Денежное обращение в условиях современной глобализации

Денежное обращение в условиях современной глобализации

Содержание

Введение

. Происхождение, сущность и формы денег

. Постиндустриальная (технологическая) теория денег

. Парадигма управления денежным обращением

. Постиндустриальная денежная система как сложная система

. Инструменты политики управления денежным обращением

. Банковская система как субъект денежного обращения и воспроизводственного процесса

. Парадигма, аксиомы, законы интеллектуального управления в банках

Заключение

Литература

Введение

Деньги- это одна из наиболее древних общественных категорий, зародившаяся в процессе социально-экономической жизни древнего человека. В первобытном обществе денег не было. С усложнением технологий жизнедеятельности человека, разделением труда возникает необходимость в специальном инструменте обмена товарами - появляются деньги, как эквивалент труда ассоциированных производителей, средство обращения. С появлением государства деньги начинают выполнять функцию средства платежа, а в процессе развития международной торговли деньги начинают выполнять и функцию мировых денег.

Глобализация привела к интеграции во всех сферах политической, социально-экономической деятельности. Резко увеличился объем международной торговли, возросли и миграционные потоки. Глобальные рынки (финансовые, товаров и услуг, труда) все больше выходят из под контроля национальной системы права.

Наблюдается снижение роли государства. Национальные государства передают свои полномочия международным органам управления, возрастает роль, в частности, таких субъектов (акторов) глобальных процессов, как транснациональные корпорации.

В 1976 г. было принято Ямайское (Кингстонское) соглашение по пересмотру существовавших до этого системы международно-кредитных отношений и устава МВФ.

Основные положения действующей в настоящее время международной Ямайской валютной системы состоят в следующем:

1)демонетизация золота, которая заключается в упразднении официальной цены золота и его устранения из валютной системы международных расчетов и кредитных отношений;

2)свободный режим установленных валютных курсов; отвергалась для золота служить какой либо полезной цели в рамках системы валютно-кредитных отношений;

)было официально установлено, что национальная кредитно-денежная политика не должна ограничивать никакими международными правилами о валютных курсах;

)было принято решение о превращении СДР (специальные права заимствования) в основное резервное средство и ключевой актив международной валютной системы.

Представляется возможным утверждать, что глобализация и информатизация социально-экономической деятельности и банковской сферы, в частности, привели к появлению новых видов денег (электронные деньги), изменению механизмов функционирования денег в социально-экономической воспроизводственной системе.

Масштаб изменений уже произошедших и продолжающихся в современном мире таков, что нынешних условиях исторически сложившиеся представления о деньгах, денежном обращении и денежной системе требуют своего переосмысления.

Проведенный анализ показал, что с учетом принятых Ямайских валютных соглашений 1976 года по демонетизации золота стало окончательно очевидно, что деньги уже не являются «всеобщим товарным эквивалентом». Однако новый их статус в философском и теоретическом плане не определен, особенно, с учетом появления электронных денег.

В 2009 году деньги стали специфическим количественным инструментом политических и социально-экономических технологий в воспроизводственном процессе. Назовем этот подход «технологическим подходом» в философии и теории денег. В рамках предлагаемого в настоящей курсовой работе технологического подхода деньгами предлагается называть закрепленные в системе права количественные (счетные) единицы выступающие в виде инструмента социально-экономических и других видов технологий и выполняющие при этом в воспроизводственном процессе функции: меры стоимости, средства обращения; средства платежа, средства накопления; мировых денег, а так же функцию средства перераспределения валового внутреннего продукта, функцию меры гражданской (имущественной) ответственности с некоторыми показателями эффективности и надежности.

Можно констатировать необходимость разработки новой философии и теории денег, отражающей сложившиеся к началу 21 века реалии.

Поэтому в настоящей курсовой работе разрабатываются ключевые положения технологической (постиндустриальной) теории денег, парадигмы денежного обращения, денежной системы. Разрабатываемая в данной курсовой работе теория постиндустриальных денег может рассматриваться как самостоятельное научное направление и как часть теорий глобализации.

В рамках системно-управленческого подхода в теории постиндустриальных денег выдвигается и обосновывается гипотеза о том, что деньги одновременно должны рассматриваться: во-первых (системная составляющая), как элемент в составе системы и процессов современной социально-экономической глобализации; во-вторых, как инструмент управления воспроизводственным процессом, финансами и кредитом в условиях современной социально-экономической глобализации.

Целью данной работы является развитие науки о деньгах и денежном обращении в условиях современной глобализации.

Для достижения поставленной цели решаются задачи:

) исследуются происхождение и сущность денег;

) разрабатывается «технологическая» (постиндустриальная) теория денег в условиях социально-экономической глобализации;

) исследуется и уточняется содержание понятия «денежная система», ее структура и особенности функционирования в условиях современной глобализации;

) формулируется понятие «парадигма управления денежным обращением» и разрабатывается его сущность;

) формулируется понятие «парадигма интеллектуального управления в банках», определены аксиомы, законы, функции и роли методологии банковского управления.

Объект исследования- деньги, денежная система и денежное обращение в условиях современной глобализации.

Предмет исследования - философия, методология исследования денег и методология управления денежным обращением в условиях постиндустриальной глобализации, методология управления в банках.

1. Происхождение, сущность и формы денег

Исследователи отмечают сложную (и даже загадочную) природу денег, опосредующих человеческие отношения [1,с. 168].

Не существует единого мнения о природе и сущности денег. Выделяют два направления в определении сущности денег. Сторонники первого подхода считают, что деньги- это инструмент, объект, принятый по каким-то причинам (общей договоренности людей) или навязанный государством. Считают: «При таком подходе деньги выступают как фетиш, загадка, парадокс». Это не стоимостной подход к определению сущности денег отрицает товарное происхождение денег. Первым показал нетоварное происхождение денег Аристотель. Он не увидел, что товары соизмеримыми делает человеческий труд. Аристотель сделал вывод, что простое приравнивание всех товаров к одному противоречит истиной природе вещей и является искусственным приемом для удовлетворения потребностей общества. Отмечают, что « В настоящее время, основываясь на выводе Аристотеля, многие западные ученые, не углубляюсь в изучение природы денег, определяют их как что-то мифическое, навязанное властью, не предлагают новых функций денег, рассматривают лишь прикладной характер тех или иных понятий [1,с. 173].

Сторонники второго - стоимостного подхода основывают свое представление о сущности денег «на теории стоимости и определяют деньги как товар, т.е. понятие, заключающее в себе, в первую очередь, общественные отношения». Отмечают, что «стоимостная» теория денег является основной, т. к. «логично доказывает, опираясь на исторический опыт, происхождение и природу денег» [1,с. 168].

В рамках стоимостной теории денег нужно проследить развитие денежной формы стоимости. Первой была простая, единичная, случайная форма стоимости. Эта форма стоимости характерна для обмена одного товара на другой товар. «Товар, который выражает свою стоимость в другом товаре, играет активную роль и находится в относительной форме стоимости. Другой товар, в котором выражается стоимость играет пассивную роль в обмене и находится в эквивалентной форме стоимости. Относительная и эквивалентные формы стоимости взаимно исключают друг друга, но в то же время не могут существовать друг без друга. Это полюсы одного и того же выражения стоимости…Такая ситуация ясна до тех пор, пока место любого товара-эквивалента не заменяют деньги. Тогда им начинают приписывать мистические свойства» [1,с. 170].

В цитируемой трактовке стоимостной подход в теории денег не учитывает то, что товар является предметом неодушевленным. Поэтому товар не может играть активную роль (относительная форма стоимости) или пассивную роль (эквивалентная форма стоимости).

Развернутая форма стоимости возникает в ситуации, когда одному товару в относительной форме стоимости противостоит множество товаров-эквивалентов [1,с. 171].

При всеобщей форме стоимости из множества товаров выделяется один товар, который приобретает форму всеобщего эквивалента. Натуральная форма товара-эквивалента становится образцом стоимости, общим для всего товарного мира. Таким образом, возникает денежная форма стоимости [1,с. 172].

Отмечают, что «Деньги- это не технические средства обращения. Они отражают глубокие общественные отношения» [1,с. 173].

Сущность денег состоит в том, что они: обладают свойством всеобщей, непосредственной обмениваемости; представляют собой кристаллизацию меновой стоимости; являются воплощением всеобщего рабочего времени [1,с. 173].

В другом источнике так же подчеркивается, что: «Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом» [2,с. 13].

Считают, что сущность денег проявляется в их функциях [1,с. 177; 2, с. 15]. Эти функции отражают возможности и особенности использования денег [2, с. 15].

Деньги выполняют ряд функций: меры стоимости; средства обращения; средства платежа; средства накопления; мировых денег. Отмечают, что функции денег могут выполняться только при участии людей.

Роли денег состоят в возможности достижения в результате их использования определенных результатов [2,с. 15].

Отмечают, что зарубежные авторы часто не рассматривают такие функции денег как средства платежа и мировых денег [1,с. 178].

Как уже отмечалось, по мнению автора настоящей работы «стоимостной» подход в теории денег не учитывает то, что товар является предметом неодушевленным. В силу своей неодушевленности товар не может играть активную роль (относительная форма стоимости) или пассивную роль (эквивалентная форма стоимости). Активной стороной может быть та сторона (владелец товара), которая предлагает заключить сделку по обмену товаром. Пассивной стороной сделки является владелец товара нужного активной стороне (покупателю). В зависимости от насыщенности рынка активной стороной может становиться либо продавец, либо покупатель. Покупатель более активен на рынке продавца (сбытовая стратегия предприятия-производителя). Продавец (маркетинговая стратегия предприятия -производителя) более активен на рынке покупателя. Эти обстоятельства ускользнули от внимания теоретиков стоимостного подхода в теории денег. Что только подтверждает предположение о вреде жесткой специализации в научных исследованиях и пользе системных исследований [3, с. 92].

Виды денег менялись исторически. Первые деньги были металлическими. Затем появились бумажные и кредитные деньги. Далее: «…как разновидность кредитных денег появились электронные деньги, им на смену пришли кредитные и дебетовые карточки. В последнее время создаются «пластиковые деньги» со встроенным микропроцессором - «чипом»…Последнее изобретение-цифровые деньги. Говоря о цифровых деньгах, имеют в виду расчеты с помощью Интеренета.. и в случае их внедрения позволяют совершать покупки, не выходя из дома» [1,с. 174].

Отмечают, что: « Металлические деньги подчиняются следующему закону обращения: при перемещении металлических (полноценных) денег из сферы обращения в сокровища и наоборот количество находящихся в обращении полноценных денег стихийно приспосабливается к потребностям товарного и платежного оборота и равняется количеству денег, необходимому для обращения» [1,с. 175].

Потом государственная власть начинает выпускать бумажные деньги с принудительным курсом.

Известно мнение: «Бумажные деньги напрямую возникают из функции денег как средства обращения» [1,с. 175]. «Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита, обычно не разменные на металл, но имеющие принудительный курс. Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, поэтому приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства» [1,с. 176].

Кредитные деньги рассматриваются как «всеобщий товар договорных обязательств» при совершении крупных сделок [1,с. 176-177].

«Кредитные деньги принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно особыми законами. Они прошли следующие стадии развития: вексель; банкнота; чек; электронные деньги; кредитные и дебетовые карточки…Банкноту можно охарактеризовать как вексель на банкира…Специфический закон обращения разменных на золото банкнот состоит в том, что количество фактически находящихся в обращении разменных банкнот равняется количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота является представителем обозначенного в ней количества золота…Отсутствие свободного размена банкнот на золото делает их схожими с бумажными деньгами. Механизм обращения банкнот сводится к механизму обращения бумажных денег. Это не означает, что кредитные деньги в современном обществе окончательно превращаются в бумажные, однако они и не обладают уже такой, как ранее, надежностью» [1,с. 177].

С утверждением о том, что якобы «Бумажные деньги напрямую возникают из функции денег как средства обращения ([1,с. 175])» невозможно согласиться.

Это связано с тем, что деньги могут использоваться как средство обращения только тогда, когда они способны выступать (в определенной степени) одновременно и мерой стоимости (т.е. если на них можно купить результаты труда другого субъекта социально-экономических отношений).

Представляется, что цитируемое выше мнение, отражает вне системный (или досистемный) подход к деньгам и денежному обращению. В рамках системного подхода все функции денег должны рассматриваться в их системном единстве. Системный подход требует, что бы все функции денег осуществлялись бы денежной массой одновременно.

В целом можно сказать, что в современной теории денег не учитываются: во-первых, масштабы современной глобализации (это находит отражение в том, что многие авторы не учитывают функцию мировых денег); во-вторых, степень обобществления труда и социально-экономических отношений (не учитывается функция средства платежа; при этом понятие «платеж» часто не отличают от понятия «расчеты» [4,с. 133])); в третьих, отсутствует системный подход в исследовании функций и ролей денег; в-четвертых, стоимостная теория денег противопоставляется не стоимостной теории денег; в пятых, недостаточно исследована диалектика взаимоотношения функций и ролей денег; в-шестых, недостаточно исследуются социально-экономические аспекты функционирования денег. Это (последнее), в частности, затрудняет теоретический анализ денежного обращения.

Таким образом, существует необходимость в разработке адекватной реалиям современной глобализации и уровню технологического развития теории денег.

. Постиндустриальная (технологическая) теория денег

При анализе сущности денег и денежной системы (в зависимости от ситуации) эта система может рассматриваться: во-первых, как надсистема (т.е. система, стоящая на более высоком иерархическом уровне, чем социально-экономическая система государства); во-вторых, как подсистема (т.е. часть) политической и социально-экономической системы государства.

В 2009 году можно констатировать необходимость разработки постиндустриальной философии и теории денег. Это связано с тем, что:

Во-первых, глобализация рынков привела к возникновению качественно новых явлений (глобализационных мультипликаторов и др.) [6,с.60];

Во-вторых, информатизация привела к возникновению новых видов денег (электронные, цифровые и т.д.);

В-третьих, повышению роли денег и финансовых рынков в воспроизводственном процессе;

В-четвертых, развитие глобального денежного обращения происходит в условиях, когда по мнению специалистов ООН (Ф.Э. Кардозу и др. см. справочный документ «Гражданское общество и глобальное управление»): «Существует очевидный дефицит политического регулирования и демократического управления в некоторых ключевых областях процесса глобализации» [6,с.14].

Вследствие этого дефицита, в современном воспроизводственном процессе, вероятно, критически часто не выполняется требование эквивалентности обмена. Это явление получило название «диспаритет цен». Диспаритет цен может иметь место как в отношения отраслей (промышленность- сельское хозяйство), так и в других плоскостях (наример, в финансовых операциях).

Из теории денег известно, что «соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров исходя из затрат труда на их изготовление [2,с. 10].

Добавим, что в рамках маркетингового подхода в ценообразовании могло бы быть оправданным и измерение стоимости товара исходя из его полезности, производительности товаров в воспроизводственном процессе, в том числе воспроизводстве самого человека.

Известен эффект «банковского мультипликатора» -увеличения денег с банковской системе при прохождении денежных средств по банковской системе [2,с. 52; 4,с. 13]. В условиях глобализации мировой банковской системы этот механизм набирает большую силу.

Автором настоящей работы было высказано предположение, что глобализация порождает возникновение и действие различного рода политических и социально-экономических «глобализационных мультипликаторов» [6,с. 60]. Эти «мультипликаторы» связаны с увеличение политического, социально-экономического воздействия определенных явлений и действий за счет транснационального эффекта масштаба и подражания более слабых участников глобализационного процесса более сильным субъектами (акторам). Изначально «эффект масштаба» -это повышение эффективности деятельности при увеличении масштаба деятельности, Например, в экономике эффект масштаба (второе название «кривая опыта») известен тем, что издержки снижаются каждый раз на 20% при удвоении масштаба деятельности. Вероятно, основой возникновения «глобализационного мультипликатора» можно признать унификацию деятельности в определенной сфере.

В общем менеджменте стремление к подражанию отражает понятие «власть примера». Власть примера - результат привлекательности примера [7, с.25 ].

В общем маркетинге рассматривается похожий механизм воздействия на покупателей, связанный с существованием и использованием примера -некоего образца для подражания, входящего в состав референтной группы. Референтная группа - это группа посредников и потребителей, которая своим мнением и поведением особенно сильно влияет на поведение основной массы покупателей [7, с.192 ].

Этими соображениями обоснован механизм возникновения и действия глобализационного мультипликатора в любой сфере деятельности в условиях ускоряющейся глобализации.

Проведенный анализ показал, что можно сказать, что за предшествовавшие кризису 30-ть лет на товарных рынках наблюдался сдвиг, который заключался том, что развитие спекулятивных операций с товарами привело к тому, что, в частности, в рамках т.н. «вертикальных маркетинговых сетей» стало возможной реализация товаров по неадекватно (трудозатратам и потребительским свойствам) высоким ценам. За предшествовавшие 30-ть лет торговля на товарных рынках прошла такой путь: торговля с нормальными торговыми наценками - спекуляция товарами (торговля со сверхприбыльными, повышенными торговыми наценками) - «торговля по монопольно завышенным ценам» -«торговля воздухом» (продажа товаров по неадекватно высоким ценам). Торговля со сверхприбыльными, повышенными торговыми наценками возможна вследствие использования торговыми организациями рыночной силы, политического ресурса для неадекватного трудозатратам и нормальной прибыли изменения финансового распределения, нарушающего справедливость в воспроизводственном процессе. Такое развитие торговли- вероятно, отражение развития рыночной философии меркантилизма и одновременно, ослабления воздействия физиократической философии, принципов гражданского общества (в частности принципов равенства и справедливости) на торговые отношения [8, с. 111].

Возможно, аналогичные процессы под воздействием философии меркантилизма за предшествовавшие 30-ть лет произошли на финансовых рынках. Торговля на финансовых рынках за тот же период прошла путь: торговля ценными бумагами, в основе которых лежат реальные активы (обеспеченные облигации, акции, векселя) - торговля производными ценными бумагами- торговля фьючерсами (как инструментом спекулятивной игры)-торговля деривативами. Краткая характеристика этих ценных бумаг приведена в работе [9,с. 247-262].

Производные ценные бумаги создаются на базе ценных бумагах, в основе которых лежат реальные активы. Производные ценные бумаги устанавливают отношения на период предшествующий купле/продаже ценных бумаг. Изначально они были задуманы как инструмент управления рисками. Предположим, что риск по ценной бумаге (в основе которой лежат реальные активы- акции, облигации) составляет 20% капитализации (рыночной стоимости акций). Тогда объем производных ценных бумаг (предназначенных для управления этим риском) должен соответствовать этому риску. Стоимость (капитализация) производных ценных бумаг должна составлять для покрытия этих рисков соответствующую величину, т.е. 20% капитализации базовых ценных бумаг (акций, облигаций).

