Электронные деньги и направления совершенствования их развития в Российской Федерации

Электронные деньги и направления совершенствования их развития в Российской Федерации

Содержание

Введение

. Теоретические основы электронных денег

.1 Сущность электронных денег

.2 История развития электронных денег

.3 Виды электронных денег

Выводы

. Анализ использования электронных денег как инструмента менеджмента

.1 Проблемы функционирования электронных платежных систем России

.2 Регулирование электронных денег: мировой опыт, российская практика

.3 Анализ преимуществ и недостатков электронных денег

Выводы

. Направления совершенствования систем электронных денег в Российской Федерации

.1 Основные направления развития электронных платежных систем

.2 Обеспечение безопасности электронных платежей

Выводы

Заключение

Список использованных источников и литературы

Приложения

Введение

Актуальность темы исследования. В последние четыре десятилетия наблюдается стремительная эволюция денежных форм. Желание участников платежных систем рационализировать систему управления платежами, с одной стороны, и начавшееся в середине 70-х годов XX века интенсивное внедрение в деятельность кредитных организаций электронно-вычислительных машин, с другой стороны, способствовали началу процесса замены безналичных бумажных кредитных денег безналичными электронными кредитными деньгами (банковские депозиты, пластиковые карты).

Необходимость снижения затрат на управление наличным денежным обращением, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами в совокупности с дальнейшими успехами в области информационных и финансовых технологий предопределили появление нового платежного средства - наличных электронных денег.

Однако, несмотря на очевидные преимущества использования электронных денег, доля платежей традиционными наличными в розничной сфере в развитых странах остается по-прежнему очень высокой - свыше 50%, а в отдельных странах, например, Германии или Нидерландах, это показатель достигает уровня почти 70%.

Неверным является отношение к электронным деньгам, как к конкурирующей альтернативе деньгам обычным. Само их появление вызвано необходимостью обеспечить поддержку коммерческих операций в Internet там, где использование обычных денег неудобно либо невозможно. Потому стоит рассматривать электронные деньги как дополнение к реальным деньгам, либо как еще один инструмент осуществления торговых операций в Internet, дополняющий карточки.

Электронные деньги не увеличивают массу денег, но очевидным образом увеличивают скорость обращения - ведь это, прежде всего, средство ускорения и обеспечения операций там, где использование обычных денег либо неудобно, либо вообще неприменимо.

Вообще, к цифровым деньгам относят две реальности, сильно пересекающиеся, но разные. Это, во-первых, физическая, то есть то, что можно "пощупать", так называемые smart-карты, в которых можно хранить цифровые наличные. Smart-cards ("интеллектуальные" карты) - устройства по виду мало отличающиеся от простой кредитной карты, но, в отличие от нее, содержащие в себе целый компьютер, то есть, процессор, память, программу и устройство ввода/вывода. Все это интегрировано в одну маленькую микросхему, поэтому стоит не много дороже обычной кредитки.

Электронные деньги, являясь неперсонифицированным платежным продуктом, могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, однако могут и обращаться в т.ч. и в государственных или банковских платежных системах.

Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т.д.). Также, используются и другие платежные инструменты различной формы: браслеты, брелоки, блоки мобильных телефонов и т.д., в которых есть специальный платежный чип.

Электронные деньги являются составной частью электронной экономики.

Цель работы - разработать направления совершенствования системы электронных денег как инструмента менеджмента.

В рамках поставленной цели определился круг решаемых задач:

изучить теорию развития электронных денег;

рассмотреть электронные платежные системы и их виды;

проанализировать платежные электронные системы зарубежных стран;

изучить проблемы современных электронных денег;

наметить пути совершенствования системы электронных денег РФ.

Объект исследования в работе - электронные деньги. Предмет исследования - изучение теоретических основ электронных денег и направления совершенствования их развития в РФ.

Способ разработанности проблемы. Основной массив исследований, посвященных электронным деньгам, приходится на вторую половину 1990-х гг. Данный период характеризуется отсутствием практически значимых исследований со стороны отечественной науки. В числе авторов, активно занимавшихся разработкой проблемы электронных денег в тот период, можно выделить Берентсена А., Фридмана Б., Фридмана Ч., Вудфорда М., Крюгера М., Сантомеро Э., Танаку Т., Селджина Г., Гудхарта Ч., МакКалума Б., Диаса Дж. Работы указанных авторов характеризуются высокой степенью субъективности суждений. Это связанно с неопределенностью объекта исследований. В виду широкого разнообразия технологических и организационных особенностей систем электронных денег столь же разнообразны были и трактовки их определения. Отсюда, отсутствие систематизированной методологии.

