юкспорском крыле:
гор. +320 м - в стадии максимальной добычи;
гор. +250 м - в стадии максимальной добычи;
гор. +170 м - в стадии развития добычи.
Проектом на руднике принят существующий в настоящее время режим работы:
·шестидневная рабочая неделя с одним выходным днем;
·количество рабочих дней в году - 305;
·количество смен в сутки - 3;
·продолжительность смены - 7 часов;
·перерыв между 1 и 2 сменами - 3 часа.
В последние годы на рудниках ОАО «Апатит» проведена большая работа по
техническому перевооружению применяемого на подземных работах оборудования,
закупкой высокопроизводительной самоходной техники и активный переход на
систему подэтажного обрушения с торцевым выпуском и доставкой руды
погрузодоставочными машинами.
Это позволяет механизировать основные технологические процессы, ускорить
подготовку и ввод в работу новых блоков, а также обеспечивает более безопасные
условия труда.
Объем добычи Кировского рудника этой системой на сегодняшний день
превышает 60 % и продолжает расти. К 2017 году система подэтажного обрушения
полностью вытеснит систему этажного принудительного обрушения с доставкой и
погрузкой руды вибропитателями.
Добытая руда при торцевом выпуске доставляется погрузодоставочными
машинами по буродоставочным и транспортным выработкам до рудоспусков, по
которым перепускается на горизонт откатки. Рудоспуски оборудуются грохотами. По
рельсовым путям руда транспортируется на пункты разгрузки в комплексы
подземного дробления, и после прохождения стадии крупного дробления выдается на
поверхность.
Руда с горизонтов +410 м и +460 м доставляется непосредственно в шахты,
минуя КПД, и отгружается на фабрику недробленной. К 2012 году нагорные
горизонты будут полностью отработаны.
Развитие горных работ при отработке горизонтов +170 м и +90 м будет
производиться в нисходящем порядке - с верхних подэтажей, вкрест простирания
-от висячего бока рудного тела к лежачему и по простиранию - от вырезного блока
к флангам месторождения.
Отработка горизонтов +320 м и 250 м Юкспорского месторождения
осуществляется встречными фронтами.
На период работы рудника, рассматриваемом в проекте, во всех
технологических процессах предусматривается применение оборудования
находящегося в эксплуатации в настоящее время с заменой его по мере износа.
На горизонте +90 м проектом предусмотрено изменение основных элементов в
технологической цепи откатки руды, т. е. применение вагонеток с донной
разгрузкой, а соответственно и совершенно новые в конструктивном отношении
станции разгрузки.
Для этой цели предполагается закупка и внедрение на руднике новых
электровозов фирмы «Клейтон» и вагонеток с донной разгрузкой фирмы ВМТ, а также
погрузочные устройства и разгрузочные станции той же фирмы.
На остальных откаточных горизонтах остается в эксплуатации традиционное
транспортное оборудование с узкой колеей - 750 мм.
Проветривание Кировского рудника осуществляется по комбинированной
нагнетательно-всасывающей схеме.
Свежий воздух в расчетом 2017 году поступает в рудник по стволам: СВС-1,
ЮВС-2, ВС-1, ЗВС и по вентиляционной и материально-ходовой штольням.
2.3.2 РАСЧЕТ ОСНОВНЫХ ТЭП
Капитальные вложения в реконструкцию Кировского рудника за период
2005-2025 гг. определены сводным сметным расчетом к настоящему проекту в двух
уровнях цен - по состоянию на 01.01.2005 г. и 2010 года. Общая сумма инвестиций
в реконструкцию рудника составляет 13,75 млрд. рублей (цены на 01.01.2005) или
22,4 млрд. руб. в ценах 2010 года.
Ниже приведены следующие данные, полученные расчетным путем:
) Определена технологическая и воспроизводственная структуры
Объединенного Кировского рудника;
2) От цен на 01.01.2005 г. к ценам на 2010 г. сметная стоимость
работ пересчитана с использованием индекса роста стоимости строительства в
размере 1,6 (без учета НДС) (определен постановлением Госстроя России №61 от
19.09.2010 г) [1].
Структура капитальных затрат по главам сметного расчета и видам работ
приведена в таблицах 2.3 и 2.4.
Таблица 2.3 Распределение капитальных вложений по целевым направлениям
|
№ п/п
|
Наименование показателей
|
Сумма капитальных вложений в период достижения проектной
производственной к 2017 году
|
Общая сумма капитальных вложе-ний, млн. руб.
|
В том числе
|
|
|
|
|
поддержание мощности
|
прирост мощно-сти
|
строительство после 2017 года
|
|
1
|
Мощность рудника по добыче руды, млн. т
|
14
|
14
|
9
|
5
|
|
|
2
|
Капитальные вложения по сводному сметному расчёту, млн.
руб.
|
20 190,8
|
22 413,6
|
6 696,9
|
10 062,2
|
5 654,5
|
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
|
|
2.1.
|
ГКР
|
11 456,5
|
13 188,7
|
2 225,0
|
5 309,1
|
5 654,5
|
|
|
углубка Вспомогательного ствола №1
|
679,7
|
679,7
|
|
|
679,7
|
|
|
углубка Южного Вентиляционного ствола № 3
|
654,6
|
654,6
|
|
|
654,6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
углубка Южного Вентиляционного ствола № 2
|
907,4
|
907,4
|
583,4
|
324,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
проходка Главного ствола №4
|
1 321,1
|
1 905,8
|
|
|
1 905,8
|
|
|
выработки КПД и загрузки скипов у Главного ствола №2
|
536,4
|
536,4
|
536,4
|
|
|
|
|
подводящие выработки к КПД у ГС-4
|
-
|
725,4
|
|
|
725,4
|
|
|
выработки гор. +320 м Юкспорского крыла
|
55,9
|
55,9
|
55,9
|
|
|
|
|
выработки гор. +250 м Юкспорского крыла
|
500,9
|
500,9
|
322,1
|
178,8
|
|
|
|
выработки гор. +170 м Юкспорского крыла
|
1 691,1
|
1 691,1
|
|
1 691,1
|
|
|
|
выработки гор. +170 м Кукисвумчоррского крыла
|
417,0
|
417,0
|
417,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выработки гор. +90 м Кукисвумчоррского крыла
|
2 942,8
|
2 942,8
|
|
2 942,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выработки гор. +10 м Кукисвумчоррского крыла
|
1 267,2
|
1 689,2
|
|
|
1 689,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
углубка наклонных автосъездов
|
482,3
|
482,3
|
310,0
|
172,3
|
|
|
2.2.
|
Основное горно-шахтное оборудование
|
3 046,6
|
3 046,6
|
|
3 046,6
|
|
|
2.3.
|
Прочее оборудование горных работ и выработок
|
1 528,8
|
2 018,3
|
1 297,5
|
720,8
|
|
|
2.4.
|
Надшахтный комплекс Главного ствола №2
|
1 400,0
|
1 400,0
|
|
|
|
2.5.
|
Надшахтные здания
|
179,8
|
181,3
|
116,5
|
64,7
|
|
|
2.6.
|
Вентиляторно-калориферные установки
|
572,1
|
572,1
|
367,7
|
204,4
|
|
|
2.7.
|
3дание подъемной машины ЮВС-2
|
70,7
|
70,7
|
45,5
|
25,3
|
|
|
2.8.
|
Прочие
|
1 936,1
|
1 936,1
|
1 244,7
|
691,4
|
|
Таблица 2.4 Структура капитальных затрат по видам работ, млн. руб. (цены
2010 года)
|
Виды работ
|
Капитальные затраты
|
|
млн. рублей
|
% к итогу
|
|
Строительные работы
|
14149,59
|
63,13%
|
|
Монтажные работы
|
1076,92
|
4,80%
|
|
Оборудование
|
5269,84
|
23,51%
|
|
Прочие
|
1917,24
|
8,55%
|
|
Итого
|
22 413,59
|
100,00%
|
Более 60% капитальных затрат представляют собой строительные работы,
23,5% необходимо направить на приобретение оборудования, остальные затраты
(13,4%) включают монтаж и прочие расходы (таблица 2.4).
В табл. 2.3 показано распределение капитальных затрат по целевому
назначению с выделением периодов вложения капитала:
· 2005-2017 гг. - период достижения проектной
производительности рудника по руде;
· 2018-2025 гг. - период стабильной проектной
производительности по руде 14 млн. т в год (за расчетным годом).
В целом за 2005-2025 гг. почти 60% всех инвестиций относятся к проведению
горнокапитальных работ - 13,2 млрд. рублей, из которых почти треть (31,45%)
составляют затраты по углубке стволов (Вспомогательный №1, Южный вентиляционный
№2 и №3) и проходке нового Главного ствола №4.
Стоимость проходки горизонтальных выработок составляет 7,3 млрд. рублей
или 32,6% от общей суммы капитальных затрат.
Наиболее значимые объёмы работ предусмотрены на Кукисвумчоррском крыле
при проходке горизонтов +90 м и +10 м (4,6 млрд. рублей).
Достаточно высокий удельный вес (22,8%) занимает стоимость оборудования
подземных горных работ - 5,1 млрд. рублей, из которых более половины
представляют собой затраты на приобретение дополнительного парка основного
горно-шахтного оборудования, необходимого для достижения проектной мощности
рудника -14 млн. т руды в 2017 году.
За период до достижения проектной производительности рудника по руде
(2005-2017 гг.) предусмотрено инвестировать 20,19 млрд. рублей или 90,1% всех
затрат.
Определённые сводным сметным расчетом к настоящему проекту капитальные
вложения в период 2005-2025 гг. должны обеспечить:
1.Поддержание действующих мощностей Кировского рудника на уровне 8,9- 9,0
млн. т руды в год. Для этой цели предусмотрено 6,7 млрд. рублей или 30% всех
инвестиций.
.Прирост мощности рудника до 14 млн. т руды в год при условии капитальных
вложений в строительство в объёме 10,1 млрд. рублей (45% всех инвестиций).
.Строительство ряда объектов, необходимых для сохранения максимально
возможной производительности рудника по добыче руды за пределами 2025 года
(Главный ствол №4, насосная на гор. +10 м и др.). Стоимость такого
строительства составляет порядка 5,7 млрд. рублей или 25% всех инвестиций.
