OOO DIGITAL GRANT».
Для реализации проекта предприятие нуждается в частичном финансировании денежных средств.
1.1 Исполнитель проекта
Исполнителем проекта является Общество с ограниченной ответственностью «UFHH BIZNES».
Юридический адрес предприятия: Республика Узбекистан, г.Ташкент, Мирзо-Улугбекский район, ул.Шукур Бурханова, дом 22.
Юридический статус - предприятие является частным предприятием, имеет круглую печать, угловой штамп, товарный знак, фирменный бланк, расчетный счет в ОАИКБ «Ипак йули».
Финансовое состояние предприятия на 01.01.2012 г.:
Экономические показатели деятельности ООО «UFHH BIZNES» на 1 января 2012г. представлены следующими данными:
- Объем реализованной продукции - 3 302 222,0 тыс.сум
- Себестоимость реал.продукции - 1 802 205,4 тыс.сум
- Валовой финансовый результат - 1 500 016,6 тыс.сум
- Чистая прибыль - 916 806,3,3 тыс.сум
- Рентабельность активов - 28,8%
Оценка структуры бухгалтерского баланса
Общая оценка финансового состояния предприятия осуществлена на основе агрегированного баланса.
Общая стоимость имущества предприятия на 01.01.2012г. составила 2 889 661,0 тыс.сум.
Оборотные активы на 01.01.2012г. составили 1 934 955,6 тыс. сум (99,61% всех активов).
Долгосрочные активы на 01.01.2012г. составили 954 705,4 тыс.сум, что в процентах от всего имущества предприятия составляет 0,39%.
В структуре пассивов удельный вес кредиторской задолженности составляет 1 534 717,7 тыс.сум, что составляет 39,81% в общей стоимости имущества.
Доля собственного капитала составляет 1 354 943,3 тыс.сум, что составляет 60,19%.
Таблица №1. Агрегированная структура баланса предприятия
АГРЕГАТСтатья балансаНа 01.01.2012 годаСумма, тыс.сумУдельный вес, %12341. АКТИВЫА1Наиболее ликвидные активы385 380,3013,34%А2Быстрореализуемые активы266 524,109,22%A3Медленно реализуемые активы1 283 051,2044,40%А4Труднореализуемые активы954 705,4033,04%Баланс2 889 661,00100,00%2. ПАССИВЫП1Наиболее срочные обязательства1 449 766,9050,17%П2Краткосрочные пассивы84950,82,94%ПЗСреднесрочные и долгосрочные пассивы0,000,00%П4Постоянные пассивы1 354 943,3046,89%Баланс2 889 661,00100,00%
Анализ финансовой устойчивости предприятия.
Оценка платежеспособности.
Ликвидность характеризует способность предприятия выполнить краткосрочные обязательства за счет текущих активов. Она характеризуется комплексом показателей, представленных в Таблицах
Анализ данных таблицы показывает, что на дату составления баланса показывает состояние наиболее ликвидных активов.
амортизация оборотный баланс организационный
Таблица №2. Оценка платежеспособности предприятия на 1 января 2012 г.
АгрегатСтатья балансаНа 01.01.2012 годаСумма, тыс. сумПоказательА1Наиболее ликвидные активы385 380,30П1Наиболее срочные обязательства1 449 766,90Платежный излишек ( + ) или недостаток (-)-1064386,60А2Быстрореализуемые активы266 524,10П2Краткосрочные пассивы84950,8Платежный излишек (+) или недостаток (-)181 573,30A3Медленно реализуемое активы1 283 051,20ПЗСреднесрочные и долгосрочные пассивы0Платежный излишек (+) или недостаток (-)1 283 051,20А4Труднореализуемые активы954 705,40П4Постоянные пассивы1 354 943,30Платежный излишек (+) или недостаток (-)-400 237,90
Аналитическая оценка показателей платежеспособности и финансовой устойчивости выполняется, прежде всего, путем сравнивания рассчитанных относительных показателей (коэффициентов) с некоторыми экстремальными их значениями, определенными на основе практики оценки финансового положения предприятий ряда отраслей Узбекистана. Так в графе 2 таблицы 3 показаны нормативные значения коэффициентов, характеризующие состояние ликвидности предприятия.
