0 - 500 000 тг.15 000 тг.500 001 - 1 000 000 тг.25 000 тг.1 000 001 - 3 000 000 тг.50 000 тг.3 000 001 - 5 000 000 тг.100 000 тг.5 000 001 - 20 000 000 тг.300 000 тг.20 000 001 - 100 000 000 тг.500 000 тг.100 000 001 - 300 000 000 тг.1 500 000 тг.300 000 001 и более3 000 000 тг.
Помимо описанного выше, существуют следующие пакеты услуг: «Прокачка», «Быстрый старт», «Платинум». Они отличаются друг от друга списком предоставляемых услуг, периодом обслуживания, а также ценой.
Пакет «Прокачка» является самым новым, период обслуживания составляет 5 месяцев. В отличие от пакета «Премиум» в нем не предоставляется банковская гарантия, а также невозможна оплата в рассрочку.
Пакет «Быстрый старт» предоставляет те же услуги, что и пакет «Прокачка», но в отличие от последнего срок обслуживания в нем составляет 3 месяца. Стоимость данного пакета услуг 350 тыс. тг. Плюс вознаграждение от выигранных тендеров. Сумма вознаграждения такая же, как и в пакете «Премиум».
Пакет «Платинум» является самым дорогим и дает наиболее полный список услуг, так как в отличие от пакета «Премиум» в нем предоставляется аналитика, срок обслуживания составляет - 1 год. Стоимость данного пакета составляет 3 500 тыс. тг. в год.
На портале «ТендериЯ» любой желающий может получить полную информацию о каждом пакете, так как здесь присутствует обратная связь. Заполнив свои контактные данные и дождавшись пока консультант компании перезвонит по указанному номеру, потенциальный заказчик получает всю информацию.
.3 Единовременные услуги по тендерам для поставщиков
Компания «ТендериЯ» предлагает на выбор один из видов услуг, которые актуальны для поставщика и повышает шансы на победу.
Предприятие проведет аудит конкурсной документации, который поможет компании поставщику избежать ошибки во время подготовки конкурсной документации, что повышает шансы на победу и прохождение первого этапа, а также сэкономит бюджет.
Заказав подготовку конкурсной документации, компания поставщик получает гарантию на прохождение первого этапа, всю работу проводят специалисты ТОО «ТендериЯ». Основной задачей поставщика является только решить с какой ценой ему выгодно учавствовать. Если поставщик сталкивается с неправомерными действиями заказчика при участии в тендере, то специалисты компании «ТендериЯ» помогут защитить права и интересы, согласно законодательству РК.
Таблица 2. Перечень единовременных услуг для поставщиков.
Участие в тендере способом запроса ценового предложенияОт 10 000 тг.Регистрация компании на сайтах: goszakup.gov.kz, tender.sk.kz, nadloc.kz50 000 тг.Подготовка конкурсной документации (строительство)500 000 тг.Подготовка конкурсной документации (товары и услуги)От 120 000 тг.Юридические консультации по государственным закупкам и тендерамОт 20 000 тг.Защита прав и интересов в суде по вопросам необоснованного отклонения заявок и конкурсной документацииОт 300 000 тг.СертификацияОт 150 000 тг.Прикрепление документов на порталОт 30 000 тг.Подача ценового предложения (строительство)500 000 тг.
Помимо вышеперечисленных услуг, компания «ТендериЯ» предлагает своим клиентам тренинг для поставщиков. Тренинг «Практикум - Тендер и Я» предназначен как для начинающих предпринимателей, которые хотят подробно узнать о тендерах и занять свою нишу в этой области, так и для продолжающих, которые хотят расширить свои знания и возможности участия в тендерах.
Данный тренинг предлагает:
ознакомление с изменениями в законодательстве по государственным закупкам 2016 г.;
значительно сокращает масштабность, серьезность и количество ошибок во время участия в тендерах;
уменьшает количество вопросов во время участия в тендере;
придает уверенности в победе;
получив обучение в ТОО «ТендериЯ», клиент в конечном результате становится квалифицированным специалистом в области тендеров;
в течении месяца у клиента есть возможность получить бесплатный аудит конкурсной документации.
Тренинг «Практикум - Тендер и Я» проводится в течении трех дней.
Применяемые технологии и оценка показателей продукции.
