Сущность депозитной политики банка и ее место и роль в формировании ресурсной базы банка

Сущность депозитной политики банка и ее место и роль в формировании ресурсной базы банка

Содержание

Введение

. Сущность депозитной политики банка

. Элементы депозитной политики

. Проблемы и перспективы развития ресурсной базы банков в Российской Федерации

Заключение

Список используемых источников

Введение

Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируется основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций.

Под депозитными операциями понимают операции, связанные с привлечением средств юридических и физических лиц для хранения в банке, а также операции, связанные с размещением свободных денежных средств банка на счетах в других финансово-кредитных учреждениях. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику. Депозитная политика - это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе. Наиболее важным элементом депозитной политики является определение оптимального сочетания различных видов вклада, предельных сроков и хранения и режима пользования счетом. Каждый коммерческий банк определяет, какие виды вкладов наиболее выгодны для него. Установление предельных сроков хранения увязывается со сроками кредитования.

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Целью данной работы является подробное изучение сущности депозитной политики банка и ее место и роли в формировании ресурсной базы банка. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

· рассмотреть теоретические основы депозитной политики;

· элементы депозитной политики;

· проблемы и перспективы развития ресурсной базы банков Российской Федерации.

1.   Сущность депозитной политики банка

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

Пассивные операции банка носят первичный характер по отношению к большей части банковских операций, направленных на получение доходов. В этой связи привлеченные средства должны рассматриваться как самостоятельный объект политики.

Таким образом, управление привлеченными средствами является важной составляющей деловой политики банка, но вопросы, связанные с исследованием теоретических основ этой сферы деятельности, в научной литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики коммерческого банка как составляющего элемента стратегии управления пассивами.

К определению сущности депозитной политики банка нельзя подойти однозначно, так как она изменяется в зависимости от её субъекта. Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе.

Депозитная политика банка должна включать:

разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ окружающей финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование;

формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики);

реализацию разработанной стратегии и тактики;

мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития.

В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. Конкретно в нем банк предусматривает:

перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами;

структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ РФ);

предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»;

основной контингент по вкладам и депозитам, т. е, категорию вкладчиков;

географию привлечения и заимствования средств;

способы привлечения депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов, векселей);

соотношение между рублевыми и валютными депозитами (вкладами);

особые условия открытия отдельных видов депозитов (вкладов);

меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам.

Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

экономическая целесообразность;

конкурентоспособность;

внутренняя непротиворечивость.

Разработкой и реализацией депозитной политики банка в тесной взаимосвязи друг с другом занимается целый ряд структурных подразделений банка (казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное управление, управление ценных бумаг), а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами. Необходимо рассмотреть типовую структуру банка.

Рисунок 1- Укрупненная типовая структура банка

Так, правление банка определяет и утверждает основные направления депозитной политики, утверждает порядок и условия привлечения депозитов, осуществляет общий контроль за реализацией депозитной политики.

Комитет по управлению активами и пассивами принимает принципиальные решения по вопросам формирования портфеля депозитов, анализирует структуру и динамику ресурсов, их сопряженность по срокам и суммам с активами банка с целью выработки в необходимых случаях решений по корректировке депозитной политики банка; осуществляет текущий контроль за реализацией депозитной политики отдельными структурными подразделениями банка.

Финансовое управление банка совместно с казначейством определяет общую потребность банка в депозитных средствах (на год, в том числе с разбивкой по кварталам): устанавливает размеры процентных ставок по каждому типу ресурсов (депозиты (вклады), векселя, МБК); определяет объемы резервирования привлеченных средств в Банке России; контролирует соблюдение банком нормативов риска по привлеченным средствам, установленных Банком России, и т.д.

Непосредственно привлечением депозитов в различных формах занимаются специальные отделы банка: отдел вкладов граждан, отдел ценных бумаг (выпуск собственных векселей, депозитных и сберегательных сертификатов), кредитный отдел или отдел активов и пассивов (депозиты юридических лиц) и другие отделы в соответствии с внутренней организационной структурой каждого банка.

Для осуществления практической деятельности по привлечению средств банки разрабатывают Положения по депозитным (вкладным) операциям (отдельно по вкладам физических лиц и по депозитам юридических лиц), в которых оговариваются:

- правила и условия приема депозитов (вкладов);

правовой статус субъектов договорных отношений;

порядок заключения договора банковского вклада;

его содержание;

способы приема и выдачи вклада (депозита);

перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом (депозитом), и требования, предъявляемые к ним;

права вкладчиков и обязанность банка;

способы начисления и выплаты процентов по вкладам (депозитам). Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансирования Банка России и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики. Прежде всего, уровень процентной ставки по вкладным (депозитным) операциям банков зависит от типа вкладов (депозитов). Как правило, по депозитам до востребования, отличающимся нестабильностью остатка, большой мобильностью и подвижностью, устанавливаются минимальные процентные ставки.

