дополнительные принципы (обеспеченность, целевой характер, дифференцированность).
Дополнительные принципы призваны в значительной степени способствовать соблюдению принципов базовых.
Принцип возвратности кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика.
Принцип срочности кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором.
Принцип платности кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов.
Принцип обеспеченности кредита выступает формой необходимой защиты имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств.
Принцип целевого характера кредита выражает необходимость целевого использования средств кредитора и используется для большинства кредитных отношений.
Принцип дифференцированности кредита состоит в применении кредитором к различным категориям заемщиков дифференцированных (различающихся) условий кредитного договора.
1.2 Классификация банковского кредита
В теории выделяют множество классификаций банковских кредитов. Основными классификационными признаками являются: целевое назначение, срок погашения, способ взимания ссудного процента, способ погашения, наличие обеспечения.
По срокам погашения различают онкольные ссуды, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
Онкольные ссуды - это кредиты, которые необходимо вернуть в заранее оговоренный срок по требованию кредитора. На современном этапе эти ссуды не распространены в РФ и в других странах, так как сильно зависят от стабильности на рынке заемных средств и экономики в целом.
Краткосрочные ссуды - это кредиты, срок возвращения которых не более 1 года. Краткосрочные кредиты предназначены, прежде всего, для покрытия нехватки собственных оборотных средств у предприятия. В общем объеме заемных средств краткосрочные ссуды в РФ преобладают.
Среднесрочные ссуды - это ссуды, предоставляемые на срок от одного года до трех (иногда - пяти) лет.
Долгосрочные ссуды - это ссуды, предоставляемые на срок от трех лет и выше. Они используемые, как правило, в инвестиционных целях.
По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика и ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Первая форма погашения является традиционной формой возврата краткосрочных ссуд, она весьма функциональна с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.
При втором способе погашения конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе - в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Этот вид погашения всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.
По способу взимания ссудного процента различают три вида ссуд: ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения; ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора, и ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику.
Первый способ взимания ссудного процента используется как форма оплаты краткосрочных ссуд, второй - как форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, третий - как форма оплаты ростовщического капитала.
По наличию обеспечения различают доверительные ссуды, обеспеченные ссуды, ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, целевые ссуды.
При доверительных ссудах единственной формой обеспечения возврата является непосредственно кредитный договор. Доверительные ссуды в ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно - за счет заемщика. В российской практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.
Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки.
Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц предполагают, что их реальным выражением служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной ссуды под гарантии третьих лиц долгосрочного кредитования, в отечественной практике имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального и регионального уровней.
По целевому назначению различают ссуды общего характера и целевые ссуды. Ссуды общего характера используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется. Целевые ссуды предполагают необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора: например, для расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т.п. Нарушение указанных обязательств влечет за собою применение к заемщику, установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.
По категории потенциальных заемщиков различают аграрные ссуды, коммерческие ссуды, ссуды посредникам на фондовой бирже, ипотечные ссуды и межбанковские ссуды.
Аграрные ссуды являются одной из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций-агробанков. Их характерной особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредитования из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков, связанных с сельским хозяйством.
Коммерческие ссуды предоставляются субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.
Ссуды посредникам на фондовой бирже предоставляются банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике состоит в изначальной ориентированности на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.
Ипотечные ссуды предоставляются владельцам недвижимости как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях имеют еще ограниченное распространение, что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости, и, прежде всего, на землю).
Межбанковские ссуды являются одной из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от Центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.
.1 Анализ влияния банковского кредитования на реальный сектор экономики
Процессы взаимодействия банковского и промышленного капитала играют весьма существенную роль как в ведущих промышленно развитых, так и в развивающихся странах, а также в государствах, вставших на путь рыночных реформ. Согласно экономической теории развитая банковская система может быть важным фактором стимулировании экономического роста, перераспределяя денежные потоки в сектора, имеющие наибольший потенциал роста.
Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства, которое предполагает воспроизводство в возрастающих объемах и постоянную смену форм стоимости. Смена форм стоимости сопровождается временным высвобождением средств у одних экономических субъектов и образованием потребности в средствах у других, но и денежных средств населения в виде доходов и сбережений, а также временно свободных средств государства.
Таким образом, выражает форму разрешения противоречия, возникающего между аккумулированием временно высвободившихся денежных средств у одних субъектов хозяйствования и спросом на дополнительные денежные средства у других.
Йозеф Шумпетер, основоположник современных исследований в области экономического развития, писал, что для создания новых комбинаций необходимы средства производства. И именно для этого необходим кредит. Изъятия средств производства из кругооборота и их направления в новую комбинацию происходит благодаря денежному кредиту, посредством которого тот, кто хочет реализовать новые комбинации, платит на рынке средств производства более высокую цену, чем производитель, обеспечивающий данный кругооборот, и лишает того в определенной части этих средств. То есть, по мнению Шумпетера, кредит - это инструмент перераспределения ресурсов в пользу предпринимателя, создающего новые комбинации, которые могут быть созданы благодаря использованию кредита.
Джон Мейнард Кейнс в своем труде «Общей теории занятости, процента и денег» утверждал, что создание кредита банковской системой делает возможным инвестиции, и чем ниже норма процента, тем выше стимулы к инвестициям, что решает проблему безработицы. Кейнс писал, что увеличению размера инвестиций содействует низкая норма процента. Соответственно, с помощью государственного регулирования нормы банковского процента возможно влияние на инвестиции и занятость населения.
Основоположник институционализма Т. Веблен в «Теории делового предпринимательства» излагая свою теорию кредита и его роли в предпринимательстве писал, что все виды авансирования, осуществляемые банками или иными кредиторами имеют целью увеличение капитала, находящегося в распоряжении бизнесменов, при этом положение тех, кто извлекает выгоду из благоприятных возможностей, открывающихся благодаря кредиту, позволяет им продавать свою продукцию по более низким ценам. Таким образом, Т. Веблен отмечал положительное влияние использование кредитных средств в предпринимательской деятельности как средства конкурентной борьбы.
Таким образом, сущность кредита заключается в том, что кредит является важным инструментом и рычагом экономического развития в рыночной экономике, где все хозяйствующие субъекты ведут деятельность в конкурентной среде.
В России основным фактором, ограничивающим инвестиционную деятельность, предприятий является недостаток собственных финансовых средств. Поэтому эффективное взаимодействие банковского и промышленного капитала является необходимым фактором развития рыночной экономики российской экономики, которая нуждается в структурной перестройке на основе масштабных инвестиционных вложений в реальный сектор.
Анализ статистических данных показывает, что доля привлеченных средств в финансировании основного капитала реального сектора экономики имела тенденцию к уменьшению и составила соответственно 58,1%, 54,6% и 53,9%.
Хотя можно было бы предположить, что основным источником заемных средств для кредитования реального сектора экономик выступают банковские кредиты, статистические данные этого не показывают. Доля банковских кредитов составила по рассматриваемым годам соответственно 8,6%, 8,4% и 9,3%, то есть объем банковского финансирования сравнительно небольшой. При этом банковские кредиты используются предприятиями и организациями в основном для пополнения оборотных средств, а не для финансирования инвестиций в основной капитал, а основными заемщиками российских банков остаются предприятия торговли. В среднем только около 3% всех кредитов российских банков, предоставленных корпорациям, направляются на финансирование инвестиционной деятельности.
Данные Банка России показывают, что за 2013 год доля корпоративного портфеля уменьшилась в структуре кредитного портфеля банковской системы России. Так, по данным за 2011 и 2012 годы кредитные средства, выданные организациям, составляли соответственно 65,9% и 63,6% в общей структуре портфеля, кредиты физическим лицам - 19,9% и 23,5%, а кредиты кредитным организациям - 14,2% и 12,9% соответственно.