Сырьем для рыбоперерабатывающего завода является рыба.
Предприятие имеет возможности самостоятельно вылавливать рыбу по квоте, также рыба сверх квоты закупается у рыболовных предприятий региона. Именно поэтому крайне важным был выбор месторасположения завода вблизи озера Балхаш, что обеспечивает своевременную поставку сырья высокого качества с минимальными транспортными расходами.
Закупочные цены и расчет средней закупочной цены представлен по всем видам сырья и источникам закупа в Приложении «Расчет средней покупной цены».
Для самостоятельного улова рыбы предприятие имеет в активе 10 маломерных судов.
Комплектация завода произведена на основе опыта работы специалистов предприятия. Основные преимущества имеющегося оборудования:
длительная устойчивость при использовании;
удобство и простота для персонала при обслуживании;
низкое потребление энергии;
низкий уровень шума;
прочная конструкция;
способность работать в различных режимах.
На территории данного участка будет организован цех по сушке и вялке рыбы. Производственная мощность цеха составит 360 тонн в год вяленой рыбы.
Приобретение земельного участка и организация цеха по вялке рыбы обеспечит стабильность работы компании и укрепит ее рыночное положение.
Оценка показателей продукции.
Психологическая модель, разлагающая целое на компоненты, делится на компенсационные и не компенсационные. Первые предполагают, что плохая оценка одной характеристики может быть уравновешена хорошей оценкой другой характеристики. Большинство исследований восприятия основывается на линейно-компенсационном правиле. При этом исходят от двух компонентов - информации (это известность товара) и оценки этой информации (это хорошо или плохо). Общая оценка получается в результате связи этих компонентов и суммирования результатов по всем характеристикам.
консалтинг тендер сбыт
Таблица 1. «Оценка показателей продукции, модель Розенберга».
ХарактеристикиКомпанияКонкурентыСравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов: «+» - лучше; «0» - равно; «-» - хужеМесторасположение рыбозавода++Востребованность продукции++Цена+-Качество+0Распространенность в продаже++Реклама+-Производственное оборудование+-Широкий ассортимент++Сумма характеристик84
Наиболее важными характеристиками, по мнению опрошенных респондентов, являются: качество товара, широкий ассортимент, цена товара, постоянное наличие продукции в продаже (объем производства).
Средними по важности характеристиками, по мнению опрошенных респондентов, являются имидж производителя (чтобы у производителя был положительный имидж), реклама (чтобы у товара была хорошая реклама).
Необходимо отметить, что для описываемого товара решающее значение при продаже имеет показатель «цена-качество».
В перспективе потенциал рынка продукции будет увеличиваться. Предпосылками к такому прогнозу являются:
увеличение спектра производимой и реализуемой продукции;
при изготовлении рыбных изделий компании применяется современное технологическое оборудование;
широкий ассортимент выпускаемой продукции, способный удовлетворить любой запрос потребителя;
высокое качество выпускаемой продукции, при относительно небольшой стоимости. Этот эффект достигнут за счет применения современных методов организации труда и использования собственного сырья.
Учитывая высокий барьер входа в отрасль и разнообразный спектр производимой комплексом компании продукции, количество компаний занимающихся деятельностью, аналогичной деятельности компании весьма ограничено.
.1 Описание рынка сбыта
У ТОО «Компания Женис 2006» имеется ряд преимуществ, отличающих их от конкурентов:
имеется тенденция к дальнейшему развитию рыбной промышленности в Казахстане;
продукция завода пользуется спросом на внутреннем и внешнем рынках Казахстана;
имеются налаженные каналы по сбыту продукции на внутреннем рынке и на экспорт;
- имеется собственная производственная площадка, собственный парк транспорта и техники, квалифицированный персонал.
В совокупности эти факторы позволяют компании принимать решения о дальнейшем развитии производственной деятельности и продолжать успешно развиваться в дальнейшем за счет увеличения объема производства и ассортимента продукции, и расширения регионов сбыта.
