Влияние дедолларизации российской экономики на развитие предприятий малого бизнеса

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

« КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра мировой экономики и менеджмента

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

ВЛИЯНИЕ ДЕДОЛЛАРИЗАЦИИ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ НА РАЗВИТИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА

Работу выполнил Зелюкина Ольга

Научный руководитель М.Н.Поддубная

Краснодар 2015

Оглавление

Введение

.        Теоретический анализ процесса долларизации национальных экономик мира

.1      Сущности и содержания понятия «долларизация экономики»

.2      Анализ эволюции стандартов иностранных валют

.3 Основные недостатки полной долларизации экономики

.        Условия предотвращения внешней валютной экспансии российской экономики в условиях кризиса

.1 Преимущества и недостатки процесса дедолларизации российской экономики

.2 Посткризисная государственная политика и политика ЦБ в части управления инфляционными процессами и валютным курсом

.        Перспективы развития предприятий малого бизнеса в России с использованием механизмов замещения долларов (на примере туристического агентства ИП «Sky Walk»)

.1 Анализ состояния ИП «Sky Walk» в условиях кризисности

.2 Особенности функционирования российского малого бизнеса в условиях волатильности национальной валюты

.3 Эффективная система мер поддержки малого предпринимательства

Заключение

Список использованных источников

Приложение

Введение

Актуальность темы исследования определяется существующей объективной необходимостью изучения сущности и содержания долларизации как одного из наиболее значимых явлений современной экономической действительности. Кризисные явления последних лет, в частности мировой финансово-экономический кризис конца первого десятилетия XXI века, охвативший экономики большинства стран мира, а также кризис, вызванный событиями на Украине, обуславливаю чрезвычайную актуальность исследования явления дедолларизации в настоящее время. В СМИ все чаще встречаются публикации, выступления известных политиков, общественных деятелей и предпринимателей, в которых оцениваются перспективы доллара США, евро и других резервных валют в будущем, приводятся предложения по созданию альтернативных валют, обсуждаются проекты новых региональных валют и валютных союзов. В научной литературе появилось множество работ, посвященных различным аспектам дедолларизации национальной экономики.

Цель работы: изучение влияния дедолларизации российской экономики на развитие предприятий малого бизнеса.

Задачи, решаемые в настоящей работе:

-       раскрыть сущность долларизации экономики;

-       проанализировать эволюцию стандартов иностранных валют;

-       рассмотреть преимущества и недостатки процесса дедолларизации российской экономики;

-       раскрыть особенности функционирования малого бизнеса в условиях волатильности национальной валюты;

-       предложить эффективную систему мер поддержки малого предпринимательства;

Объектом исследования выступает туристическое агентство «Sky Walk».

Предметом исследования являются теоретические и практические аспекты дедолларизации как национальной экономики, так и малого бизнеса.

Методологическую основу составляют общенаучные методы и принципы, приемы формирования понятий, классификация, логические приемы формулировки умозаключений и суждений и принцип их доказательности (тезис, аргументация, доказательство, подтверждение, опровержение)<file:///C:\Users\1\Desktop\диплом\guseinov_dzheihun_akif_ogly_dollarizaciya_kak_fenomen_mezhdu.docx> системного анализа, качественного и количественного анализа, а также методологические принципы экономической теории и частные методы проведения экономических исследований.

Формулирование и обоснование выдвигаемых в выпускной квалификационной работе положений потребовало работы со статистической и нормативно-правовой информацией. Информационная база исследования сформирована на основе статистических данных Центрального банка РФ (Банка России), Федеральной службы государственной статистики РФ (Росстата), Международного валютного фонда (МВФ) и Всемирного банка, а также нормативно-правовых актов Российской Федерации, определяющих правовой статус использования иностранной валюты на территории РФ.

Научная новизна темы исследования заключается в комплексном изучении дедолларизации национальной экономики как одного из ключевых явлений, влияющих на развитие предприятий малого бизнеса и обосновании практических рекомендаций по совершенствованию системы мер противодействия негативному воздействию внешней валютной экспансии (долларизации) на финансовую безопасность Российской Федерации.