Таблица №3. Оценка ликвидности предприятия на 1 января 2012 года
ПоказательНормативНа 01.01.2012 года1. Коэффициент текущей ликвидности[2;3]1,2612. Коэффициент срочной ликвидности> = 1,00,1773. Коэффициент мобильной ликвидности> = 1,00,420
Анализ дебиторской задолженности.
По данным таблицы 4 состояние оборачиваемости дебиторской задолженности на 1 января 2012 года 30 дней.
Таблица № 4. Анализ состояния дебиторской задолженности на 1 января 2012 года
ПоказательНа 01.01.2012 годаКоэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности12,39Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях29,5
Оценка финансовой стабильности.
В отличие от ликвидности баланса, финансовая стабильность - это определенное состояние предприятия, гарантирующее его постоянную платежеспособность.
Финансовая стабильность характеризуется рядом критериев, приведенных в таблице.
Таблица № 5. Анализ финансовой устойчивости на 1 января 2012 года
КоэффициентыНормаНа 01.01.2012 года1. Коэффициент зависимости< = 0.52,1332. Коэффициент маневренности собственных оборотных средств< = 0.50,2953. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств>21,1334. Коэффициент платежеспособности>1.00,5315. Коэффициент концентрации собственного капитала (автономии)60%47%
Анализ эффективности деятельности предприятия базируется на исследовании динамики его доходов, доходов на единицу использованных ресурсов и основных факторов, вызывающих их изменения.
Оценка финансовых результатов.
Оценка финансовых результатов деятельности приведена в таблице.
Данные таблицы показывают на относительно высокие значения всех основных и относительных показателей эффективности деятельности.
Таблица №6. Оценка финансовых результатов деятельности предприятия
ПоказателиНа 01.01.2012 года1. Абсолютные показатели1.1. Валовой финансовый результат от реализации (тыс.сум)3 302 222,001.2. Финансовый результат от основной производственной деятельности (тыс.сум)1 209 933,801.3. Финансовый результат от общехозяйственной деятельности (тыс.сум)1 081 796,201.4. Прибыль до выплаты налогов (тыс.сум)1 081 796,201 5. Чистая прибыль (тыс.сум)916 806,302. Относительные показатели2.1. Рентабельность реализации27,76%2.2. Рентабельность активов31,73%2.3. Рентабельность собственного капитала67,66%2.4. Рентабельность уставного (акц.) капитала85,47%
Оценка оборотных средств.
Состояние оборотных средств предприятия и эффективность их использования приведены в таблице 7.
По данным таблицы у предприятия имеется излишек собственных оборотных средств.
Таблица № 7. Состояние собственных оборотных средств (СОС) на 1 января 2012 года
Показателитыс.сум1.Источники собственных средств1 354 943,302.Долгосрочные активы954 705,403.Наличие собственных оборотных средств (стр.1-стр.2)Носр400 237,904.Долгосрочные кредиты и займы0,005.Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат (стр.З+стр.4)Нзср400 237,906.Краткосрочные кредиты и заемные средства84 950,807.Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (стр.5+стр.6)Исср485 188,708.Общая величина запасов и затрат1 282 588,209.Излишек (+) или недостаток (-) собственных средств (стр.З-стр.8)Соср1 767 776,90Данные таблицы средств показывают эффективность использования оборотных средств.
Таблица № 8. Эффективность использования оборотных средств на 1 января 2012 года
ПоказательЕд.измНа 01.01.2012 года1. Выручка от реализациитыс.сум3 302 222,002. Чистая прибыльтыс.сум916 806,303. Оборачиваемость активов417,113.1. в днях0,884. Рентабельность продукции (ЧП/себестоимость продукции)%50,87%5. Коэффициент оборачиваемости запасов0,39
Коэффициент покрытия - 1,11;
Коэффициент ликвидности - 0,69;
Коэффициент автономии - 31,2 %
Общество с ограниченной ответственностью «UFHH BIZNES» был зарегистрирован на основании решения Хокима Мирабадского района г.Ташкента за №005558-03 от 19.12.2011 года.
Уставный фонд предприятия со всеми изменениями и дополнениями на сегодняшний день составляет 1 072 685 600 сум и распределен среди учредителей следующим образом:
- Салихов Мухтарбек Ходжиевич;
- Салихов Нодирбек Мухтарбекович.
Основные виды деятельности:
-оптовая торговля стройматериалами.
Нераспределенная прибыль составляет на 01.01.2012г составляет 46 969 тыс. сум. За период 2011 г. выполнено работ и услуг на сумму 3 302 222,0 тыс. сум. Исходя кредитоспособности ООО «UFHH BIZNES» можно отнести ко 2 классу кредитоспособности.