Численность
промышленно-производственного персонала и производительность труда
Явочная численность трудящихся на Кировском руднике после его
реконструкции определена по отдельным технологическим процессам, операциям и
службам, исходя из проектных объемов работ и действующих норм и нормативов.
Списочная численность рабочих и сменного персонала специалистов
рассчитана с применением коэффициентов списочного состава, учитывающих режим
работы рабочего места, профессию работающего и условия труда.
В настоящее время работникам Кировского рудника ОАО «Апатит» предоставляются
следующие отпуска:
) Основной - 28 календарных дней;
) Дополнительный:
- по климатическим условиям - 24 календарных дня;
- за подземные условия труда - до 24-х календарных дней;
- за вредные условия труда (по утвержденным спискам) - до 14 календарных
дней.
Среднегодовое количество неявок одного работающего по уважительным
причинам (болезни, гособязанности и т. д.) принято по статистическим данным -
10 рабочих дней.
В проекте учтены фактическая структура рудника и фактически действующий
режим работы отдельных его служб и участков:
· 305 рабочих дней по 3 смены в сутки при семичасовой смене - для основных
участков и непосредственно связанных с их работой служб;
· 253 рабочих дня по 1-2 смены в сутки при семичасовой или
восьмичасовой смене - для ремонтных служб, расположенных под землей или на
поверхности соответственно;
· 253 рабочих дня по 1-2 смены в сутки при восьмичасовой смене
- для прочих вспомогательных служб, расположенных на поверхности.
Ниже, в табл. 2.5, представлена списочная численность персонала участков
и служб рудника по категориям на расчетный 2017 год.
Таблица 2.5 Списочная численность работающих на 2017 год, чел.
|
№ п/п
|
Наименование участков и служб
|
Рабочие
|
Руководители, специалисты, служащие
|
Всего
|
|
|
чел.
|
% к итогу
|
чел.
|
%к итогу
|
чел.
|
% к итогу
|
|
1.
|
Участки очистных и подготовительно-нарезных раб от (8
горных участков)
|
757
|
27,06
|
96
|
27,91
|
853
|
27,15
|
|
2.
|
Участок горно-подготовительных работ
|
109
|
3,90
|
8
|
2,33
|
117
|
3,73
|
|
3.
|
Горнопроходческий участок
|
75
|
2,68
|
8
|
2,33
|
83
|
2,64
|
|
4.
|
Буровзрывной участок
|
136
|
4,86
|
9
|
2,62
|
145
|
4,62
|
|
5.
|
Участок подземных складов ВМ
|
58
|
2,07
|
2
|
0,58
|
60
|
1,91
|
|
б.
|
Участки внутрирудничного транспорта (УВРТ 1 и 2)
|
400
|
14,30
|
21
|
6,10
|
421
|
13,40
|
|
7.
|
Участок дробильно-доставочного комплекса (УДДК)
|
203
|
7,26
|
12
|
3,49
|
215
|
6,85
|
|
8.
|
Участок подземной самоходной техники (УПСГ)
|
193
|
6,90
|
18
|
5,23
|
211
|
6,72
|
|
9.
|
Участок доставки материалов и 1 оборудования (УДОМ)
|
57
|
2,04
|
7
|
2,03
|
64
|
2,04
|
|
10.
|
Горностроительный участок
|
80
|
2,86
|
9
|
2,62
|
89
|
2,83
|
|
11.
|
Участок вентиляции и ламповая
|
66
|
|
9
|
2,62
|
75
|
2^9
|
|
12.
|
Маркшейдерская служба
|
29
|
1,04
|
17
|
4,94
|
46
|
1,46
|
|
13.
|
Служба прогноза и предупреждения горных ударов
|
13
|
0,46
|
7
|
2,03
|
20
|
0,64
|
|
14.
|
Геологическая служба
|
10
|
0,36
|
11
|
3,20
|
21
|
0,67
|
|
15.
|
Служба главного механика
|
351
|
12,55
|
25
|
7,27
|
376
|
11,97
|
|
15.1.
|
Участок шахтного подъема
|
113
|
|
6
|
|
119
|
|
|
15.2.
|
Участок подземных водоотливных и вентиляционных установок
(УГВ и ВУ)
|
76
|
|
6
|
|
82
|
|
|
15.3.
|
Подземный участок по монтажу и ремонту оборудования (УТРО)
|
44
|
|
4
|
|
48
|
|
|
15.4.
|
Ремонтно-механический участок (РМУ)
|
118
|
|
9
|
|
127
|
|
|
16.
|
Служба главного энергетика
|
141
|
5,04
|
15
|
436
|
156
|
4,97
|
|
16.1.
|
Участок подземных сетей и подстанций
|
63
|
|
|
|
68
|
|
|
16.2.
|
Энергетические участки
|
64
|
|
10
|
|
74
|
|
|
16.3.
|
Компрессорная станция
|
14
|
|
|
|
14
|
|
|
17.
|
Участок наладки электрооборудования и связи (НЭиС)
|
14
|
0,50
|
1
|
0,29
|
15
|
0,48
|
|
18.
|
Участок КИП и А
|
11
|
0,39
|
|
0,00
|
11
|
0,35
|
|
19.
|
Группа эксплуатации и вычислительной техники
|
1
|
0,04
|
|
0,00
|
1
|
0,03
|
|
20.
|
Служба снабжения
|
9
|
0,32
|
2
|
0,58
|
11
|
0^5
|
|
21.
|
АБК
|
63
|
2,25
|
3
|
0,87
|
66
|
2,10
|
|
22.
|
Руководство (управление)
|
21
|
0,75
|
64
|
18,60
|
85
|
2,71
|
|
|
Всего работающих
|
2821
|
109,00
|
320
|
100,00
|
3141
|
100,00
|
|
|
% к ИТОГУ
|
89.05
|
|
10.95
|
|
100,00
|
|
Как видно из вышеприведенной таблицы, 33,7% общей численности трудящихся
рудника обеспечивает непосредственную добычу руды (горные участки, буровзрывной
участок и хозяйство ВМ). На транспортировании руды занято 635 человек (20,4%).
Персонал службы главного энергетика составляет 156 человек или 5% от
общей численности, службы главного механика - 376 человек (12%).
Для оценки прогрессивности технических, технологических и организационных
решений в таблице 4 выполнено сравнение численности персонала и
производительности труда по настоящему проекту с аналогичными показателями
рудника за 2010 год.
В целях корректировки сравнения численность рабочих по проекту и отчету
за 2010 год разнесена по технологическому принципу, что позволит учесть
некоторые различия в структуре численности отдельных участков и служб (табл.
2.6).
Таблица 2.6 Сопоставление проектных показателей численности и
производительности труда с аналогичными показателями по отчету за 2010
|
№ п/п
|
Наименование показателей
|
Проект
|
Отчет, 2010 г.
|
Отклонение от отчета
|
|
|
|
|
в натуральном измерении
|
%
|
Годовая добыча руды, млн. т
|
14
|
11
|
3
|
27,27
|
|
2
|
Численность персонала - всего, чел.
|
3141
|
2590
|
551
|
21
|
|
2.1.
|
Рабочие
|
2821
|
2270
|
551
|
24
|
|
технологический персонал, обеспечивающий непосредственную
добычу руды с учетом вспомогательных служб
|
1706
|
1385
|
321
|
23
|
|
проходка
|
184
|
126
|
58
|
46
|
|
ремонтный персонал
|
761
|
635
|
126
|
20
|
|
персонал энергетических участков (подстанции, связь, КИП и
А)
|
170
|
124
|
46
|
37
|
|
2.2.
|
Руководители, специалисты, служащие
|
320
|
320
|
0
|
0
|
|
3
|
Производительность труда, тонн/чел.
|
|
|
|
|
|
Одного рабочего по руде
|
4962,78
|
4845,81
|
116,96
|
2,41
|
|
технологический персонал
|
8206,33
|
7942,24
|
264,09
|
3,36
|
|
ремонтный персонал
|
18396,85
|
17322,83
|
1074,01
|
6,20
|
|
Одного трудящегося по руде
|
4457,18
|
4247,10
|
210,07
|
4,95
|
Представленное сопоставление показало, что наращивание мощности рудника с
11 млн. т. руды в настоящее время до 14 млн. т. руды к 2017 году приведет к
увеличению, как числа сотрудников Объединенного Кировского рудника, так и к
увеличению производительности.
В проекте достигнут рост производительности труда в целом по руднику на
4,95 %, в основном, за счет улучшения структуры проектной численности (снижения
удельного веса ремонтного персонала на 0,5%).
Производительность труда одного технологического рабочего, по проекту
находится выше фактической на 3,36%.
Годовые
эксплуатационные расходы и себестоимость добычи 1 тонны руды
Годовые эксплуатационные расходы на добычу руды определены по годам
расчетного периода по элементам затрат, на расчетный 2017 год - по элементам
затрат и по калькуляционным статьям.
Транспортные расходы по доставке руды до АНОФ - II железнодорожным транспортом определены исходя из стоимости 1
ткм, которая составляет 0,5 руб.
Эксплуатационные расходы на добычу и транспортировку до фабрики руды
Кировского рудника по годам рассматриваемого периода 2005 - 2025 гг. рассчитаны
в табл. 2.7.