То есть, в настоящее время наблюдается тенденция уменьшения доли корпоративного портфеля и увеличения доли розничного кредитного портфеля. На фоне замедления темпов роста выдачи кредитов нефинансовым организациям темпы роста кредитования физических лиц растут. Так, за 2013 год объем кредитов, выданных физическим лицам, вырос на 28,7%. Розничное кредитование в настоящее время становится одним из наиболее доходных и конкурентных направлений банковского кредитования.
Основной причиной сокращения доли корпоративного портфеля кредитов являются высокие проценты за кредит, которые не позволяют привлекать банковский капитал на приемлемых для предприятий условий. Полноправным партнером банковской системы может быть только платежеспособный заёмщик, а процентные ставки должны соответствовать этой платежеспособности, определяемой уровнем рентабельности. Соответственно, функционирование банковского сектора можно считать эффективным только тогда, когда банки выступают связующим звеном между вкладчиками и теми, кто готов вкладывать денежные средства в реальный сектор экономики.
Средняя норма рентабельности предприятий обрабатывающих отраслей колеблется от 4 до 6%. В то же время среднегодовая ставка по «длинным» кредитам юридическим лицам составила в 2013 г. в рублях, в среднем, 10,5% в год. Реальная же ставка доходила до 27-30%, в результате предприятия были не в состоянии возвращать дорогие ссуды, платить налоги и развивать бизнес. При этом процентные платежи по кредитам промышленных предприятий достигают 2 трлн. рублей в год и формируют около 9% себестоимости продукции промышленного сектора.
Существенным недостатком российской банковской системы является также отсутствие у банков «длинных» денег, в которых нуждается реальный сектор экономики, что сдерживает инвестиционную активность предприятий. Из общего объема чистого прироста долгосрочных кредитов нефинансовые предприятия получили 7,8 трлн. рублей. На финансирование инвестиций в основной капитал приходилось только 1,7 трлн. рублей или около 22% долгосрочных кредитов российских банков. Кроме того, некоторые крупнейшие банки направляют существенные средства на финансирование сделок слияния и поглощения, в том числе и в финансовом секторе. Значительная часть сделок по слиянию и поглощению финансируется крупнейшими российскими банками (ОАО «Сбербанк России», ОАО Банк ВТБ и др.).
Для привлечения «длинных» денег банки прибегают к заимствованиям из-за рубежа, что ставит российские банки в зависимость от конъюнктуры, складывающейся на зарубежных финансовых рынках, и ведет к увеличению внешней корпоративной задолженности. Как следствие, возникает тенденция к ухудшению условий кредитования нефинансовых предприятий и замедлению динамики спроса на кредитные ресурсы.
Определенные риски могут возникнуть у банков, которые имели высокую долю внешнего долга в структуре своих пассивов. В случае неблагоприятного развития событий западные банки ограничивают лимиты предоставления кредитов российским заемщикам, что автоматически сокращает приток «длинных» денег в экономику.
Таким образом, в России сохраняется аномально высокая стоимость денег, что позволяет ряду экономистов оценивать вклад банковского кредита в финансовые ресурсы корпоративного сектора в 2013-2014 годах близким к нулю и рассматривать такую ситуацию как один из факторов падения инвестиционной активности в экономике страны.
2.2 Определение перспектив банковского кредитования экономики России
банковский кредит финансирование экономика
Факторы, влияющие на состояние и тенденции развития долгосрочного банковского кредитования, могут быть разделены на внешние и внутренние. К внешним относятся факторы, которые связаны с макроэкономическим развитием и состоянием реального сектора экономики. Эти факторы включают:
.Высокие деловые риски заемщиков.
2.Низкий уровень кредитоспособности заемщиков.
.Снижение уровня рентабельности предприятий реального сектора экономики.
.Ухудшение общеэкономических условий в реальном секторе экономики.