В перспективе договора на сбыт продукции со следующими компаниями:
с ООО Торговая компания "Аско" (Россия) на поставку рыбы (мороженной, вяленой). Общая стоимость контракта 2 000 000,0 рублей;
с компанией "UAB Aterina" (Литва) на поставку филе судака мороженного. Общая стоимость контракта 1 000 000,0 EUR;
с компанией P.W. DORYB. PIOTR BASIEWISZ (Польша) на поставку филе судака мороженного и другой рыбной продукции. Общая стоимость контракта 2 000 000,0 EUR.;
- с компанией Rud. Knnzorv GmbH&Co.KG (Германия) на поставку филе судака мороженного и другой рыбной продукции. Общая стоимость контракта 2 000 000,0 EUR;
- с компанией SP Serpa Holding Cornpanl' OU (Эстония) на поставку филе судака мороженное. Общая стоимость контракта 1 000 000,0 EUR;
с компанией ABRAMCZYK Sp (Польша) на поставку филе судака мороженного и другой рыбной продукции. Общая стоимость контракта 2 000 000,0 EUR;
с компанией "P&G International Trading GmbH" (Германия) на поставку филе судака мороженного и другой рыбной продукции. Общая стоимость контракта 1 000 000,0 EUR.
.2 Оценка спроса и предложения
Данное производство заметно расширяется. В будущем развитие данной тенденции обеспечит как абсолютное, так и относительное увеличение производства: увеличится объем продаж аналогичной продукции в общем объеме. Дифференциация цен также увеличится.
Поэтому, на данном этапе необходимо устанавливать невысокие цены, чтобы завоевать основные позиции на этом быстроразвивающемся рынке и максимально охватить новых клиентов.
В разрезе одного предприятия спрос будет обладать довольно высокой эластичностью, так как однородную продукцию с одинаковым качеством предлагает несколько предприятий. Зачастую дилеры выбирают именно того производителя, который при прочих равных условиях предлагает более низкую цену. Эластичность спроса для отдельно взятого предприятия следует учитывать при определении политики ценообразования, в то время как эластичность спроса на рынке в целом характеризует устойчивоть работы предприятия при рыночных изменениях, таких как рост цен на сырье, трудовые ресурсы, повышение налоговых ставок и т.д.
.3 Сегментация рынка и основные конкуренты ТОО «Компания Женис 2006»
Сегментация рынка - разбивка рынка на участки (сегменты) по различным признакам.
Метод сегментации заключается в определении на рынке групп покупателей, имеющих аналогичные покупательские потребности и характеристики.
Преимущества использования сегментационного подхода состоят в том, что путём идентификации и определения такого рода групп потребителей предприятие получает больше возможностей по разработке продукта или услуги, отвечающих потребностям этих групп.
Сегментирование по географическому принципу предполагает разбивку рынка на разные географические единицы, что приведено в нижеследующей таблице.
Таблица 2. Географическое сегментирование.
Диапазон распространения рынкамировой, национальный, региональный, местныйРегионКазахстан в перспективе страны ближнего зарубежья и ЕвропыЧисленность населенияжители малых городов / жители крупных городов / жители городов-милионников и т.п; до 250 тыс.чел / 250 - 500 тыс.чел / 500 - 800 тыс. чел и т.п;Климатические условиянизкий / высокий /средний температурный режим; высокая влажность / средняя влажность / низкая влажность и т.пЗначение населенных пунктовкурортные города / добывающие города / культурные центры / религиозные центры и т.п;Вероятность стихийных бедствийобласть с высокой сейсмической активностью / с низкой сейсмической активностью и т.п.Урбанизация городовстолицы, города, пригороды, села, деревни
Сегментирование по отношениям (поведенческим реакциям) покупателей зависит от знаний покупателей, их опыта использования данного товара и реакции на конкретный продукт.
Поведенческие реакции включают в себя: повод для покупки, ожидания, связанные с товаром, статус пользователя, интенсивность потребления, степень лояльности (предрасположенности), степень готовности к приобретению и отношение к предлагаемому товару. Это приблизительный перечень поведенческих переменных, на которые обращают внимание при сегментировании рынков по поведенческим признакам.
Грамотно проведенная сегментация дает компании мощное средство для оценки и выбора тех сегментов рынка, на которых она собирается работать, освоение которых станет ее целью. В соответствии с полученными результатами компания выстраивает свою стратегию на рынке.
Таблица 3. Сегментация по поведенческому принципу.