Отечественная наука стала проявлять интерес к электронным деньгам относительно недавно. Это, прежде всего, связано с появлением отечественных аналогов систем электронных денег и их быстрым развитием. Большинство работ отечественных специалистов в основном носят обзорный характер и являются изложением ранее осуществленных исследований западных коллег. Наиболее полно и систематизированно, проблематика электронных денег изложена в работах Кочергина Д.А., Генкина А.С, Егиазаряна Ш.П., Сиротина И.С, Станицкого С.С, Шамраева А.В., Пушкиной Д.А., Квашнина С.С, Кокина А.С, Красавиной Л.Н. и др.

Теоретической базой для написания работы послужили нормативные документы и законодательные акты, а также учебная и научная литература по разным направлениям, тем или иным образом затрагивающая рассматриваемую проблематику.

Информационной базой для написания данной работы главным образом выступили статьи в периодической литературе, а электронные источники разнообразных организаций и электронных изданий, в которых рассматривается только какой-то один аспект исследуемого объекта.

Методологической основой, на основании которой строится система изложения материала данной работы, послужили следующие подходы: системно-логический, дедуктивный, статистический, сравнительный.

Практическая значимость работы определяется тем, что на основании знания теоретических основ электронных денег и анализа их развития в России и за рубежом, можно вносить определенные коррективы в проблематику их развития.

Работа состоит из введения, 3 глав, включающих 8 параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, приложений. Список использованных источников и литературы насчитывает 32 наименования.

1. Теоретические основы электронных денег

.1 Сущность электронных денег

В западной научной литературе идея так называемых "электронных денег", или "электронной наличности", была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным. В настоящее время эта идея не вызывает разногласий среди исследователей и ведущих банкиров зарубежных стран. Наиболее подробная дефиниция [1] "электронных денег" была предложена О. Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: "электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников". Однако данная дефиниция не является удовлетворительной, поскольку не выделяет существенные признаки характеризуемого понятия и не раскрывает его юридическую природу.

В научной экономической литературе термин "электронные деньги" используется уже довольно давно, с середины 1970-х годов. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Например, группа авторов (В.М. Усоскин, Г.Г. Матюхин и др.) понимают под термином схему безналичных расчетов с использованием "денег в банковском компьютере", пересылаемых по банковским сетям.

Термин "электронные деньги" зачастую используется в отношении широкого спектра платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.

Под понятием электронных денег ошибочно понимают традиционные банковские карты (как предавторизованные (микропроцессорные), так и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о "предварительно оплаченных товарах-услугах", к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями. Главная причина ошибочности такого суждения - отсутствие точного определения понятия "электронных денег", раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к "электронным деньгам".

В опубликованном в октябре 1996 г. докладе "Сложности для центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег", подготовленном Банком международных расчетов, "электронные деньги" трактуются как денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная электронная стоимость может быть приобретена потребителем и хранится на устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок.

Существует два различных вида электронных устройств: карточки с предварительной оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную Интернету.

В "Докладе об электронных деньгах", опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается иное определение "электронных денег". "Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя".

Позднее была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. №2000/46/ЕС "О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре [2] над институтами, занимающимися этой деятельностью", в которой уточнено определение электронных денег: "денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

¾      хранится на электронном устройстве;

¾      эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

¾      принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами".

Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую сущность рассматриваемого понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии "электронных денег" (т.е. объем выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске), исключающие возможность эмиссии необеспеченных "электронных денег".

Правовой подход, рассматривающий функционирование электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым электронные деньги определяются как денежное обязательство эмитента, а в процессе обращения выступают как денежное требование к нему, позволяют провести аналогии между электронными деньгами и дорожными чеками, векселями или беспроцентным займом [17].

Согласно российскому законодательству существует три подхода к определению понятия "электронные деньги": экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.

Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

А) представляет собой денежное обязательство эмитента;

Б) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

В) не требует использования при трансакции банковских счетов;

Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя.

Пункт "а" отражает правовой подход к определению электронных денег, пункт "д" - технологический. Пункт "в" характеризует свойство электронных денег, которое отличает их от систем удаленного доступа к счетам, а пункт "г" - от одноцелевых чиповых карт, например, телефонной компании [16].

Электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. При этом, эмиссионная организация - эмитент - выпускает их электронные эквиваленты, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением.

Одна из особенностей физических денег - их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей.

Стоит еще отметить, что при использовании электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед их использованием.

¾      на жестком диске компьютера.

¾      на смарт-картах.

Разные системы предлагают разные схемы обмена. Некоторые открывают специальные счета, на которые перечисляются средства со счета покупателя в обмен на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронную наличность. При этом она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации же слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту. Наряду с удобствами такого хранения, у него имеются и недостатки. Порча диска или смарт-карты оборачивается невозвратимой потерей электронных денег.

Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку. Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность. В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга [3].