Превышение объема выпуска производных ценных бумаг над объемом покрываемого риска (в данном примере 20% реальных инвестиций) экономически и с точки зрения теории рисков не оправдано задачей компенсации возможного ущерба. Это означает, что на фондовой бирже могут торговать несуществующим риском, т.е. «торгуют воздухом». Ситуация возникает при торговле производными ценными бумагами капитализация которых превышает (в данном примере 20%) возможные колебания (риски) стоимости базовых ценных бумаг (акций, облигаций).

Аналогично дело обстоит и с финансовыми деривативами. Деривативы- это производные ценные бумаги на основе уже производных ценных бумаг. Основное назначение финансовых деривативов- управление рисками, связанными с возможным изменением рыночной стоимости производных ценных бумаг. Финансовым деривативом может быть названа производная ценная бумага на производную ценную бумагу (производные ценные бумаги второго порядка). Например, своп на опцион - свопцион [10, с.74]. С точки зрения теории рисков и экономической теории может быть оправданным выпуск финансовых деривативов на сумму равную оценке риска по производным ценным бумагам. Предположим, что это риск равен 30% капитализации (рыночной стоимости) производных ценных бумаг. Тогда экономически оправдан выпуск финансовых деривативов на сумму составляющую 0,2*0,3= 0,06,т.е. 6% от объема ценных бумаг на основе реальных активов (акций, облигаций).

Таким образов в данном примере для покрытия рисков по ценным бумагам первого порядка (на основе реальных активов - акций, облигаций, векселей) требуется капитализация производных ценных бумаг и деривативов равная 26 % капитализации ценных бумаг первого порядка.

Если капитализация производных ценных бумаг и финансовых деривативов превышает экономически обоснованный объем, то они преобретают прямо противоположное свойство - из инструмента управления финансовыми рисками превращаются в источник финансовых рисков. Это известный закон философии: переход количества в качество.

Критически большая доля в воспроизводственном процессе спекулятивной торговли и «торговли воздухом» на товарных и финансовых рынках создает ситуацию нарушения функции меры стоимости денег, т.е. деньги перестают быть эквивалентом труда ассоциированных производителей. При этом деньги теряют и другие свои функции: средства платежа, мировых денег и т.д. [6, с. 62].

Известно предположение автора настоящей работы, что в условиях современной глобализации (вероятно, вследствие действия «глобализпационного мультипликатора») фундаментальные риски становятся управляемыми [11,с. 85], а так же, что финансовые риски в условиях глобализации возрастают [11,с. 92-93]. Действительно, глобализация сделала межбанковский рынок [4,с. 89] глобальным. А это значит, что: во-первых, усиливается (из-за удлинения маршрутов платежа и кредитования) банковский мультипликатор; во-вторых, механизм регулирования банковского мультипликатора становится наднациональным. Это чревато неконтролируемым возрастанием объема денег в определенных точках мировой банковской системы, их чрезмерной концентрацией по сравнению с объемом присутствующих товаров. Вероятно, это может быть источником неэквивалентного обмена в этой точке глобального рынка? Возникают «деньги, сделанные из воздуха» [6,с.62]?

Действие глобального банковского мультипликатора чревато неконтролируемым возрастанием денег в мировой банковской системе и резко усиливает возможность их использования для спекулятивных операций в определенном месте (вероятней всего биржевом центре). Известно, что по Ямайским соглашениям цена денег определяется только спросом и предложением. Вероятно, что с ростом числа спекулятивных финансовых операций деньги» окончательно отрываются» от товарного оборота и лежащих в их основе ценностей [6,с.60].

Как уже отмечалось, из теории денег известно, что деньги выполняют ряд функций: меры стоимости; средства обращения; средства платежа; средства накопления; мировых денег [2,с. 15], а так же средства перераспределения валового внутреннего продукта. Функция меры стоимости состоит в оценке стоимости товаров путем установления цен, которые характеризуют еще и относительный уровень цен по сравнению с ценами других товаров [2,с. 16]. Вероятно, что некая «критическая масса» денег, которые в результате спекулятивных операций на финансовом рынке «сделаны из воздуха» способна привести к тому, что деньги перестают выполнять (в какой-то критической мере) в экономической системе функцию меры стоимости. Поскольку функция меры стоимости может быть признана ключевой, то вероятно, идет речь о том, что все в меньшей мере выполняются все остальные функции денег, включая функцию мировых денег. Это конечно гипотеза, которая требует проверки и верификации или фальсификации.

Как уже отмечалось в стоимостной теории денег считают деньги «всеобщим товарным эквивалентом» [2,с. 13].

Однако, проведенный ранее [6,с. 62] и в настоящей работе анализ показал, что с учетом принятых Ямайских валютных соглашений 1976 года по демонетизации золота стало окончательно очевидно, что деньги уже не являются «всеобщим товарным эквивалентом».

При этом заключенный в них труд ассоциированных производителей сильно отличается по объему и качеству для различных стран в настоящее время глобального мира.

Однако новый их статус в философском и теоретическом плане не определен, особенно, с учетом появления электронных денег.

Появление новых видов денег (электронных, цифровых) обостряет в теории денег известную философскую проблему соотношения формы и содержания. Эта философская проблема (соотношения формы и содержания) в контексте информационных и интеллектуальных банковских и финансовых технологий получает новое звучание. В полноценных (золотых) деньгах имело место однозначное соответствие формы и содержания (объем-вес-эквивалент труда затраченного на добычу золота). Однако это соответствие становится все менее и менее однозначным при появлении бумажных, кредитных и, наконец, электронных денег.

В условиях постиндустриальной глобализации все большую роль играют технологии. Современный этап постиндустриального развития характеризуется применением информационных и интеллектуальных технологий [7, с. 13].

В связи со стремительным развитием банковских технологий, вполне логично говорить, что в начале 21 века в условиях современной глобализации деньги стали одновременно и инструментом и результатом осуществления банковских технологий.

В свою очередь банковские технологии должны рассматриваться в рамках системного подхода как один из видов социально-экономических технологий воспроизводственного процесса.

Это дает основание говорить, что в 2009 году деньги стали специфическим количественным инструментом (и одновременно, результатом) политических и социально-экономических технологий в воспроизводственном процессе. Назовем этот подход «технологическим подходом» в философии и теории денег [8, с. 124].

В рамках предлагаемого технологического подхода постиндустриальными деньгами предлагается называть закрепленные в правовой системе государства или международными конвенциями (или решениями конференций) некие количественные (счетные) единицы, выступающие одновременно в качестве результата и количественного (счетного) инструмента социально-экономических и других видов технологий и выполняющие при этом в воспроизводственном процессе функции: меры стоимости, средства обращения; средства платежа, средства накопления [2,с.15]; мировых денег, а так же функцию средства перераспределения валового внутреннего продукта [12] (назовем эту функцию финансово-бюджетной), функцию меры гражданской (имущественной) ответственности (обеспечительная функция) субъектов социально-экономических отношений с некоторыми показателями эффективности и надежности.

Заметим, что понятие «инструмент» несмотря на повсеместное использование не определено. Поэтому под инструментом (по аналогии с работой [11, с. 8]) будем понимать созданный субъектом управления или финансово-хозяйственной деятельности объект, который затем используется этим (или другими) субъектами для осуществления воздействия на технологический процесс или другой объект управления.

Отличительной чертой инструмента следует признать его определенную (отличительную) специфику, которая является основой способа его практического использования. Специфика денег как инструмента, используемого в социально-экономических технологиях в рамках воспроизводственного процесса отражает его сущность. Как известно сущность всего, включая деньги, определяется выполняемыми функциями и ролями.

Природа объекта, используемого в качестве инструмента может быть различной. Инструмент может иметь различную природу: физическую, правовую, финансовую и др.). Природа денег как инструмента технологий - вид денег. Деньги как инструмент социально-экономических технологий воспроизводственного процесса могут быть металлическими (золото, серебро и т.д.), бумажными, кредитными, электронными, цифровыми.

Ряд известных в теории денег утверждений могут рассматриваться как косвенная верификация (подтверждение истинности) предложенной в работе [8, с. 124] и развиваемой в настоящей работе технологической (постиндустриальной) теории денег.

Такие утверждения можно найти как у представителей «стоимостной», так и у представителей не стоимостного подхода в теории денег [1,2]. Например, утверждается: «Благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара (Т-Д), второй- в приобретении нужного товара в другое время в другом месте (Д-Т)» [2, с. 12].

Нельзя оставлять без внимания и то, что понятие «банковский продукт» пересекается с понятием «банковская технология».

Утверждение о том, что: «Банкноту можно охарактеризовать как вексель на банкира» [1, с.177] подтверждает, что кредитные деньги - это в определенной мере банковский продукт. А, следовательно, кредитные деньги - результат банковских технологий, как одного из видов политических и социально-экономических технологий.

Банковская технология- это системное объединение способов, технических средств и квалификационных навыков в процессе предоставления банковского продукта [4,с.109].

Вместе с тем в теории ценообразования известно, что покупатель (клиент банка) приобретает не товар (банковскую услугу), а его полезность в удовлетворении потребности [13, с. 32].

Поэтому с точки зрения клиента банковский продукт может трактоваться как результат осуществления банковской технологии, удовлетворяющий потребность клиента во-первых, в определенной (важно какой) степени; во-вторых, с конкретными затратами времени и средств [4,с.109].

Для технологической теории денег важно учитывать, что положение банков как субъекта денежного обращения определяется следующим:

Во-первых, способностью, прежде всего, центральных банков и только банков, выпускать в обращение и изымать из него деньги, обеспечивая снабжение экономики большим или меньшим объёмом платёжных средств и изменение массы денег в обращении;

Во-вторых, деньги имеют первичный характер по отношению к любым финансовым инструментам, включая ценные бумаги, с которыми работают предприятия и которые влияют на их имущественное положение;

В-третьих, небанковские кредитные организации обслуживаются банками наряду с другими клиентами [4,с.10].

Технологией управления было названо сочетание квалификационных навыков, способов, методов, приемов, оборудования, инфраструктуры, инструментов и соответствующих технических знаний, необходимых для решения проблемы, внесения желаемых изменений, преобразований в материалах, информации или людях в процессе достижения ими поставленных целей [7, с.13].

Технологией в воспроизводственном процессе условимся называть системное объединение квалификационных навыков персонала, способов, методов, приемов, оборудования, инфраструктуры, инструментов и соответствующих технических знаний о предметах и средствах, необходимых для преобразования исходных предметов труда в конечный результат.

Принципиальные отличия предложенного в работе [8, с. 125] и развиваемого в настоящей работе технологического постиндустриального определения денег от известных стоимостного и не стоимостного (отрицает товарное происхождение денег [1,с. 173].) подходов к определению сущности денег состоит в следующем.

) Известно, Аристотель сделал вывод, что простое приравнивание всех товаров к одному противоречит истиной природе вещей и является искусственным приемом для удовлетворения потребностей общества. В рамках технологической теории денег они (деньги) не рассматриваются как товар, а поэтому приравнивание товаров отсутствует.

В рамках развиваемой в настоящей работе технологической постиндустриальной теории денег они (деньги) рассматриваются двояко: во-первых, как результат технологий денежного обращения в воспроизводственном процессе; во-вторых, (одновременно с первым) деньги рассматривают как инструмент воздействия неких субъектов на технологический процесс и его отдельные элементы.

Как уже отмечалось в стоимостной теории денег известно, что «соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров исходя из затрат труда на их изготовление [2,с. 10].

Использование постиндустриальных денег как инструмента измерения стоимости товара связано с тем, что:

во-первых, если при стоимостной оценке с использованием полноценных денег трудозатраты на их производство выступают как ключевой фактор (золото как масштаб цен [1,с. 178]), то стоимость создания самих постиндустриальных денег (например, электронных) как инструмента практически в этой процедуре не учитывается.

Это естественно, т.к. признается, что: «В современных условиях денежная единица РФ-рубль- не обладает собственной стоимостью и фиксированным золотым содержанием» [2,с. 15];

во-вторых, при такой многофакторной оценке используется не один экономический фактор - затраты труда (на товар и его золотой эквивалент), а много социально-экономических факторов одновременно.

Постиндустриальные (собственная стоимость которых не учитывается) деньги участвуют в экспертной (покупатель-эксперт) многофакторной социально-экономической процедуре измерения стоимости товаров этим инструментом (деньгами) на основе таких понятий как потребность в товаре, необходимость в товаре, доступность товара, социальный стандарт владения набором товаров. Продавец (покупатель) - эксперт в ходе многофакторной процедуры стоимостного измерения субъективно устанавливает степень эквивалентности обмена конкретной суммы денег на товар, оценивает социальную справедливость покупки, доступности товаров, соотносит стоимость с прожиточным минимумом, собственными затратами труда на получение необходимой суммы денег, др.

) Деньги одновременно рассматриваются как инструмент социально-экономического управления (в рамках финансов и кредита) и как продукт социально-экономических технологий. Отмечают, что «В настоящее время, основываясь на выводе Аристотеля, многие западные ученые, не углубляюсь в изучение природы денег, определяют их как что-то мифическое, навязанное властью, не предлагают новых функций денег, рассматривают лишь прикладной характер тех или иных понятий» [1,с. 173].

В рамках технологической постиндустриальной инструментальной теории денег в их (денег) определении отсутствует какое-либо мифологическое начало. Деньги рассматриваются как искусственно создаваемые человеком объекты для того, чтобы сделать возможным выполнение определенных операций в технологиях воспроизводственного процесса или для того, чтобы повысить эффективность операций технологического процесса. Например, операцию уплаты налога на наследуемое имущество становится возможной только при его денежной оценке. Второй пример, использование денег позволило унифицировать операции купли продажи и, тем самым, повысить эффективность совершения операций купли-продажи в воспроизводственном процессе.

) Утверждается, что в 21 веке эффективность денег как инструмента воздействия на воспроизводственный процесс (при технологической теории денег) непосредственно и прямо связана с качеством выполнения деньгами их функций и отражается в ролях денег.

Функции (от слова «исполняю») денег - это то, что позволяют деньги делать при управлении воспроизводственным процессом.

Предложение признать за деньгами функцию средства перераспределения валового внутреннего продукта было сделано ранее исходя из необходимости их институализации в финансах, признания их как инструмента финансовых, бюджетных отношений [22].

В рамках технологического подхода в теории денег подхода предлагается признать за деньгами функцию меры социально-экономической ответственности и инструмента обеспечения этой социально- экономической и гражданской (имущественной) ответственности [8, с. 125].

Практически основанием для такого предложения может быть такой пример. Гипотетическая семья покупает туристическую путевку в другую страну у туроператора. По приезду в эту страна в аэропорту выясняется, что эту семью везут совсем в другой отель, ссылки на то, что семья хочет получить то, за что она заплатила немалую сумму денег понимания не находят, им отвечают, что деньги заплачены не им. Последующий анализ договора показывает, что согласно этому договору: во-первых, клиент, уплатив деньги не может их вернуть; во-вторых, при отказе от предоставленного места деньги не возвращаются; в-третьих, туроператор имеет право менять отель; в-четвертых, туроператор получая деньги фактически не несет никакой ответственности за неисполнение или некачественное исполнение туристической услуги; в-пятых, определить ответственного, а тем более взыскать деньги в международной цепочке туроператоров и отелей практически невозможно.

В рамках современной глобализации, действующего законодательства имеется возможность сделать практически неопределенными по качеству услуги, предоставляемые за определенную сумму денег. Это означает, что не выполняется функция меры стоимости, т.к. неопределенность качества услуги фактически означает отсутствие эквивалента противопоставляемого конкретной сумме денег.

Следовательно, признание за деньгами функции меры гражданской (имущественной) ответственности технологически необходимо для обеспечения выполнения деньгами функции меры стоимости. При этом для выполнения деньгами функции меры гражданской (имущественной) ответственности необходим определенный уровень качества законодательства (глобального и национального) и функционирования законодательной, правоохранительной и судебной системы. Этим подтверждает системная связь денежного обращения с другими сферами государства [8, с. 125].

Можно констатировать, что функции меры стоимости является ключевой и для постиндустриальных денег. Это объясняется следующим. Снижение эффективности (снижение уровня эквивалентности) использования денег в качестве меры стоимости одновременно снижает эффективность выполнения постиндустриальными деньгами других функций.

Закон денежного обращения - утверждение отражающее существование устойчивой логической связи в процессе функционирования денег в денежной системе и денежном обращении. Законы технологической (инструментальной, постиндустриальной) теории денег:

. ключевой функцией денег в рамках технологической теории может быть названа функция меры стоимости - эквивалента труда ассоциированных производителей.

. постиндустриальные деньги только в одном случае одновременно выполняют две функции: меры стоимости и меры гражданской имущественной ответственности.

во всех остальных случаях (за исключением случая п.2) деньги одновременно выполняют три функции две из которых - это меры стоимости и меры гражданской имущественной ответственности, а третья функция- одна из оставшихся (средства обращения, средства платежа, мировых денег), т.е всего существует пять функциональных ситуаций использования денег.

. снижение эффективности выполнения деньгами функции меры стоимости обязательно приводит к снижению эффективности выполнения деньгами остальных функций (средства обращения, средства платежа, мировых денег) инструмента перераспределения ВВП, инструмента обеспечения гражданской (имущественной ответственности).

Критическое снижение функции меры стоимости может приводить к отказу от использования денег в качестве средства обращения. В этом случае, например, переходят к прямым обменам- бартерным сделкам.

При утрате функции меры стоимости (например, в условиях высокой инфляции) деньги перестают выполнять функцию средства накопления. Известно, что в условиях инфляции в финансовом менеджменте рекомендуют с максимальной быстротой вкладывать деньги в немонетарные активы (недвижимость, золото, произведения искусства и др.).

Аналогично при утрате, например, в условиях высокой инфляции, функции меры стоимости деньги перестают выполнять функцию мировых денег- валютный курс денег подверженных инфляции понижается и т.п.

Роли постиндустриальных денег - положительные (или отрицательные) результаты в воспроизводственном процессе, связанные с их использованием в воспроизводственном процессе.

Показатели надежности и эффективности выполнения названных функций деньгами при технологическом подходе отражаются, в частности, в ролях денег в воспроизводственном процессе.