Изучение конкурентов - один из важнейших компонентов исследования рынка. Ни одна компания не может считать себя маркетингово-ориентированной, если не ведет систематическое и комплексное изучение своих нынешних и будущих конкурентов.
Компания при производстве рыбной продукции использует современное оборудование и технологию производства.
Из проведенного исследования стало известно, что в настоящее время в регионе действует ряд предприятий, осуществляющих производство и переработку рыбы, а именно:
.ТОО «Каратал-Балык».
ТОО «Каратал балык» функционирует с 2001 года. Занимается ловом и переработкой рыбы, в основу взято производство филе судака. Данный вид продукции носит экспортный характер и поставляется в страны дальнего зарубежья - в Литву и Германию.
В цехе по производству филе задействованы 26 работников. Для хранения перерабатываемой продукции имеются холодильные камеры вместимостью до 500 тонн. Ловля рыбы осуществляется на озере Балхаш. Согласно лицензии, общий годовой объем составляет порядка 250 тонн улова. В 2013 году в европейские страны экспортировано 130 тонн продукции.
.ТОО «Рыбпром».
Фирма РЫБПРОМ основана в 2000 году. Компания «РЫБПРОМ» создана как экспортно-ориентированное, производственное предприятие по выпуску рыбной продукции в основном из отечественного сырья. За почти 15 лет своей деятельности реализованы и успешно функционирует ряд проектов по организации рыбной добычи, строительству цехов по переработке рыбы. Кроме этого, предприятие занимается искусственным воспроизводством рыбопосадочного материала в целях восполнения рыбных запасов водоемов.
Компания поставляет продукцию в разные страны Западной и Восточной Европы, а также в Канаду и Россию.
3.ТОО «Улькен Балык».
Год создания: 2004 г. Продукция: Замороженное рыбное филе (судак, сазан, сои и др.)
География экспорта: Германия, Австрия, Польша, страны Балтии, Испания.
.СПК Баканас.
Открытие рыбного завода состоялось в 2009 г. Расположен в Балхашском районе Алматинской области.
Мощности завода позволяют перерабатывать 965 тонн рыбы в год и получать 3,5 тонны в сутки филе судака, рыбную муку и продукты копчения других видов рыбы с последующей реализацией готовой продукции на внутреннем рынке.
Завод объединил мелкие рыболовецкие хозяйства, промышлявшие на озере Балхаш, в дельте реки Или.
У СПК есть сырьевая база, заключены договора закупа рыбной продукции, получены квоты на планируемый объем вылова рыбы. На предприятии созданы 80 рабочих мест для населения Балхашского района.
Продукция: рыба замороженная, белый амур, икра, рыбное филе, стейк сома, фарш рыбный, филе сазана, филе судака.В целом, уровень конкуренции оценивается как умеренный, высокого конкурентного противостояния не наблюдается, т.к. продукция широко востребована как на внутреннем, так и на внешних рынках.
Реализация данного проекта позволит увеличить объемы отечественного производства представленной продукции.
4.ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТЬ И ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА В ТОО «КОМПАНИЯ ЖЕНИС 2006»
Максимальная производственная мощность завода составляет порядка 2 500 тонн в год, из них 900 тонн идет на вялку, 1600 тонн - свежемороженой рыбы.
Таблица 4. Производительность.
макс.общий объем сырья в год2 500тонн в годкоэффициент вялки2,5макс.объем вялки30тонн в мес.объем сырья для вялки900тонн в годобъем свежемороженой рыбы на реализацию1 600тонн в год
Таблица 5. Цены на продукцию ТОО «Компания Женис 2006»
Свежемороженая рыбаед.изм.цена, тенгелещ кг110вобла кг180жерехкг260Сомкг280бершкг500сазанкг300филе судакакг1 673филе сомакг758Вяленая рыбалещ кг450вобла кг550жерехкг550сомкг700бершкг1 100Рыбокостная мукакг170
В данном проекте доходы будут получены от реализации выпускаемой продукции. Ежегодный оборот компании планируется на уровне 1 000 млн. тенге.
Рисунок 1. Структура выручки от общего объема.
С точки зрения существенности статей затрат как фактора, влияющих на прибыль все расходы были разделены на производственные и административные.
К одной из основных составляющих затрат относятся расходы по производству продукции.
Таблица 6. Производственная себестоимость.