.Уровень процентных ставок.
.Реальный и ожидаемый уровень инфляции.
.Высокие нормы резервных требований.
.Низкая прибыльность инвестиционных проектов.
.Отсутствие должной государственной поддержки реального сектора экономики.
Внутренние факторы связаны с состоянием банковского сектора и деятельности коммерческих банков, и включают:
. Недостаточный объем депозитной базы в банковском секторе.
. Рост доли просроченной ссудной задолженности.
. Низкая доля долгосрочных ресурсов в депозитной базе банковского сектора.
. Недостаточный размер банковских активов.
. Отсутствие системного подхода к оценке кредитоспособности заемщиков и качества кредитного портфеля банков.
Российская банковская система имеет небольшую мощность по сравнению с другими странами. В настоящее время коммерческих банков в России около 900, в США - 5048, в Германии - 2048. За последние 12 лет лишилось лицензий около 400 российских коммерческих банков. Основные причины отзыва лицензий обусловлены неисполнением законов и нормативных актов, отсутствием достаточных резервов на возможные потери, незаконный перевод денежных средств на зарубежные счета и др.
В последнее время кредитный портфель многих банков существенно сократился. Например, рост просроченной задолженности Сбербанка по кредитам опережает темп прироста кредитного портфеля. Стоимость риска по его ссудам в 1 кв. 2014 г. превысила 200 базисных пунктов. В связи с этим ухудшилось финансовое состояние основных заёмщиков Сбербанка - предприятий сельского хозяйства, строительства, металлургии.
Возвращение крупных нефтегазовых и энергетических российских компаний на внутренние рынки способствовало увеличению банковских корпоративных портфелей. Но ситуация на кредитном рынке в общем ухудшилась из-за ужесточения залоговой политики и требований к должникам. Особенно тяжелая ситуация сложилась в сектора малого и среднего предпринимательства.
В соответствии с либеральной доктриной российское государство сокращает своё присутствие в экономике, в то время, как развитые страны его наращивают по причине невозможности финансирования крупных экономических проектов исключительно с помощью частного капитала.
Политика Банка России как регулятора определяется Федеральным Законом от 10 июня 2002 г. № 86- ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)». В целях борьбы с инфляцией ЦБ РФ повысил в июне 2014 года ключевую ставку (процентная ставка по операциям предоставления ликвидности и абсорбирования ликвидности на аукционной основе на срок 1 неделя). Недавно введенная ключевая ставка является основным индикатором денежно-кредитной политики и принимается на основе оценки инфляционных рисков и перспектив экономического роста. Как следствие, борьба с немонетарной инфляцией монетарными методами приводит не к снижению инфляции, а к росту рублевых ставок по кредитам, повышая их недоступность для предприятий и компаний, что в свою очередь замедляет экономический рост.
Некоторые аналитики считают повышение ключевой ставки ответом ЦБ РФ на понижение рейтингов России ведущими международными агентствами. Политический фактор также сыграл свою отрицательную роль. Санкции касаются энергетического сектора, обороны, финансов, кредитных линий для торговли. Кроме того, крупнейшие банки США начинают выходить из российских активов.
Для преодоления негативных тенденций необходимы радикальные меры, направленные на оптимизацию взаимоотношений финансового и реального секторов экономики. В рамках концепции стратегического планирования необходимо разработать аспекты долгосрочного планированию банковской деятельности с целью обеспечения реального сектора денежными средствами для достижения стабильного сбалансированного экономического роста.
Прежде всего, необходимо совершенствовать государственную поддержку отдельных групп хозяйствующих субъектов реального сектора. С целью активизации инвестиционной деятельности целесообразно повысить роль государства в качестве прямого или косвенного инвестора, так как государственные инвестиции являются тем фактором, который может «запустить» поток частных инвестиций.
Прямое участие государства в экономике заключается в софинансировании государственных программ и формировании институтов развития, косвенное - в расширении механизма рефинансирования реального сектора под залог обязательств государства и платежеспособных предприятий.