В качестве основных ролей постиндустриальных денег можно признать: обеспечение и поддержание непрерывности воспроизводственного процесса и всех видов его технологий (политических, социально-экономических, технических и т.п.); обеспечение ликвидности активов участвующих в воспроизводственном процессе; снижение стоимости обращения активов в воспроизводственном процессе;

. Парадигма управления денежным обращением

В воспроизводственном процессе происходит смена формы стоимости (товар на деньги, деньги на товар). При этом деньги постоянно находятся в движении между тремя видами субъектов: органами государственной власти; хозяйствующими субъектами; физическими лицами.

С движением денег в экономике связаны понятия денежное обращение и денежный оборот [4, с. 131].

Денежное обращение - это движение денег в процессе выполнения ими своих функций (меры стоимости, средства платежа, мировых денег, средства обращения, средства накопления и сбережения, инструмента перераспределения валового внутреннего продукта и национального дохода) в наличной и безналичной форме.

«Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах» [2, с. 62].

В зависимости от характера обслуживаемых отношений денежный оборот можно разделить на три части: денежно-расчетный; денежно-кредитный и денежно-финансовый оборот [2, с. 64].

В настоящей работе предлагается по технологическому признаку разделить денежный оборот на оборот добывающих перерабатывающих и т.д. отраслей.

Кроме того, с точки зрения «правовой чистоты» предлагается выделить «белый», «серый», черный» денежный оборот.

Денежный оборот - это сумма всех платежей в стране, совершенных физическими и юридическим лицами, органами власти за определенный период времени [14, с.29].

«Платежный оборот - процесса движения средств платежа, применяемых в данной стране» /4, с. 62/. Платежный оборот включает не только движение денег, как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других законных средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Следовательно, денежный оборот является составной частью платежного оборота. В свою очередь, денежное обращение, включающее оборот наличных денег, служит составной частью денежного оборота. «Под денежно - платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный. Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления» [2, с. 63; 4,с.132].

Безналичный оборот - это часть платежного оборота. Известно мнение, что существуют основания для разграничения безналичных денежных расчетов и безналичного оборота. Безналичный оборот осуществляется с использованием долговых ценных бумаг. Важно, что операции безналичного денежного оборота осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке. Но участники такого оборота принимают на себя ответственность за исполнение обязательств по ценной бумаге [2, с. 32-33].

«Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке» [2, с. 63]. «Безналичный платежный оборот в стране организуется на основе определенных принципов» [2, с. 71]. Принципы организации расчетов - основополагающие начала их проведения, направленные на обеспечение их своевременности, надежности, эффективности. Известны такие принципы организации расчетов: правовой режим (наличие правовых оснований) осуществления расчетов и платежей; осуществление расчетов по банковским счетам; поддержание ликвидности на таком уровне, который обеспечивает бесперебойное осуществление платежей; наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж; срочность платежа; подконтрольность расчетов всем участникам этого процесса; имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий [2, с. 71 -77 ].

Платежной системой будем называть совокупность инструментов и методов, которые применяются в национальной или мировой экономике для перевода денег в процессе осуществления расчетов и платежей между юридическими и физическими лицами на основании законов (налоги), письменных сделок (договоров) или волеизъявления владельца счета (добровольные пожертвования).

На основании Положения № 50 от 24.08.1998 г. под расчетной (платежной) системой Банка России понимается совокупность его подразделений, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуществляющих соответствующие операции в этой системе от своего имени [5, с. 573]. Таким образом, практически в этом положении расчеты и платежи не разделяются [4, с. 133].

Вместе с тем понятия «расчеты» и «платежи», «безналичные расчеты» относят к дискуссионным [5, с. 564-568]. Например, известен такой подход, а именно такие теоретические правила в отношении расчетных и платежных операций [5, с. 567]. Во-первых, расчеты рассматривают как процесс определения размера обязательства (долга) покупателя перед продавцом с использованием мысленно-представляемых денег (заменителей денег). Во-вторых, считают, что расчеты включают платеж как логический элемент. В-третьих, наличные и безналичные деньги рассматривают как разные формы существования денег. В-четвертых, наличными деньгами называют участвующие в обращении физически располагаемые деньги (их знаки), имеющиеся в данный момент у одной из сторон сделки (экономического субъекта). В-пятых, платежи могут совершаться с использованием наличных или безналичных денег, а так же комбинированным способом (примечание автора: определенным в договоре при заключении сделки).

Известно утверждение, что «безналичные деньги - это участвующие в обращении деньги (их знаки), принадлежащие одному экономическому субъекту, однако физически в данный момент времени находящиеся у другого экономического субъекта» [5, с. 567]. С этим трудно согласиться с по следующим причинам: во-первых, представляется безналичные деньги физически не существуют, т.к. это записи на счетах, поэтому физически никому принадлежать не могут; во-вторых, до окончания расчетов сделка считается не исполненной и, следовательно, экономическим субъектам принадлежат продавцу - товар, а покупателю - деньги. Сделка считается завершенной только после проведения расчетов.

Однако вернемся к практической стороне вопроса.

Будем называть безналичными расчетами процесс погашения денежных обязательств одной из сторон сделки без использования наличных денег путем изменения записей по банковским счетам участников расчетов на основании распоряжения владельца счета установленной формы (платежное поручение, аккредитив и т.п.). Часто не проводится разницы между расчетами и платежами, т. е. эти понятия считаются эквивалентными. Однако представляется возможным говорить об эквивалентности расчетов и платежей лишь с точки зрения банковских технологий. С социально-экономической точки зрения можно сказать, что расчеты носят эквивалентный характер и осуществляются в ходе обращения товаров и услуг в результате сделок между физическим и юридическим лицами. Платежи - будем считать, например, налоговые носят безэквивалентный характер, обслуживая финансовые распределительные и перераспределительные социально-экономические отношения, а так же безвозмездные экономические отношения (например, пожертвования, помощь) [4,с 134].

Расчеты и платежи могут проводиться в наличной и безналичной денежных формах. Клиентам коммерческих банков могут открываться расчетные счета (юридическим лицам), временные расчетные счета (вновь создаваемым юридическим лицам), субрасчетные счета (филиалам и представительствам банков), текущие счета (некоммерческим учреждениям и организациям), бюджетные счета (главным распорядителям, распорядителям бюджетных средств и бюджетополучателям), рублевые счета нерезидентов, текущие валютные счета, транзитные валютные счета, корреспондентские счета [5, с. 383].

Безналичные расчёты могут проводиться платёжными поручениями по инкассо, по аккредитиву и чеками, а также в иных формах, предусмотренных законами, установленными в соответствии с банковскими правилами и применяемые в банковской практике обычаями делового оборота [5, с. 385]. Безналичные расчеты нормативно регулируются специальным положение Банка России.

В настоящей работе для повышения эффективности управления денежным обращением на глобальном и национальных уровнях предлагается впервые для сферы денежного обращения ввести понятия «парадигма денежного обращения» и «парадигма управления денежным обращением». В связи с этим необходимы некоторые предварительные замечания. Известно понятие «парадигма управления» было введено в научный оборот около 50-ти лет назад и до настоящего времени не имеет однозначного толкования. Часть авторов считают, что парадигма управления - это система методов и форм управления. Представляется, что в таком толковании понятие «парадигма» достаточно близко понятию «механизм управления». Другие авторы считают, что парадигма - это модель управления, т.е. место дублирование уже известного понятия «модель».

Анализ показа, что в условиях постиндустриальной глобализации ни бюрократическая, ни «новая» парадигмы управления не используют в явном виде интеллектуальные технологии управления, Эти интеллектуальные технологии управления появились в конце 20-го века. Интеллектуальные технологии управления, позволяющие получать новые знания из уже известных. Это повышает их эффективность (по сравнению с традиционными технологиями управления при бюрократической и новой парадигмах) в условиях постиндустриального глобального мира.

Была предложена парадигма интеллектуального управления как системное (т.е. гармоничное) объединение в единое целое философии, идеологии, политики, стратегии, тактики, методологии, технологий и систем управления, формирующее, предопределяющее методы, способы и инструменты управления определенным объектом в данных условиях. Понятно, что определяемая таким образом парадигма управления решающим образом влияет на его эффективность [3, с.26; 16].

Сравнительный анализ «новой парадигмы» управления и предлагаемой в настоящей работе парадигмы интеллектуального управления проведен в приложении 1, таблица 1 работ [3, с.117; 16].

Эти методологические разработки позволяют предложить такое определение понятия «парадигма интеллектуального постиндустриального денежного обращения».

«Парадигма технологического интеллектуального постиндустриального денежного обращения» -это системное (т.е. согласованное, гармоничное) объединение в единое целое философии, идеологии, политики, стратегии, тактики управления денежным обращением (на глобальном и /или национальном уровнях), методологии, технологий и систем управления денежным обращением, формирующее, предопределяющее методы, способы и инструменты управления денежным обращением в условиях постиндустриальной глобализации.

Сформулируем определения элементов парадигмы интеллектуального постиндустриального денежного обращения, а так же парадигмы интеллектуального управления денежным обращением.

Философия денег как инструментов денежного обращения - это наиболее общий взгляд на место, роль, сущность денег в условиях постиндустриального воспроизводственного процесса. Базовыми положениями этой философии можно назвать признание денег: искусственно созданным инструментом управления; элементом технологий воспроизводства; объектом управления в процессе денежного обращения со стороны центральных банков и других организаций; и др.

При этом философия интеллектуального постиндустриального денежного обращения -это наиболее общий взгляд на инструменты, способы и методы управления денежным обращением в воспроизводственном процессе.

Философия интеллектуального управления денежным обращением - это наиболее общий взгляд на механизм управления денежным обращением в глобальном и национальном масштабах. Философия интеллектуального управления денежным обращением - это отправная точка построения и совершенствования механизма управления денежным управлением. Она должна охватывать все подсистемы управления денежным обращением. Денежное обращение- сложный процесс. Для сложных процессов и систем механизм управления может включать такие функциональные подсистемы [7, с.57; 3, с. 42 ].

1) целеполагание управления денежным обращением заключается в поиске, выборе и наличии цели, позволяющей сформулировать критерий, в соответствии с которым можно определить и зафиксировать факт достижения искомого результата;

) маркетинг методов управления денежным обращением включает возможность создания, существование и выбор некоторого множества способов и методов достижения этой цели при располагаемых ресурсах, включая время;

) менеджмент управления денежным обращением подразумевает существование области, возможности, методов поддержания баланса в треугольнике «люди - цели - ресурсы».

Понятие «идеология денег» - может иметь несколько значений. Идеология денег - это основные идеи относительно денег как инструмента финансового и кредитного обеспечения технологий воспроизводственного процесса. Идеология денег может трактоваться и как способ распределения власти в политической и социально-экономической деятельности в процессе выпуска различных видов денег в обращение.

Идеологией денежного обращения - можно назвать ключевые идеи по проблеме организации глобального и национального, регионального денежного обращения, а также взгляды на процессы развития ключевых идей денежного обращения. В данной работе такая ключевая идея- это понимание денег как инструмента технологий управления воспроизводственным процессом.

Понимаемая таким образом идеология денежного обращения может рассматриваться как логическая основа построения денежной системы в глобальном и национальном масштабах.

Идеологией управления денежным обращением можно назвать распределение политической и социально-экономической власти в процессе управления денежным обращением, а так же процессе управления распределением власти в денежном обращении.

Правильная идеология управления денежным обращением имеет большое значение. Это связано с тем, что система управления денежным обращением в условиях постиндустриальной глобализации является распределенной. В качестве субъектов управления денежным обращением выступают: международные валютно-кредитные организации (МВФ, Мировой банк и др.), центральные банки государств, казначейства, коммерческие банки, платежные системы, юридические и физические лица. Эти субъекты находятся на различных уровнях иерархии.

Денежная политика может рассматриваться как часть кредитно-денежной и финансово-бюджетной политики на глобальном и национальном уровнях. Денежной политикой в глобальном и национальном масштабах можно назвать целевую ориентацию всей совокупности денежных отношений, специфику осуществления властных полномочий в денежном обращении, деятельность международных валютно-кредитных организаций центральных банков, коммерческих банков, социально-экономических субъектов по поводу практической реализации идеологии денежного обращения (в соответствующем масштабе) в процессе достижения социально-экономических целей воспроизводственного процесса и поддержания бесперебойности воспроизводственного процесса.

Кроме того, денежной политикой можно назвать и совокупность практических мероприятий, направленных на достижение устойчивости национальной валюты или более эффективное достижение целей социально-экономического развития.

При этом нужно учитывать, что в современной политической науке имеются два ключевых подхода к пониманию политики, а именно, консенсусный и конфронтационный. Следовательно, возможны аналогичные подходы к пониманию денежной политики.

Консенсусное понимание денежной политики состоит в том, что эта политика основана на идеологии денег и денежного обращения, идеологии деятельности банков, всех участников финансового рынка и должна объединять, консолидировать усилия различных субъектов и участников денежного обращения на реализацию официально принятой идеологии денежного обращения в интересах развития.

Конфронтационное понимание денежной политики может исходить из того, что денежная политика возникает в результате достижения определенной интенсивности взаимодействия противоположных интересов участников, субъектов денежного обращения - социально-экономических субъектов (банковских и не банковских) заинтересованных и/или, наоборот, не заинтересованных в определенном направлении развития этой политики, достижении (одна коалиция) или не достижении (другая коалиция) социально-экономических целей идеологии денежного обращения.

При конфронтационном подходе можно считать, что денежная политика создается публично борющимися группами субъектов и участников денежного обращения, взаимно определяющихся в понятиях «друг/враг» в отношении к официальной идеологии денежного обращения, а так же процессе (стратегии и тактике) реализации идеологии денежного обращения (в глобальном, национальном масштабах), практической совместной деятельности на финансовых рынках («быки» и «медведи»).

Как при консенсусном, так и при конфронтационном подходах денежная политика является многоплановым социально-экономическим, технологическим и экологическим явлением, которое можно рассматривать как инструмент сознательного регулирования и саморегулирования денежного обращения, прежде всего, его субъектами.

Политикой денежного обращения можно назвать всю публичную деятельность всех субъектов денежного обращения в процессе организации и обеспечения бесперебойности денежного обращения в воспроизводственном процессе.

Политикой денежного обращения условимся назвать и наборы конкретных мероприятий международных валютно-кредитных организаций и национальных органов государственной власти, всех субъектов денежного обращения в процессе организации и обеспечения выполнения деньгами их функций в воспроизводственном процессе.

Политикой управления денежным обращением условимся назвать всю деятельность субъектов денежного обращения по целенаправленному воздействию на денежное обращение в интересах изменения его структуры и/или параметров, обеспечению нужного и эффективного воздействия денег на воспроизводственный процесс и его элементы.

Политика денежного обращения реализуется как совокупность стратегии и тактики управления денежным обращением.

Стратегией управления денежным обращением назовем совокупность мероприятий по реализации политики денежного обращения, направленная на получение результата в сроки сравнимые с периодичностью появления новых поколений людей, товаров, технологий. Так как в качестве временной оценки смены поколений людей называют период 10-ть лет, то можно считать, что денежные стратегии рассчитаны на период не менее 10-ти лет.

Тактикой управления денежным обращением назовем мероприятия по реализации стратегий или их отдельных элементов с периодом действия мене 10-ти лет.

Методологией управления денежным обращением настоящим назовем общую теорию метода управления денежным обращением.

Льюис Дейвис, писавший о проектировании работ, предложил такое определение технологии: «Технология - это сочетание квалификационных навыков, оборудования, инфраструктуры, инструментов и соответствующих технических знаний, необходимых для осуществления желаемых преобразований в материалах, информации или людях» [17, с. 94].

Одним из основных понятий технологий постиндустриальной теории денег следует признать понятие «технология денежного обращения».

Технологией денежного обращения в этой работе назовем совокупность денежной единицы, способов организации и управления денежным обращением, квалификационных навыков участников денежного обращения, технических средств используемых в денежном обращении.

Технологией управления денежным обращением предлагается называть совокупность политических, социально-экономических, технических инструментов воздействия субъектов денежного обращения на структуру и параметры денежного обращения.

Инструментами управления денежным обращением в настоящей работе предлагается называть искусственно созданные политические, идеологические, социально-экономические, технические объекты позволяющие воздействовать в нужном направлении на процессы денежного обращения.

Считают, что закон денежного обращения с учетом функции денег как средства платежа имеет такой вид [1, с. 185]:

М= (Цт + S П1 - П- S П2)/ О, …………………………….(1)

Где: М- масса денег в обращении;

Цт - сумма цен товаров;

S П1 - сумма платежей по которым наступил срок погашения;

П - взаимопогашающиеся платежи;

S П2 - сумма платежей по которым срок погашения наступит;

О - количество оборотов денежной единицы за период [1, с. 185].

Известно мнение, что единство денег безналичного оборота и наличных денег обусловило возможность рассмотрения их как совокупности в виде денежной массы, под которой понимается совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Отмечают, что в Федеральном законе «О центральном банке РФ» от 12 апреля 1995 года (ст.43) определено следующее: «Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы» [2, с. 34]

Структуру денежной массы в государстве описывают с использованием понятия «денежный агрегат». Это понятие в работах [1, с. 185; 2, с. 34] не определено.

Поэтому в настоящей работе определим понятие «денежный агрегат» как количественную денежную оценку структурного элемента денежной массы или часть денежного обращения.

Возможны несколько вариантов декомпозиции денежной массы на ее структурные элементы- денежные агрегаты.

В настоящее время в практике управления денежным обращением используют несколько видов денежных агрегатов. В состав денежной массы в обращении не входят ценные бумаги.

Наиболее часто используют такие денежные агрегаты: М0 - наличные деньги; М1= М0 + депозиты населения и предприятий в коммерческих банках, депозиты населения в банках до востребования, величина средств на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий, организаций и граждан; М2 = М1+ срочные вклады в банках; М3 =М2 + депозитные сертификаты банков, облигации государственных займов, прочие ценные бумаги государства и банков); [1, с. 185; 18, с.13; 11,с.49].

Можно утверждать, что в основе выделения этих структурных элементов (принципа декомпозиции) лежит вид денег (бумажные- наличные или безналичные- в виде записи на счетах) и виды вкладов в банках.

Денежная масса в обращении характеризуется величиной денежного агрегата М2 Сравнительно недавно стали использовать агрегат М2Х, в состав которого помимо величины М2 включают все виды депозитов в иностранной валюте (в их рублевом эквиваленте равном Х) [2,с. 34].

Для характеристики относительной обеспеченности оборота денежной массой используют коэффициент:

К2 = М2Х / ВВП;

где ВВП - валовой внутренний продукт.

Величина этого коэффициента К2 характеризует относительную обеспеченность оборота платежными средствами.

В настоящей работе выдвигается научная гипотеза (предположение), что для более детального анализа структуры денежного оборота государства как объекта управления в рамках технологического интеллектуального управления денежным обращением необходима разработка дополнительной системы определения денежных агрегатов.