Таблица 2.7 Смета затрат на добычу и транспортировку руды Объединенного
Кировского рудника тыс. руб.
|
№ п/п
|
Наимено-вание
показателей
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
|
|
|
Добыча руды, тыс.т.
|
9 500,00
|
10 000,00
|
10 300,00
|
10 500,00
|
10 800,00
|
11 000,00
|
11 100,00
|
11 600,00
|
12 100,00
|
12 400,00
|
13 000,00
|
|
|
1
|
Материалы
|
271 383,00
|
284 044,90
|
291 644,80
|
296 929,50
|
309 613,20
|
309 613,20
|
312 078,40
|
324 770,60
|
337 631,10
|
345 231,00
|
360 396,10
|
|
|
2
|
Топливо
|
7 600,00
|
8 000,00
|
8 240,00
|
8 400,00
|
8 800,00
|
8 800,00
|
8 880,00
|
9 280,00
|
9 680,00
|
9 920,00
|
10 400,00
|
|
|
3
|
Электроэнергия
|
123 445,30
|
147 670,90
|
150 276,00
|
154 733,60
|
158 004,00
|
159 751,20
|
174 397,40
|
174 979,80
|
177 259,00
|
177 824,60
|
180 221,40
|
|
|
4
|
Амортизация основных средств
|
296 960,70
|
347 637,60
|
437 982,80
|
500 626,00
|
486 597,90
|
595 155,60
|
650 549,30
|
703 906,90
|
877 477,90
|
911 585,70
|
911 835,00
|
|
|
5
|
Заработная плата
|
349 204,40
|
363 508,10
|
372 628,50
|
378 228,10
|
392 220,40
|
392 220,40
|
395 225,90
|
411 966,80
|
426 869,00
|
435 041,10
|
452 505,30
|
|
|
6
|
Отчисления на социальное страхование и страхование от
несчастных случаев
|
113 314,80
|
117 956,30
|
120 915,80
|
122 732,90
|
127 273,30
|
127 273,30
|
128 248,50
|
133 680,90
|
138 516,50
|
141 168,30
|
146 835,00
|
|
|
7
|
Услуги цехов
|
190 438,80
|
139 011,50
|
140 494,20
|
141 482,60
|
143 953,70
|
143 953,70
|
110 719,90
|
113 191,00
|
115 662,10
|
117 144,80
|
120 110,10
|
|
|
8
|
Прочие расходы
|
75 057,70
|
76 764,90
|
77 804,00
|
78 488,00
|
80 168,80
|
80 168,80
|
80 513,40
|
82 321,00
|
84 049,40
|
85 051,60
|
87 108,70
|
|
|
|
Всего затрат
|
1 427 404,7
|
1 484 594,2
|
1 599 986,1
|
1 681 620,7
|
1 706 631,3
|
1 816 936,2
|
1 860 612,8
|
1 954 097,0
|
2 167 145,1
|
2 222 967,1
|
2 269 411,60
|
|
|
|
Себестоимость добычи 1 тонны руды, руб.
|
150,30
|
148,30
|
155,30
|
160,30
|
158,0
|
165,18
|
167,6
|
168,5
|
179,1
|
179,30
|
174,6
|
|
|
9
|
Затраты на транспортировку руды до фабрики
|
108 157,50
|
113 850,00
|
117 265,50
|
119 542,50
|
125 235,00
|
125 235,00
|
126 373,50
|
132 066,00
|
137 758,50
|
141 174,00
|
148 005,00
|
|
|
|
Себестоимость 1 т руды франко-бункер обогатительной фабрики
|
161,6
|
139,8
|
166,7
|
171,5
|
166,3
|
176,6
|
179,0
|
179,8
|
190,5
|
190,7
|
186,0
|
|
|
|
Добыча руды, тыс.т.
|
13 900,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
262 400,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Материалы
|
383 414,50
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
385 923,70
|
7 300 063,60
|
|
2
|
Топливо
|
11 120,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
11 200,00
|
209 920,00
|
|
3
|
Электроэнергия
|
183 609,40
|
183 189,40
|
183 318,20
|
183 486,20
|
183 861,40
|
184 063,00
|
183 953,80
|
187 873,80
|
187 873,80
|
187 873,80
|
3 627 666,00
|
|
4
|
Амортизация основных средств
|
891 371,40
|
881 634,40
|
930 884,70
|
932 100,40
|
985 783,30
|
910 386,10
|
892 036,00
|
891 397,30
|
866 369,80
|
838 811,40
|
15 741 090,20
|
|
5
|
Заработная плата
|
478 311,70
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
480 682,20
|
9 174 069,50
|
|
6
|
Отчисления на социальное страхование и страхование от
несчастных случаев
|
155 209,40
|
155 978,60
|
155 978,60
|
155 978,60
|
155 978,60
|
155 978,60
|
155 978,60
|
155 978,60
|
155 978,60
|
2 976 932,40
|
|
7
|
Услуги цехов
|
124 558,00
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
125 052,20
|
2 726 190,20
|
|
8
|
Прочие расходы
|
90 157,40
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
90 480,90
|
1 791 981,80
|
|
|
Всего затрат
|
2 317 751,8
|
2 314 141,4
|
2 363 520,5
|
2 364 904,2
|
2 418 962,3
|
2 343 766,7
|
2 325 307,4
|
2 328 588,7
|
2 303 561,2
|
2 276 002,8
|
43 547 913,80
|
|
|
Себестоимость добычи 1 тонны руды, руб.
|
166,7
|
165,30
|
168,8
|
168,9
|
172,8
|
167,4
|
166,1
|
166,30
|
164,30
|
162,6
|
166,00
|
|
9
|
Затраты на транспортировку руды до фабрики
|
158 251,50
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
159 390,00
|
2 987 424,00
|
|
|
Себестоимость 1 т руды франко-бункер обогатительной фабрики
|
178,1
|
176,7
|
180,30
|
180,30
|
184,30
|
178,8
|
177,30
|
177,7
|
175,9
|
174,0
|
177,30
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себестоимость 1 тонны добычи руды на Кировском руднике в расчетном 2017
году составляет 165,3 руб.
В табл. 2.8 приведены данные для анализа уровня и динамики по годам
проектной себестоимости руды.
Таблица 2.8 Анализ динамики себестоимости добычи руды во время реализации
проекта
|
Годы
|
Объём добычи руды
|
Себестоимость 1 т руды
|
Погодовая динамика увеличения (снижения), руб. на 1 т руды
|
|
млн. т
|
%
|
руб.
|
%
|
|
|
2005
|
9 500,00
|
100,00
|
150,25
|
100,00
|
|
|
2006
|
10 000,00
|
105,26
|
148,46
|
98,81
|
+1,79
|
|
2007
|
10 300,00
|
108,42
|
155,34
|
103,39
|
+6,88
|
|
2008
|
10 500,00
|
110,53
|
160,15
|
106,59
|
+4,82
|
|
2009
|
11 000,00
|
115,79
|
158,0
|
103,26
|
-2,15
|
|
2010
|
11 000,00
|
115,79
|
165,18
|
109,94
|
+7,18
|
|
2011
|
11 100,00
|
116,84
|
167,62
|
111,56
|
+2,45
|
|
2012
|
11 600,00
|
122,11
|
168,46
|
112,12
|
+0,83
|
|
2013
|
12 100,00
|
127,37
|
179,10
|
119,20
|
+10,65
|
|
2014
|
12 400,00
|
130,53
|
179,27
|
119,31
|
+0,17
|
|
2015
|
13 000,00
|
136,84
|
174,57
|
116,19
|
-4,7
|
|
2016
|
13 900,00
|
146,32
|
166,74
|
110,98
|
-7,83
|
|
2017
|
14 000,00
|
147,37
|
165,30
|
110,02
|
-1,45
|
|
2017 к 2010
|
|
|
|
|
+0,12
|
|
2018
|
14 000,00
|
147,37
|
168,82
|
112,36
|
+3,52
|
|
2019
|
14 000,00
|
147,37
|
168,92
|
112,43
|
+0,1
|
|
2020
|
14 000,00
|
147,37
|
172,78
|
115,00
|
+3,86
|
|
2021
|
14 000,00
|
147,37
|
167,41
|
111,42
|
-5,37
|
|
2022
|
14 000,00
|
147,37
|
166,09
|
110,54
|
-1,32
|
|
2023
|
14 000,00
|
147,37
|
166,33
|
110,70
|
+0,23
|
|
2024
|
14 000,00
|
147,37
|
164,54
|
109,51
|
-1,79
|
|
2025
|
14 000,00
|
147,37
|
162,57
|
108,20
|
-1,97
|
В течение первых десяти лет рассматриваемого периода (2005-2014 гг.)
имеет место постепенный рост себестоимости руды при одновременном наращивании
объемов производства (таблица 2.8). Так, в 2014 году при росте объемов добычи
руды на 30,5 %, себестоимость руды возросла на 19,3 %.
В этот период необходимо вложить около 60 % всех предусмотренных
инвестиций (пуск КПД Главного ствола 2, гор. +90 м Кукисвумчоррского крыла,
последовательное наращивание мощностей действующих горизонтов, строительство
выработок по отводу р. Саамки, полное обновление горно-шахтного оборудования с
заменой старого на более дорогостоящее новое).
При дальнейшем развитии производительности рудника в 2015-2017 гг. до 14
млн. т руды в год ожидается постепенное снижение себестоимости руды с 179,27
руб. в 2014 году до 165,3 руб. в расчетном 2017 году.
Эта тенденция нарушается в 2018-2020 гг., когда намечен ввод в
эксплуатацию гор. +170 м Юкспорского крыла, содержание которого увеличит
себестоимость на 3,5-3,9 руб. или на 2-4 %. В дальнейшем наблюдается некоторое
снижение себестоимости за счет использования оборудования, которое выработало
свой амортизационный срок.
В табл. 2.9 приведен анализ себестоимости добычи руда на Объединенном
Кировском руднике в 2010 году и 2017 году с разделением по элементам затрат.