На рисунке 1.1 приведена схема расчетов посредством электронных денег.

Рис. 1.1. Схема расчетов посредством электронных денег.

Если рассматривать принцип осуществления расчётов посредством электронных денег с помощью электронных платёжных систем, то общий порядок таких расчётов будет, примерно следующим: стороны, которые предполагают осуществлять процесс расчётов электронными деньгами, должны инсталлировать (установить) на собственных компьютерных устройствах определённое программное обеспечение, являющееся частью общей платёжной системы, такой, например, как WebMoney. Данное программное обеспечение предоставляет пользователю своеобразный интерфейс электронного виртуального кошелька. Однако существует возможность использования платёжных систем, а также работы с виртуальным кошельком и без установки программного обеспечения, то есть в этом случае работа осуществляется непосредственно на сайте платёжной системы.

Как правило, при расчётах между участниками сделки предполагается использование кошельков, зарегистрированных в одной платёжной системе, к примеру, в системе WebMoney. Оплата за товар или услугу подразумевает перевод электронных денег из виртуального кошелька покупателя в виртуальный кошелёк продавца или поставщика услуг. Предварительно пополнить виртуальный кошелёк электронными деньгами можно разными способами, например такими, как банковский перевод или с помощью карт оплаты. Также возможен и возврат средств на банковский счёт пользователя путём банковского перевода либо иного способа.

1.2 История развития электронных денег

История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Достаточно "новая" история. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах [4] и видах [5].

В 50-е гг. начался поиск более экономичных форм платежей, который значительно усилился в 60-70-е гг. благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса.

Впервые в 1959 г., "Бэнк оф Америка" в Сан-Франциско ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов.

Создание Дэвидом Чаумом <#"887026.files/image002.gif">

Рис. 5. Структура электронных платежей в России до 2017 года.

По оценкам J’son & Partners Consulting, в 2012 году оборот рынка дистанционных финансовых сервисов составил 896 млрд рублей, увеличившись на 48% по сравнению с аналогичным показателем 2011 года. К концу 2017 года рынок превысит 2,6 трлн рублей, при этом среднегодовой темп роста (CAGR) с 2012 по 2017 годы составит 24%.

Рис. 6. Прогноз оборота финансовых сервисов до 2017 года в млрд. руб.

деньги электронный платежный менеджмент

В структуре оборота рынка дистанционных финансовых сервисов с 2008 по 2012 годы произошли значительные изменения. Так, выросла доля небанковских сервисов (электронных денег) с 12% до 31% за счет уменьшения доли банковских сервисов. По прогнозам J’son & Partners Consulting, к 2017 году доля небанковских сервисов уменьшится на 5% в пользу банковских и мобильных сервисов.

Рис. 7. Структура оборота рынка дистанционных финансовых сервисов. (прогноз).

Рынок электронных платежей в России за 2010 год вырос на 75% по сравнению с 2009 годом, сообщили представители ассоциации "Электронные деньги".

сентября 2011 года ключевым для отрасли стал Федеральный закон №161-ФЗ "О национальной платежной системе" от 27 июня 2011 года, где закреплено определение электронных денежных средств (ЭДС), закреплены ключевые требования к переводу ЭДС, а также операторам электронных денег. Если раньше деятельность регулировали множество законов и отдельных статей в различных законах, то закон "О национальной платежной системе" стал единым регулирующим документом для всей отрасли электронных платежей.

С июля 2012 г. на Банк России официально возложена обязанность осуществлять надзор за платежными системами, тогда же и начнется их регистрация. Об этом на прошедшей в Башкортостане межбанковской конференции по информационной безопасности банков заявил в марте 2012 года первый заместитель председателя Банка России Владислав Конторович. По его оценкам, к концу 2012 г. по новым правилам в России могут быть зарегистрированы около 50-70 платежных систем.

Основные дискуссии на конференции разгорелись вокруг двух проблем:

¾  необходимость доработки Федерального закона "О национальной платежной системе" для обеспечения безопасного функционирования этой системы, а также

¾      повышение качества дистанционного банковского обслуживания (ДБО).

Не меньше вопросов связано и с совершенствованием ДБО. По данным Ассоциации российских банков, Россия занимает третье место в мире по динамике и распространению киберпреступности. Для борьбы с этим явлением эксперты предложили пересмотреть стандарты требований безопасности к системам банковского обслуживания с учетом повышения степени их защищенности.

Несмотря на обозначенные банкирами вопросы необходимо отметить, что закон расширил возможности использования электронных денег и в целом платежных систем, что должно подстегнуть инвесторов. "Ранее электронные деньги можно было не признавать. Теперь же они легализованы, значит, инвесторы могут спокойно оперировать ими.

По данным ’Json & Partners <#"887026.files/image005.gif">

Приложение 2

Приложение 3