2. ПРОЕКТ
В связи с имеющимся спросом, и подписанными договорами на продукцию ООО «UFHH BIZNES» приняло решение об увеличении оборотных средств путем получения краткосрочного кредита. На сегодняшний день ООО «UFHH BIZNES» подписала договор с местными и зарубежными поставщиками на приобретение стальной продукции, которые будут в дальнейшем реализовываться торговым предприятиям. В данном ТЭО проведен подробный расчет экономической целесообразности проекта на один год с помесячной разбивкой. Реализация товаров осуществляется на условии Самовывоз со склада ООО «UFHH BIZNES». Как указывалось выше основным видом деятельности ООО «UFHH BIZNES» является торговля металлопрокатом. На сегодняшний день ООО «UFHH BIZNES» осуществляет финансово-хозяйственную деятельность и объем реализации товаров и услуг за 2011 год составил 3 302 222 тыс.сум, себестоимость реализованных услуг составила 1 802 205,4 тыс.сум. Валовая прибыль от реализации товаров и услуг составила 1 500 016,6 тыс.сум. Данная сумма была взята за основу при расчете настоящего проекта.
Объем продажОбщий объем продаж (тыс.сум)Цена (тыс.сум)Кол-во (месяц)Торговля стальной продукцией2 000,007501 500 000,00Итого1 500 000,00Согласно, полученных данных и предположений ежемесячный доход от реализации настоящего проекта составит от 70-80 млн. сум, соответственно, годовой объем продаж составит 3 518 478 тыс. сум от существующей деятельности.
Реализация данного проекта позволит обеспечить стабильную работу предприятия, а полученные дополнительные средства будут направлены на пополнение оборотных средств, и на дальнейшее развитие предприятия.
Описание вида деятельности.
Предприятие занимается оптовой торговлей строительными материалами для растущего населения города. В дальнейшем предприятие планирует расширить область своей деятельности другими видами услуг, открыть новые точки продажи и соответственно, увеличить штат сотрудников.
Для осуществления в Узбекистане деятельности по оптовой торговле, предприятие, в соответствии с законодательством Республики Узбекистан, должен получить соответствующее разрешение для осуществление оптовой деятельности, а также установить размер уставного капитала 3500 минимальный размер заработной платы, из них не менее 1200 минимальной размер заработной платы должно быть внесено денежными средствами, а оставшаяся часть товаром или иным имуществом. Также требуется наличие материально - технической базы (складские помещения и оборудование). Рассматриваемое предприятие имеет лицензию на осуществление деятельности оптовой торговли.
Внешняя среда. Описание отрасли.
Популярность у населения мелкооптовых и розничных продуктовых рынков велика и обусловлена следующими факторами:
·Относительно низкая стоимость цен на продукцию, по сравнению с другими поставщиками аналогичной продукции;
·Широкий ассортимент предлагаемой продукции;
·Для большинства районов, благодаря разветвленной структуре продуктовых рынков г.Ташкента, обеспечена близость к густонаселенным жилым массивам и удобство расположения по отношению к транспортным магистралям. Исключение составляют рынки, специализирующиеся на продаже товара оптом.
Вопрос эффективности инвестиций в данный вид бизнеса является неоднозначным и требует тщательного подхода к оценке собственных ресурсов и возможностей. Прежде всего необходимо обозначить основные недостатки торговли строительными материалами на рынках.
Высокая конкуренция и ориентация на потребителя с низким уровнем доходов требует жесткого контроля соответствия цен на продукцию средним показателям рынка. Для обеспечения рентабельности торговых точек возникает необходимость закупки товаров основного ассортимента большими партиями у крупных оптовиков, так как в этом случае цены товара значительно ниже и дополнительно действует система скидок, зависящая от объема закупок. Таким образом, к проблеме насыщенности рынка предложением, можно добавить еще и необходимость использования в обороте значительных денежных средств и создание складских помещений, предназначенных для хранения больших объемов продукции, в соответствующих для них условиях. Еще одним фактором, создающим дополнительную финансовую нагрузку, является необходимость поддержания (в большинстве случаев) широкого ассортимента продукции, в рамках одной или разных групп товаров. Значительные сложности в процессе деятельности торговых структур возникают в связи с резкими изменениями стоимости национальной валюты на валютном рынке. В случае, когда национальная валюта обесценивается, средства, вложенные на покупку товара, после его реализации не могут обеспечить оборота продукции в прежнем объеме, и для восстановления запасов требуются дополнительные денежные вливания. Резкое понижение курса доллара ведет к тому, что товары, купленные за дорогие деньги могут быть проданы с убытками.