Таблица 2.9 Анализ себестоимости добычи руды на Объединенном Кировском
руднике в базовом и расчетном 2017 году
|
Показатели
|
Ед. изм.
|
Анализируемые периоды
|
Изменение
|
С/с 1 тонны руды, руб./т.
|
Изменение
|
|
|
2010
|
2017
|
+/-
|
в %
|
2010
|
2017
|
+/-
|
в %
|
|
Добыча руды
|
тыс.т.
|
11 000,00
|
14 000,00
|
3 000,00
|
27,27
|
-
|
|
|
|
Материалы
|
тыс. руб.
|
309 613,2
|
385 923,7
|
76 310,5
|
4,20
|
28,15
|
27,57
|
-0,58
|
-2,06
|
|
Топливо
|
|
8 800,00
|
11 200,00
|
2 400,00
|
0,13
|
0,80
|
0,80
|
0,00
|
0,00
|
|
Эл/эн.
|
|
159 751,2
|
183 189,4
|
23 438,2
|
1,29
|
14,52
|
13,08
|
-1,44
|
-9,90
|
|
Амортизация основных средств
|
|
595 155,6
|
881 634,4
|
286 478,8
|
15,77
|
54,11
|
62,97
|
8,87
|
16,39
|
|
Заработная плата
|
|
392 220,4
|
480 682,2
|
88 461,8
|
4,87
|
35,66
|
34,33
|
-1,32
|
-3,71
|
|
Отчисления на социальное страхование и страхование от
несчастных случаев
|
|
127 273,3
|
155 978,6
|
28 705,3
|
1,58
|
11,57
|
11,14
|
- 0,43
|
-3,71
|
|
Услуги цехов
|
|
143 953,7
|
125 052,2
|
-18 901,5
|
-1,04
|
13,09
|
8,93
|
- 4,15
|
-31,8
|
|
Прочие расходы
|
|
80 168,80
|
90 480,90
|
10 312,1
|
0,57
|
7,29
|
6,46
|
-0,83
|
-11,3
|
|
Всего затрат
|
тыс. руб.
|
1 816 936,2
|
2 314 141,4
|
497 205,2
|
27,37
|
165,18
|
165,30
|
0,12
|
0,07
|
В целом себестоимость 1 тонны руды после реконструкции рудника составит
165,3 руб., что сопоставимо с фактической на 2010 год (превышение на 0,12
руб.).
Выводы
1. Капитальные вложения по настоящему проекту определены сводным,
сметным расчетом в объеме 22,4 млрд. руб., которые обеспечат:
· Поддержание действующих мощностей Кировского рудника на уровне 8,9- 9,0
млн. Т руды в год. Для этой цели предусмотрено 6,7 млрд. рублей или 30% всех
инвестиций.
· Прирост мощности рудника до 14 млн. т руды в год при условии
капитальных вложений в строительство в объёме 10,1 млрд. рублей (45% всех
инвестиций).
· Строительство ряда объектов, необходимых для сохранения
максимально возможной производительности рудника по добыче руды за пределами
2025 года (Главный ствол №4, насосная на гор. +10 м и др.). Стоимость такого
строительства составляет порядка 5,7 млрд. рублей или 25% всех инвестиций.
. Достаточно высокий удельный вес (22,8%) занимает стоимость оборудования
подземных горных работ - 5,1 млрд. рублей, из которых более половины
представляют собой затраты на приобретение дополнительного парка основного
горно-шахтного оборудования, необходимого для достижения проектной мощности
рудника -14 млн. т руды в 2017 году.
3. К наиболее капиталоемким направлением инвестирования относятся:
· проходка выработок гор. +170м Юкспорского крыла - 1,7 млрд. руб.;
· проходка выработок гор. +90 м Кукисвумчоррского крыла - 2,9
млрд. руб.;
· проходка выработок гор. +10 м Кукисвумчоррского крыла - 1,7
млрд. руб.;
5. Из общей проектной численности трудящихся рабочие составляют
2821 чел. (91 %).
. Проектом обеспечен рост производительности труда одного
трудящихся по руде:
· по сравнению с фактически достигнутой на руднике - на 4,95 %;
7. Себестоимость добычи руды на расчетный 2017 год составит:
· франко-рудник - 165,3 руб.;
· франко-фабрика - 176,7 руб.
.4 РАСЧЕТ
ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ В РЕКОНСТРУКЦИЮ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА
Международная практика обоснования инвестиционных проектов использует
несколько показателей, позволяющих подготовить решение о целесообразности
(нецелесообразности) вложения средств.
Эти показатели можно объединить в две группы:
· чистый дисконтированный доход;
· индекс доходности инвестиций;
· внутренняя норма доходности;
· срок окупаемости инвестиций.
Далее о каждом показателе более подробно. [8]
1) Чистый дисконтированный доход (ЧДД) или Net
present value (NPV) - это сумма дисконтированных
<#"541318.files/image144.gif">, (2.16)
где
i - ставка дисконтирования
<#"541318.files/image145.gif"> (2.17)
или
(2.18)
Связь
способа расчета внутренней нормы доходности с показателем дисконтированной
стоимости <#"541318.files/image147.gif"> (2.19)
где РР - срок окупаемости инвестиций (лет);
Ко - первоначальные инвестиции, руб.;cг -
среднегодовая стоимость денежных поступлений от реализации инвестиционного
проекта, руб.
Простой срок окупаемости является широко используемым показателем для
оценки того, возместятся ли первоначальные инвестиции в течение срока их
экономического жизненного цикла инвестиционного проекта.
4) Индекс доходности инвестиций (ИД) - отношение суммы элементов денежного
потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов
денежного потока от инвестиционной деятельности. Он равен увеличенному на
единицу отношению ЧДП к накопленному объему инвестиций.
, (2.20)
где
И - накопленные инвестиции за период реконструкции, руб.
Таким образом, индекс доходности (ИД) есть не что иное, как показатель
рентабельности инвестиций, определенный относительно суммарных показателей ЧДД
и инвестиций за экономический срок их жизни.
При расчете индекса доходности могут учитываться либо все
капиталовложения за расчетный период, включая вложения в замещение выбывающих
основных фондов, либо только первоначальные капиталовложения, осуществляемые до
ввода предприятия в эксплуатацию (соответствующие показатели будут, конечно,
иметь различные значения).
Индекс доходности инвестиций превышает 1, если для этого потока чистые
денежные поступления имеют положительные значения.[8]
Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта реконструкции
Объединенного Кировского рудника выполнен в табл. 2.10.
В связи с тем, что до 2010 года объем инвестиции в реконструкцию
Объединенного Кировского рудника известен, то в вышеприведенной таблице
инвестиции планируемые на период с 2010 года по 2025 год распределяем
равномерно, согласно плану капитальных вложений.
Так как такие показатели как, внутренняя норма доходности и срок
окупаемости, невозможно рассчитать для данного проекта, в связи с тем, что
проект реконструкции Кировского рудника финансируется целиком и полностью за
счет собственных средств ОАО «Апатит», в расчете эффективности инвестиций в
проект проведен расчет только чистого дисконтированного дохода и индекса
доходности.
После расчет данных показателей можно сделать следующие выводы:
· данный проект является эффективным, так как на это указывает
положительное значение показателя чистого дисконтированного дохода;
· в связи с тем, что индекс доходности больше 1, то можно
сделать вывод об эффективности проекта реконструкции Кировского рудника.
Таблица 2.10 Расчет
показателей эффективности инвестиционного проекта реконструкции, млн. руб.
|
№ п/п
|
Показатели
|
Периоды реконструкции
|
|
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
|
1
|
Инвестиции, в т.ч.:
|
633,91
|
436,94
|
454,32
|
461,12
|
774,4
|
2 178,76
|
2 178,76
|
2 178,76
|
2 178,76
|
2 178,76
|
2 178,76
|
|
|
- ГКР
|
372,74
|
256,92
|
267,14
|
271,14
|
455,35
|
1 281,11
|
1 281,11
|
1 281,11
|
1 281,11
|
1 281,11
|
1 281,11
|
|
|
- СМР
|
78,07
|
53,81
|
55,95
|
56,79
|
95,37
|
268,31
|
268,31
|
268,31
|
268,31
|
268,31
|
268,31
|
|
|
- Оборудование
|
183,10
|
126,21
|
131,23
|
133,19
|
223,69
|
629,33
|
629,33
|
629,33
|
629,33
|
629,33
|
629,33
|
|
2
|
Объем добычи (тыс.т.)
|
9 500,00
|
10 000,00
|
10 300,00
|
10 500,00
|
11 000,00
|
11 000,00
|
11 100,00
|
11 600,00
|
12 100,00
|
12 400,00
|
13 000,00
|
|
3
|
Количество концентрата (тыс.т.)
|
2 976,35
|
3 133,00
|
3 226,99
|
3 289,65
|
3 446,30
|
3 446,30
|
3 477,63
|
3 634,28
|
3 790,93
|
3 884,92
|
4 072,90
|
|
4
|
Чистая прибыль
|
1 714,66
|
1 804,91
|
1 859,06
|
1 895,15
|
1 985,40
|
1 985,40
|
2 003,45
|
2 093,69
|
2 183,94
|
2 238,09
|
2 346,38
|
|
5
|
Амортизация
|
296,96
|
347,64
|
437,98
|
500,63
|
486,60
|
595,16
|
650,55
|
703,91
|
877,48
|
911,59
|
911,84
|
|
6
|
Чистый доход
|
2 011,62
|
2 152,55
|
2 297,04
|
2 395,78
|
2 472,00
|
2 580,56
|
2 654,00
|
2 797,60
|
3 061,42
|
3 149,68
|
3 258,22
|
|
7
|
Коэффициент дисконтирования
|
0,91
|
0,82
|
0,74
|
0,67
|
0,61
|
0,55
|
0,50
|
0,45
|
0,41
|
0,37
|
0,34
|
|
8
|
Дисконтированные потоки, в т.ч.:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Дисконтированные инвестиции
|
574,45
|
358,82
|
338,10
|
310,97
|
473,26
|
1 206,63
|
1 093,46
|
990,90
|
897,96
|
813,74
|
737,42
|
|
|
- Дисконтированный чистый доход
|
1 822,95
|
1 767,70
|
1 709,43
|
1 615,69
|
1 510,73
|
1 429,16
|
1 331,97
|
1 272,35
|
1 261,75
|
1 176,37
|
1 102,77
|
|
9
|
ЧДД
|
1 248,50
|
1 408,88
|
1 371,33
|
1 304,72
|
1 037,47
|
222,52
|
238,51
|
281,45
|
363,78
|
362,63
|
365,35
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 2.10
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
2016
|
2017
|
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
2023
|
2024
|
2025
|
|
|
2 178,76
|
2 178,76
|
277,85
|
277,85
|
277,85
|
277,85
|
277,85
|
277,85
|
277,85
|
277,85
|
22 413,57
|
|
1 281,11
|
1 281,11
|
163,38
|
163,38
|
163,38
|
163,38
|
163,38
|
163,38
|
163,38
|
163,38
|
13 179,18
|
|
268,31
|
268,31
|
34,22
|
34,22
|
34,22
|
34,22
|
34,22
|
34,22
|
34,22
|
34,22
|
2 760,23
|
|
629,33
|
629,33
|
80,26
|
80,26
|
80,26
|
80,26
|
80,26
|
80,26
|
80,26
|
80,26
|
6 474,16
|
|
13 900,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
14 000,00
|
262 400,00
|
|
4 354,87
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
4 386,20
|
82 209,92
|
|
2 508,82
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
2 526,87
|
47 360,81
|
|
891,37
|
881,63
|
930,88
|
932,10
|
985,78
|
910,39
|
892,04
|
891,4
|
866,37
|
838,81
|
15 741,11
|
|
3 400,19
|
3 408,50
|
3 457,75
|
3 458,97
|
3 512,65
|
3 437,26
|
3 418,91
|
3 418,27
|
3 393,24
|
3 365,68
|
|
0,31
|
0,28
|
0,25
|
0,23
|
0,21
|
0,19
|
0,17
|
0,15
|
0,14
|
0,13
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
668,25
|
605,58
|
69,98
|
63,42
|
57,47
|
52,08
|
47,20
|
42,77
|
38,76
|
35,12
|
9 476,36
|
|
1 042,88
|
947,38
|
870,93
|
789,52
|
726,57
|
644,29
|
580,75
|
526,18
|
473,33
|
425,46
|
23 028,14
|
|
374,63
|
341,80
|
800,94
|
726,10
|
669,10
|
592,21
|
533,55
|
483,41
|
434,58
|
390,33
|
13 551,78
|
2.5 РАСЧЕТ
СТОИМОСТИ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА И ОАО «АПАТИТ»ПОСЛЕ РЕКОНСТРУКЦИИ
Исходные данные для расчетов основных показателей участвующих в оценке
стоимости Объединенного Кировского рудника будут приведены в таблице 2.11.