В работе были использованы труды отечественных ученых и специалистов таких как: М.Ю. Головнина, С.Р. Моисеева, Т.Г. Тумаровой и С.Г. Корнилович и зарубежных экономистов Г. Кальво, Р. МакКиннона, М. Савастьяно и др.

Работа содержит содержание, введение, три главы, заключение, перечень используемой литературы и приложения.

1. Теоретический анализ процесса долларизации национальных экономик мира

.1 Сущности и содержания понятия «долларизация экономики»

В последние годы вопросы долларизации национальных экономик вышли в разряд наиболее актуальных в связи, прежде всего, с мировым финансово-экономическим кризисом конца первого десятилетия XXI века, получившим название Великой рецессии. В связи с финансовым кризисом в Республике Кипр и украинским кризисом, дискуссии о долларизации возобновились с новой силой. Обвал цен на нефть на мировом рынке и санкции против России, введенные в связи с событиями в Крыму и на юго-востоке Украины, привели к значительной девальвации рубля и экономическому спаду, вследствие чего проблема долларизации актуализировалась и в России, экономика которой характеризуется значительным присутствием иностранной валюты в денежном обращении. В научной литературе появилось множество работ, посвященных различным аспектам долларизации национальных экономик.

Научный интерес к проблемам долларизации возник еще в конце 70-х гг. прошлого века. У истоков в исследуемой области стояли Г. Кальво и К. Родригес, их работа считается пионерским исследованием в литературе по долларизации. С точки зрения теоретического моделирования долларизации наибольший интерес представляют работы Г. Кальво, М. Майлза, Н. Ливиатана, Л. Томаса, Дж. Каддингтона, У. Брэнсона, Д. Хендерсона, А. Айза, Э. Леви Йейати и др. В ранних работах 70-80-х гг. долларизация исследовалась с позиций экономических агентов реального сектора экономики в рамках портфельных моделей долларизации. Портфельные модели долларизации разработаны в работах Л. Томаса, М. Майлза, У. Брэнсона и Д. Хендерсона. Начиная с конца 90-х гг. в исследованиях долларизации происходит смещение акцента с реального сектора экономики на банковскую систему как на главного субъекта долларизации, что становится причиной появления балансовых моделей долларизации. В рамках балансовых моделей причиной возникновения долларизации являются действия коммерческих банков, которые с помощью процентных ставок и условий приема вкладов и кредитования оказывают определяющее воздействие на валютную структуру депозитов и кредитов. Примерами балансовых моделей долларизации являются модели долларизации финансового посредничества, разработанные в работах А. Айза и Э. Леви Йейати.

Помимо теоретических работ литература по долларизации представлена большим количеством эмпирических исследований, которые внесли существенный вклад в изучение причин и последствий долларизации в различных странах.

Ранние эмпирические исследования анализировали феномен долларизации, как правило, на примере опыта стран Латинской Америки.

С началом трансформационных процессов и последующим распространением долларизации в странах Центральной и Восточной Европы и постсоветского пространства обозначился научный интерес к проблемам долларизации в странах с переходной экономикой. Различные аспекты долларизации стран с переходной экономикой исследованы в работах А. Айза, Э. Леви Йейати, Э. Фейджа, И. Ветлова, К. Неанидиса, Р.В. Пионтковского и др. Кроме того, существует немало эмпирических исследований долларизации экономики развивающихся стран Азии и Африки, среди которых следует отметить работы М. Эль-Эриана, Дж. Мюллера, Н. Дюма, Дж. Ноко и др. Среди исследований, посвященных изучению феномена долларизации в России, следует отметить работы Н. Оомес, А.А. Фридман, А.Д. Вербецкого, М.Ю. Головнина и др.