Для успешной торговли необходимо представлять схему поступления товаров на рынок, и принципы формирования цен.
Для наглядности произведем укрупненную разбивку торговых организаций и торговых точек и дадим краткую характеристику принципов их функционирования.
ОпределениеНаправление деятельностиКрупнооптовые фирмыЗакупка и поставка крупнооптовых партий товаров и стройматериалов от отечественных и зарубежных производителей. Основными клиентами являются среднеоптовые фирмы. Низкий процент торговой наценки (порядка 5-10%), в работе упор делается на увеличение оборота продукции. Часто специализируются на одной или 2-х группах товаров, предлагая по ним широкий ассортимент. Имеют значительные объемы складских помещений, заинтересованы в оптовой продаже завезенного товара.Среднеоптовые фирмыТорговые точки на оптовых рынкахСпециализируются на отдельных группах товаров, концентрируя возможности на предоставлении покупателям наиболее низких цен. Реализация продуктов оптом (от 1-й коробки), часто в дополнении к этому используется розничная торговля. Наценка на товар порядка 10 %.Торговые точки на мелкооптовых и розничных рынках.Большое внимание уделяется предложению покупателям широкого ассортимента продукции, в рамках нескольких (реже 1-2-х) групп товаров Наценка на товар порядка 15 %.Торговля с лотков и палаток.Ограниченный ассортимент продукции, незначительный объем оборотных средств, в основном, товар поступает с оптовых рынков или доставляется среднеоптовыми фирмами. Наценка на товар порядка 20- 25 %.МагазиныЗакупка товаров в пределах нескольких тысяч сумов мелкими партиями (от коробки). Высокая наценка, широкий ассортимент продукции. Часто предпочитают работать с отсрочкой платежа. Имеют ограниченные транспортные средства, и при выборе поставщиков уделяют большое значение доставке продукции в магазин. Наценка от 25 до 50 %.
Динамика объема рынка оптовой торговли строительными материалами. По конструкции лист стальной представляет собой металлический лист. Листовой металлопрокат используется как материал для производства металлической продукции, например такой, как гнутые профили, профнастил.
Кроме того, листовой металлопрокат (стальной лист) имеет широкое применение в области строительства теплообменной и химической аппаратуры. Из стального листа производятся кузова автомобилей и летательных аппаратов. Лист стальной используется при производстве холодильных камер, а кроме того обладает десятками других способов применения. Можно говорить о том, что лист стальной имеет широкую область применения и является выгодным решением конструкционных задач и существенно сокращает производственные затраты.
Листовой металлопрокат - это производство стальных листов, которые можно разделить на два основных вида: горячекатаные и холоднокатаные. Выпускается такая продукция в виде листов, полос, рулонов и штрипсов.
Лист металла обычно имеет толщину от 0,4 до 100 мм, эта величина определяется назначением изделия. Изготовленный в металлопрокате лист чаще всего имеет определенную ширину (1-2 м) и длину (2,5-8 м).
На сегодняшний день лист металлический - один из самых востребованных видов металлопроката в строительстве. Используют его, как правило, для наружного применения: для изготовления различных ограждений и заборов, кровельного покрытия, как часть дизайнерского оформления помещений и зданий и пр. При этом для наружного применения больше подходит лист стальной холоднокатаный, в то время как лист горячекатаный используют для создания различных строительных конструкций.
Характеристика сортамента, классификация, область применения:
Лист стальной <#"justify">использование удобного для транспортировки продукта;
относительно низкие издержки;
гарантированное высокое качество реализуемого товара в соответствии с качественными характеристиками;
дальнейшая деятельность по расширению и совершенствованию ассортимента реализуемой продукции в соответствии с требованиями рынка.
Описание продукции.