Таблица 2.11 Исходные данные для расчетов основных показателей
эффективности деятельности и стоимости ОАО «Апатит» на расчетный 2017 год
|
№ п/п
|
Показатель
|
Единицы измерения
|
2010 год
|
Расчетный 2017 год
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Чистая прибыль
|
тыс. руб.
|
1 985 400
|
2 526 870
|
|
2
|
Операционная прибыль = NOPAT
|
тыс. руб.
|
2 481 750
|
3 158 588
|
|
3
|
Инвестиции
|
тыс. руб.
|
2 178 760
|
2 178 760
|
|
4
|
Норма доходности
|
%
|
17
|
24
|
|
5
|
Налог на прибыль
|
тыс. руб.
|
496 350
|
631 718
|
|
6
|
WACC
|
%
|
10
|
Данные для таблицы 2.11 взяты из расчета эффективности инвестиционного
проекта реконструкции, в котором спланированы чистая прибыль и инвестиции.
Операционная прибыль подсчитана путем прибавления к чистой прибыли налога на
прибыль. Норма доходности спланирована следующим образом:
, (2.21)
где
- сумма норм доходности за последние три года работы
предприятия, %.
Следовательно,
норма доходности на 2017 год будет равна:
Средняя
стоимость привлекаемого капитала (WACC) рассчитана с учетом
структуры капитала ОАО «Апатит» и стоимости его привлечения. Расчет WACC
приведен выше.
Далее
перейдем к расчету экономической добавленной стоимости (EVA).
Для этого необходимо рассчитать еще несколько показателей, участвующих в
расчете EVA. Это такие показатели как:
· Чистая операционная прибыль (NOPAT).
· Рентабельность инвестированного капитала (ROIC).
Как было сказано выше (на основе формул 1.4 - 1.11), существует два
основных способа расчета экономической добавленной стоимости (EVA):
(2.22)
(2.23)
После
расчета экономической добавленной стоимости (EVA) необходимо
определить стоимость Кировского рудника как на 2010 год, так и на расчетный
2017 год. Для этого воспользуемся следующей формулой:
(2.24)
где
EV - стоимость компании, руб.
Расчет
всех вышеприведенных показателей сведен в таблицу 2.12.
Таблица 2.12 Расчет показателей эффективности деятельности Объединенного
Кировского рудника
|
№ п/п
|
Показатель
|
Единицы измерения
|
2010 год
|
Расчетный 2017 год
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Чистая операционная прибыль (NOPAT)
|
тыс. руб.
|
2 481 750
|
3 158 588
|
|
2
|
Рентабельность инвестированного капитала (ROIС)
|
%
|
114
|
145
|
|
3
|
Экономическая добавленная стоимость (EVA)
|
1 способ
|
тыс. руб.
|
2 256 248,34
|
2 933 085,84
|
|
|
2 способ
|
тыс. руб.
|
2 256 248,34
|
2 933 085,84
|
|
4
|
Стоимость компании (EV)
|
тыс. руб.
|
21 799 500,87
|
28 338 993,62
|
Как видно из вышеприведенной таблицы, чистая операционная прибыль (NOPAT) за период с 2010 года до 2017 года
возрастет на 676 838 тыс. руб. или на 27,3 %. Также возрастет рентабельность
инвестированного капитала (ROIC)
на 0,31. Также значительно возрастет стоимость Объединенного Кировского рудника
на 6 539 492,75 тыс. руб. или на 30%.
Следовательно, стоимость ОАО «Апатит» к 2017 году только за счет
реконструкции Кировского рудника составит 46 907 866,34 тыс. руб. и его стоимость
увеличится на 16,2%.
3.
ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЪЕДИНЕННОГО
КИРОВСКОГО РУДНИКА
.1 ПЛАН
ПРОИЗВОДСТВА НА РУДНИКЕ
.1.1 ПЛАН
ДОБЫЧИ
Необходимый объем сырой руды определяется по следующей формуле
(3.1)
где 
- объем
сырой руды, т;
- годовой
объем производства товарной продукции, т;
в
- плановое содержание полезного компонента в товарной продукции, %;
а
- содержание полезного компонента в сырой руде, %;
-
коэффициента извлечения полезного компонента в товарную продукцию, доли ед.
Следовательно,
(3.2)
Годовой
объем добычи руды из очистных работ устанавливается с учетом объема попутной
добычи руды из горно-подготовительных выработок по каждой применяемой системе
разработке:
(3.3)
где 
- годовой
объем добычи руды из очистных работ, т;
- коэффициент
приведения, доли ед.
, (3.4)
где
- объем попутно добываемой руды из
подготовительно-нарезных выработок, т;
- объем
добываемой руды из блока, т.
В
связи с тем, что главная цель и задача реконструкции Объединенного Кировского
рудника является достижение производственной мощности в 14 млн. т. сырой руды к
2017 году, все показатели в данном разделе дипломного проекта будут
спланированы на расчетный 2017 год.
Расчет
всех показателей сведен в табл. 3.1.
Таблица
3.1 План добычи сырой руды и производства товарной продукции Объединенного
Кировского рудника на 2017 год
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Расчетный 2017 год
|
|
Объем сырой руды
|
т
|
14 000 000
|
|
Годовой объем производства товарной продукции
|
т
|
4 386 200
|
|
Плановое содержание полезного компонента в товарной
продукции
|
%
|
95%
|
|
Содержание полезного компонента в сырой руде
|
%
|
40%
|
|
Коэффициента извлечения полезного компонента в товарную
продукцию
|
доли единиц
|
0,744
|
|
Коэффициент приведения
|
доли единиц
|
0,07
|
|
Годовой объем добычи руды из очистных работ
|
т
|
13 020 000
|
3.1.2
ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЪЕМА ПОДГОТОВИТЕЛЬНЫХ ВЫРАБОТОК
Основной подход к планированию этих видов работ в условиях нормативной
(стабильной) работы рудника заключается в том, что объем подготовки запасов
должен быть равен объему погашенных запасов. При этом необходимо обеспечить
соответствие средних остатков запасов нормативам.
Норматив запасов подготовленных и готовых к выемке устанавливается с
учетом конкретных условий добычи руды.
Ориентировочно норматив обеспеченности готовыми к выемке запасами
определяется следующей формулой:
, (3.5)
где 
-
норматив обеспеченности готовыми к выемке запасами, т;
-
коэффициент резерва;
- время
очистной выемки блока, мес.;
-
среднемесячная добыча, т.
Норматив
обеспеченности подготовленными к выемке запасами:
, (3.6)
где 
- время,
необходимое для выполнения нарезных работ, мес.
Удельный
объем горно-подготовительных работ на тысячу тонн подготовленных работ
определяется следующей формулой:
, (3.7)
где 
- объем
горно-подготовительных выработок, куб. м.;
- запасы
руды, т.
Удельный
объем нарезных работ на тысячу тонн подготовленных запасов определяется
следующей формулой:
, (3.8)
где 
- объем
нарезных выработок, куб. м.;
- запасы
руды, т.
Плановый
объем горно-подготовительных работ на год:
, (3.9)
где
r - коэффициент разубоживания.
Плановый
объем горно-подготовительных работ на год:
(3.10)
Данные
для расчетов вышеприведенных показателей взяты из таблиц, определяющих объем
подготовительно-нарезных работ в блоке и распределение балансовых запасов по
стадиям работ и максимальное время проведения выработок (табл. П. 3 и табл. П.
4). Коэффициент резерва принимаем равным 1,5, так как это значение
соответствует системе с подэтажным обрушением.
Расчет
всех показателей сведен в табл. 3.2.
Таблица
3.2 Планирование объема подготовительно-нарезных выработок Объединенного
Кировского рудника на 2017 год
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Расчетный 2017 год
|
|
Коэффициент резерва
|
доли единицы
|
1,5
|
|
Время очистной выемки блока
|
месяцев
|
5
|
|
Среднемесячная добыча
|
т
|
1 166 667
|
|
Норматив обеспеченности готовыми к выемке запасами
|
т
|
4 375 000
|
|
Время, необходимое для выполнения нарезных работ
|
месяцев
|
1,4
|
|
Норматив обеспеченности подготовленными к выемке запасами
|
т
|
5 600 000
|
|
Объем горно-подготовительных выработок
|
куб. м.
|
3 018
|
|
Запасы руды в блоке
|
т
|
987 505
|
|
Удельный объем горно-подготовительных работ на тысячу тонн
подготовленных запасов
|
куб. м./1000т
|
3,06
|
|
Объем нарезных выработок
|
куб. м.
|
18720
|
|
Удельный объем нарезных работ на тысячу тонн запасов
|
куб. м./1000т
|
18,96
|
|
Коэффициент разубоживания
|
доли единицы
|
0,133
|
|
Плановый объем горно-подготовительных работ на год
|
куб. м.
|
52 442,3
|
|
Плановый объем горно-подготовительных работ на год
|
куб. м.
|
294 537,5
|
3.1.3
ПЛАНИРОВАНИЕ ГОРНОТЕХНИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
Исходя из установленного объема добычи руды и плана развития горных работ
на планируемый год, рассчитываются следующие горнотехнические показатели:
Число блоков, находящихся в стадии очистной выемки:
, (3.11)
где 
-
суточная производительность рудника, т.;
-
сменная нагрузка на забой, т.;
- число
одновременно отрабатываемых забоев в блоке;
- число
смен в работе предприятия.