Процесс долларизации стал существенно заметен в последние два десятилетия. Это обусловлено тем, что мировая биполярная система фактически превратилась в монополярную, а также произошло резкое развитие финансовой глобализации. На основе данных МВФ, в конце 2010 года в семи странах мира иностранная валюта использовалась официально наравне с национальной, в двенадцати странах доля иностранной валюты в официальных трансакциях составляла от 30% до 50%, и в нескольких десятках стран - от 15% до 20%. При этом, по тем же данным, в конце 90-х годов насчитывалось около 30 полностью долларизированных стран и территорий, в которых национальная валюта играла роль разменной валюты или же вовсе отсутствовала[3].

На сегодняшний день в экономической науке не существует единого общепринятого понятия «долларизация». Возникновение термина долларизация в научном обороте можно связывать с повсеместным распространением доллара США на мировом рынке, расширением его использования как в международных расчетах, так и в наличном обороте внутри государств. Чаще всего в научной литературе долларизацией называют процессы, протекающие в странах с переходной экономикой, в которой значительную роль играет теневая экономика, прежде всего ее криминально-коррупционный сектор, когда трансакции в теневом секторе такой экономики преимущественно обслуживаются иностранной валютой. В ряде случаев под долларизацией понимают процессы, имеющие место при проведении политики валютного управления[19]. Обычно о долларизации экономики говорят и в случае валютного дуализма, когда наряду с национальной валютой в качестве официального платежного средства принимается также иностранная валюта, как, например, в Сальвадоре, и в случае полной замены национальной валюты иностранной, как, например, в Панаме или Эквадоре, где в обращении находится доллар США. Нередко термин «долларизация» служит для обозначения любого процесса вытеснения иностранной валютой (не обязательно долларом США) внутренней валюты[13].

Принимая во внимание широкое использование иностранной валюты в активах хозяйствующих субъектов, можно понимать, что долларизацию национальной экономики нельзя связывать только с системой денежного обращения, необходимо учитывать также и ее присутствие в активах хозяйствующих субъектов с различными формами собственности, что также влияет на уровень долларизации национальной экономики. Определение состояния долларизации российской экономики необходимо осуществлять не только на уровне денежного обращения, оценивая масштабы долларизации объемом долларовой массы, находящейся на руках у населения и на банковских депозитах, а в целом по всему финансовому сектору экономики, что позволяет выявлять и учитывать все «замещенные активы» в национальной экономике.

На основе выявленных особенностей долларизации экономических процессов, возможно использование термина «долларизация национальной экономики». Данное понятие отражает наиболее существенные аспекты замещения национальной валюты иностранными как в национальной системе денежного обращения, так и в активах хозяйствующих субъектов с различными формами собственности и в национальной финансовой системе в целом. Таким образом, долларизация - это процесс распространения и использования в национальной экономике в качестве платежно - расчетного средства, средства накопления, меры стоимости и средства формирования активов, хозяйствующих субъектов иностранной валюты вне зависимости от того, происходит частичное или полное замещение национальной валюты в системе денежного обращения и активах.

Иными словами, долларизация экономики - это процесс, при котором национальная денежная единица перестает в полной мере функционировать как мера стоимости, средство платежа, накопления и формирования активов, то есть перестает выполнять свои функции. При определенных условиях долларизация может временно обеспечивать некоторую стабилизацию национальной экономики, однако при ее разрастании, вследствие частичной или полной утраты контроля со стороны государства над эмиссией денег и денежным обращением в стране, национальная экономика становится слабо защищенной от возможных мировых или региональных финансовых и экономических кризисов, утрачивается суверенитет страны[23].

.2 Анализ эволюции стандартов иностранных валют

валюта экономика долларизация предпринимательство

Современная мировая валютная система прошла четыре основных этапа своего развития: «Золотой стандарт», или Парижская валютная система, Генуэзская валютная система или «золотодевизный стандарт», Бреттон - Вудская система фиксированных валютных курсов, Ямайская система плавающих валютных курсов.

Первой мировой валютной системой была система «золотого стандарта». Юридически оформлена в Париже в 1867 г.