Рассмотрим этапы формирования депозитной политики коммерческого банка. Весьма важным является исследование вопросов формирования и реализации механизма депозитной политики коммерческого банка, поскольку от эффективности его функционирования во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся перед банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Рисунок 2 - Этапы формирования сберегательной политики

.     Элементы депозитной политики

В рамках депозитной политики внимание уделяется управлению банковским вкладами и банковскими депозитами, что характеризуется движением капитала от «обладателей» определенной денежной суммы к кредитному институту. Данный процесс находится под воздействием многочисленных факторов.

Для того чтобы полно раскрыть теоретико-методические основы вопроса связанного с формированием депозитной политики банка, необходимо определить и представить однозначную трактовку терминов и прежде всего - определение банковского депозита или банковского вклада. депозитный политика банк сберегательный

Банковский вклад или же банковский депозит - это сумма денег, которая передается физическим либо юридическим лицом кредитному учреждению, с целью получить доход в виде процентов, которые образуются в ходе финансовых операций.

При этом достаточно часто банковский вклад и банковский депозит рассматриваются как категории-синонимы. Однако между ними существуют определенные отличия. Это отличие связано с тем, что все средства клиентов коммерческого банка можно разделить на следующие группы:

во-первых, вклады физических лиц;

во-вторых, депозиты юридических лиц;

в-третьих, остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах, которые регулярно пополняются владельцами и с помощью которых они выполняют свои денежные обязательства перед третьими лицами, а также перед банком.

Каждая кредитная организация разрабатывает собственную депозитную политику по формированию банковских ресурсов, что подразумевает определение форм, задач и содержания банковской деятельности, связанной с привлечением банковских ресурсов. При формировании подобной политики любой банк ставит перед собой главную цель - увеличение объема ресурсной базы, минимизация расходов, связанных с ее привлечением, а также поддержание должного уровня ликвидности.

Несмотря на то, что основные элементы депозитной политики уже обозначены самим ее определением и целью проведения, в теории большинство авторов предлагают следующие элементы депозитной политики банка:

¾      стратегия депозитного процесса;

¾      организация ресурсной базы;

¾      контроль за реализацией представленных элементов.

Таким образом, модель формирования депозитной политики банка предполагает формирование текущих (тактических) и перспективных (стратегически) задач, которые необходимо решить в процессе осуществления операций, а также создания должной ресурсной базы. Представим модель формирования депозитной политики банка на рисунке 3.

Рисунок 3- Модель формирования депозитной политики

Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики.

Первый этап - это определение стратегии банка в сфере привлечения и формирования ресурсной базы.

Второй этап - действия со стороны банка в управлении депозитными операциями.

Третий этап подразумевает конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса на этапах рассмотренных выше.

Завершающий этап - контроль и управление депозитным процессом.

В зависимости от субъектов депозитных отношений, банковских инструментов которые служат для привлечения ресурсов, сроков и целей привлечения ресурсов выстраивается целостная система депозитной политики банка.

В процессе формирования депозитной политики нельзя забывать о многочисленных влияющих, а в некоторых случаях ее определяющих, факторах, к которым можно отнести:

¾      законодательство;

¾      состояние и тенденции финансового рынка;

¾      ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Эффективная депозитная политика невозможна без высокого корпоративного управления, соблюдения банком законодательных аспектов, соблюдение принципов профессиональной этики.

Рассмотрим современные тенденции, которые сформировали российские банки дальневосточного округа в области депозитной политики.

В 2013 году в Дальневосточном федеральном округе структура кредитных учреждений претерпела некоторые изменения. Сократилось количество действующих банков, зарегистрированных на территории ДФО ,произошло закрытие и преобразование филиалов с 121 до 96 и сократились с 207 до 137 количества операционных касс вне кассового узла.

Вместе с тем, существенно возросло количество операционных офисов с 539 до 622 и дополнительных офисов с 983 до 1040.

Рассматривая распределение денежных средств физических лиц в кредитных учреждениях по субъектам ДФО , можно отметить, что вклады концентрируются в двух крупных региональных банках Амурской области - 183,1 млрд руб., у которых открыты многочисленные внутренние подразделения на всей территории РФ, и в филиалах, открытых на территории Хабаровского и Приморского краях. Здесь состредоточены денежные средства в объемах 204,4 млрд руб. и 118,9 млрд руб. соответственно. Также значительный объем средств на депозитах числится в филиалах Амурской области - 64,4 млрд руб., Сахалинской области - 46,5 млрд руб., Республике Саха (Якутия) - 44,9 млрд руб., Магаданской области - 30,9 млрд руб. и Камчатском крае - 28 млрд руб.