Число блоков, отрабатываемых в течение года для выполнения плана по
добыче руды, определяется по следующей формуле:
, (3.12)
где
- средние запасы блока, т.
Число
блоков, находящихся одновременно в стадии подготовки:
(3.13)
Число
блоков, находящихся одновременно в стадии нарезки:
(3.14)
Число
блоков, находящихся одновременно в нарезке и подготовке:
(3.15)
Расчет
всех показателей сведен в табл. 3.3.
Таблица
3.3 Планирование горнотехнических показателей Объединенного Кировского рудника
на 2017 год
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Расчетный 2017 год
|
|
Годовой объем добычи руды из очистных работ
|
т
|
13020000
|
|
Сменная нагрузка на забой
|
т/см
|
962
|
|
Число одновременно отрабатываемых забоев в блоке
|
шт.
|
2
|
|
Число смен в работе предприятия
|
шт.
|
915
|
|
Число блоков, находящихся в стадии очистной выемки
|
шт.
|
7
|
|
Средние запасы блока
|
т
|
987 505
|
|
Число блоков, отрабатываемых в течение года для выполнения
плана по добыче руды
|
шт.
|
17
|
|
Время, необходимое для выполнения подготовительных работ
|
месяцев
|
1,7
|
|
Число блоков, находящихся одновременно в стадии подготовки
|
шт.
|
3
|
|
Число блоков, находящихся одновременно в стадии нарезки
|
шт.
|
2
|
|
Число блоков, находящихся одновременно в нарезке и
подготовке
|
шт.
|
5
|
3.2
ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА И ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ
ТРУДА
Расчет плановой производительности труда рабочего по добыче производится
путем определения влияния важнейших факторов на изменение ее уровня в
планируемом периоде по сравнению с базовым.
Расчет осуществляется в следующей последовательности:
1) определяется численность рабочих по добыче необходимая для
обеспечения запланированного объема добычи при сохранении производительности
труда в плановом периоде на уровне достигнутом в базовом периоде.
Приведенная численность определяется по следующей формуле:
, (3.16)
где 
-
среднемесячная производительность труда рабочего в базисном периоде, т./мес.
2) определяется относительное изменение численности по добыче в
результате влияния на производительность каждого фактора в отдельности и
суммарного их влияния.
а) повышение концентрации производства:
, (3.17)
где
Э - норматив снижения трудоемкости, принимаемый в расчетах 0,1%;
-
коэффициент списочного состава.
б) влияние организационного фактора:
, (3.18)
где 
- число
выходов одного рабочего в месяц.
В
связи с тем, что изменение числа выхода рабочего не планируется, то
организационный фактор не окажет влияние на численность персонала на
Объединенном Кировском руднике.
в)
Влияние структурных факторов
изменение
удельного веса очистной добычи на 1 тыс. тонн общей добычи:
, (3.19)
где 
-
увеличение добычи из очистных забоев;
-
увеличение общей добычи.
- изменение удельного веса проходки на 1 тыс. тонн добычи:
, (3.20)
где 
-
изменение объема проведения подготовительных выработок.
3) определяем плановую численность рабочих по добыче как сумму между
приведенной численностью и относительным ее изменением:
(3.21)
4) определяем плановую производительность труда рабочего по добыче:
(3.22)
Исходя
их того, что численность руководителей, служащих и специалистов остается на
уровне базы (то есть 320 человек), можно сделать вывод, что:
Общая
численность работников Кировского рудника составит:
(3.23)
5) определяем плановую производительность труда 1 работника:
(3.24)
6) прирост производительности труда рабочего по добыче:
(3.25)
Расчет всех показателей сведен в таблицу 3.4.
Таблица 3.4 Планирование численности и производительности труда
Объединенного Кировского рудника на 2017 год
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Расчетный 2017 год
|
|
Среднемесячная производительность труда рабочего в базисном
периоде
|
т/чел.
|
|
Приведенная численность
|
чел.
|
2889
|
|
Норматив снижения трудоемкости
|
%
|
0,1%
|
|
Коэффициент списочного состава
|
доли единицы
|
1,63
|
|
Повышение концентрации производства
|
чел.
|
-38
|
|
Увеличение добычи из очистных забоев
|
доли единицы
|
1,265
|
|
Увеличение общей добычи
|
доли единицы
|
1,27
|
|
Изменение объема проведения подготовительных выработок
|
чел.
|
-14
|
|
Изменение объема проведения подготовительных выработок
|
доли единицы
|
1,216
|
|
Изменение удельного веса проходки на 1 тыс. тонн добычи
|
чел.
|
-16
|
|
Общее влияние факторов
|
чел.
|
-68
|
|
Плановая численность рабочих
|
чел.
|
2821
|
|
Плановая среднемесячная производительность труда рабочего
|
т/чел.
|
413,5
|
|
Общая численность работников Кировского рудника
|
чел.
|
3141
|
|
Плановую производительность труда 1 работника за год
|
т/чел.
|
4457
|
|
Прирост производительности труда рабочего по добыче
|
%
|
2,41
|
Исходя из вышеприведенных данных, можно сделать вывод, что
производительность труда к 2017 году должна вырасти на 2,41 %.
При этом высвободилось 68 человек, в основном за счет повышения
концентрации производства (на 38 человека).
3.3
ПЛАНИРОВАНИЕ ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ РАБОТНИКОВ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА
Суть расчета сводится к следующему:
1) Определение относительного высвобождения численности:
, (3.26)
где 
-
высвобождение численности на данном процессе, чел;
-
численность работников базового периода, чел.
2) Расчет коэффициентов соотношения средней заработной платы рабочих
каждой группы к среднему заработку рабочих по добыче:
, (3.27)
где 
-
средней заработной платы рабочих каждой группы, руб.;
-
среднему заработку рабочих по добыче, руб.
3) Определение относительного высвобождения ФЗП:
(3.28)
4) Определение соотношения между темпами прироста производительности
труда и заработной платы:
(3.29)
5) Определение планового ФЗП, исходя из плановой численности и базовой
средней заработной платы:
, (3.30)
где 
- средняя
заработная плата, руб.;
-
плановая численность, чел.
6) Определение ФЗП, учитывающего изменение производительности труда и
соотношение между темпами прироста производительности труда и заработной платы:
, (3.31)
где П - планируемый рост
производительности, %.
)
Определение ФЗП с учетом планового размера премии:
, (3.32)
где 1,1 - плановый размер премии.
)
Определение ФЗП с учетом оплаты ИТР:
,
(3.33)
где 
- ФЗП
ИТР, руб.
)
Средняя заработная плата работников Объединенного Кировского рудника в 2017
году определяется по следующей формуле:
(3.34)
Расчет
всех вышеприведенных показателей сведен в табл. 3.5.
Таблица
3.5 Планирование фонда заработной платы Объединенного Кировского рудника на
2017 год
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Расчетный 2017 год
|
|
Высвобождение численности на очистных работах
|
чел
|
-52
|
|
Высвобождение численности на подготовительных работах
|
чел
|
-16
|
|
Численность рабочих базового периода
|
чел
|
2270
|
|
Определение относительного высвобождения, в том числе:
|
%
|
-3,00
|
|
На очистных работах
|
%
|
-2,29
|
|
На подготовительных работах
|
%
|
-0,70
|
|
Средняя заработная плата рабочих, занятых на очистных
работах
|
руб.
|
34060
|
|
Средняя заработная плата рабочих, занятых на
подготовительных работах
|
руб.
|
33800
|
|
Средняя заработная плата рабочих, занятых на добыче
|
руб.
|
33550
|
|
Коэффициент соотношения средних заработных плат, в том числе:
|
|
|
|
На очистных работах
|
|
1,015
|
|
На подготовительных работах
|
|
1,007
|
|
Относительное высвобождение заработной платы, в том числе:
|
%
|
-3,04
|
|
На очистных работах
|
%
|
-2,33
|
|
На подготовительных работах
|
%
|
-0,71
|
|
Соотношение между темпами прироста производительности труда
и заработной платы
|
|
-0,01
|
|
Плановая численность
|
чел
|
3141
|
|
Среднемесячная заработная плата базового года
|
руб.
|
32 058
|
|
Плановый ФЗП
|
руб.
|
100 694 178
|
|
ФЗП с учетом изменения производительности труда и
соотношения между темпами прироста производительности труда и заработной
платы
|
руб.
|
100 661 714
|
|
ФЗП с учетом планового размера премий
|
руб.
|
110 727 885
|
|
ФЗП ИТР
|
руб.
|
10 714 560
|
|
ФЗП с учетом заработной платы ИТР
|
руб.
|
121 442 445
|
|
Общая численность работников Кировского рудника
|
чел.
|
3141
|
|
Средняя заработная плата на Объединенном Кировском руднике
|
руб.
|
38 664
|
3.4
ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ДОБЫЧИ РУДЫ НА ОБЪЕДИНЕННОМ КИРОВСКОМ РУДНИКЕ
Годовые эксплуатационные расходы на добычу руды определены по годам
расчетного периода по элементам затрат, на расчетный 2017 год - по элементам
затрат и по калькуляционным статьям.
Транспортные расходы по доставке руды до АНОФ - II железнодорожным транспортом определены исходя из стоимости 1
ткм, которая составляет 0,5 руб.
Эксплуатационные расходы на добычу и транспортировку до фабрики руды
Кировского рудника по годам рассматриваемого периода 2005 - 2025 гг. рассчитаны
в табл. 3.6.