Роль общего эквивалента была закреплена за золотом, а в обороте функционировали золотые монеты или денежные знаки, разменянные на золото. Впервые данная система была установлена в Великобритании в 1821 г. после наполеоновских войн, когда фунт стерлингов стал конвертированным в золото, однако широко распространилась в конце 19 века: в Германии - 1871-73 г., во Франции - 1878 г., в Японии - 1897 г.

Основными преимуществами системы являлись:

. не существует никаких валютных ограничений. Золото можно свободно продавать и покупать, перевозя из одной страны в другую. То же с капиталом.

. валютные курсы стабильные. Только австрийский талер и американский доллар были девальвированы. Остальные не меняли золотое содержание.

. способствует развитию мировой торговли. С 1850 по 1914 г. объем мировой торговли вырос в 10 раз. Особая выгода Великобритании, США, Германии и Франции (более половины оборота). В международных расчетах 80% приходилось на валюту Великобритании, поэтому данная система была названа «стерлинговым стандартом».

Основные недостатки системы:

. жесткая, не эластична, дорогая.

. устанавливала прямую зависимость денежной массы в обороте страны и на мировом рынке от добычи золота. Открытие новых месторождений приводило как локальной инфляции, так и мировой.

3. исключалась возможность проведения странами собственной денежно-валютной политики. Любая эмиссия сопровождалась оттоком золота за границу.

Мировая война дестабилизировала систему. Распределение золота изменилось в пользу США, вступивших в войну позже всех. Это и послужило основной причиной краха системы.

Вторая мировая валютная система - золотодевизный стандарт. Была установлена после войны в проигравших странах. Юридически была оформлена на Генуэзской международной экономической конференции в 1922 г. Для международных расчетов накапливалась иностранная валюта экономически сильных государств, которая эквивалентна золоту. При этом, Центральные банки многих стран получили право сохранять часть валютных резервов в иностранных авуарах (ликвидная часть активов - средства банка, ЦБ, которые легко реализовать), обменных на золото.

При золотодевизном стандарте авуары стран хранились в двух финансовых центрах - Нью-Йорк и Лондон.

Условиями успешного функционирования золотодевизного стандарта являлись:

-       страны, выступающие в роли валютных центров, должны поддерживать высокий уровень экономической активности и высокий спрос на импорт, чтобы дать возможность членам системы свободно покупать необходимые им резервы.

-       резервные авуары стран-участниц не должны состоять из краткосрочных авансов, предоставляемых валютными центрами.

В целом период существования такой системы сопровождался нестабильностью связанной как с экономическим кризисом, так и с недостатками золотого стандарта.

В 40-х гг. возникает необходимость трансформации экономических систем, основанных на рыночных механизмах в государственно регулируемые системы. Для этого золотой стандарт был не пригоден. Поэтому в 1944 г. было принято решение о создании третьей мировой валютной системы - Бреттон-Вудской.

Инициатива по разработке такой системы принадлежала странам-лидерам - США, Великобритания. Каждая разработала свои предложения. В основном они были подобны: обеспечить стабильность внутреннего экономического развития (контроль государства в монетарной политике национальных экономик), контроль на международном рынке.

Основная идея Бреттон-Вудской системы: валюты стран привязывались к национальным валютным системам стран-лидеров: США и Британии. Основным инструментом расчетов становилось золото, доллар и фунт стерлингов. Также были созданы МВФ (установление международного сотрудничества в сфере валютных отношений) и МБРР (развитие долгосрочных кредитов особенно странам пострадавшим в войне).

Основными принципами функционирования этой системы являлись:

-       сохранялась роль золота как платежного средства и расчетной единицы в международном обороте. Но связь осуществлялась только через доллар США;

-       устанавливались официальные курсы валют через определение их золотого содержания и твердой фиксации доллара;

-       цена на золота фиксировалась относительно доллара (1 унция=35 долларов);

-       купля-продажа золота допускалась лишь на уровне центральных банков. Если страна не могла удерживать валюту в рамках колебаний +/-1%, то она могла использовать свои золотовалютные резервы для стабилизации, либо получить целевые кредиты. Изменение стоимости могло превышать 10% только по соответствующей санкции МВФ.