Заключение
Содержание кредита состоит в двойном движении стоимости - сначала от кредитора к заемщику, а затем наоборот. Как экономическая категория кредит имеет смысл только при выполнении условия возвратности.
Самой распространенной формой кредита в современных условиях является банковский кредит. Он является продуктом отношений кредиторов и заемщиков, где в роли первых выступает кредитная организация, предоставляющая заемный капитал (обязательно в денежной форме) на основе возвратности, срочности и платности.
Среди фундаментальных составляющих системы банковского кредитования следует выделить субъекты, объекты и принципы кредитования.
Банковский кредит можно классифицировать по ряду базовых признаков, к которым относятся срок погашения, способ погашения, способ взимания ссудного процента, наличие обеспечения, целевое назначение.
Данные Банка России показывают, что за 2013 год доля корпоративного портфеля уменьшилась в структуре кредитного портфеля банковской системы России. Так, по данным за 2011 и 2012 годы кредитные средства, выданные организациям, составляли соответственно 65,9% и 63,6% в общей структуре портфеля, кредиты физическим лицам - 19,9% и 23,5%, а кредиты кредитным организациям - 14,2% и 12,9% соответственно.
В России сохраняется аномально высокая стоимость денег, что позволяет ряду экономистов оценивать вклад банковского кредита в финансовые ресурсы корпоративного сектора в 2013 -2014 годах близким к нулю и рассматривать такую ситуацию как один из факторов падения инвестиционной активности в экономике страны.
Для преодоления негативных тенденций необходимы радикальные меры, направленные на оптимизацию взаимоотношений финансового и реального секторов экономики. В рамках концепции стратегического планирования необходимо разработать аспекты долгосрочного планированию банковской деятельности с целью обеспечения реального сектора денежными средствами для достижения стабильного сбалансированного экономического роста.
Список литературы
1.Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации».
.Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
.Федеральный закон от 13.10.2008 №173-ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации».
.Распоряжение Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662-р «Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2020 года».
5.Азманова Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса. // Финансы и кредит - 45 (429) - 2010. - с. 31-36.
6.Бюллетень банковской статистики. - М.: 2012. № 6 (229). - 127 с.
7.Ермилина Д.А. Особенности финансирования инвестиций в основной капитал российской экономики // Проблемы экономики, 2012, №5. - С. 63-70.
.Деньги, кредит, банки: учебник для студентов, обучающихся по направлениям «Экономика» / [Лаврушин О.И. и др.]; под ред. О.И. Лаврушина; Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации. - 11-е изд., перераб. и доп. - Москва: КноРус, 2013. - С.190.
9.Обзор тенденций развития банковского сектора РФ. Аналитический материал. Март 2014 года.
10.Официальный сайт Федеральной Службы Государственной Статистики.
11.Павлова А.Н. К вопросу кредитования коммерческими банками юридических лиц.
12.Стародубцева Е.Б. Банковское дело: учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014.
.Сухов М.И. Банковский сектор России: некоторые актуальные вопросы регулирования // Деньги и кредит. - 2013. - № 4. - С. 3-6.
.Тарасова О.Е. Анализ влияния коммерческих банков на развитие реального сектора экономики // Проблемы современной экономики: материалы II междунар. науч. конф. (г. Челябинск, октябрь 2012 г.). - Челябинск: Два комсомольца, 2012. - С. 112-114.
.Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии: учебник / А.М. Тавасиев; под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.
17.Хромов М. Российский банковский сектор // Эволюция развития России. - 2013. - № 9. - С. 37-40.
18.Яблонская, А.Е. Сущность долгосрочного банковского кредита: особенности и принципы / А.Е. Яблонская // Материалы международной научно-практической конференции «Научно-практические аспекты развития кооперации, экономики и образования». - Липецк: Изд-во ЛИК, 2012. - С. 297-301.