Для этого искомая система денежных агрегатов должна, отражать социально-экономическую эффективность денег как инструмента управления социально-экономическим развитием государства, инструмента управления воспроизводственным процессом, инструмента обеспечения бесперебойности осуществления воспроизводственного процесса.

В настоящей работе такую систему денежных агрегатов предлагается создать на основе использования других принципов декомпозиции денежной массы. Предлагается использовать еще три принципа декомпозиции денежной массы.

Во-первых, предлагается выделить функциональные денежные агрегаты - части денежной массы- денежного обращения, которые используются для выполнения функций денег в воспроизводственном процессе. Условимся, что так как функция меры стоимости не выполняется технологическими деньгами в отрыве от других функций (но одновременно является ключевой, базовой для выполнения всех функций денег), то агрегат, соответствующий функции меры стоимости не выделяется.

Могут быть выделены такие функциональные денежные агрегаты (часть денежной массы, которая используется при выполнении функций денег, отличных от меры стоимости): Моб - часть денежной массы в функции средства обращения; Мп - часть денежной массы в функции средства платежа, Мн - часть денежной массы в функции средства накопления; Ммд - часть денежной массы в функции средства накопления мировых денег (внешнеторговый оборот и резервы других государств, юридических и физических лиц); МФБ - часть денежной массы в функции инструмента перераспределения валового внутреннего продукта (финансово-бюджетная функция); МОФ - часть денежной массы в обеспечительной функции - функции меры гражданской (имущественной) ответственности (обеспечительные депозиты, средства на счетах, на которые наложен обеспечительный арест по решению суда, залоги, т.п.).

В рамках технологической теории денег ф.1 может быть признана верной для функции денег как средства обращения.

В рамках технологической теории денег денежное обращение может быть представлено как сумма сегментов (частей) денежного обращения (денежных агрегатов) при выполнении соответствующих функций денег (средства обращения, средства платежа, средства накопления, мировых денег, меры гражданской ответственности).

Для других функций денег в рамках технологической теории денег можно записать следующие формулы денежных агрегатов и частных законов денежного обращения при выполнении деньгами их функций.

.для функции денег как средства обращения применяется частный закон денежного обращения отраженный формулой 1.

. для денег в функции средства платежа можно применить такую формулу денежного агрегата:

Мо= (Н - Нк + Пнк)/ Оп, (2)

где: Н - сумма налоговых и других обязательных платежей; Нк - сумма налоговых каникул и отсрочек по обязательным платежам; Пнк -платежи некоммерческого характера; Оп - количество оборотов денежной единицы за период в функции платежа.

. для денег в функции средства накопления можно записать такую формулу денежного агрегата:

Мн = (Нз + Но + Нтдп + Ннд + Нпи)/ Он,……………………..(3)

где: Нз - сумма денежных средств, используемых для поддержания здоровья; Но - сумма денежных средств, используемых на образование и повышение качества рабочей силы; Нтдп - сумма денежных средств, используемых для накопления на приобретение товаров длительного пользования; Ннд -сумма денежных средств, накапливаемых для покупки недвижимости; Нпи - сумма денежных средств для накопления на приобретение произведений искусства, ювелирных украшений и др.; Он - количество оборотов денежной единицы за период при выполнении функции средства накопления.

. для денег в функции мировых денег формула денежного агрегата (частного закона денежного обращения при выполнении функции мировых денег) имеет вид:

Ммд = (П к + Пнк)/ Омд, ……………………………………………………….(4)

Где: П к - сумма денег используемых для коммерческих международных платежей; Пнк - денежная сумма используемая для некоммерческих международных платежей); Омд - количество оборотов денежной единицы за период при выполнении функции мировых денег.

. в бюджетно-финансовой функции (инструмента перераспределения валового внутреннего продукта) денежный агрегат имеет вид:

Мбф = (Пф + Пр + Пм + Пвб)/ Обф, ……………………………………….(5)

где: Пф, Пр,Пм - сумма денег используемых в бюджетах (федерпальном, региональном, местном; и межбюджетных отношениях; Пвб -сумма денег, обслуживающая внебюджетные фонды; Обф - количество оборотов денежной единицы за период при выполнении бюджетно-финансовой функции.

. для денег в функции меры гражданской (имущественной) ответственности формула денежного агрегата имеет вид:

Мго = (П з + Пи)/ Ого, ………………………………………………………..….(6)

где: П з - сумма денег используемых в экономике для залогов по договорам и обеспечительным залогам; Пи - денежная сумма находящаяся под арестом по решению судов и правоохранительных органов; Ого - количество оборотов денежной единицы за период при выполнении функции меры гражданской (имущественной) ответственности.

Во-вторых, по признаку соблюдения национального законодательства в процессе денежного оборота (по степени законопослушности) предлагается выделить: агрегат Мб (белый - законопослушный денежный оборот); агрегат Мс («серый» - активно использующий оффшорные зоны и пробелы права денежный оборот); агрегат Мч («черный» -противозаконный денежный оборот, агрегат Мч используется теневой экономикой (коррупция, контрабанда, и т.д.)).

В-третьих, предлагается в структуре денежной массы и оборота выделить отраслевые денежные агрегаты: Мд (денежный агрегат связанный с добывающими отраслями); Мп (денежный агрегат перерабатывающих отраслей) и т.д. Такая декомпозиция учитывает, что скорость обращения денежных средств (О - количество оборотов денежной единицы за период - см. формулу 1, с. 23) зависит от производственного и финансового цикла в отраслях.

Производственный цикл определяется технологиями производства (например, сельского хозяйства или машиностроения).

Финансовый цикл зависит не только от производственного цикла, но еще и от уровня неплатежей, размеров и сроков кредиторской и дебиторской задолженности. Т.о. финансовый цикл зависит от финансовой дисциплины и эффективности финансового контроля в государстве.

В зависимости от задач управления и, соответственно, целей анализа структуры денежного обращения могут быть синтезированы и другие системы денежных агрегатов (адекватных задачам анализа и управления).

При любом принципе выделения (сегментации, декомпозиции) денежных агрегатов их сумма должна быть равна денежной массе.

На основе сочетаний (комбинаций) выделенные принципов декомпозиции можно строить более детальные схемы декомпозиции денежной массы, денежного обращения, денежных потоков.

Например, денежный агрегат, связанный с каждой из отраслей может быть разделен на функциональные агрегаты. В свою очередь такие отраслевые функциональные агрегаты могут быть подвергнуты декомпозиции по признаку соблюдения законодательства.

Можно утверждать, что предложенная декомпозиция денежного обращения на агрегаты позволит проводить более углубленный и точный анализ денежной массы в процессе постиндустриального технологического управления денежным обращением.

При этом нужно проводить анализ структурных элементов денежной массы, обеспечивающих выполнение конкретной функции денег.

Предложенные денежные агрегаты открывают возможность более детального анализа структуры денежного обращения. Денежное обращение рассматривается как совокупность функциональных, отраслевых денежных агрегатов, связанных с кредитно-финансовым обслуживанием относительно самостоятельной части воспроизводственного процесса.

Такой анализ может быть более информативным.

Пример. Отмечалось, что в РФ в 1995 году К2 = 0,16. В развитых странах этот коэффициент равнялся (в то же время) 0,6-1,0 [2, с. 35].

С точки зрения стоимостной теории денег, при использовании денежных агрегатов М0 - М2 объяснить такое различие в значениях коэффициента К2 не удалось.

Вероятно, понять смысл и причины подобных отношений и отклонений, в частности, К2 можно на основе технологической теории денег и при использовании предложенных функциональных денежных агрегатов.

В рамках технологической постиндустриальной теории денег можно предположить, что в РФ и развитых странах различия коэффициента К2 составляло до 6,25 по следующим причинам.

Валюты развитых стран - резервные валюты. Рубль не является резервной валютой. Поэтому рубль как технологический инструмент воспроизводственного процесса (в сравнении с резервными валютами) имеет больший валютный риск, менее универсален в использовании (географический и товарный аспект), менее компактен при накоплении (при курсе 1usd = 30рублей), в большей мере подвержен инфляции (в РФ учетная ставка около 13% в США это 1-3%).

Поэтому наличная валюта этих стран используется не только в функции средства обращения, но и средства накопления. Часть резервной наличной валюты используется как средство накопления.

Следовательно, субъект денежного обращения- юридическое или физическое лицо может решить, что в России рубль (с учетом инфляции и банковских ставок по депозитам, не покрывающим инфляцию) не целесообразно использовать как средство накопления.

Кроме того, по экспертным оценкам известным из СМИ в РФ около 40% экономики (а следовательно, и оборота) носят теневой (противоправный) характер. В таком противозаконном обороте чаще, чем рубль используется «черная наличная резервная валюта» (относится к денежному агрегату Мч). Видимо, эти факторы и повлияли на соотношение коэффициента К2 в России и развитых странах.

Проведенный технологический анализ коэффициента К2 позволяет сделать вывод, что на изменение этого соотношения могут повлиять меры, принимаемые не только центральным банком (эмиссионные), но и денежная, финансово-кредитная политика, правовая дисциплина и др.

Этот пример показывает, что предложенная технологическая теория денег открывает дополнительные возможности при анализе социально-экономических причин и последствий денежного обращения, его структуры, денежных агрегатов в воспроизводственном процессе.

Гражданское общество может снизить социально-экономические риски воспроизводственного процесса [19,с 126], а следовательно, положительно влияет на устойчивость денежного обращения.

Глобализация характеризуется повышением сложности процессов денежного обращения в глобальном и национальном масштабах. Специалисты ООН признают: «Существует очевидный дефицит политического регулирования и демократического управления в некоторых ключевых областях процесса глобализации». Можно предположить, что этот дефицит может быть ликвидирован в глобальном управлении и управлении денежным обращением, в частности, только с участием гражданского общества, увеличением политического влияния гражданского общества.

Политический ресурс любого из субъектов и участников социально-экономических отношений признается ядром ресурсного обеспечения деятельности [6,с.61]. Политический ресурс любого из субъектов денежного обращения (человека или организации) должен признаваться ключевым инструментом управления денежным обращением.

Реформа мировой финансовой системы ставит в повестку дня вопрос рациональных и оптимальных форм прямого участия гражданского общества в управлении денежным обращением.

Важным является вопрос социализации теории денег - распространения знаний о влиянии денег и денежного обращения на воспроизводственный процесс, социально-экономические отношения в рамках воспроизводственного процесса. Это предварительное и важное условие социального партнерства, обеспечения эффективности контроля денежных и финансовых процессов гражданским обществом.

4. Постиндустриальная денежная система как сложная система

Денежные системы складывались исторически. Известны различные типы денежных систем. В период металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм. «Организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение называется денежной системой» [2, с. 108].

Монометаллизм -денежная система при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на золото.

С 1930-х годов в мире начинаю функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег.

Особенностью золото- девизного стандарта было то, что банкноты обмениваются на девизы (иностранную валюту, разменную на золото) [2, с. 109]. В 1944 году в Бреттон-Вудсе, США на международной конференции стран антигитлеровской каолиции было решено использовать в качестве девизов фунт стерлингов (Англия) и доллар (США) [20,с. 14].

Для денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков характерно:

вытеснение золота из денежного оборота и концентрация золота в банках в функции сокровища;

выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;

сокращение наличного денежного оборота и развитие безналичного денежного оборота;

создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота со стороны государства [2,с. 109].

Для денежной системы, основанной на обороте кредитных денежных знаков характерны такие черты: децентрализация денежного оборота между различными банками; разделение функций выпуска наличных денег (центральные банки) и безналичных денег (коммерческие банки); совершенствование механизма государственного регулирования денежного оборота; централизованное управление со стороны центральных банков; прогнозирование денежного оборота; тесная взаимосвязь безналичного и наличного денежного оборота; относительная самостоятельность центрального банка от правительства; обеспечение денежных знаков активами банковской системы; выпуск денежных знаков в оборот на основе денежно-кредитной политики; рыночное установление валютного курса [2, с. 110 -111].

Из теории международных валютно-кредитных отношений известно следующее. Национальная валютная система входит в денежную систему страны. Однако она относительно самостоятельна и выходит за национальные границы. Ее особенности определяются степенью развития экономики и внешними экономическими связями страны.

Национальная валютная система включает следующие элементы: национальная валюта; степень ее обратимости; паритет национальной валюты; режим курса национальной валюты; международная валютная ликвидность страны; наличие или отсутствие валютных ограничений; международные кредитные средства - регламентация их использования; регламентация международных расчетов страны; режим национального ранка и рынка золота; национальные органы обслуживающие и регулирующие валютные отношения страны.

Национальная валютная система связана с мировой. Эта связь осуществляется через национальные банки обслуживающие и регулирующие валютные отношения и проявляется в межгосударственном валютном регулировании.

Международная валютная система (МВС) - это закрепленная международными соглашениями форма организации международных валютных отношений сложившихся на основе развития мировой системы хозяйства. МВС включает в себя: резервные валюты; международные счетные единицы; унифицированный режим валютного паритета; регламентацию режимов валютных курсов; межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности; межгосударственное регулирование валютных ограничений; унификацию правил использования международных кредитных средств обращения; унификацию основных форм международных расчетов; режим мировых валютных рынков и рынков золота; международные организации, осуществляющие межгосударственное валютное регулирование [20,с. 9].

Нужно учитывать, что национальная валютная система базируется на национальной валюте, а МВС - на одной или нескольких резервных валют международной счетной денежной единицы. Резервная валюта (ключевая) - особая категория конвертируемой национальной валюты одной из экономически ведущих стран, которая выполняет функции международного платежного и резервного средства. Служит базой определения валютного паритета и валютного курса для других стран [20, с.8-13].

Как уже отмечалось, национальные денежные системы складывались исторически с учетом международного разделения труда.

Глобальная денежная (валютная) система развивалась в тесной связи с потребностями международной торговли и инвестиционной деятельности.

Валюта (от итал. «valuta» -цена, стоимость) это денежная единица страны. Объективной основой возникновения валютных отношений является процесс общественного воспроизводства, международный обмен товарами, услугами, капиталами. Между процессом воспроизводства и валютными отношениями существует прямая и обратная связь. Утверждается, что валютные отношения вторичны по отношению к процессу воспроизводства [20,с. 7].

Анализ показал, что валютные отношения определяющим образом влияют на глобальную конкуренцию [11,с.98]. Поэтому с утверждением о вторичности валютных отношений в условиях постиндустриального воспроизводственного процесса трудно согласиться. Часто валютный курс национальной денежной единицы способствует или наоборот, препятствует проникновению национальных товаров на глобальный рынок.

Мировая валютная система- это закрепленная международными соглашениями форма организации международных валютных отношений, сложившихся на основе развития мировой системы хозяйства [20,с. 9].

Можно сказать, что определение денежной системы: « Организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение страны» [2,с. 15] и записанное выше определение мировой валютной системы таковыми не являются. Это определения валютного и денежного механизма как системы методов и форм управления денежным обращением в национальном и глобальном масштабах. Это определение алгоритмической части денежной системы.

В валютных отношениях деньги реализуют функцию мировых денег. На территории государств, чья валюта не относится к резервным, может быть законодательно разрешено использовать резервные валюты как средство накопления. Современный уровень глобализации таков, что назрела необходимость рассматривать национальную денежную единицу в их системной связи с резервными валютами, международными счетными денежными единицами.

В рамках формулируемой в настоящей работе постиндустриальной теории денег необходимо соответствующим образом определить понятие «постиндустриальная денежная система» на основе теории глобализации и теории сложных систем.

Рассмотрим понятие «система». В управлении и финансах «системой» называют то, что решает проблему. Проблема - критическое рассогласование между существующим и желаемым состояниями объекта или системы управления. Финансовыми системами называют совокупность элементов и связей между ними, которые позволяют решать ту или иную финансовую проблему. Финансовая проблема - это критическое рассогласование в перераспределительных денежных отношениях, в источниках финансовых ресурсов или в результатах их использования (например, в инвестиционной деятельности). Финансовые системы чаще всего являются частями (подсистемами) организационно-производственных систем различных уровней иерархии (мировая социально-экономическая система, государство, корпорация, предприятие, семья) [9,с.11].

Денежная система может рассматриваться как часть (подсистема) глобальной и национальной финансовой и кредитных систем.

В свою очередь финансовая и кредитная системы могут рассматриваться как части (подсистемы) глобальной и национальных социально-экономических систем- воспроизводственной системы.

Постиндустриальной денежной системой предлагается назвать системное объединение: национальных и резервных валют, международных и национальных законодательных актов, международных финансово-кредитных организаций, центральных и коммерческих банков, участвующих в организации и регулировании выпуска и обращения денежной единицы, иностранных валют в воспроизводственном процессе на территории данного государства с учетом его международных социально-экономических связей.

Наличие денежной единицы рассматривается в теории государства и права как один из признаков суверенитета государства на данной территории. Поэтому денежная система в условиях глобализации имеет не только внутреннее, но и геополитическое значение.

В России денежная единица государства - рубль (состоит из 100 копеек) закреплена в ст. 75 Конституции России.

Необходимо определить функции и роли постиндустриальной денежной системы в воспроизводственном процессе. Функции денежной системы в воспроизводственном процессе связаны с функциями денег.

В настоящей работе функциями денежной системы в воспроизводственном процессе назовем:

Во-первых, денежное обеспечение воспроизводственного процесса, экономического взаимодействия его структурных элементов и этапов.

Во- вторых, технологическое денежное обеспечение ликвидности активов, участвующих в воспроизводственном процессе.

В-третьих, технологическое денежное обеспечение процессов накопления и концентрации инвестиционных ресурсов.

В-четвертых, обеспечения возможности количественной оценки эффективности экономической деятельности в форме прибыли.

Структурными элементами воспроизводственного процесса могут быть названы: финансовый капитал, предметы труда, средства производства, технологии воспроизводства, труд [11,с.214]. Труд можно разделить на абстрактный труд, специальные навыки, интеллектуальную собственность [19,с. 58]. Этапами воспроизводственного процесса можно назвать: разработку товаров, их производство, обращение, потребление, модификацию товара, потребление модифицированного товара, его утилизацию [11,с.62].

Роли постиндустриальной денежной системы в воспроизводственном процессе - это результаты, которые могут быть получены в воспроизводственном процессе как следствие использования денег.

В настоящей работе предлагается так сформулировать роли постиндустриальной денежной системы: бесперебойного обеспечения денежными средствами и инструментами воспроизводственный процесс; оптимизации распределения денежных средств и инструментов по элементами, этапам воспроизводственного процесса; обеспечения ликвидности активов, участвующих в воспроизводственном процессе и др.