К началу 70-х гг. система исчерпала себя, так как существовали сильные противоречия между резервной валютой и валютой крупных стран Запада и Японии.

Первым шагом к новой системе послужило создание международных платежных средств СДР - специальных прав заимствования. Вторым шагом - отказ США от обмена доллара на золото для нерезидентов. 1973 г. ознаменовался переходом к плавающим валютным курсам, а 1974 г. - привязка к СДР. Это было выгодно всем странам и США в частности, так как они потеряли большую часть золотого запаса.

Четвертая мировая валютная система была принята в 1976 г. в г. Кингстон (Ямайка). Основные положения данной системы:

-       каждая страна - член МВФ может сама выбирать режим курса собственной валюты (плавающий курс);

-       золото перестает быть эталоном стоимости в международной валютной системе. Отменяется его официальная цена;

-       осуществляется процесс полной демонетизации золота. Превращение его в обычный товар;

-       любая валюта стран - участниц соглашения становится резервной, но приоритет предоставляется СДР;

-       Директорат МВФ получает полномочия по надзору за соблюдением условий соглашения.

Выгода для всех стран состояла в том, что можно было манипулировать курсами валют, а для США - не нужно поддерживать курс доллара, создавать значительные валютные резервы. Доллар все равно остался на лидирующих позициях - 60% мировых валютных резервов.

В результате при нестабильности Ямайской валютной системы страны ЕЭС вынуждены были создать собственную международную валютную систему в целях стимулирования процесса экономической интеграции. 13 марта <#"873323.files/image001.gif">

Рисунок 1 - Компоненты посткризисной денежно-кредитной политики

Таким образом, чтобы стабилизировать ситуацию в денежно - финансовой сфере российской экономики, можно выявить основные направления:

-       следует начать вывод российских финансовых средств из американских банков;

-       очень важно также начать процесс заключения контрактов на поставки российских энергоресурсов в страны СНГ и ЕС за рубли. Начать нам заключение контрактов следует с Беларуси и Украины;

-       необходимы частно-государственные информационно- пропагандистские меры по восстановлению Доверия, так как негативные ожидания инвесторов приводят к обвалу на российском фондовом рынке.

-       целесообразно создание Федерального Центра информационного противоборства в финансовой сфере, включающего представителей финансово-экономических и информационно - аналитических правительственных и бизнес-структур, руководителей крупнейших государственных и частных СМИ. необходимо проведение специальных семинаров-тренингов для высшей управленческой элиты о действиях в условиях кризисных ситуациях, преодолению депрессивных психических состояний;

-       создание собственной валютной системы;

-       заключение выгодных контрактов со странами Ближнего и Дальнего зарубежья;

-       дополнить систему денежно - кредитной политики операциями своп с золотом;

-       содействие развития механизмов секьюритизации;

-       целесообразно уделить внимание разработке комплекса мер по совершенствованию платежной инфраструктуры;

-       проводить на внутреннем валютном рынке интервенции, связанные с пополнением или расходованием суверенных фондов.

Данные направления, по нашему мнению, позволят значительно улучшить положение денежно - кредитной политики российской экономики.

3. Перспективы развития предприятий малого бизнеса в России с использованием механизмов замещения долларов на примере туристического агентства «Sky Walk»

.1 Особенности функционирования российского малого бизнеса в условиях волатильности национальной валюты

Все большую роль в мире на сегодняшний день играют валютные курсы. Изменение стоимости иностранной валюты имеют серьезные последствия как для экономики в целом, так и для импорта и благосостояния населения. Резкое падение рубля было довольно неожиданным, но причины его достаточно объективны.

Во-первых, сказался переход ЦБ РФ к политике таргетирования инфляции. Это означает, что Центральный Банк сокращает объемы интервенций на валютном рынке.