Таблица 3.6 Планирование себестоимости добычи руды на Объединенном
Кировском руднике тыс. руб.
|
№ п/п
|
Наименование показателей
|
Планируемый период
|
|
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
2016
|
2017
|
|
|
1
|
Добыча руды, тыс. т.
|
11 600,00
|
12 100,00
|
12 400,00
|
13 000,00
|
13 900,00
|
14 000,00
|
|
|
2
|
Материалы
|
324 770,60
|
337 631,10
|
345 231,00
|
360 396,10
|
383 414,50
|
385 923,70
|
|
|
3
|
Топливо
|
9 280,00
|
9 680,00
|
9 920,00
|
10 400,00
|
11 120,00
|
11 200,00
|
|
|
4
|
Эл/эн.
|
174 979,80
|
177 259,00
|
177 824,60
|
180 221,40
|
183 609,40
|
183 189,40
|
|
|
5
|
Амортизация основных средств
|
703 906,90
|
877 477,90
|
911 585,70
|
911 835,00
|
891 371,40
|
881 634,40
|
|
|
6
|
Заработная плата
|
411 966,80
|
426 869,00
|
435 041,10
|
452 505,30
|
478 311,70
|
480 682,20
|
|
|
7
|
Отчисления на социальное страхование и страхование от
несчастных случаев
|
133 680,90
|
138 516,50
|
141 168,30
|
146 835,00
|
155 209,40
|
155 978,60
|
|
|
8
|
Услуги цехов
|
113 191,00
|
115 662,10
|
117 144,80
|
120 110,10
|
124 558,00
|
125 052,20
|
|
|
9
|
Прочие расходы
|
82 321,00
|
84 049,40
|
85 051,60
|
87 108,70
|
90 157,40
|
90 480,90
|
|
|
10
|
Всего затрат
|
1 954 097,00
|
2 167 145,10
|
2 222 967,10
|
2 269 411,60
|
2 317 751,80
|
2 314 141,40
|
|
|
11
|
Себестоимость добычи 1 тонны руды, руб.
|
168,5
|
179,1
|
179,3
|
174,6
|
166,7
|
165,3
|
|
|
12
|
Затраты на транспортировку руды до фабрики
|
132 066,00
|
137 758,50
|
141 174,00
|
148 005,00
|
158 251,50
|
159 390,00
|
|
|
13
|
Себестоимость 1 т руды франко-бункер обогатительной фабрики
|
179,8
|
190,5
|
190,7
|
186
|
178,1
|
176,7
|
|
Себестоимость 1 тонны добычи руды на Кировском руднике в расчетном 2017
году составляет 165,3 руб.
3.5
ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА ПРОДУКЦИИ НА ОБЪЕДИНЕННОМ КИРОВСКОМ
РУДНИКЕ
Суть расчета сводится к следующему:
1) Рассчитываем себестоимость продукции планируемого года, исходя из
уровня затрат базового периода:
, (3.35)
где 
- объем
товарной продукции в планируемом 2017 году, т;
-
себестоимость базового периода, руб./т.
2) Выявляем факторы и определяем влияние каждого из них на уровень
затрат в ценах базового периода:
влияние роста производства товарной продукции на себестоимость продукции:
, (3.36)
где 
, 
- производство продукции в базовый и плановый
периоды, т;
-
себестоимость 1 тонны концентрата в базовом периоде, руб./т.;
-
удельный вес условно-постоянных расходов в себестоимости базового периода, %.
влияние
роста производительности труда на себестоимость продукции:
, (3.37)
где 
,
- производительность работ в плановом и базовом
периодах соответственно;
-
среднемесячная заработная плата одного работника в базовом периоде, руб.
Изменение
средней заработной платы:
, (3.38)
где 
-
среднемесячная заработная плата одного работника в плановом периоде, руб.
Расчет всех вышеприведенных показателей сведен в таблицу 3.7.
Таблица 3.7 Планирование себестоимости концентрата Объединенного
Кировского рудника
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Значение
|
|
Себестоимость продукции планируемого года, исходя из уровня
затрат базового периода
|
руб.
|
13 504 583 456
|
|
Объем товарной продукции в планируемом 2017 году
|
т
|
4 386 200
|
|
Себестоимость базового периода
|
руб./т.
|
3 078,88
|
|
Объем товарной продукции в базовом году
|
т
|
3 446 300
|
|
Удельный вес условно-постоянных расходов в себестоимости
базового периода
|
%
|
43%
|
|
Влияние роста производства продукции на себестоимость
продукции
|
руб./т.
|
-283,70
|
|
Производительность труда в плановом периоде
|
т/чел
|
413,5
|
|
Производительность труда в базовом периоде
|
т/чел
|
403,8
|
|
Среднемесячная заработная плата
|
руб.
|
32 058
|
|
Влияние роста производительности труда на себестоимость
продукции
|
руб./т.
|
-22,35
|
|
Средняя заработная плата на Объединенном Кировском руднике
|
руб.
|
38 664
|
|
Влияние изменения средней заработной платы
|
руб./т.
|
196,30
|
|
Суммарное влияние факторов
|
руб./т.
|
-109,74
|
3) Суммарное влияние факторов:
= -283,7-
7,69 + 196,3 = - 109,74 руб./т.
Плановая
себестоимость 1 т. товарной продукции составит:
Экономия
составит:
Снижение
себестоимости к уровню базового года:
3.6 ПРОЕКТ
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ НА РАСЧЕТНЫЙ 2017 ГОД ДЛЯ ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО
РУДНИКА
Таблица 3.8 Проект ТЭП Объединенного Кировского рудника на 2017 год
|
№ п/п
|
Показатели
|
Единицы измерения
|
Анализируемый период
|
Изменение
|
|
|
|
2010
|
+/-
|
в %
|
|
1
|
Добыча руды, в том числе:
|
т
|
11 000 000
|
14 000 000
|
3 000 000
|
27,27
|
|
|
из очистных забоев
|
т
|
10 230 000
|
13 020 000
|
2 790 000
|
27,27
|
|
|
из подготовительных и нарезных выработок
|
т
|
770 000
|
980 000
|
210 000
|
27,27
|
|
2
|
Численность, в том числе
|
чел.
|
2 590
|
3 141
|
551
|
21,27
|
|
|
рабочих
|
чел.
|
2 270
|
2 821
|
551
|
24,27
|
|
3
|
Месячная производительность труда, в том числе:
|
т./чел.
|
353,90
|
371,43
|
17,53
|
4,95
|
|
|
рабочих
|
т./чел.
|
403,8
|
413,5
|
9,70
|
2,40
|
|
4
|
Средняя заработная плата
|
руб.
|
32 058
|
38 664
|
6 606
|
20,61
|
|
5
|
ФЗП
|
руб.
|
83 030 220
|
121 442 445
|
38 412 225
|
46,26
|
|
6
|
Себестоимость добычи
|
руб./т.
|
165,18
|
165,30
|
0,12
|
0,07
|
|
7
|
Себестоимость концентрата
|
руб./т.
|
3 078,88
|
2 969,14
|
-109,74
|
-3,56
|
|
8
|
Производство продукции
|
т.
|
3 446 300
|
4 386 200
|
939 900
|
27,27
|
|
9
|
Себестоимость всей продукции
|
руб.
|
10 610 744 144
|
13 023 241 868
|
2 412 497 724
|
22,74
|
|
10
|
Цена концентрата
|
руб./т.
|
3 799,00
|
-
|
|
11
|
Выручка
|
руб.
|
13 092 493 700
|
16 663 173 800
|
3 570 680 100
|
27,27
|
|
12
|
Валовая прибыль
|
руб.
|
2 481 749 556
|
3 639 931 932
|
1 158 182 376
|
46,67
|
|
13
|
Рентабельность продаж
|
%
|
16,8
|
21,84
|
5,04
|
30,02
|
Исходя из проектных технико-экономических показателей на 2017 год можно
сделать следующие выводы:
1) добыча руды на Объединенном Кировском руднике возрастет на 3 млн. т.
или на 27, 27%;
2) численность работников возрастет на 551 чел. или на 21,27%, что
связано с увеличением производственной мощности Кировского рудника;
) производительность возрастет на 4,95%, что связано с большим
ростом производственной мощности рудника по сравнению с численностью;
) себестоимость добычи возрастет на 0,12 руб./т., что связано в
первую очередь с вводом в эксплуатацию большого количества новых основных
средств;
) валовая прибыль ОАО «Апатит» за счет Кировского рудника после
реконструкции увеличится на 46,67%.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По итогам анализа финансового состояния можно сделать следующие выводы:
1) Рентабельность продаж снизилась на 19% по сравнению с 2009 годом,
что связано в первую очередь с резким ростом себестоимости и затрат на
реализацию. Резкое увеличение себестоимости производства на ОАО «Апатит»
связано с увеличением заработной платы, с увеличением амортизационных отчислений
из-за внедрения нового оборудования, а также с увеличением коммерческих
расходов;
2) Рентабельность производства продукции снизилась на 31% по
сравнению с 2009 годом, что также является следствием увеличения себестоимости
и коммерческих расходов, а также ростом прочих операционных расходов;
) Рентабельность всего капитала снизилась аналогично на 12,8%, что
в первую очередь связано со снижением прибыли до налогообложения в связи
увеличением себестоимости и сопутствующих расходов. Также причиной снижения
данного показателя явилось увеличение валюты баланса, что связано с расширением
и модернизацией производства ОАО «Апатит».
Далее были рассчитаны основные показатели, оценивающие эффективность
деятельности ОАО «Апатит». После расчета видно, что наилучшее показатели
соответствуют 2009 году. Стоимость компании ОАО «Апатит» на 2010 год составила
40, 37 млрд. руб.
Далее был рассмотрен проект реконструкции Объединенного Кировского
рудника. По итогам анализа проекта можно сделать следующие выводы:
) Капитальные вложения по настоящему проекту определены сводным, сметным
расчетом в объеме 22,4 млрд. руб.
) Достаточно высокий удельный вес (22,8%) занимает стоимость оборудования
подземных горных работ - 5,1 млрд. рублей.
