Финансовый менеджмент
Составить бюджет денежных средств на 6 месяцев, проанализировать сбалансированность и ликвидность денежных потоков, рассчитать дюрацию платежей, оценить необходимость привлечения заемных средств, рассчитать точку безубыточности и нулевой денежный поток (для расчета берется денежная выручка и денежные затраты), рассчитать оптимальный кассовый остаток, если:
средняя доходность вложения средств составляет 8%,
стоимость одной трансакции по увеличению кассового остатка составляет 50 рублей,
организация закупает сырье и материалы по принципу - предоплата за месяц до поставки - 20%, остальные 80% оплачиваются в момент отгрузки,
организация продает товары по принципу 25% - в момент отгрузки, 50% - через один месяц, 50% - через два месяца,
привлечен банковский кредит на 4 года с ежемесячным начислением процентов по аннуитетной схеме,
организация владеет облигациями, срок погашения - март,
организация выплачивает дивиденды собственникам дважды в год, дивиденды исчисляются в процентах от чистой прибыли,
норма амортизационных отчислений составляет 1/60 среднегодовой стоимости основных средств в месяц,
организация планирует приобретение основного средства в июне,
арендная плата и коммунальные платежи начисляются ежемесячно,
авансовый платеж по налогу на прибыль осуществляется в конце каждого квартала,
заработная плата возрастает ежемесячно на 1,5%.
денежный поток дюрация безубыточность