Во-вторых, увеличился отток капитала из России, что усилило эффект от сокращения валютных интервенций. Для трейдеров Россия привлекательна более высокими по сравнению с большинством развитых экономик процентными ставками, которые частично перекрывают риски ведения здесь бизнеса. Однако фактический регресс экономики с середины 2012 года и понижение мониторинга долговременного подъема ВВП до 2,5% в год не имели возможности не сказаться на стремлении трейдеров содержать в РФ капитал.

Понижение курса рубля оказало положительную динамику для экспортирующих компаний, так как их продукция на международном рынке стала дешевле, но негативно отразилось на импортирующих, так как на внутреннем рынке они стали наименее конкурентоспособными по сравнению с русскими производителями.

На сегодняшний день, от того что большая часть товаров импортируется, больше всего пострадали потребители от роста цен. Естественно, ослабление рубля - отличная возможность для отечественных компаний попытаться увеличить долю рынка. То есть ослабление национальной валюты можно рассматривать в качестве протекционистской меры.

Говоря о влиянии падения курса рубля на малый и средний бизнес, в первую очередь стоит учесть структуру этих секторов экономики. По последним данным Росстата, 54% малых и средних предприятий заняты оптовой торговлей, и слабый рубль сильнее всего ударит именно по ним, так как значительная часть товаров в потребительской корзине ввозимая.

Второй по численности малых и средних предприятий сектор экономики - сектор недвижимости. В этом случае однозначно спрогнозировать последствия падения рубля невозможно. С одной стороны, увеличение инвестиций в недвижимость, как в надежный растущий рынок, является результатом нестабильности финансового рынка. С другой, повышенная волатильность рубля усиливает спекулятивный спрос на валюту, что означает отток средств из других сфер экономики.

Меньше всего пострадают транспортные компании и компании, занимающиеся связью, так как эти сферы меньше всего связаны с иностранными рынками. Но транспортным компаниям надо быть готовым к возможному падению спроса на грузовые перевозки. Сфера услуг также вряд ли будет подвержена негативному влиянию.

Говоря о сфере туризма, то Ростуризм <#"873323.files/image002.jpg">

Рисунок 2 - Анализ продаж авиабилетов в 2012 - 2014 гг.

В свою очередь на стоимость авиационного перелет оказало влияние повышение курса валют. По направлению Египет число проданных туров в 2014 г. увеличилось на 15%, так данная страна не стала поднимать цены на отдых. Число же проданных туров в Чехию, которые являются самыми недорогими среди европейских, упали в среднем на 24%.

Колебание курса валют оказало отрицательное влияние на спрос на международные туры. Операции на финансовых рынках, в частности, взлетевший курс евро и доллара негативно сказались на деятельности компании (рис.3)

Рисунок 3 - Зависимость экономики РФ от доллара

Так, в декабре 2014 г. и в первые три месяца 2015 г. курсы валют резко возросли, вследствие чего туры, которые были забронированы на этот период и оплачены заранее, принесли компании значительные убытки. Так как полученные средства пускались в оборот, а на момент, когда компания выкупала путевку, она стоила на порядок дороже. В случае, когда клиент бронировал тур по одной цене и по одному курсу валюты, а на момент проплаты курс валюты был выше, то клиент отказывался от поездки, ссылаясь на повышение стоимости путевки. В этих условиях компания теряла клиентов.

Таблица 3 - Анализ финансовой устойчивости ИП « Sky Walk» по итогам 2014 г.

На основе таблицы 3 можно сделать следующие выводы:

. за отчетный период общая стоимость имущества компании снизилась на 2050700 руб. или на 1,96%, данное снижение может свидетельствовать о спаде хозяйственной деятельности предприятия. Однако заметим, что уменьшение стоимости имущества сопровождалось изменениями в структуре активов. Так при уменьшении стоимости внеоборотных активов на 228900 руб. или на 2,6% произошло увеличение оборотных средств на 23200 руб. или на 1,3%, удельный вес которых на конец периода составил 18,1% .