) Проектная производительность рудника 14 млн. т. руды в год обеспечена
увеличением численности промышленно-производственного персонала до 3141 чел,
т.е. на 551 чел. или на 27,3 %;
) Проектом обеспечен рост производительности труда одного трудящихся по
руде по сравнению с фактически достигнутой на руднике - на 4,95 %;
) Себестоимость добычи руды на расчетный 2017 год составит 165,3 руб.;
После расчета показателей оценки эффективности инвестиций в проект
реконструкции можно сделать следующие выводы:
1) данный проект является эффективным, так как на это указывает
положительное значение показателя чистого дисконтированного дохода;
2) в связи с тем, что индекс доходности больше 1, то можно сделать
вывод об эффективности проекта реконструкции Кировского рудника.
После расчета показателей, необходимых для определения новой стоимости
компании, были получены следующие результаты:
) чистая операционная прибыль (NOPAT) за период с 2010 года до 2017 года возрастет на 676 838 тыс. руб. или
на 27,3 %;
) возрастет рентабельность инвестированного капитала (ROIC) на 0,31;
) значительно возрастет стоимость Объединенного Кировского рудника на 6
539 492,75 тыс. руб. или на 30%;
) стоимость ОАО «Апатит» к 2017 году только за счет реконструкции
Кировского рудника составит 46 907 866,34 тыс. руб. и его стоимость увеличится
на 16,2%.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ
СПИСОК
1) Постановление
Госстроя России от 19 сентября 2010 г №61.
2) Приказ
Федеральной службы по финансовым рынкам России от 10 октября 2006 № 06-117/пз-н
) Федеральный
закон Российской федерации «О промышленной безопасности опасных
производственных объектов» от 21 июля 1997 года № 116 - ФЗ
) Годовой
отчет Открытого акционерного общества «Апатит». - г. Кировск, Мурманская
область, 2010. - 125 с.
) Журавлева
Е.А. Как оценить эффективность деятельности компании // Фин. директор. - 2010.
- №7.
) Коупленд
Т. Стоимость компаний: оценка и управление / Т. Коупленд, Т. Коллер, Д. Мурин
// - 3-е изд., перераб. и доп., М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2005.
7) Кудрявцев С.В. Методы
оценки и управления стоимостью компании, основанные на концепции экономической
добавленной стоимости <http://finman.ru/articles/2003/3/1670.html>// Фин.
директор. - 2003. - №3.
) Непомнящий Е.Г
Инвестиционное проектирование // Учебное пособие, Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003.
9) G. Bennett
Stewart: «The quest for value: a guide for senior managers» - «Harper
Business», 1990.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Таблица П.1 Бухгалтерский баланс ОАО
«Апатит» за 2010 год
|
АКТИВ
|
Код строки
|
На начало отчетного года
|
На конец отчетного периода
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Нематериальные активы
|
110
|
369
|
68
|
|
Основные средства
|
120
|
9 796 777
|
11 164 580
|
|
Незавершенное строительство
|
130
|
6 875 479
|
8 286 637
|
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
135
|
3 672
|
3 576
|
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
140
|
138 597
|
262 141
|
|
прочие долгосрочные финансовые вложения
|
145
|
0
|
0
|
|
Отложенные налоговые активы
|
148
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
8 678
|
4 153
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
16 823 572
|
19 721 155
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Запасы
|
210
|
4 145 281
|
4 609 871
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
211
|
2 268 955
|
2 471 709
|
|
животные на выращивании и откорме
|
212
|
0
|
0
|
|
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
|
213
|
1 092 399
|
764 209
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи
|
214
|
453 465
|
407 007
|
|
товары отгруженные
|
215
|
40 476
|
714 490
|
|
расходы будущих периодов
|
216
|
289 986
|
252 456
|
|
прочие запасы и затраты
|
217
|
0
|
0
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
220
|
579 639
|
666 078
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
0
|
0
|
|
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
|
231
|
0
|
0
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в
течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
3 440 438
|
7 033 480
|
|
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
|
241
|
1 757 019
|
1 184 452
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
|
250
|
3 017 265
|
1 316 243
|
|
займы, предоставленные организациям на срок менее 12
месяцев
|
251
|
|
|
|
собственные акции, выкупленные у акционеров
|
252
|
|
|
|
прочие краткосрочные финансовые вложения
|
253
|
|
|
|
Денежные средства
|
260
|
2 318 462
|
455 459
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
10 264
|
36 554
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
13 511 349
|
14 117 685
|
|
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
|
300
|
30 334 921
|
33 838 840
|
|
ПАССИВ
|
Код строки
|
На начало отчетного года
|
На конец отчетного периода
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
|
Уставный капитал
|
410
|
2 079
|
2 079
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
411
|
0
|
0
|
|
Добавочный капитал
|
420
|
9 800 791
|
9 669 515
|
|
Резервный капитал
|
430
|
312
|
312
|
|
резервы, образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
0
|
0
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными
документами
|
432
|
312
|
312
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
470
|
10 308 225
|
17 560 530
|
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
20 111 407
|
27 232 436
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты
|
510
|
0
|
0
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
515
|
0
|
0
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
0
|
0
|
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
0
|
0
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты
|
610
|
827 963
|
216 554
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
8 941 920
|
5 849 654
|
|
поставщики и подрядчики
|
621
|
1 847 135
|
2 449 518
|
|
задолженность перед персоналом организации
|
622
|
244 114
|
296 303
|
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
|
623
|
63 798
|
74 873
|
|
задолженность по налогам и сборам
|
624
|
6 514 840
|
|
прочие кредиторы
|
625
|
272 033
|
413 245
|
|
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате
доходов
|
630
|
4 010
|
10 117
|
|
Доходы будущих периодов
|
640
|
6 737
|
6 925
|
|
Резервы предстоящих расходов
|
650
|
442 884
|
523 154
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
0
|
0
|
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
10 223 514
|
6 606 404
|
|
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
|
700
|
30 334 921
|
33 838 840
|
Таблица
П.2 Отчет о прибылях и убытках ОАО «Апатит» за 2010г.
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
|
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг
(за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
010
|
27 533 505
|
26 575 226
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
020
|
-18 109 496
|
-13 795 714
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
9 424 009
|
12 779 512
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
-2 809 324
|
-987 143
|
|
Управленческие расходы
|
040
|
-1 984 205
|
-1 759 321
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
050
|
4 630 480
|
10 033 048
|
|
Операционные доходы и расходы
|
|
|
|
|
Проценты к получению
|
060
|
433 186
|
278 029
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
-155 310
|
-60 145
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
3 094
|
54 639
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
14 345 684
|
5 753 070
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
-13 312 460
|
-5 592 772
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
140
|
5 944 674
|
10 465 869
|
|
Условный расход по налогу на прибыль
|
|
1 188 935
|
2 511 809
|
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
0
|
0
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
142
|
0
|
0
|
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
-927 797
|
-2 370 353
|
|
Доходы (расходы) за счет прибылей и убытков
|
160
|
3 007 282
|
867
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
|
190
|
8 024 159
|
8 096 383
|
|
СПРАВОЧНО
|
|
|
|
|
Постоянные налоговые обязательства (активы)
|
200
|
-261 138
|
-141 455
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию
|
210
|
0
|
0
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
|
220
|
0
|
0
|
Таблица П.3 Объем подготовительно-нарезных работ в блоке и распределение
балансовых запасов по стадиям работ
|
Горные выработки
|
Кол-во г/в
|
Общая длина, м.
|
Площадь сечения, кв. м.
|
Объем работ, куб. м.
|
Балансовые запасы, т.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по руде
|
по породе
|
по руде
|
по поро-де
|
всего
|
|
|
подготовительные работы
|
|
Откаточный штрек
|
1
|
96
|
10,5
|
-
|
1008
|
-
|
1008
|
2822,4
|
|
Блоковый восстающий
|
1
|
78
|
6
|
-
|
468
|
-
|
468
|
1310,4
|
|
Рудоспуск
|
1
|
40
|
6
|
-
|
240
|
-
|
240
|
672
|
|
Автоуклон
|
1
|
124
|
10,5
|
|
1302
|
|
1302
|
3645,6
|
|
итого:
|
4
|
338
|
-
|
-
|
3018
|
-
|
3018
|
8450,4
|
|
нарезные работы
|
|
Подэтажный штрек
|
3
|
288
|
10,5
|
-
|
3024
|
-
|
3024
|
8467,2
|
|
Подэтажный орт
|
18
|
1170
|
12,5
|
-
|
14625
|
-
|
14625
|
40950
|
|
Сбойки в лежачем боку
|
2
|
90
|
10,5
|
-
|
945
|
-
|
945
|
2646
|
|
Отрезной восстающий
|
18
|
360
|
0,3
|
-
|
108
|
-
|
108
|
302,4
|
|
итого:
|
41
|
1908
|
-
|
-
|
18702
|
-
|
18720
|
52365,6
|
|
Итого подготовительно-нарезные работы
|
45
|
2246
|
-
|
-
|
21720
|
-
|
21720
|
60816
|
|
Очистная выемка
|
|
|
|
|
352680
|
|
352680
|
987504
|
|
Всего
|
|
|
|
|
74400
|
|
|
1048320
|
Таблица П.4 Максимальное время проведения выработок и максимальная
численность исполнителей в сутки
|
Горные выработки
|
Объем выработки, куб. м.
|
м/чел-см
|
Трудоемкость работ, чел-см
|
Максимальное число проходчиков в сутки
|
Максимальная продолжительность работ, сутки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
подготовительные работы
|
|
Блоковый восстающий
|
468
|
4
|
117
|
6
|
19,5
|
|
Рудоспуск
|
240
|
4,5
|
53,3
|
6
|
8,9
|
|
Автоуклон
|
|
|
|
|
|
|
1 очередь -56 м
|
588
|
7
|
84
|
6
|
14
|
|
2 очередь -68 м
|
714
|
7
|
102
|
12
|
8,5
|
|
нарезные работы
|
|
Подэтажный штрек
|
1008
|
7,5
|
134,4
|
6
|
22,4
|
|
Подэтажный орт
|
4875
|
8
|
609,3
|
42
|
14,5
|
|
Сбойка
|
472,5
|
7,5
|
63
|
12
|
5,25
|
|
Отрезной восстающий
|
36
|
1,5
|
24
|
42
|
0,6
|