Одним из типов стального листа является горячекатаный лист, который на производстве получают по технологии горячей прокатки из обыкновенной углеродистой и низколегированной стали, и который должен соответствовать ГОСТ 19903-74. Горячекатаные листы бывают множества видов, и подразделяются по нескольким параметрам: по точности прокатки, по плоскостности и по характеру кромки - в зависимости от принадлежности к тому или иному виду производится и маркировка листов. При толщине листа менее 12 мм точность его прокатки может быть как повышенная (лист категории А), так и нормальная (лист категории Б). Существует и деление по плоскостности: особо высокой (маркировка ПО), высокой (ПВ), улучшенной (ПУ) и нормальной (ПН). Помимо этого, горячекатаная сталь выпускается с необрезной (НО) или обрезной (О) кромкой.
Лист г/к подразделяется на:
·толстолистовую сталь (толщина 4-160мм), ГОСТ 14637-89. Сортамент - ГОСТ 19903-74, химический состав стали - ГОСТ 380-80.
·тонколистовую сталь (толщина 0,5-3,9мм) ГОСТ 16523-89. Сортамент - ГОСТ 19903-74, химический состав стали - ГОСТ 380-80.
Толстолистовая сталь делится на 6 категорий: 1-5 в г/к состоянии, 6-я в упрочненном.
Тонколистовая - на 5 категорий.
Кроме того, лист г/к различается:
·по точности прокатки: А - повышенной точности и Б - нормальной точности;
·по плоскостности: ПО - особо высокой плоскостности, ПВ - высокой плоскостности, ПН - нормальной плоскостности;
·по качеству отделки поверхности: III - повышенной отделки, IV - обычной отделки.
Лист г/к низколегированный ГОСТ 19281-89 выпускают толщиной 4-60 мм из сталей марок: 09Г2, 09Г2С, 09Г2С-12, 17Г1С, 17Г1СУ, 10ХСНД , химический состав - ГОСТ 19281-89.
Лист г/к используется в изделиях, где не требуется дополнительная термическая обработка.
Лист г/к конструкционный качественный также выпускается в виде листов и рулонов.
Лист г/к конструкционный качественный подразделяется на:
·толстолистовую сталь - ГОСТ 1577-93 толщиной 4-160 мм. Химический состав стали:
·углеродистая качественная конструкционная - ГОСТ 1050-88;
·легированная конструкционная - ГОСТ 4543-71;
·рессорно-пружинная углеродистая и легированная - ГОСТ 14959.
Сортамент конструкционной качественной горячекатаной стали ГОСТ 19903-74, химический состав - ГОСТ 1050-88.
Лист стальной горячекатаный широко применяется в строительстве, энергетике и машиностроении. В строительстве лист стальной используют для сооружения сварных, клепаных и болтовых конструкций. А также он используется в изделиях, где не требуется дополнительная термическая обработка. Наша компания с удовольствием предоставит вам полный спектр листов из горячекатаной стали высокого качества, которые полностью удовлетворят вашим запросам.
Дополнительная информация:
Лист стальной г/к: общие параметры и основные характеристики <#"justify">Толщина, ммРаскрой листа, ммСтальЦена, руб/тн21250х2500ст3 сп/пс2650031250х2500ст3 сп/пс2650041500х6000ст3 пс/сп2600051500х6000ст3 пс/сп2600061500х6000ст3 пс/сп2600081500х6000ст3 пс/сп26000101500х6000ст3 пс/сп26000121500х6000ст3 сп/пс26000141500х6000ст3 пс/сп26000161500х6000ст3 сп/пс26000181500х6000ст3 пс/сп26000201500х6000ст3 сп/пс26700251500х6000ст3 пс/сп26700301500х5000ст3 пс/сп26700401300х4000ст3 пс/сп26700501000х3500ст3 сп/пс26700601000х2800ст3 сп/пс26700
3. ПЕРВОНАЧАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА
Стоимость инвестиций в проект, включая рабочий капитал, а также первоначальные финансовые затраты составляет 2 792 871,84 тыс.сум.
ПЕРВОНАЧАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТАМЕСТНАЯ ВАЛЮТА (тыс.сум)ВСЕГО (тыс. сум)СТРУКТУРА (%)Существующие основные средства1 200 905,501 200 905,5043,00%Транспортные расходы 2%0,000,000,00%Фиксированные Активы1 200 905,501 200 905,5043,00%Рабочий капитал1 575 000,001 575 000,0056,39%ПРОЧИЕ ФИНАНСОВЫЕ ИЗДЕРЖКИ, ВКЛЮЧАЯ:16 966,3416 966,340,61%Выплата процентов в инвестиционный период0,000,000,00%Регистрация залога 0,15%2 775,892 775,890,10%Страхование объекта залога (0,5%)9 252,959 252,950,33%Комиссия за проработку проекта 0,25%3 937,503 937,500,14%Непредвиденные затраты1 000,001 000,000,04%ВСЕГО ПЕРВОНАЧАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА2 792 871,842 792 871,84100,00%
Далее подробно проанализирован каждый раздел проекта.