Введем понятие «денежный механизм». Денежный механизм воспроизводственного процесса определим как алгоритмическую часть системы управления денежным обращением - систему форм, способов и методов образования, распределения и использования денежных средств и денежных инструментов в воспроизводственном процессе, вообще, финансах, кредите, расчетах, в частности.

Системой управления денежным обращением можно называть конкретный аппаратурный, нормативный, функциональный вариант реализации технологии денежного обращения, позволяющий решать конкретную проблему управления.

Системами управления считают системы, которые предназначены для такого воздействия на объект управления, которое переводит это объект в желаемое состояние и(или) придает параметрам происходящих в нем процессов определенные количественные или качественные значения. При этом качеством называют специфику данного объекта. Необходимые изменения в управляемом объекте (или процессе) управления производят под воздействие управляющих сигналов или воздействий [7,с.15].

При определении денежной системы нужно учитывать, что в теории систем до настоящего времени нет согласованного определения понятия «система». Причины этого состоят: во-первых, в сложности характеризуемого объекта - системы; во-вторых, во многоплановости практического использования понятия «система».

Поэтому большинство ученых сошлись во мнении, что сложной является система, обладающая определенным набором свойств.

По аналогии с финансовой системой [9, с. 7-15] определим основные свойства денежной системы как сложной системы.

Представляется возможным назвать следующие свойства постиндустриальной денежной системы:

) эффективность денежной системы - способность достижения поставленных целей денежного обращения за оговоренный период времени при расходе определенного количества ресурсов;

) физическая неоднородность и большое число элементов денежной системы: денежная единица страны (валюта), иностранные валюты, органы законодательной и исполнительной власти, банковское и финансовое право, центральные банки, коммерческие банки, государственное казначейство, валютные биржи, телекомуникационные сети, государственные ценные бумаги, государственный кредит и финансы и другое;

) эмергентность денежной системы заключается в несводимости свойств отдельных элементов к свойствам денежной системы в целом. Например, центральный банк или казначейство в отдельности не реализуют всех функций денежной системы.

Со свойством эмергентности денежной системы тесно связаны процедуры агрегирования и декомпозиции. Агрегирование - это объединение нескольких параметров системы низшего уровня в параметры системы более высокого уровня (параметры более низкого уровня находят отражение в агрегированных параметрах высшего уровня. Декомпозиция - это разделение целого на части;

) иерархия денежной системы - это наличие в денежной системе нескольких уровней (глобальный, национальный, цетральные банки, коммерческие банки и т.д.) и способов достижения целей соответствующих уровней. В денежной системе иерархия отражает подчиненность уровней и элементов воспроизводственного процесса, который обслуживаются денежной системой или ее частями. Многоуровневость денежной системы может порождать внутриуровневые и межуровневые конфликты в системе. Проблема оффшорных зон - это конфликт между первым (глобальным) и вторым (национальным) уровнями мировой валютной и, одновременно, финансовой системы по вопросу распределения налогов;

) многофункциональность денежной системы - это ее способность как большой системы к реализации некоторого множества функций на заданной структуре. Она проявляется в свойствах гибкости, адаптации, живучести. Многофункциональность денежной системы проявляется в том, что деньгами одновременно выполняется ряд функций: меры стоимости, средства обращения, финансового распределения ВВП;

) гибкость денежной системы - это ее свойство изменять цель функционирования в зависимости от условий функционирования (адаптация) или состояния подсистем (живучесть). Гибкость постиндустриальной денежной системы находит выражение в «таргетировании» -изменении целей кредитно-денежной политике центральных банков, в перераспределении денежных потоков в зависимости от складывающейся в стране инвестиционной или политической, социально-экономической ситуации и соответствующих ей новых целей кредитно-денежной политики;

) адаптация денежной системы - это способность изменения целей функционирования при изменении условий функционирования, например, при изменении конъюнктуры мирового валютного рынка;

) живучесть денежной системы - это способность изменять цели функционирования при отказе, потере работоспосмобности и (или) повреждении элементов денежной системы (банкротстве коммерческих банков). Живучесть денежной системы обеспечивается управлением банковскими рисками, поддержанием ликвидности системообразующих банков, создание государственной корпорации по страхованию вкладов, фондов самострахования банков;

) надежность денежной системы - это свойство данной системы реализовывать заданные функции в течение определенного периода времени с устанавливаемыми параметрами качества. Например, денежная система должна обеспечивать устойчивость национальной валюты с вероятностью, не ниже заданной;

) безопасность денежной системы - это способность названной системы не наносить недопустимые ущерба социально-экономическим и техническим элементам воспроизводственного процесса как при нормальном функционировании, так и при сбоях, отказах в работе. Возможны различные классификации видов безопасности.

По скорости наступления последствий можно выделить следующие виды безопасности. Стратегическая безопасность денежной системы - это безопасность, при которой ее недопустимые воздействия возникают за время, сравнимое с периодом жизни человека, при нормальном функционировании денежной системы. Пример, постепенный отток инвестиционных капиталов. Безопасность чрезвычайных ситуаций - это безопасность, связанная с возникновением социально-экономического ущерба от действия денежной системы.

Безопасность денежной системы проявляется в том, что она должна обеспечивать денежные (валютные) условия для: функционирования государственных и корпоративных финансов; успешной ценовой конкуренции товаров предприятий на международных рынках; достойного существования наиболее обездоленных слоев населения страны; накопления инвестиционных ресурсов гражданами и др.;

) стойкость денежной системы - это свойство денежной системы выполнять свои функции при выходе параметров внешней среды -мировой денежной и социально-экономической системы за определенные валютные и другие ограничения или допуски. По аналогии с механическими системами говорят о запасе прочности денежной системы;

) уязвимость денежной системы - это ее способность получать повреждения и ущерб при воздействии внешних и(или) внутренних поражающих факторов. Уязвимость денежной системы определяется возможностью субъектов кредитно-денежных и финансовых отношений нанести ей ущерб в результате ошибочных, неправильных или намеренных действий, например, при валютных спекуляциях, действиях «хакеров»;

) устойчивость денежной системы - это способность такой системы возвращаться в исходное состояние после некоторых возмущающих воздействий, например, паники на валютной бирже.

Нужно разделять понятия адаптации и устойчивости денежной системы, имеющие различные цели и природу. Еще представляется целесообразным обратить внимание на различие понятий «надежность», «безопасность», «стойкость». Часто различия между этими понятиями не делают, что на практике может привести к тяжелым последствиям.

В процессе создания и совершенствования постиндустриальной сложной глобальной, национальной денежной системы синтез и анализ могут использоваться поочередно. Этот процесс имеет характер ряда последовательных приближений (итераций). Обычно синтез денежной системы или отдельных мероприятий по ее усовершенствованию выполняют эвристически. Затем нужно провести анализ влияния предлагаемых мероприятий по усовершенствованию денежной системы с точки зрения их влияния на свойства денежной системы или динамику их изменения. В процессе анализа эвристически синтезированный вариант может быть проверен на реализуемость, эффективность, гибкость, надежность, стойкость, безопасность, устойчивость. Нужно оценивать и социально- экономические последствия мероприятий по совершенствованию денежной системы.

Подсистемами называют крупные составляющие сложных систем, которые обычно, в свою очередь, являются сложными системами. В качестве подсистем распределенного субъекта управления денежным обращением могут рассматриваться: МВФ, центральный банк, казначейская система, коммерческие банки и т.д. Подсистемами объекта управления - денежного обращения, денежной массы можно назвать денежные агрегаты и денежные потоки.

По причине сложности не всегда возможно исследовать и провести анализ денежной системы в целом. В этом случае может быть рекомендовано прибегнуть к декомпозиции - разделению денежной системы на части (подсистемы). Затем можно исследовать эти части как самостоятельные объекты. Можно выделить субъект управления в денежной системе (обращении) и объект управления (денежную массу). Каждая из этих подсистем является сложной системой. Необходимо помнить, что декомпозиция может нарушать свойство эмергентности системы.

Структура денежной системы - это совокупность ее элементов, выполняющих различные подфункции и связей между ними.

Выбор принципа декомпозиции является важным этапом исследования денежной системы. Чаще всего декомпозицию производят по функциональному принципу (участники выполнения функции меры стоимости, средства обращения и т.д.), или агрегатному принципу (центральный банк, казначейство, коммерческий банк и т.п.). Это отражается в типовом представлении денежной системы. Типовым представлением называют минимальный объем данных, необходимых для поведения эффективного и достоверного исследования системы управления. [7,с. 19]. Типовые представления систем управления (функционально- декомпозиционное и др.) описаны в работе [7, с. 162 ].Они могут быть полезны при исследовании и совершенствовании денежной системы в условиях постиндустриальной глобализации.

Нужно заметить, что при исследовании и совершенствовании денежной системы в условиях постиндустриальной глобализации возможны организационный, институциональный, системный и системно-управленческий подходы.

Организационный подход состоит в изучении качества функционирования денежной системы как совокупности различных организаций участвующих в функционировании денежной системы.

Институциональный подход состоит в рассмотрении денежной системы как совокупности определенного вида социально-экономических отношений.

Системный подход в исследовании денежной системы состоит в рассмотрении влияния функционирования ее элементов на эффективность всей денежной системы в целом [3,с. 95].

Настоящим определим, что системно-управленческий подход к исследованию денежной системы заключается в рассмотрении элементов этой системы в их взаимной связи и влиянии в процессе управления денежным обращением и денежной массой.

. Инструменты политики управления денежным обращением и воспроизводственным процессом

Как уже отмечалось, существует тесная связь между воспроизводственным процессом и денежными отношениями, в частности, валютно-кредитными отношениями.

Политика управления денежным обращением с методологической точки зрения наиболее разработана в сфере международных валютно-кредитных отношений. В связи с глобализацией существует необходимость унификации методологических основ разработки денежной и валютной политики как государств, так и на международном уровне. Кроме того, существует необходимость единого методологического подхода в вопросе понимания инструментов политики управления денежным обращением на глобальном и национальном уровнях иерархии.

Различают структурную и текущую валютную политику. Структурная политика направлена на осуществление долгосрочных структурных изменений в мировой валютной системе. Текущая валютная политика охватывает повседневное оперативное регулирование валютного курса, валютных операций, деятельности валютного рынка и рынка золота.

Выделяют дисконтную и девизную формы валютной политики.

Дисконтная (учетная) валютная политика проводится путем изменения учетной ставки центрального банка для воздействия на: валютный курс; платежный баланс; динамику внутренних кредитов.

Девизная политика заключается в воздействии на валютный курс национальной валюты путем купли-продажи (валютных интервенций) центральным банком иностранной валюты (девизов) [20, с.26].

Национальная валюта характеризуется одновременно тремя параметрами: валютным курсом; покупательной способностью; стоимостью кредитов. Это делает необходимыми интеграцию и методологическую унификацию внешней валютной и внутренней денежной политики.

Необходимость такой интеграции диктуется глобализацией, социально-экономической интеграцией, открытостью границ и др.

В ходе такой постиндустриальной интеграции нужно учитывать следующее. Наблюдается система сложной взаимосвязи между деньгами, финансами и кредитом. Характерной чертой такого взаимодействие является согласованное управление со стороны государства денежной системой, финансами и кредитом.

В экономике финансы и кредит рассматриваются как инструменты управления воспроизводственным процессом. Одновременно финансы и кредит могут рассматриваться как инструменты управления денежным обращением и денежной массой. Это позволяет рассматривать финансы и кредит как часть - инструменты механизма государственного регулирования денежной системы. Наблюдается и обратное влияние - финансы и кредит влияют на денежное обращение.

При этом деньги выступают как основа фондов денежных средств. Фонды денежных средств - это финансовые и кредитные ресурсы.

Отмечают, что деньги являются категорией всех стадий воспроизводственного процесса и могут проявлять себя в разных условиях [21, с. 25]. Финансовый метод распределения охватывает разные уровни управления экономикой [21, с. 23].

Финансы - экономический инструмент распределения и перераспределения валового внутреннего продукта (ВВП) государства, финансовых (денежных) ресурсов предприятий, семьи между различными направлениями деятельности и структурными элементами как организаций, так и бюджетов. По содержанию выполняемых операций финансы представляют собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства [9, с.40]. Денежный характер финансовых отношений - важный признак финансов. Если нет денег, то не может быть и финансов [21, с. 8].

Кредит отражает экономические связи, движение стоимости [2, с. 172]. Кредит - это передача права использовать денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредит - это движение ссудного фонда, осуществляемое через банковскую систему и специальные финансово - кредитные институты.

Финансы и кредит в сочетании обеспечивают кругооборот денежных фондов предприятий на расширенной основе.

В отношении финансов часто используют термин «императивность», который трактуется учеными по-разному: одни видят активную роль государства или других субъектов финансового управления (например, предприятия или предпринимателя) по организации финансовых отношений, другие - причину, порождающую функционирование финансов.

Все это позволяет признать финансы и кредит инструментами управления денежным обращением.

Денежная политика может рассматриваться и как основа и как часть кредитно-денежной и финансово-бюджетной политики на глобальном и национальном уровнях. Практически это находит подтверждение в том, что в органах законодательной власти государства одновременно утверждаются основы кредитно-денежной политики и государственный бюджет.

Промышленная и финансово-промышленная политика государства может влиять на величину отраслевых денежных агрегатов. Эффективность государственного и негосударственного финансового контроля влияет на возможность нецелевого использования, хищений бюджетных средств. Финансовый контроль влияет на эффективность выполнения деньгами функции меры стоимости, финансово-бюджетной функции.

Государственный кредит - это часть государственных финансов. Государственный кредит - совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами, с другой стороны, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.

В воспроизводственном процессе плане государственный кредит является инструментом структурной перестройки промышленности, производства, поддержки монополий на международных рынках. В социальном плане государственный кредит может выступать как инструмент перераспределения финансовых ресурсов [9,с. 88-91].

В качестве подсистемы государственной финансовой системы государственный кредит обеспечивает формирование и использование централизованных денежных фондов государства, т.е. государственного бюджета и внебюджетных фондов всех уровней.

Как экономическая категория государственный кредит является пересечением двух видов денежных отношений - финансов (узкая трактовка) и кредита, поэтому ему присущи их свойства.

Основой государственного кредита в виде субвенций являются возвратность и платность. Государственный кредит отличают более низкие процентные ставки, обусловленные экономической и социальной значимостью кредитуемого проекта (сельское хозяйство, малый бизнес, конверсия, выход на международные рынки и др.).

Как финансовая категория государственный кредит выполняет две функции: фискальную и регулирующую. Фискальная функция государственного кредита состоит в том, что посредством кредита осуществляется формирование централизованных денежных фондов государства. Положительное действие фискальной функции государственного кредита состоит в более равномерном распределении налогового бремени во времени. Рефинансированием государственного долга называют размещение новых государственных займов для погашения задолженности по уже выпущенным. Минимальная цена заемных средств на рынке определяется ставкой рефинансирования. Ставка рефинансирования - это процентная ставка, по которой происходит заимствование на обслуживание внутреннего долга. Государственный кредит регулирует (используя ставку рефинансирования) рынок коммерческих межбанковских кредитов. Уже поэтому логично считать, что государственный кредит имеет еще и регулирующую функцию. Регулирующая функция государственного кредита охватывает: состояние денежного обращения, уровень ставок на рынке денег и капиталов, производство и занятость.

При регулировании денежного обращения с использованием государственного кредита возможны следующие варианты:

) абсолютное сокращение наличной денежной массы происходит, если деньги занимают у физических лиц, а затем их используют для кредитования конкретных инвестиционных программ юридических лиц;

) объем наличной денежной массы не изменяется, если заем у физических лиц расходуют на оплату труда в бюджетной сфере, пенсии, пособия и т.п.;

) объем наличной денежной массы возрастает, если государство занимает деньги у юридических лиц, а затем направляет эти средства на выплаты населению и работникам бюджетной сферы.

Государственный кредит оказывает положительное влияние воспроизводственный процесс, на производство и занятость:

) кредитуя и гарантируя поставки товаров отечественных производителей за рубеж (конкурентная борьба монополий на внешних рынках);

) компенсируя банкам потери при разорении добросовестных заемщиков из малого бизнеса (развитие малого и среднего бизнеса);

) страхуя риск неплатежа экспортерам отечественных высокотехнологичных товаров (тем самым поощряя экспорт);

) выдавая кредиты на развитие стратегических производств (обеспечение обороны и научно-технического прогресса экономики);

) выдавая кредиты на развитие значимых социально производств (стабилизация социальной обстановки и создание благоприятного для бизнеса морального климата);

) закупая товары отечественного производства за счет займов за рубежом (создание и сохранение рабочих мест);

) выдавая кредиты другим государствам и зарубежным фирмам, «связанные» условием закупки товаров у отечественных производителей (резидентов), что способствует созданию и сохранению рабочих мест.

Все это порождает условия для налоговых поступлений и их источников. И здесь особо эффективной может быть государственная гарантия [9,с. 91].

Степень развития коммерческого кредитования тоже может влиять на денежную массу и устойчивость национальной валюты.

Межбанковский кредит - относительно самостоятельная сфера банковских отношений. При проведении банковских операций по схеме «банк-банк» устанавливаются корреспондентские отношения. Предметом корреспондентских отношений одного коммерческого банка с другими являются расчётно-платёжные операции. Эти операции банки проводят для своих клиентов при участии других банков и небанковских кредитных организаций. Помимо этих операций при корреспондентских отношениях банков могут проводиться собственные операции и сделки [4, с.94]. Межбанковский кредит-часть денежного обращения.

Развитие корреспондентских и кредитных отношений банков влияет на механизм функционирования банковского мультипликатора.

«Банковский мультипликатор» - это увеличение (мультипликация) количества денег на депозитных счетах коммерческих банков в банковской системе при прохождении денежных средств по банковской системе. Один банк не может мультиплицировать деньги. Эта мультипликация возникает в системе коммерческих банков. Мультипликация возникает в результате кредитования хозяйства [2,с. 52; 4,с. 13].

На масштабы кредитования хозяйства, межбанковского кредита, устойчивость национальной валюты оказывает влияние доверие в социально-экономической среде. Доверие («кредо» означает «доверяю») лежит в основе рыночных отношений, в основе заключения сделок, в частности кредита. Кредит сопровождает любую сделку, предполагающую безналичный расчет. В условиях глобализации торговля становится международной и порождает международный кредит. Однако, даже в условиях отказа от кредита всегда сохраняется авансирование воспроизводственного процесса [11, с. 208]. «Авансирование означает, что использованные денежные средства возвращаются предприятию после завершения каждого производственного цикла или кругооборота, включающего: производство продукции - ее реализацию - получение выручки от реализации продукции» [ 22, с.156].