Продукцияед. изм.Стоимость за ед. продукции, тенгеСвежемороженая рыба лещ кг45вобла кг120жерехкг140сомкг200бершкг340сазанкг200филе судакакг1115филе сомакг535Вяленая рыбакглещ кг233вобла кг370жерехкг420сомкг570бершкг920Рыбокостная мукакг100
При определении производственных затрат были учтены расходы на закупку сырья-рыбы, оплата производственного персонала, расходы на упаковку, транспортные издержки, затраты на энергоносители, используемые в производственном процессе и пр.
В общей структуре затрат также были определены расходы по реализации продукции, административно-хозяйственные расходы, которые включают в себя аренду офиса, коммунальные, банковские услуги, услуги связи, интернет и прочие непредвиденные расходы.
Рисунок 2. Структура затрат.
Что касается организация труда, заработной платы и техники безопасности компании, ниже будет приведена структура управления предприятием.
Административно-управленческий персонал компании численностью 13 человек во главе с Директором осуществляет контроль и координацию всей деятельности.
Руководитель осуществляет общий контроль над выполнением решений, и обеспечивать согласованную работу всех подразделений предприятия.
Управление финансовыми ресурсами, своевременное выполнение обязательств обеспечивается финансово-экономической группой компании во главе с финансовым директором.
Общая организационная структура компании охватывает все бизнес-процессы, необходимые для эффективного и успешного управления: производственные процессы, управление персоналом, управление финансами, управление ресурсами, управление инфраструктурой предприятия, сбыт и маркетинг.
5.ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ТОО «КОМПАНИЯ ЖЕНИС 2006»
Отчет о прибылях и убытках был составлен последовательным расчетом всех статей отчетов, указанных выше. Составление прогноза отчета о прибылях и убытках позволит представить финансовые результаты деятельности предприятия за инвестиционный период.
Финансовые результаты за инвестиционный период.
Как показывают полученные данные, в конце периода планирования чистая накопленная нераспределенная прибыль составит 2 028 778 тыс.тенге.
Прогноз потоков денежных средств.
Результаты выше приведенного отчета о прибылях и убытках отражают положительную тенденцию повышения результатов деятельности компании за инвестиционный период и эта деятельность является основным фактором, которая отражает состояние денежных средств.
В таблице "Прогноз движения денежных средств" отражены все поступления и расходования денежных средств, происходящие в процессе планируемой деятельности организатора проекта за определенный период. Такой прогноз позволяет предвидеть нехватку или излишек денежных средств до их возникновения.
В конце периода планирования по данному проекту чистый накопленный остаток денежных средств составит 1 290 109 тыс. тенге.
Схематично, по годам, движение денежных средств можно представить следующим образом:
Движение денежных средств.
Расчет эффективности денежных потоков показывает, что предприятие имеет возможность производить выплаты своевременно, и в полном объеме. Данную возможность доказывают расчеты - дисконтированное сальдо наличности имеет положительную величину. Анализ прогноза движения денежных средств подтверждает платежеспособность компании.
Прогноз финансовых результатов предприятия и определение на его основе денежной наличности лег в основу определения оценки эффективности инвестиций компании по следующим показателям:
.Чистое современное значение денежных потоков (NPV), представляющее собой сумму всех дисконтированных потоков.
.Внутренняя норма прибыльности (IRR), представляющая собой ставку дисконта, при которой современное чисто значение денежных потоков равно нулю.
3.Индекс рентабельности инвестиций (PI).
4.Простой срок окупаемости проекта.
Применение указанных выше показателей вызвано следующими рассуждениями. Проблема адекватной оценки привлекательности компании, связанного с вложением капитала, заключается в определение того, насколько будущие поступления оправдают сегодняшние затраты.
В международной практике принято считать следующее:
NPV > 0, проект следует принять;
NPV < 0, проект следует отвергнуть;
NPV = 0, проект, ни прибыльный, ни убыточный.
Рассчитанное значение NPV равно 517 476,0 тыс. тенге, что удовлетворяет данному требованию эффективности.