3.1 Основные средства
Как указывалось выше ООО «UFHH BIZNES» имеет на своем балансе основные средства на сумму 1 200 905,5 тыс.сум.
ОБЪЕКТ АМОРТИЗАЦИИБалансовая стоимость (тыс.сум)Норма амортизации (%)Остаточная тоимость (тыс.сум)Здания и сооружения0,005%Машины и оборудования1 200 905,5015%953 409,00Автотранспортные средства0,0020%0,00ВСЕГО1 200 905,50953 409,003.2 Непредвиденные расходы/резерв
В данном проекте предусмотрен резерв на непредвиденные расходы в размере 1 000 000 сум (≈ 1% стоимости проекта).
3.3 Рабочий капитал
В данном проекте рабочий капитал составляет 1 575 000 000 сум и представляет собой подписанный договор на поставку стальных прокатов, швеллеров и стальных уголков, из которых 1 500 000 000 сум будут оплачены за счет кредитных средств.
3.4 Предварительные финансовые расходы
Для осуществлении настоящего проекта подготовлена комплексная программа мероприятий описываемая в данном ТЭО.
Программа предусматривает планирование и проведение следующих мероприятий:
- Резервирование средств на оплату страховой премии при страховании объекта залога;
- Резервирование средств на оплату регистрационного сбора при оформлении залогового имущества.
4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Как указывалось выше, первоначальные инвестиции в проект предусмотрены в размере 2 792 872 тыс.сум.
Основными источниками финансирования данных затрат предполагаются следующие:
Собственный капитал
Привлеченный капитал
Таким образом, финансовый план предполагается следующий:
ЗначенияМЕСТНАЯ ВАЛЮТА (тыс.сум)ВСЕГО (тыс.сум)СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛООО "UFHH BIZNES"1 292 8721 292 872ВСЕГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ1 292 8721 292 87246%КРЕДИТЫКРЕДИТ (тыс.сум)1 500 0001 500 000ВСЕГО КРЕДИТОВ1 500 0001 500 00054%ВСЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ2 792 8722 792 872100%
За счет собственного капитала планируется профинансировать следующие затраты:
Непредвиденные расходы/резерв……….........1 000 тыс сум
Рабочий капитал ……………………….............75 000 тыс. сум
Прочие финансовые издержки...…....................16 966,4 тыс. сум
За счет привлеченного капитала планируется профинансировать:
Рабочий /оборотный/ капитал …1 500 000 тыс.сум
5. ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ
Основой данного проекта является приобретение стальной продукции для дальнейшей их реализации потребителям.
Как указывалось выше ООО «UFHH BIZNES» подписал договор на поставку вышеуказанной продукции за счет кредитных средств.
Вспомогательные расходыПоказателиЕдиница измеренияГодовая потребностьСтоимость единицы, сумГодовая стоимость, тыс.сумЭлектроэнергияКВт/ч13 50093,01 255,50Водам30145,00,00Природный газм3070,00,00Телефонная связьмесяц1285 000,01 020,00ВСЕГО2 275,50Прочие расходыНаименованиеГодовой расход (тыс.сум)Транспортные расходы (ГСМ)4 800,00Итого4 800,00
Заработная плата.
В штатном расписании ООО «UFHH BIZNES» имеет 5 постоянных рабочих единиц и 3 вновь создаваемых рабочих единиц.
СТОИМОСТЬ РАБОЧЕЙ СИЛЫНаименованиеКоличество чел.Среднемесячная з/плата (тыс.сум)Годовой ФОТ (тыс.сум)Действующий штатДиректор1300,003 600Заместитель директора2300,007 200Управляющий делами1300,003 600Старший продавец1300,003 600Итого518 000Отчисление на соц.страхование 25%4 500ВСЕГО522 500Общий фонд заработной платы составляет 26 550,0 тыс.сум в год, с учетом выплат всех необходимых удержаний (25% соц.страх). Также предприятием создаются дополнительные рабочие места из трех единиц, что способствует наращиванию товарооборота.