Принципы гражданского общества: публичность, свобода, справедливость, равенство, доверие, солидарность, правдивость информации и др. [8, с.15]. Они повышают уровень доверия в обществе.

На уровень доверия в обществе может влиять и такой принцип гражданского общества, социально-экономических отношений как гуманность. Это понятие в контексте современной глобализации может трактоваться различно. Оно может трактоваться в контексте сочетаний: техногенного и гуманистического подхода, а так же субъективного и объективного начал современной глобализации. В культурном смысле гуманность можно трактовать: во-первых, как не допущение моральных и нравственных страданий отдельного человека или некоторой группы людей. В экономике гуманность может трактоваться как создание таких экономических условий, при которых все члены общества имеют источники средств существования в необходимом объеме. Гуманность в отношении населения соблюдающего законы заключается в том, что законопослушные граждане, инвесторы должны быть защищены государством и международным сообществом от посягательств преступных национальных и международных сообществ, «строителей финансовых пирамид», криминала в банковской деятельности. Гуманность в отношении людей (в том числе финансистов и банкиров) преступивших закон должна состоять в соразмерности наказании, условиях отбывания наказания не ущемляющих человеческое достоинство, праве на последующую социальную интеграцию. Как морально-психологическая основа доверия гуманность может иметь большое значение и для выхода из наблюдаемого кризиса, преодоления кризиса доверия в банковской системе. А это необходимое условие устойчивого функционирования воспроизводственного процесса. Следовательно, эффективность финансов и кредита как инструментов управления денежной массой и денежным обращением зависит от уровня развития и соблюдения в социально-экономической систем принципов гражданского общества.

В настоящем параграфе аргументировано, что деньги являются инструментом финансов и кредита. В свою очередь финансы и кредит выступают как инструменты управления воспроизводственным процессом. При этом финансы и кредит могут влиять на денежное обращение и денежную массу. В частности на денежную массу влияют эффективность бюджетных инвестиций и финансового контроля, государственный кредит и действие банковского мультипликатора.

Эффективность государственного управления и доверие со стороны гражданского общества выступает как одно из основных условий устойчивости национальной валюты и денежного обращения.

Необходимо заметить, что методика синтеза финансовых инструментов (в том числе ценных бумаг и страховых услуг) разработана [9, с. 152-154]. Там же представлена методика планирования финансовых экспериментов [9, с. 152-154]. Возможно, эти методики будут полезны при синтезе новых глобальных или региональных валют. Разработаны методики синтеза ценных бумаг [10, с. 90] и страховых услуг [23,с.256].

. Банковская система как субъект денежного обращения и воспроизводственного процесса

В условиях глобализации признается, что социально-экономическим прогрессом, воспроизводственным процессом необходимо управлять. Императивность государственного управления социально-экономическим развитием государства понимается двояко. В первом варианте под императивностью государственного управления, в частности в финансах понимается необходимость такого управления. Во втором случае под императивностью государственного управления понимается его волевой характер активного воздействия социально-экономических элит на воспроизводственный процесс.

Распределенным субъектом управления денежным обращением выступает банковская система государства. Через денежное обращение банковская система влияет на воспроизводственный процесс.

Однако, до настоящего времени в законодательстве России банковская система прямо не признается субъектом управления социально-экономическими процессами. Наблюдаемый глобальный кризис повышает актуальность именно этого аспекта исследований банковской системы.

Существуют несколько определений банковской системы. Банковская система представляет собой включённую в экономическую систему страны единую и целостную взаимодействующую совокупность кредитных операций, каждая из которых выполняет свой особый набор функций, проводит свой перечень операций и сделок, в результате чего с максимально возможной эффективностью удовлетворяется в полной мере объём потребностей общества в банковских продуктах и услугах [5, с. 27].

Банковская система - это часть социальной, экономической и технологической сфер страны, представляющая собой целостное объединение некоторого количества банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой [4, с. 10].

Можно определить понятие и состав банковской системы, исходя из её структуры. Структурой, как известно, называют совокупность элементов и связей между ними [7, с. 87]. При таком подходе в банковскую систему нужно включить все те организации которые регулярно выполняют либо большинство, либо отдельные банковские операции. Это центральный банк и коммерческие банки, а так же фактически все небанковские кредитные организации и вспомогательные организации [4, с. 11]. Вспомогательных организаций могут выполнять инфраструктурные, контролирующие, страхующие и информационные функции [5,с.27].

Банковская система страны может рассматриваться как часть воспроизводственной системы. Банковская система страны отражает специфику ее политической, социальной, экономической, технологической сфер. В мировой практике банковские системы делятся на две категории: универсальные и сегментированные. В сегментированных банковских системах существует юридическое разграничение сфер деятельности отдельных видов банков. Сегментированная банковская система была создана в США в 1937 году (Великая депрессия) по закону Стигала-Гласса. При сегментации выделили коммерческие банки, работающие с денежными средствами физические и юридических лиц. Им запрещалось осуществление инвестиций в ценные бумаги. Были выделены и инвестиционные банки двух видов: первые занимались консультированием, размещением, покупкой ценных бумаг, а вторые - реальными инвестициями [24, с. 564]. В настоящее время имеет место тенденция универсализации банковской системы, в том числе в США.

В цитируемой курсовой работе [24, с. 564] финансовая система отождествляется с банковской системой. С таким отождествлением банковской и финансовой систем трудно согласиться. Но сам факт такого подхода может трактоваться в пользу: признания финансов и кредита инструментами денежного обращения; технологического подхода в постиндустриальной теории денег.

Состав банковской системы России определен в законе «О банках и банковской деятельности» следующим образом (Ст.2): «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации» [25].

Банковская система, как и всякая другая сложная система должна обладать свойствами эффективности, большого числа и разнородности элементов, эмергентности (несводимости свойств отдельных элементов к свойствам системы целом), иерархичности, много функциональности, гибкости, адаптации, живучести, надежности, стойкости, уязвимости и безопасности [4, с.12].

Иерархически банковская система России имеет два уровня [26, с. 17]. На первом, иерархически высшем уровне находится - Центральный банк РФ, а на втором - коммерческие банки, небанковские кредитные организации и вспомогательные организации. Для обеспечения эффективности банковской системы государства она должна удовлетворять следующим принципам: функциональной полноты; саморазвития; открытости; эффективности; адекватного правового сопровождения всех видов операций в банковской системе [4, с. 12].

Функции банковской системы в воспроизводственном процессе до настоящего времени не были определены. Функциями банковской системы в воспроизводственном процессе предлагается считать:

. обеспечение воспроизводственного процесса необходимым количеством денежных средств и денежных инструментов - инструментов управления воспроизводственным процессом;

. посредничество в кредите между всеми видами субъектов социально-экономических отношений;

. денежное и технологическое обеспечение финансовых процессов в бюджетной и внебюджетной сферах;

. денежное и технологическое обеспечение процессов накопления финансовых и инвестиционных ресурсов юридическими и физическими лицами;

. участие в организации работы финансовых рынков (валютного, кредитов, ценных бумаг, золота и драгоценных камней);

. участие в организации работы и кредитовании инвестиционных программ корпоративного сектора экономики;

. участие в организации работы финансовых секторов экономики (гарантия - андерайт выпуска ценных бумаг, страхование, лизинг, франчайзинг, факторинг, форфейтинг и т.п.);

. организация и техническое обеспечение структурной перестройки глобальной экономики, в частности, процессов слияний и поглощений в глобальной экономики.

. организация денежного обращения на территории государства;

. участие в организации глобального денежного обращения;

. участие в организации работы корпоративного сектора экономики (часто банк-ядро корпорации);

. участие в государственном финансовом контроле социально-экономических отношений, др.

Ролями банковской системы можно назвать: оптимизацию распределения денежных ресурсов, денежных инструментов и инвестиционных ресурсов между регионами и отраслями национальной экономики; увеличение национального богатства; бесперебойность функционирования систем расчетов, повышение эффективности корпораций и другое.

В наиболее общем виде под управлением понимают целенаправленное воздействие на процесс или состояние. У любого процесса управления существуют активная (субъект) и пассивная (объект) сторона управления. Банк России одновременно выступает и как объект управления со стороны государства в лице его высших органов законодательной, президентской и исполнительной власти и как субъект такого управления в банковской системе и бюджетном процессе.

Процесс управления социально-экономическим развитием государства может включать такие функциональные составляющие как банковские целеполагание, маркетинг, менеджмент. При этом банковские целеполагание, маркетинг, менеджмент могут быть представлены подфукнциями: планирования, организации, мотивации и контроля. Инструментами управления социально-экономическим развитием государства могут выступать: правовые нормы, финансы и кредит, администрирование, информационное воздействие и другое.

Право может рассматриваться как действенный инструмент управления социально-экономическим развитием государства и отдельными элементами и составляющими такого развития [27, с.303]. Могут быть выделены четыре уровня нормы права [27, с. 380]. Методика синтеза норм права на четырех уровнях разработана [27, с.383]. Эта методика может быть полезна при совершенствовании международного и национального банковского и финансового законодательства в рамках антикризисного управления и законодательства [28,с.61]. Методика синтеза антикризисных финансовых инструментов разработана [28, с.79].

Правовые основы функционирования Центрального банка РФ (ЦБ РФ, Банка России) заложены рядом нормативных актов. Эти нормативные положения находят дальнейшее развитие в указаниях, инструкциях и положениях, издаваемых Банком России в рамках его компетенции [29].

Изначально идея центрального банка была связана с поиском организационного инструмента управления и координации развития банковской системы и социально-экономического развития государства. По мере усложнения денежных отношений возникла необходимость в регулировании кредитно-денежных отношений в государстве.

Выделение центрального банка (ЦБ) из состава коммерческих банков (КБ) привело к формированию двухуровневой банковской системы. В этой системе и происходит разделение функции между ЦБ и КБ. В банковской системе, можно выделить две части с точки зрения управления: активную часть-субъект управления (ЦБ) и объект управления (КБ). В зависимости от формы собственности, а известны государственные банки смешанные и частные. В ряде государств ЦБ преследует цель регулирования кредитно-денежных отношений в интересах развития экономики (цены) и социальной сферы (занятость).

Во многих странах цели деятельности и функции центральных банков (ЦБ) сформировались эволюционно и отражают особенности политической системы экономической жизни конкретных государств. Создание ЦБ с функцией регулирования и контроля кредитно-денежных отношений в государстве явилось важным событием в истории экономики, оно обеспечило возможность регулирования деятельности банковской системы в интересах развития национальной экономики, при этом обеспечивались государственное регулирование и контроль банковского сектора.

Сущность любого центрального банка (ЦБ) заключается в посредничестве между обществом, государством, экономикой и банковскими организациями путём регулирования денежных и кредитных потоков в государстве. ЦБ всегда является органом, который регулирует денежную составляющую экономической и социальной деятельности.

Для выполнения посреднической миссии ЦБ требуется определенная степень независимости от общества, государства. Известны три модели независимости ЦБ, а именно, процедурная, инструментальная, нормативная [4, с. 64]. При процедурной модели (в США) независимость обеспечивается специально организованными процедурами обсуждения и согласования решений с заинтересованными сторонами, что обеспечивает необходимую степень компромисса и реализуемости решений. При инструментальной модели(Великобритания, Скандинавские страны) ЦБ выступает исполнителем при достижении целей кредитно-денежной политики правительства, обладая свободой в выборе инструментов проведения такой политики. При нормативной модели (Германия) ЦБ рассматривается как элемент социально-экономической системы, выполняющий определенные функции по социально-экономическому развитию государства.

Как известно Россия по статье 7 Конституции является социальным государством, наряду с такими странами как Германия и Швеция. Исходя из этого можно было бы предположить, что в нашей стране будет использоваться либо нормативная, либо инструментальная модель независимости ЦБ РФ. Однако на практике в различных сферах деятельности ЦБ РФ используются элементы первых двух моделей независимости ЦБ. В работе Национального банковского Совета -ограниченная процедурная модель, а при реализации функции банка правительства- инструментальная модель. В то же время можно утверждать, что положения нормативной модели независимости не нашли должного отражения в Конституции и банковском законодательстве России.

В деятельности ЦБ сочетаются особенности функционирования государственного органа управления и банка. При этом относительно соотношения и содержания целей, функций и задач ЦБ РФ ведётся дискуссия. Эта дискуссия связана как со сложностью возложенных на ЦБ РФ целей, задач и функций. Имеет место и неоднозначностью толкования этих понятий в теории и практике управления ЦБ РФ.

Прежде всего, необходимо отметить, что в России существует коллизия банковского права- различное правовое толкование целей деятельности ЦБ РФ. Так в Конституции РФ ст. 75, ч. 2 единственной целью деятельности Банка России названа защита и обеспечение устойчивости рубля [30]. При этом в ст. 3 закона «О ЦБ РФ» названы уже три основные цели банка: обеспечение устойчивости национальной денежной единицы; обеспечение эффективного развития в стране банковской системы; организация работы расчётно-платёжного механизма экономики [29].

Для достижения поставленных целей ЦБ России в соответствии со ст. 4 закона о ЦБ РФ выполняет следующие функции: взаимодействует с Правительством России для разработки и проведения государственной денежно-кредитной политики; монопольно имитирует наличные деньги и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует их рефинансирование; устанавливает правила осуществления платежей (расчётов) в стране [29].

Необходимо подчеркнуть, что на ЦБ РФ нельзя возлагать задачи, которые противоречили бы его первичным функциям.

Все функции ЦБ РФ можно объединить в следующие блоки функций: единого эмиссионного центра страны, органа государственного регулирования и контроля банковской системы, банка правительства, банка банков. Как орган государственного регулирования, контроля банковской системы ЦБ РФ: выдает разрешение (лицензию) на ведение банковской деятельности; определяет размеры обязательных резервов предназначенных для обеспечения финансовой устойчивости банка; устанавливает правила проведения банковских операций, сделок, проведения расчетов; контролирует деятельность коммерческих банков. ЦБ РФ может выпускать нормативные акты в пределах своей компетенции: указания, положения и инструкции.

Как банк правительства ЦБ РФ выступает агентом при размещении государственных ценных бумаг, осуществляет мониторинг рынка государственных ценных бумаг, проводит операции на открытом рынке. При этом он может на договорной основе привлекать к выполнению этих операций коммерческие банки, в частности, выделять так называемые «уполномоченные банки».

Как банк банков ЦБ РФ выступает кредитором последней инстанции, открывая банковские счета и организуя расчеты между коммерческими банками с использованием сети расчетно-кассовых центров.

ЦБ РФ выступает в роли банка банков. Между КБ и ЦБ РФ имеют место договорные отношения в следующих случаях: установление корреспондентских отношений между ЦБ и банком, выполнение расчётно-кассового обслуживания Банком России коммерческого банка; получение в Банке России кредитов банком; размещение временно свободных денег в Банке России банком.

Между Банком России и банком (ст. 28 закона «О банках и банковской деятельности») на договорных началах осуществляются кредитные отношения. Ни один банк не может обойтись без открытия корреспондентского счёта в Банке России в расчётно-кассовом центре по месту своего расположения. Банк взаимодействуют с Банком России в рамках двух типов подразделений расчётно-платёжной сети Банка России, а именно с расчётно-кассовыми центами (РКЦ) и операционно- кассовыми центрами (ОКЦ). В целом взаимодействие ЦБ РФ и коммерческого банка носит многоплановый и достаточно регулярный характер, является важнейшим элементом деятельности как ЦБ РФ, так и коммерческого банка.

В статье 75 Конституции РФ сказано, что «защита и обеспечение устойчивости рубля- основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти» [30].

При выполнении возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. При этом Председатель Банка России или по его поручению один из заместителей участвую в заседаниях Правительства РФ. В свою очередь министр финансов РФ и министр экономики (или по их поручению заместители) участвуют в заседаниях совета директоров ЦБ РФ с правом совещательного голоса. Правительство РФ и ЦБ РФ информируют друг друга о действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику [31]. Однако законодательное разделение задач и ответственности ЦБ и Правительства РФ не произведено. Это может создавать условия для ролевого конфликта этих субъектов денежного обращения.

В ст. 103 (п. в) Конституции РФ сказано, что к ведению Государственной Думы относятся назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ[26]. Однако согласно закона о ЦБ РФ делает это Государственная Дума РФ по представлению Президента РФ[29].

На основании Закона о ЦБ РФ (ст.20,21) при Банке России сформирован Национальный Банковский совет. Этот совет создан в целях совершенствования кредитно-денежной системы при ЦБ РФ. Члены этого совета (не более 15) могут быть разделены на три категории, а именно члены совета - представители определенных органов, по должности и персонально утверждаемые. Члены совета - представители определенных государственных органов: представители палат Федерального Собрания РФ (по два человека))-итого 4 члена от Федерального Собрания, Президента РФ(один член), Правительства РФ(один член). По должности в состав Национального банковского совета входят министр финансов и министр экономики РФ -итого 2 человека. Персонально утверждаемые члены этого совета (7 членов) назначаются Государственной Думой по представлению председателя Банка России[31].

Проведем анализ состава и процедуры назначения членов Национального банковского совета с позиций полноты и значимости представительства позиции гражданского общества в этом совете. Во-первых, относительно независимыми от президентской вертикали и исполнительной власти являются всего четыре члена совета (что составляет менее 30%). Более 70% членов Национального банковского совета РФ назначаются, а, следовательно, зависят не от гражданского общества, а от позиций конкретных чиновников, и в частности Председателя ЦБ РФ.

Возникает вопрос о том, может ли сформированный таким образом орган иметь точку зрения отличную от позиции администрации ЦБ РФ? Это может снижать эффективность участия ЦБ РФ в положительном социально-экономическом развитии государства и общества и повышает риск его негативного влияния. Такое правовое положение может сокращать возможности воздействия ЦБ РФ на социально-экономическое развитие государства. Одновременно снижается возможность контроля банковской системы гражданским обществом.

Рассмотрим и оценим законодательно закрепленную степень мотивации ЦБ РФ к его действиям в интересах социально-экономического воспроизводства и прогресса России. Двойственная природа центрального банка по своей основе способствует возможности риска конфликта интересов (интересы общества и групповой интерес работников ЦБ РФ).

В законе о ЦБ РФ Статья 3 сказано: «…. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Однако в том же документе несколько ниже читаем в статье 26: «После утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения». Т.о. законодательство стимулирует накопление резервов ЦБ РФ. ЦБ РФ имеет материальные стимулы распоряжаться ими золотовалютными резервами интересах повышения материального благополучия самого ЦБ РФ и его сотрудников. Это затрудняет использование резервов для решения проблем в социально-экономическом развитии России.