Внутренняя норма прибыльности (IRR) характеризует ожидаемую доходность компании. Если IRR превышает цену капитала (вознаграждение предоставленных кредитных средств (ЦК)), используемого для финансирования компании, это означает что, после расчетов за пользование капиталом появиться излишек который достается акционерам компании. Следовательно, если IRR больше цены капитала, это повышает благосостояние собственников. С другой стороны, если IRR меньше цены капитала, тогда реализация будет убыточной для собственников. Этим и объясняется полезность применения критерия IRR для оценки инвестиционных проектов.
Если: IRR > ЦК, то проект следует принять;
- IRR < ЦК, проект следует отвергнуть;
IRR = ЦК, проект, ни прибыльный, ни убыточный.
Инвестиции являются обоснованными с точки зрения экономической эффективности, поскольку IRR равной 28% превышает ставку вознаграждения, равной 6%.
Рассчитанный индекс рентабельности инвестиций РI (Profitability Index) равен 2,06. PI показывает относительную прибыльность проекта или дисконтируемую стоимость денежных поступлений от проекта в расчете на единицу вложений. В этом случае критерий принятия решения такой же, как при принятии решения по показателю NPV, т.е. РI > 0. При этом:
- РI > 1,0 - инвестиции доходны и приемлемы в соответствии с выбранной ставкой дисконтирования;
- РI < 1,0 - инвестиции не способны генерировать требуемую ставку отдачи и неприемлемы;
РI = 1,0 - рассматриваемое направление инвестиций в точности удовлетворяет выбранной ставке отдачи, которая равна IRR.
КритерииЗначениеСтавка дисконта5,5%Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. тенге517 476Внутренняя норма доходности (IRR)28%Индекс рентабельности инвестиций (PI)2,06Дисконтированный срок окупаемости (PP), лет3,5Срок окупаемости (PP), лет3,1Чистая рентабельность (Net profit margin)21%Точка безубыточности (break-evеn point), тыс. тенге 285 606Операционный рычаг (operational leverage) 2,1 Таблица 9. Чистая текущая ценность.
Комплексная оценка параметров свидетельствует о высокой степени инвестиционной привлекательности компании.
В целом, проведенный экономический анализ показал достаточную эффективность компании и позволяет прогнозировать ее дальнейшее успешное развитие.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе прохождения преддипломной практики в ТОО «ТендериЯ» были изучены основные организационные моменты работы компании, производственно-коммерческой деятельности предприятия, а также практически выполнены задания руководителя практики и задания, предусмотренные методическими материалами по прохождению учебной практики.
Анализ деятельности товарищества с ограниченной ответственностью - «ТендериЯ» показал то, что компания находится в кризисе. Поэтому, на данном этапе необходимо устанавливать невысокие цены, чтобы завоевать основные позиции на этом быстроразвивающемся рынке и максимально охватить новых клиентов.
Положительной стороной для компании является высокий барьер входа в отрасль и разнообразный спектр производимой комплексом компании продукции. Благодаря этому, количество компаний занимающихся деятельностью, аналогичной деятельности ТОО «Компания Женис 2006» весьма ограничено.
В ходе практики были выявлены некоторые отрицательные и положительные моменты в деятельности «Компания Женис 2006».
Сильные стороны:
большой опыт работы на рынке (с 2006 года);
близость к основному сырью, а значит его дешевизна:
самостоятельный улов части сырья;
высокий спрос на рыбную продукцию на внутреннем рынке;
конкурентоспособность в регионе;
знание руководством компании «узких» мест рынка рыбопродуктов;
поставки рыбы на ЕС и ТС (наличие соответствующих разрешений).
Слабые стороны:
- удалённостьотосновной потребительской базы;
несовершенство казахстанского законодательства в рыбной отрасли.
По результатам работы можно сделать следующие вывод:
Экономический анализ играет важную роль в повышении экономической эффективности деятельности организаций, в укреплении их финансового состояния. Он представляет собой экономическую науку, которая изучает экономику организаций, их деятельность с точки зрения оценки их работы по выполнению бизнес-планов, оценки их имущественно-финансового состояния и с целью выявления неиспользованных резервов повышения эффективности деятельности организаций.
Практика в экономическом отделе показала, что на предприятии разделение труда является эффективным и рациональным. Основные условия организации труда и условия работы соблюдаются в соответствии с установленными нормами.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
1. #"justify">ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Сертификат соответствия системы менеджмента качества
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Свидетельство о приеме организации в члены Ассоциации автоматической идентификации GS1 KAZAKHSTAN.