Рисунок 4-Объем вкладов физических лиц в кредитных учреждениях ДФО в разрезе субъектов на 1 января 2014 года (в млрд. руб.)

Динамика изменений объема вкладов в банках, зарегистрированных на территории ДФО за 2013 год показана на рисунке 5.

Рисунок 5- Динамика изменений в 2013 году объема вклада физических лиц в банках,зарегестрированных на территории ДФО (в млрд. руб.)

В течение первого полугодия объем вкладов физических лиц возрос с 263,9 до 284,6 млрд руб. (на 20,7 млрд руб. - 7,2%) На 1 июля 2013 года отмечено максимальное значение. Во втором полугодии объем денежных средств на депозитах постепенно снижался. За шесть месяцев вклады сократились на 14,5 млрд руб.(5,1%) и составили 270,1 млрд руб. Данный показатель превышает уровень достигнутый на 1 января 2013 года всего на 6,2 млрд руб.

Результаты мониторинга процентных ставок по вкладам, предлагаемых банками Дальневосточного федерального округа в течение 2013 года показали снижение по всем видам вкладов.

По стандартным видам (сроком до 1 года в сумме не более 700 тыс. руб.) максимальная процентная ставка за год снизилась с 11,9% (в банках Сахалинской области) до 10,4% (в банке Республики Саха (Якутия) .

У двух крупных региональных банков Амурской области максимальные процентные ставки в течение года постепенно снижались, с 11,0% в январе до 8,9% в декабре 2014. По крупным вкладам (со сроками без ограничения и по сумме более 700 тыс.руб.) максимальные процентные ставки также снижались с 12,0% на начало года (банки Сахалинской области) до 11,0% на 1 января 2014 (банк Республики Саха (Якутия).

Обращает внимание на себя следующий факт: на фоне общей тенденции снижения процентных ставок по вкладам на территории Российской Федерации, банками Сахалинской области и Республики Саха (Якутия) удерживались высокие процентные ставки в течение 9 месяцев, и только в IV квартале отмечено снижение с 11,2 и 11,0% до 10,4 и 9,5% соответственно.

На рынке банковских вкладов в отчетном году не наблюдалось множество новых предложений и разнообразие по разновидностям вкладов по сравнению с прошлым 2012 годом. Также можно отметить, что банки, за редким исключением, особенно во втором полугодии делали упор на развитие предложений для пенсионеров, причем нередко именно пенсионные вклады привлекались по более высоким процентным ставкам. Так, например, одним из банков Сахалинской области вклад «Пенсионный» предлагается с процентной ставкой 9,5%, а банком Республики Саха (Якутия) по 9,75% .

В целом на рынке банковских вкладов в Дальневосточном федеральном округе активность движений по привлечению денежных средств и размещению их в депозиты на начало 2014 года можно оценить как среднюю.

3.   Проблемы и перспективы развития ресурсной базы Российской Федерации

Современные коммерческие банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платн <http://arbir.ru/articles/a_3658.htm>ости, срочности.

Для эффективной и успешной деятельности банка, нужно обеспечить его всеми необходимыми ресурсами. На сегодняшний день в работе российских банков можно отметить сразу несколько проблемных зон в области формирования ресурсной базы. Во-первых, это слабость ресурсной базы, существующая с момента создания банковской системы в РФ и выражающаяся нехватка длинных пассивов. Во-вторых, в условиях появления долгосрочных инструментов и снижающейся инфляции возникает процентный риск, а значит, и необходимость его регулирования. В-третьих, существует ряд сложностей во взаимодействии банков и вкладчиков. С одной стороны, необходимо создать для вкладчиков возможность без судебных разбирательств и существенных потерь в ставке процента возвращать свои средства до наступления срока погашения, а с другой стороны - подобные действия клиентов не должны носить урон банкам. Решение проблемы нехватки длинных пассивов, обычно видят во введении безотзывных вкладов. Предполагается, что это поможет банкам эффективнее управлять ликвидностью, ослабит проблему массовых изъятий денежных средств вкладчиков, расширит базу фондирования для банков . В-третьих, факт того, что безотзывный вклад существенно ограничивает его владельца в правах, способен навсегда отпугнуть население от этого инструмента, и тогда никакими повышенными процентами клиентов уже не заинтересовать. Основной проблемой осуществления депозитной политики кредитными организациями была и остается проблемы обеспечения сохранности вкладов. Для ее решения в банковских системах всего мира создан инструмент - страхование вкладов. Изначально эта система была на