На основании анализа рассмотренного материала можно рекомендовать: поставить целью деятельности ЦБ РФ содействие социально-экономическому прогрессу и повышению экономического суверенитета России; объявить золотовалютные резервы находящимися в национальной собственности под управлением Федерального Собрания РФ (при консультациях и техническом управлении ЦБ РФ); снизить долю оставляемой в распоряжении ЦБ РФ прибыли до величины принятого в финансовой сфере вознаграждения брокеру (2-5%) в зависимости от суммы прибыли. Возможна разработка других мероприятий стимулирующих более полное использование ЦБ РФ его возможностей по повышению эффективности воспроизводственного процесса.

Коммерческие банки тоже являются субъектами управления денежным обращением и воспроизводственным процессом. Существует два признака отличающие банки от всяких небанковских организаций и ставящие банки в особое положение. Банки - это логически первичное исходное звено финансового рынка, а небанковские кредитные организации - это вторичные звенья, вступающие с банками в определённые экономические и иные связи [5, с.21].

Положение банков как субъекта управления денежным обращением, участника финансового рынка определяется следующим:

) способностью прежде всего, центральных банков и только банков, выпускать в обращение и изымать из него деньги, обеспечивая снабжение экономики большим или меньшим объёмом платёжных средств и изменение массы денег в обращении;

) деньги имеют первичный характер по отношению к любым финансовым инструментам, включая ценные бумаги, с которыми работают предприятия и которые влияют на их имущественное положение;

) небанковские кредитные организации обслуживаются банками наряду с другими клиентами;

) участием коммерческих банков в организации работы корпоративного сектора экономики;

) участием коммерческих банков в финансовых отношениях, организации финансовых отношений в бюджетной и внебюджетной сферах.

В своей деятельности банки используют финансовые инструменты. С бухгалтерской точки зрения финансовый инструмент - это любой контракт, который увеличивает обязательства одного предприятия и создаёт права другого предприятия. В финансах под финансовым инструментом понимают документы, позволяющие осуществлять любые формы инвестиций, т.е. вложений временно свободных ресурсов с целью извлечения дохода или иного полезного эффекта.

Остановимся на понятиях роли и функции банков. Функция банка -это то, что банк делает для достижения цели. Роль банка- это результат его деятельности.

Основной функцией банка является выполнение операций, в результате которых происходит выпуск денежных средств в оборот и изъятие из него. Образование платёжных средств неразрывно связано с депозитными расчётными, платёжными, кредитными, кассовыми и другими операциями. Прерогативой банков является выполнение таких групп операций: приём денег в депозиты (вклады) от юридических и физических лиц; выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов и связанное с этим появление новых кредитных денег; кассовое обслуживание физических и юридических лиц и инкассация денег, векселей, платёжных и расчётных документов; купля-продажа иностранных валют; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; проведение с использованием банковских счетов расчётов и платежей по поручению физических и юридических лиц; привлечение во вклады и размещение от своего имени драгоценных металлов; выдача банковских кредитов. Таким образом, банки - это один из субъектов денежного обращения, денежной системы, финансового рынка. Исключительным правом банков является их способность реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений и операций.

В зависимости от того, на сколько универсальным является набор осуществляемых банком операций, банки относят к универсальным или специализированным. Реально банки, даже если они являются универсальными, специализируются либо на определённых видах операций, либо на работе в определённых отраслях, либо на работе с определённого вида клиентами. Поэтому банки существуют не отдельно, т.е. сами по себе, а взаимодействуют друг с другом, образуют банковскую систему.

Можно сказать, что банки выполняют такие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала; посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве; создание платежных средств; организация выпуска и размещения ценных бумаг; консультационное обслуживание клиентов, доверительное управление активами и др.

Роль банков - это положительный (или отрицательный) социально-экономический эффект, который наблюдается в результате выполнения банками своих функций в воспроизводственном процессе. Банки и банковская система в целом выполняют роли по обеспечению кругооборота денежных средств в воспроизводственном процессе, субъекта управления в корпоративном секторе экономики, оптимизации отраслевого и межотраслевого распределения капитала в национальной экономике, финансирования инноваций и инвестиций, воспроизводства трудовых ресурсов (решения демографической проблемы) и др.

Относительно самостоятельно рассматривается функция банков по организации функционирования корпоративного сектора воспроизводственного процесса. Часто коммерческие банки выступают в качестве ядра транснациональных корпораций. Для банка, выступающего ядром (центральной компанией) корпорации основными требованиями к организации работы является необходимость разработки стратегии корпорации. При этом такой коммерческий банк является «мозговым центром» и субъектом финансового менеджмента корпорации. Поэтому такой коммерческий банк должен дополнительно (к задачам денежного обращения) выделить в своей структуре ряд подразделений. Эти подразделения должны заниматься: общим экономическим анализом соответствующих товарных и финансовых рынков; управление денежными потоками; разработкой и оценкой инвестиционных и инновационных проектов; управлением рисками и другое [4, с. 205-207; 32].

Успешность выполнения банковской системой, центральными и коммерческими банками их функций и ролей в воспроизводственном процессе и денежном обращении, социально-экономическом развитии государства тесно связана с совершенством правовой базы, социальной и национальной ответственностью коммерческих банков и др. [4, с. 12-13].

Известно мнение специалистов ООН о полезности прямого участия гражданского общества в глобальном управлении. Это мнение Ф. Кардозу и др., отражено в справочном документе ООН «Гражданское общество и глобальное управление». С учетом этого рекомендуется внести поправки в глобальное и национальное банковское законодательство. Эти поправки должны способствовать более активному участию гражданского общества в выработке и контроле исполнения решений, эффективности в банковской сфере. Эти поправки в законодательство должны предусматривать прямое избрание членов Национального банковского совета при ЦБ РФ, независимых директоров в ЦБ РФ и коммерческих банках. Это должны быть представители гражданского общества. Это должны быть люди не связанные со структурами исполнительной власти, следующие принципам гражданского общества.

Эти независимые директора должны участвовать в формировании философии, идеологии и политики, методологии банковской деятельности. Важно и прямое участие гражданского общества в контроле деятельности, финансовом контроле международных и национальных валютно-кредитных организаций.

. Парадигма аксиомы, законы интеллектуального управления в банках

Совершенствования систем управления международных валютно- кредитных и валютно-финансовых организаций, центральных и коммерческих банков (далее просто -банков) актуально. В условиях современной постиндустриальной глобализации, кризиса объективно возрастает потребность в дальнейшем совершенствовании методологии управления вплоть до разработки новой парадигмы управления банками.

Усложнение внешней и внутренней среды банков, организаций привели к тому, что стало наблюдаться снижение эффективности управления в рамках классической парадигмы управления банками. В связи с этим речь идет о необходимости глубокого изменения - изменения парадигмы научного обеспечения управления устойчивым развитием банков.

Необходим анализ источников снижения эффективности банковского управления в условиях постиндустриальной глобализации.

Рассмотрим основные положения классической школы управления и «новой парадигмы управления». Классический менеджмент (старая парадигма менеджмента) основан на следующих принципах М.Вебера: функциональная специализация; иерархичность уровней управления; существование формализованных систем правил и процедур поведения в конкретных ситуациях; отсутствие личностных начал в управлении; система правил и норм, определяющих права и обязанности работников; наем кадров на основе квалификационных требований; четкая система карьеры [33,с. 29]. Классическая парадигма обеспечивает эффективность управления при решении относительно простых задач в условиях простой внешней среды с низкой динамикой.

В ситуации усложнения внешних условий функционирования банков, повышения скорости изменения внешней среды эффективность классической парадигмы управления снижается. Поэтому появилась необходимость в модификации парадигмы управления.

Новая парадигма управления основана на таких принципах: отказ от управленческого рационализма классических школ менеджмента; использование в теории управления теории систем; признание социальной ответственности менеджмента [33,с.37].

На практике отказ от управленческого рационализма классических школ менеджмента во - многих случаях привел к росту субъективизма и снижению качества управления, снижению профессионального уровня персонала банков. При этом снизилось доверие к банковской системе.

С методологической точки зрения обращает на себя внимание то, что новая парадигма управления, отрицая классическую, не дает полной замены известных классических принципов управления. Это создает определенный «вакуум» в методологии такого управления [3,с. 25].

Возможно, поэтому анализ практического использования новой парадигмы управления позволяет предположить, что в рамках «новой парадигмы» избавиться от фундаментальных недостатков парадигмы классического (традиционного, бюрократического) менеджмента таких, как косность, неповоротливость в условиях динамической среды не удалось. Одновременно с этим, в рамках новой парадигмы, оказались деформированными, размытыми границы ответственности, права и обязанности участников процесса управления, система квалификационных требований, многокомпонентная субординация персонала и система карьеры.

Обратим внимание и на то, что ни бюрократическая, ни новая парадигмы управления не используют в явном виде появившиеся в конце 20-го века интеллектуальные технологии управления, позволяющие получать новые знания из уже известных. Это может снижать эффективность управления в условиях постиндустриального глобального мира.

С учетом этих требований было сформулировано понятие «парадигма интеллектуального управления» [3, с. 26].

Поэтому, в условиях наблюдаемого глобального финансового кризиса существует насущная потребность в разработке, назовем ее «парадигма интеллектуального управления в банках» в 21-м веке, учитывающей:

Во-первых, сложность и высокую динамику внешней среды банков;

В-вторых, высокую сложность решаемых банками задач и технологий банковской деятельности и управления

В-третьих, существование и возможность применения в управлении интеллектуальных технологий, позволяющих получать новые знания на основе уже известных.

В настоящей работе предлагается определить понятие «парадигма управления» и, в частности, понятие «парадигма интеллектуального управления банком» как системное (т.е. гармоничное) объединение в единое целое философии, идеологии, политики, стратегии, тактики, методологии, технологий и систем управления банком, формирующее, предопределяющее методы, способы и инструменты управления определенным банком в данных условиях.

Философией управления банком назовем наиболее общее представление о деятельности банка, его полезности обществу, экономике, клиентам, персоналу.

Далее в структуре философии управления банком могут быть выделены философия анализа объектов и процессов управления, философия прогностики; философия отношений субъекта и объекта управления, философию прогностики, принятия решений и др.

Методология управления банком основана на философских, идеологических, политических, стратегических и тактических положениях и структурных элементах.

Связь философии, идеологии, политики, стратегии и тактики управления была исследована в кризисологии и антикризисном управлении [28,с. 61]. Было показано, что в рамках философии, идеологии, политики, стратегии и тактики антикризисного управления требуется согласование экономической, технологической, социальной и экологической составляющих с целью выхода на реализацию концепции устойчивого развития геополитического или социально-экономического развития и перевод этих различных точек зрения на язык конкретных мероприятий, являющихся средствами достижения устойчивого развития. Это сложная задача политики деятельности, поскольку все элементы устойчивого развития должны рассматриваться сбалансировано.

Философия управления банком, который является ядром корпораций структурно включает в себя: систему наиболее общих и важных представлений субъектов принятия решений и их взглядов на: объект управления; взаимодействие субъекта и объекта управления; возможные цели управления; ресурсы управления; инструменты управления; методы их использования в управлении; ограничения на методы и результаты управления; источники рисков (кризиса) в процессе управления.

Философией банка не участвующего в работе корпоративного сектора можно назвать наиболее общий взгляд на его работу на финансовых рынках и в сфере предоставления банковских услуг клиентам.

Философией разработки и принятия банковских решений назовем наиболее общий взгляд на причины, условия, цели принятия таких решений, методы их обоснования, социальную цену и этическую допустимость решений. В философии разработки и принятия решений могут быть выделены такие философские и методологические одновременно подхода: традиционный (житейский), ситуационный; системный, системно-управленческий; социально-этический и др. Основой разработки решений могут быть названы системный анализ причин возникновения проблемы в деятельности организации и прогноз последствий исполнения решений.

Прогнозирование и планирование выступают как необходимые элементы контроля, диагностики и осознания проблем организации. При проведении анализа и прогноза возникновения проблем нужно учитывать, что проблема возникает в неких внешних условиях, что приводит к необходимости определить не только проблему, но и понятие «проблемной ситуации». Проблемная ситуация характеризует область принятия решения, включая такие аспекты как факторы, влияющие на решение проблемы, а также приемы и методы, которыми проблема может быть решена.

Вместе с тем формальное применение планирования может быть источником риска в банковской деятельности, источником фальсификации философии, идеологии и политики банка [3,с.68-69].

Условимся считать, что философия управления банком в соприкосновении с реальными условиями и практикой управления служит основой формирования идеологии управления банком.

Идеологией управления банком можно назвать теорию развития и реализации ключевых идей управления и властных отношений в управлении банком, представляющих собой системное единство научных методологических, логических, системологических подходов к своевременному решению проблем банковского управления, перехода к гармоничному устойчивому развитию банка и его корпорации в целом.

В настоящей работе представляется возможным утверждать, что сферой влияния идеологии управления банком являются: разработка и обеспечение достижения цели управления, достижение эффективности процесса управления в рамках концепции устойчивого развития; распределение власти в банке; распределение сфер компетенции и ответственности в распределенной системе банковского и корпоративного управления; достижение соответствия экономической, социальной и экологической составляющих управления процессом развития банка и корпорации.

Нужно учитывать и такие гуманитарные элементы концепции управления устойчивым развитием: равенство между поколениями и внутри поколений; соблюдение прав и интересов будущих поколений и др.

Идеология управления банком охватывает и властные отношения субъект-объект управления, императивность (обязательность, побуждающий характер) властных воздействий в процессе социально-экономического развития (саморазвития) и управления банком.

Идеология управления банком включает и зарождение, развитие ключевых идей деятельности банка, его позиционирование в корпоративном секторе и на рынке банковских услуг.

В рамках системно-управленческого подхода политикой управления банком назовем совокупность взаимосвязанных и скоординированных императивных (обязательных, понуждающих, стимулирующих) мероприятий органа власти государства или юридического лица.

Политика банка направлена:

Во-первых, на опосредованное (через включение социально-экономических, технологических механизмов и инструментов) достижение поставленных политических, социально-экономических, технологических, экологических целей управления деятельностью банка;

Во-вторых, на обеспечение системного единства мероприятий по достижению выполнения институциональных функций элементами социально-экономической системы;

В-третьих, на создание инструментов достижения гармонии социально-экономических отношений элементов, как объекта управления (корпорации), так и субъекта управления (банка) в процессе управления.

В политике банковской деятельности возможны консенсусный и конфронтационный аспекты. Консенсусный аспект политики банка объединяет персонал банка, корпорации на решение поставленных задач. Конфронтационный аспект политики банка составляют положения этой политики, которые разъединяют персонал корпорации и банка в процессе решения задач.

Политика управления банком в процессе своей практической реализации делится на две составляющие, а именно, на стратегию и тактику управления. Стратегия направлена на достижение целей (в том числе институциональных) управления в период сравнимый с жизненным циклом объекта управления -банка, инвестиционного проекта.

Стратегическое управление заключается в таком временном, территориальном, функциональном распределении целей и ресурсов банка, которое бы обеспечивало адаптацию к изменениям внешней среды, оптимизацию распределения во времени и пространстве располагаемого банком или корпорацией объема ресурсов [34,с.69; 3, с. 34].

Тактика управления банком охватывает целевые (направленные на достижение цели) управляющие воздействия и стабилизационный менеджмент. Тактика управления банком включает текущее, оперативное и операционное управление. Стабилизационный менеджмент банка направлен на обеспечение его ликвидности. Стабилизационный менеджмент банка обеспечивает существование условий управления с точки зрения управляемости и безопасности объекта управления. Стратегическое, тактическое (текущее, оперативное, операционное) и стабилизационное управление реализуют в рамках технологии управления.

Известно, что метод в переводе с греческого - способ познания [35, с.167]. Методологией интеллектуального управления банком назовем общую теорию метода в банковском управлении.

Методом интеллектуального управления банком условимся называть основанный на системном единстве философии, идеологии, политики, стратегии, тактики, совокупности инструментов управления способ генерации и исполнения управляющих воздействий.

При этом основными технологиями управления банком выступают технологии интеллектуального и информационного управления.

В качестве принципов методологии интеллектуального управления банком предлагается выделить следующие.

Первое. Философия, идеология, политика управления рассматриваются как интеллектуальная основа управления банками.

Второе. Системность исследования внешних и внутренних факторов управления, их действия и последствий.

Третье. Ориентированность процесса управления на максимизацию эффекта и/или минимизацию затрат и рисков.

Четвертое. Объективность и непредвзятость оценок состояний банка и его системы управления и их тенденций в будущем.

Пятое. Честность проведения и интерпретации результатов исследования управления (субъекта, объекта, процесса).

Шестое. Практическая применимость методологических результатов в технологиях и системах управления банков и корпораций.

Седьмое. Эффективность методологических исследований управления в банках. Ресурсы, затраченные на методологические исследования в управлении банком должны окупаться (дополнительной прибылью, снижением рисков и др.) полученными результатами управления и др.

Основными функциями методологии управления банками предлагается назвать: собственно методологическую функцию; познавательную, инструментальную, предупредительную, психологическую функции, функцию социализации, социально-экономического позиционирования банков.

Собственно методологическая функция методологии управления банками заключается: в разработке понятийных, теоретических основ и методологии исследования тенденций развития науки банковского управления, а также явлений и процессов банковского управления; методов получения и исследования возможных результатов тенденций банковского управления в будущем; формулировании законов и категорий банковского управления; разработке инструментов познания будущего состояния объектов (корпораций) и субъектов (банков) управления с целью максимизации эффекта и /или минимизации ущерба от управления или его отсутствия; в разработке методов синтеза и анализа новых инструментов банковского и финансового управления и систем управления.

Познавательная функция методологии интеллектуального банковского управления охватывает процессы накопления, описания, классификации и изучения фактов действительности управления в банках в прошлом и настоящем. Это факты, связанные с объектом, субъектом управления. Это факты, связанные с результатами управления, конкретных управленческих решений. Эта функция включает анализ конкретных состояний, явлений и процессов, тенденций их развития в будущем.

Инструментальная (регулятивная) функция методологии управления в банках имеет практический характер. Она состоит в разработке научных методов, приемов инструментов синтеза и/или выбора научных методов, приемов инструментов для их использования в практике управления. Она включает исследования систем управления, снятия неопределенности состояний, явлений, факторов, процессов и тенденций их развития и в интересах управления банками, управления развитием объектов, субъектов и процессов банковского управления.

Предупредительная функция методологии управления в банках может заключаться в создании возможности оценки рисков управления, предупреждении возможного кризиса глобальной, национальной и др. видов систем банковского управления; разработке возможных упреждающих ущерб и убытки мероприятий управления в банках.