6. АМОРТИЗАЦИЯ
В данном проекте амортизационные отчисления рассчитывались в соответствии с Налоговым кодексом Республики Узбекистан от 23.11.2007, где норма амортизации:
Здания и сооружения - 5%;
Оборудование - 15 %;
Транспортные средства - 15 %
Мебель - 20 %;
Вычислительная техника - 20 %;
Прочие ОС - 10 %.
ООО «UFHH BIZNES» имеет в собственности, следующие основные средства:
Наименование объектаПервоначальная стоимость ОСЗдания и сооружения0,0Машины и оборудования1 200 905,5Автотранспорт0,0ИТОГО1 200 905,5
По расчетам, ежемесячная амортизация составит 15 011,0 тыс.сум.
7. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
Анализ и расчеты показывают, что предприятие сможет полностью погасить кредит с начисленными процентами за 1 год. В данном ТЭО мы сделали расчет исходя из следующих прогнозов:
. Сумма кредита - 1500000000 сум.
. Процентная ставка - 18 % годовых.
. Срок погашения основного долга - ежемесячно равными платежами начиная с 9-го месяца.
. Льготный период - 8 месяцев.
Погашение основного долга будет осуществляться ежемесячно, а также ежемесячно выплачивать проценты по основному долгу.
8. ГАРАНТИИ ПО КРЕДИТУ
Согласно, критериев Банка залоговое обеспечение должно покрывать не менее 125 процентов от суммы кредита. В качестве залогового обеспечения предприятие предоставляет недвижимые имущества.
В данном проекте, в качестве обеспечения по кредиту будет представлены следующие имущества:
·Недвижимость - торговый магазин с общей площадью застройки 661 кв.м., расположенный по адресу: город Ташкент, Мирзо-Улугбекский р-н, пересечения улиц Буюк Ипак Йули и Ш. Бурханова, дом № 22, оцененный на общую сумму 349 020 тыс.сум;
·Недвижимость административно-бытовой комплекс с общей площадью застройки 532,5 кв.м., расположенный по адресу: Ташкентская область, Кибрайский район р-н, к.ф.й. Тузель, ул. Узумзор, дом № 5, оцененный на общую сумму 699 120 тыс.сум.
Все имущества внесенные в качестве залогового обеспечения были оценены оценочной компанией ООО «BUSINESS EXPERT» на общую сумму свыше 1 048 140 тыс.сум.
9. Налогообложение
Согласно, Налогового кодекса Республики Узбекистан ООО «UFHH BIZNES» выплачивает единый налоговый платеж для оптовой торговой деятельности в размере 5% от товарооборота. За 2011 год было уплачено 164 989,0 тыс.сум.
10. ФИНАНСОВЫЕ РАСЧЕТЫ
С нашей точки зрения, как для Банка, так и для нашего предприятия важно проанализировать реальные денежные потоки, начиная с инвестиционного периода и в процессе коммерческой деятельности. Данный анализ был произведен с помощью расчета прибылей и убытков, а также расчета потоков наличности.
Как видно из расчетов, денежные притоки покрывают денежные оттоки и в этом случае ООО «UFHH BIZNES» в состоянии покрыть все издержки, а также сумму основного долга и процентов по нему.
11. ВЫГОДНОЕ ПРЕИМУЩЕСТВО ПРОЕКТА
Несмотря на то, что все расчеты сделаны консервативно, исходя из фактических цен за поставляемую продукцию, финансовые и технические показатели говорят о высокой рентабельности настоящего проекта.
Из проведенных нами расчетов видно, что объем услуг за период кредитования составляет 3 518,5 млн. сум. Кумулятивный поток после погашения кредита и процентов по нему составляет 812,9 млн. сум.
Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.
Данный бизнес-план разработан с целью обоснования своевременности и полноты расчетов по кредиту.
Прогнозируемая рентабельность вида деятельности по проекту предполагает сжатые сроки накопления чистой прибыли, достаточной для погашения долга и сохранения при этом большого запаса финансовой устойчивости.
Оставшиеся после полного погашения основного долга средства будут направлены на развитие предприятия и расширение сферы оптовой торговли.
Проведенные расчеты технико-экономических показателей проекта показывают целесообразность его реализации с экономической точки зрения. С первого месяца реализации проекта прогнозируются положительные показатели по всем экономическим критериям. В целом, данный проект привлекателен с финансовой и экономической точек зрения.