|
Достижение
значения показателя эффективности кредитного портфеля ниже запланированного
уровня вследствие неисполнения заемщиками своих обязательств
Внутренние факторы могут быть
связаны и с деятельность банка-кредитора, и с деятельностью заемщика, а внешние
- с развитием экономики страны в целом, с денежно-кредитной, внешней и
внутренней политикой государства и возможными изменениями, произошедшими в
результате государственного регулирования. Характеристика внутренних и внешних
факторов, способствующих возникновению кредитного риска при предоставлении
потребительских ссуд, представлена в таблице.
По данным Всемирного банка,
внутренние факторы для многих банков являются причиной 67 % потерь по ссудам;
на долю внешних факторов приходится 33 % потерь.
В последние годы проблема
кредитного риска потребительского кредитования входит в число основных для
российских коммерческих банков. Кредитные риски вызывают серьезные трудности в
работе банков, предоставляющих потребительский кредит, так как его проблемы еще
слабо изучены, а нормативная база в области стимулирования населения далека от
совершенства.
Благодаря достаточно высокой
доходности операций кредитование физических лиц в России увеличилось
практически в 3 раза - с 5 до 15 % [3]. Ярким тому примером являются такие
банки, как «Русский стандарт», «Международный промышленный банк», «Собинбанк»,
«Росбанк», «Московский кредитный банк», «Сбербанк», «Промбизнесбанк», «Дельта
Банк».
В развитых странах удельный вес
проблемных ссуд в общем объеме предоставленных кредитов составляет 5-6 %, в
России 30-35 %. Просроченная задолженность по ссудам банков нередко достигает
50 % от общей суммы ссудной задолженности. Ужесточение валютной и резервной
политики внесло в эту проблему свою негативную лепту, сделав
неплатежеспособными многие российские банки.
В России на величину кредитного
риска потребительского кредитования влияют также микроэкономические факторы. К
наиболее важным из этих факторов, которые действуют на уровне конкретного
коммерческого банка, можно отнести некомпетентную, неосторожную кредитную
политику в области потребительского кредитования банков и их заемщиков. Следует
также отметить низкую деловую культуру и высокий уровень преступности в сфере
российского бизнеса, в связи с чем нередко наблюдаются преднамеренные, сознательные
действия по задержке погашения, невозврату ссуд со стороны заемщиков и по
выдаче заведомо безнадежных ссуд со стороны банков. Все это позволяет отнести
кредитный риск в области потребительских кредитов к числу наиболее важных
факторов, способствующих нестабильному состоянию современной банковской системы
России.
Таким образом, минимизация
кредитного риска потребительского кредита является для российских банков особой
проблемой. Работа банков по минимизации кредитных рисков строится аналогично подходам,
принятым в развитых странах Запада. Управление кредитным риском предполагает
анализ каждой отдельной ссуды и кредитного портфеля банка в целом. В основе
процедур оценки кредитных рисков лежат следующие понятия:
вероятность дефолта -
вероятность, с которой дебитор в течение некоторого срока может оказаться в
состоянии неплатежеспособности;
кредитный рейтинг -
классификация дебиторов организации, контрагентов эмитентов ценных бумаг или
операций с точки зрения их кредитной надежности;
кредитная миграция - изменение
кредитного рейтинга дебитора, контрагента, эмитента, операции.
Управление кредитным риском - это
многоступенчатый процесс, который ставит своей целью уменьшить или
компенсировать ущерб, нанесенный объекту наступлением неблагоприятных событий.
Снижение степени риска означает уменьшение возможного ущерба либо вероятности
наступления негативных обстоятельств. Основные этапы управления кредитным
риском представлены на рис. 1.
Центральное место в управлении
кредитным риском отводится определению способов его оценки по каждой отдельной
ссуде заемщику и уровню банка (кредитного портфеля в целом). Необходимость
кредитного портфеля потребительских ссуд как единого объекта оценки риска
банков связана с большой трудоемкостью управления риском каждой отдельной
мелкой ссудой (менее 0,1 % капитала банка).
В зависимости от характера
действий заемщика можно рассматривать разные варианты развития события: отказ
его от уплаты процентов и (или) основного долга, нецелевое использование
кредита либо другие нарушения условий договора.
Кредитный портфель
потребительских ссуд можно формировать по признакам однородности: по целевому
назначению, сроку и размеру кредита, виду обеспечения, наличию посредника. В
целях полной оценки риска банку необходимо отслеживать жизненный цикл каждого
поколения кредитов до момента полного погашения всех входящих в него кредитов.
Для полной оценки риска в рамках каждого из поколений кредитов проводится
детализация по срокам.
Оценка риска - это этап анализа
риска, имеющий целью определить его количественные ха рактеристики: вероятность
наступления неблагоприятных событий и возможный размер ущерба (рис. 2). Можно
выделить три основных метода оценки риска для конкретных процессов:
анализ статистических данных по
неблагоприятным событиям, имевшим место в прошлом;
теоретический анализ структуры
причинно-следственных связей процессов;
экспертный подход.
Кредитный риск в одинаковой
степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью
спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, с
невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов
ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами.
Работа по оценке кредитного
риска потребительского кредита проводится в три этапа. На первом этапе
оцениваются количественные показатели заемщика (зарплата, доход от
предпринимательской деятельности, личного подсобного хозяйства, дивиденды и
др.). На втором - дается оценка качественных показателей (наличие имущества,
вклады в банках, материальное обеспечение заемщика и др.). На третьем этапе
проводится сводная оценка - прогноз и формирование окончательного
аналитического вывода.
Основными источниками
информации кредитного риска заемщика являются финансовая отчетность, сведения,
представленные заемщиком, опыт работы с клиентами других организаций, схема
кредитуемой сделки, технико-экономическое обоснование получения ссуды и данные
инспекции.
Качественный анализ реализуется
также поэтапно: изучается репутация заемщика, определяются цели кредита,
источники погашения основного долга и причитающихся процентов, оцениваются
риски заемщика, которые банк принимает косвенно на себя.
Неотъемлемой частью работы банка является
определение кредитоспособности заемщика - от нее напрямую зависит возможность
выдачи кредита. Рассматривая риск конкретного заемщика потребительского
кредита, необходимо определять его как риск, связанный с движением кредита.
Сущность кредитного риска находится в
неразрывной связи с сущностью категории кредита, т. е. с формой движения
ссудного капитала.
Таким образом, сферой возникновения кредитного
риска может быть одна из стадий движения ссужаемой стоимости (рис. 3)
|