Психологическая функция методологии банковского управления состоит в ориентаций субъектов (персонал банка) и объектов управления (персонал корпорации) на то, что процесс управления или результат принятия конкретного управленческого решения могут иметь определенные последствия (как благоприятные, так и неблагоприятные для конкретного субъекта). Психологическая функция методологии банковского управления подчеркивает, что протекание процессов управления и реализация определенных управленческих решений, их конечный результат зависят от поведения как граждан и управленческих решений властных структур.

Функция социализации в методологии банковского управления заключается в подготовке методов управления к правильному их использованию в практике управления банком, в обучении эффективным методам, способам, приемам, инструментам банковского управления в рамках среднего и высшего образования.

Функция социально-экономического позиционирования банка состоит в определении функций банковской системы, банка в процессе социально-экономического воспроизводства, гуманитарного развития общества.

Каждая из названных функций одновременно может рассматриваться и как актуальное направление совершенствования методологии и практики интеллектуального управления в банках.

В настоящей работе предлагается ввести понятие «роли методологии интеллектуального управления в банках». Эти роли предлагается определить как полезные (или вредные) практические результаты, последствия применения научных методов, методологии управления в процессе разработки, проектирования и эксплуатации систем банковского управления или /и при разработке банковских управленческих решений.

В свою очередь методология банковского управления может быть разделена на методологию информационного обеспечения процессов управления, методологию анализа объектов и субъектов управления, методологию анализа эффективности управления, методологию управленческой прогностики, методологию управленческого контроля и т.д.

Основой эффективности парадигмы интеллектуального управления в банках является синтез новых знаний, основанный на положениях философии банковского управления воплощенных в идеологии, политике, стратегии и тактике управления, конкретизируемых на уровне методологии управления в целом.

Синергический эффект непропорционально большого повышения эффективности интеллектуального банковского управления может быть связан с использованием синтезированных знаний, гармонизацией различных элементов процесса управления, их общей и гармонизированной направленности на конечный результат, поддержания императивности управления за счет инициативы во всех звеньях управления, контроля не исполнения отдельных действий или мероприятий, но контроля сущностного конечного результата. Сравнительный анализ «новой парадигмы» управления и модифицированной в настоящей работе применительно к банковскому управлению парадигмы интеллектуального управления проведен в таблице 1 [3, с.117].

Необходимым условиям обеспечения эффективности интеллектуального банковского управления можно назвать соблюдение законов (аксиом) банковского управления.

Законы банковского управления - это универсальные логические связи: во-первых, определяющие возникновение функционирование и развитие систем управления; во-вторых, выражающие существенные повторяющиеся необходимые отношения и взаимосвязи между социальными, экономическими субъектами, явлениями и процессами в банковской деятельности. Аксиомами банковского управления будем называть истины банковского управления, не требующие доказательств. В банковском управлении аксиомы должны выполнять роль ограничений такого управления. Необходимость формулирования законов и аксиом банковского управления связана с тем, что в условиях развития информационных и интеллектуальных технологий объекты управления стали сложными и высоко интеллектуальными. Возрастает вероятность того, что интеллектуальный уровень субъекта управления окажется ниже уровня объекта. В этом случае управляющие воздействия могут снижать эффективность функционирования объекта управления, приводить к разрушительным последствиям. Существует риск невыполнения законов и аксиом управления.

В то же время усложнение систем управления привело к росту сложности логических связей между элементами процесса управления. Создание неэффективных связей в системе управления тоже может приводить к снижению эффективности управления и даже нарушению системной целостности объекта и системы управления. Поэтому в банковском управлении необходимо обеспечить выполнение законов управления, базовой (основной, фундаментальной) и других аксиом управления.

Основная аксиома известна в теории управления, однако в явном виде не была сформулирована. Поэтому в настоящей курсовой работе предлагается такая формулировка основной аксиомы банковского управления.

Основная аксиома (№1) банковского управления: уровень (степень) интеллектуального развития субъекта управления (банка) должен превышать уровень (степень) интеллектуального развития объекта управления. Ее выполнение - необходимое условие для того, что обеспечить достижение цели управления (повышение эффективности работы и/или улучшение состояния объекта). В процессе управления субъект управления выполняет ряд операций цикла управления (сбор, обработку, представление, анализ информации; контроль и диагностику объекта управления; синтез управляющих решений; прогноз их последствий; синтез критерия; критериальный анализ; выбор наилучшего варианта; принятие решения; передача решения и контроль исполнения решения объектом).

Единственным ресурсом, за счет которого субъект управления сможет быть более эффективным, чем объект - уровень интеллекта. Для выполнения операций управления с обработкой большего объема информации за равный (для субъекта и объекта) промежуток времени и при равных технических средствах управления субъект должен находиться на более высоком интеллектуальном уровне, чем объект управления.

Риск выполнения основной аксиомы управления- это риск того, что интеллектуальный уровень субъекта управления окажется недостаточным для эффективного управления объектом (ниже чем у объекта).

Последствия реализации этого риска невыполнения основной аксиомы банковского управления могут состоять в том, что часть деятельности и/или технологического базиса объекта управления (при функционировании которой нарушается основная аксиома управления) может осуществляться с ухудшением параметров, деградировать, разрушаться.

Уровень риска выполнения основной аксиомы управления связан с используемой парадигмой управления (бюрократическая, новая, интеллектуальная) и/или методом подбора управляющих кадров (демократический, номенклатурный, кооптационный способ и др.).

Требование основной аксиомы обеспечивалось в бюрократической системе банковского управления формулировкой и обязательным выполнением квалификационных требований к кадрам при их назначении.

В рамках новой парадигмы это положение было отменено, и тем самым был повышен риск не выполнения основной аксиомы управления.

Парадигма интеллектуального управления предъявляет к кадрам банков не только квалификационные требования, но и поведенческие требования. Это требования конструктивной инновативности, прогностического мышления, социальной ответственности и другие.

Демократический способ подбора кадров в банках -подбор кадров путем проведения конкурсов на замещение вакантных должностей.

Условия конкурса должны позволять фактически оценивать: интеллектуальный уровень, профессиональный опыт; способность к социально ответственному поведению и управлению.

Этот метод может быть эффективным при отсутствии фальсификаций: во-первых, самой процедуры конкурса (часто «конкурсы» проводят формально); во-вторых, интеллектуального уровня соискателей (например, в результате покупки дипломов и ученых степеней, званий).

Аксиома №2 Демократический способ подбора персонала: демократический способ подбора и управления персоналом оказывается эффективным и может позволять подбирать персонал банка на основе критериев (высокого уровня: интеллекта, профессионализма, психологической готовности социально ответственному управлению и др.).

Аксиома №3.Демократический способ подбора персонала эффективен только при выполнении следующих условий: во-первых, интеллектуальный уровень не фальсифицируется в процессе покупки дипломов или фиктивных защит диссертаций; во-вторых, конкурсы на замещение вакантных должностей не носят фиктивного, формального характера; в-третьих, в условиях конкурса правильно сформулированы ключевые требования к кандидатам; в-четвертых, конкурсная комиссия выносит объективные и социально ответственные решения.

Номенклатурный принцип подбора кадров состоит в формировании по определенному принципу (идеологическому, профессиональному, клановому и т.д.) некоторой совокупности членов высшего управления банком. При номенклатурном подходе может иметь место конфликт интересов: интереса общества в максимизации эффективности банковского управления; интереса корпоративного объединения управленцев банка в сохранении устойчивости своей профессиональной группы (номенклатуры) как замкнутой закрытой для посторонних общности людей.

Общество нуждается в максимально эффективном банковском управлении на основе высокого уровня интеллектуального развития.

Для обеспечения максимальной устойчивости профессиональной группы (номенклатуры) руководителей банка наиболее подходят кандидаты с низким уровнем интеллектуального развития. Чем ниже потенциал, уровень интеллектуального развития кандидата на руководящую должность в банке, тем меньше вероятность, что данный кандидат сможет (в какой-либо ситуации) снизить устойчивость номенклатуры. Многократное повторение процедуры номенклатурного отбора кадров может приводить к тому, что интеллектуальный уровень номенклатуры становится ниже интеллектуального уровня объекта управления.

Возникает риск не выполнения основной аксиомы управления.

Это позволяет сформулировать закон номенклатурного управления персоналом: номенклатурные подбор персонала и управление порождает конфликт интересов (интереса общества в эффективном управлении и интереса управленческой номенклатуры в сохранении ее стабильности), стабильность номенклатуры требует отбора кадров с минимальным уровнем интеллекта (как наиболее управляемых), что может приводить к снижению интеллектуального уровня субъекта управления и, как следствие, снижению эффективности управления - кризису в системе управления. Такой риск возрастает при высоком уровне интеллекта и информатизации постиндустриальных объектов управления.

В банковской среде часто используют кооптационный способ формирования персонала банка - приглашение на работу лично знакомых руководителям и преданных лично людей. При таком подборе персонала приоритет отдается личной преданности, часто в ущерб интеллектуальному уровню кандидата. Этот способ формирования персонала банка может снижать интеллектуальный уровень руководства банка. Одновременно кооптационный способ подбора кадров снижает и уровень психологической готовности к инновационной деятельности. Кооптационный способ формирования руководства банка снижает и уровень социальной ответственности управления. Это объясняется конфликтом интересов (общества и групповых) на почве повышенной личной ответственности претендента на должность перед лицом пригласившим его на эту работу.

Закон кооптационного подбора персонала: кооптационный подбор персонала порождает конфликт интересов (интереса общества в эффективном управлении и интереса в личной устойчивости положения должностного лица; интереса одного должностного лица и других лиц, стремящихся к укреплению личного положения в организации), поэтому может снижать интеллектуальный уровень субъекта управления и его поведенческую готовность к инновациям и социальной ответственности в управлении.

Закон системности управления персоналом банков: все методы формирования и управления персоналом (демократический, номенклатурный, кооптационный) используются в системном единстве с учетом стоящих пред банком практических задач и его социальной ответственности перед владельцами банка, обществом и клиентами.

Аксиома № 4 (эффективного банковского управления): управление должно осуществляться в режиме реального времени -управляющие воздействия должны осуществляться достаточно быстро в сравнении со скоростью протекающих в объекте управления процессов [36,с. 40]. Выполнение этой аксиомы особенно актуально в условиях кризиса, возможных биржевых потрясений и т.д.

Аксиома № 5 (эффективного банковского управления): интенсивность (мощь) стимулирования персонала, управляющего воздействия должна обеспечивать преодоление инерции персонала банка и объекта управления. Актуальность этой аксиомы управления подтверждается тем, что значительное число решений не выполняется по этой причине.

Поэтому в рамках анализа эффективности и проблем глобального, национального, корпоративного банковского управления в условиях постиндустриальной глобализации необходимо контролировать выполнение законов и аксиом управления с демократическим участием гражданского общества. Это прямое участие гражданского общества в международном и национальном банковском и финансовом управлении должно находить выражение в ротации депутатов законодательных органов, членов наблюдательных советов банков и т.п.

Заключение

В настоящей курсовой работе исследовано развитие денег и денежной, валютной систем. Разрабатывается технологическая (инструментальная, постиндустриальная) теория денег.

При таком подходе деньгами предлагается называть закрепленные в правовой системе государства или международными конвенциями (или решениями конференций) некие количественные (счетные) единицы, выступающие одновременно в качестве результата и количественного (счетного) инструмента социально-экономических и других видов технологий и выполняющие при этом в воспроизводственном процессе функции: меры стоимости, средства обращения; средства платежа, средства накопления; мировых денег, а так же функцию инструмента перераспределения валового внутреннего продукта (финансово-бюджетную), функцию меры гражданской (имущественной) ответственности (обеспечительная функция) субъектов социально-экономических отношений с некоторыми показателями эффективности и надежности.

Сформулированы основы технологической теории постиндустриального денежного обращения. Предложены функциональные и другие денежные агрегаты. Их использование позволяет проводить анализ и оптимизацию структуры денежного обращения.

Сформулированы функции и роли денежной и банковской системы в воспроизводственном процессе.

Денежная система рассматривается как сложная система с присущими ей свойствами (большого числа элементов, эмергентности, эффективности, гибкости, надежности и др.).

Финансы и кредит рассматриваются как инструменты управления денежным обращением и управления воспроизводственным процессом одновременно.

Банковская система рассматривается не только как субъект управления денежным обращением, но и как субъект управления социально-экономическим развитием государства в условиях современной глобализации. Анализ банковского законодательства России показал, что можно рекомендовать внести изменения в это законодательство. Цель таких изменений: закрепление за банковской системой задач управления социально-экономическим развитием государства; повышение уровня прямого участия и контроля гражданского общества.

Значительное внимание в курсовой работе уделено адаптации к специфике банковской системы парадигмы интеллектуального управления. В работе обсуждаются недостатки классической и новой парадигм управления, разработаны методологические основы парадигмы интеллектуального банковского управления. В курсовой работе определены понятия «философия банка», «идеология банка» и другие. Сформулированы функции методологии банковского управления. Эти функции методологии банковского управления могут рассматриваться как направления дальнейшего совершенствования методологии банковского управления в условиях постиндустриальной глобализации. Сформулированы законы и аксиомы банковского управления. Их соблюдение-необходимое условие эффективности банковского управления.

Решать глобальную проблему повышения социально-экономической эффективности и обеспечения устойчивого развития финансовой и банковской сфер нужно с участием гражданского общества. Необходимо выработать и закрепить в законах рациональные и оптимальные формы прямого участия гражданского общества в глобальном финансовом и банковском управлении.

денежное обращение глобализация постиндустриальный

Литература

1)Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2011.-448 с.

2)Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд. перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2010.-464 с.

)Глущенко В.В., Глущенко И.И. Совершенствование философии и методологии науки, управления, прогностики: парадигма интеллектуального управления.- М.: ИП Глущенко Валерий Владимирович, 2009. - 120 с.

)Глущенко В.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учеб. пособие. - г. Железнодорожный, Моск.обл.: ООО НПЦ Крылья, 2007.-208 с.

)Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева.- М.: Юнити-дана, 2011.-863 с.

)Глущенко В.В. Гражданология: введение в теорию гражданского общества.- М.: ИП Глущенко Валерий Владимирович, 2009. - 64 с.

)Глущенко В.В., Глущенко И.И. Исследование систем управления.- г.Железнодорожный, Моск. обл.: оОО НПЦ «Крылья», 2010.-416 с.

)Глущенко В.В. Основы гражданологии: теоретические основы, законы гражданологии, антикризисный анализ, законы кризисологии, парадигма интеллектуального антикризисного управления. - М.: ИП Глущенко Валерий Владимирович, 2009. - 152 с.

)Глущенко В.В., Глущенко И.И. Финансы. Финансовые политика, маркетинг, менеджмент. Финансовый риск-менеджмент. Ценные бумаги. Страхование.- г.Железнодорожный, Моск. обл.: ТОО НПЦ «Крылья»,2008.-416 с.

)Глущенко В.В. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: системный подход. - г. Железнодорожный, Московская обл.: ТОО НПЦ «Крылья», 2009.- 216 с.

)Глущенко В.В. Риски инновационной и инвестиционной деятельности в условиях глобализации. - г. Железнодорожный, Московская обл.: ООО НПЦ «Крылья», 2006. - 230 с.

)Глущенко В.В., Глущенко И.И. Актуальные проблемы финансового менеджмента в России в 2001 году, -М.: ВИНИТИ, деп. статья № 597-В01 от 06.03.01

)Цены и ценообразование: Учебник/ И.К.Салимжанов, О.В. Португалова, В.Е.Новиков и др.; Под ред И.К. Салимжанова.- М.: ТК Велби, Проспект, 2003.- 360 с.

)Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. Проф.Г.Б. Поляка.- М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2-е изд. 2011. - 512 с.

)Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. Тагирбекова К.Р. -М.6 ИНФРА-М, «Весь мир», 2013.-720 с.

)Глущенко В.В., Глущенко И.И. Парадигма интеллектуального управления в финансах - М.: Финансы и кредит, № 22 (358), 2009, с. 8-18

)Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. - М.: «Дело», 2002. - 704 с.

)Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: ДелоЛтд, 1995. - 72 с.

)Глущенко В.В. Политология: системно-управленческий подход. - М.: ИП Глущенко В.В., 2008, -160 с.

)Шмырева А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно-кредитные отношения. - СПб.: Питер, 2012. -272 с.

)Финансы. / В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Л.И. Гончаренко и др.; Под ред. В.М. Родионовой/. - М.: Финансы и статистика, 1995. -432 c.

)Финансы предприятий: Учебник для вузов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 447 с.

)Глущенко В. В. Управление рисками. Страхование.- г. Железнодорожный, М.О., ТОО НПЦ «Крылья», 2009. -336 с.

)Финансы: Учеб.- 2-е изд. Перераб. и доп./Под ред. В.В.Ковалева.- М.: ТК Велби, 2003.-634 с.

)Федеральный закон от 03.02.96г. «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями". Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492, "Российская газета", N 27, 10.02.1996.

)Эриашвили Н.Д. Банковское право: учебник для вузов.-3-е изд. Перераб. И доп.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2013.-629 с.

)Глущенко В.В. Теория государства и права: системно-управленческий подход.- г.Железнодорожный, Моск. обл.:оОО НПЦ «Крылья», 2000.-416 с.

)Глущенко В.В. Введение в кризисологию. Финансовая кризисология. Антикризисное управление. - г. Москва: ИП Глущенко В.В., 2008. - 88 с.

)Федеральный закон от 26.04.95г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями. "Парламентская газета", N 131-132, 13.07.2002, "Российская газета", N 127, 13.07.2012,

)Конституция Российской Федерации. "Российская газета", N 237, 25.12.1993

)Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - М.: Спарк, 2001.-335 с.

)Глущенко В.В. Коммерческие банки как субъекты управления в корпоративном секторе экономики- М.: Финансы и кредит, № 31, (235), 2006, с. 2-8

)Полукратов В.Л. Основы менеджмента: Учеб. пособ-М.: Кнорус, 2007.-244 с.

)Глущенко В. В., Глущенко И.И. Разработка управленческого решения. Прогнозирование-планирование. Теория проектирования экспериментов. - г. Железнодорожный, М.О., ООО НПЦ «Крылья», 2000. -400 с., изд.2-е перераб. и доп.

)Кохановский В.П. Философия и методология науки: Учебник для вузов. - Ростов н/Д: Феникс, 1999.-576 с.

)Глущенко В.В. Менеджмент: системные основы. Железнодорожный, М.О., НПЦ Крылья, 1996, 216 с.