. говоря о пассивах предприятия, следует отметить отсутствие долгосрочных кредитов и займов. При этом величина краткосрочных заемных средств за отчетный период снизалась. Данное снижение составило 118200 руб.

. на фоне снижения общей стоимости имущества, а также величины заемного капитала компании наблюдается и сокращение затрат. Так на конец отчетного периода общая сумма затрат равна 856300 руб., что на 16,6% меньше аналогичного показателя за прошлый год.

Отсюда можно сделать вывод, что потенциал предприятия имеет тенденции к снижению. Однако положительной динамикой является рост финансирования оборотных средств. Возможность увеличения оборачиваемости активов является предпосылкой к улучшению финансовой деятельности.

В составе краткосрочных пассивов значительный объем занимает кредиторская задолженность. Ее удельный вес в структуре обязательств предприятия возрос до 1,3%. В целом наблюдается высокая автономия предприятия (высокий удельный вес собственного капитала - 98,04%) и низкая степень использования заемных средств.

Анализируя и оценивая финансовую устойчивость предприятия можно сделать вывод, что оно находится в устойчивом финансовом состоянии, причем это состояние фиксируется как на начало, так и на конец периода. Такое заключение сделано на основании следующих выводов:

-       затраты полностью покрываются собственными оборотными средствами;

-       главная причина сохранения хорошего финансового положения предприятия - это превышение темпов роста источников формирования над ростом затрат: собственные оборотные средства выросли на 1,3%, в то время как стоимость затрат уменьшилась на 3,2%;

-       негативным моментом является неудовлетворительное использование предприятием внешних заемных средств. Долгосрочные кредиты и займы не привлекаются.

Таким образом, несмотря на нестабильную ситуацию в стране, туристическое агентство «Sky Walk» находится в устойчивом состоянии.

Для того, чтобы улучшить финансовое состояние, фирме необходимо направить все свои усилия на повышение конкурентоспособности, на разработку новых эффективных мероприятий для привлечения клиентов.

Пути развития турфирмы «Sky Walk» в условиях дедолларизации:

-       поддержка внутреннего туризма;

-       создание новой и совершенствование существующей договорно-правовой базы международного сотрудничества;

-       организация профильных инфо - туров для зарубежных и отечественных СМИ с целью продвижения новых туристических направлений;

-       создание туров в более отдаленные, менее известные и малодоступные места;

-       создание Конгрессного бюро. Данная организация будет предназначена для проведения деловых туристических мероприятий. Так как конгрессная деятельность развита мало, это позволит выйти фирме на новый уровень развития и успешно работать в данном направлении;

-       решения о выходе на новые сегменты рынка использование новых туристских ресурсов, ранее не использовавшихся. Например, интерактивные экскурсии для детей с культурной составляющей;

-       развитие рекреационного комплекса на Дальнем Востоке. Привлечение туристов будет достигнуто за счет невысоких цен по сравнению с зарубежными поездками, качества туристических услуг, и пропаганды развития внутреннего туризма. Развитие такого комплекса, позволит привлекать туристов как из центральной России, так и туристов из Китая, так как для них климатические условия данного края являются особенно ценными.

.3 Эффективная система мер поддержки малого предпринимательства

Малый бизнес - изменчивая предпринимательская структура, которая сильно подвержена влиянию рыночных колебаний, в наибольшей степени нуждается в разносторонней поддержке.

В Российской Федерации деятельность малого бизнеса связана с разными трудностями, главной из которых считается дефицит ресурсов, как финансовых, так и материально-технических.

Одной из основных проблем малого предпринимательства в Российской Федерации является кредитование. В особенно тяжелом состоянии оказываются индивидуальные предприниматели. Вследствие того, что отсутствует возможность получения кредита, они не могут конкурировать с другими предприятиями.

В целях развития малого предпринимательства и обеспечения государственной поддержки Правительство создало план содействия малому бизнесу, главными тенденциями которого являются:

-       формирование инфраструктуры, которая будет обеспечивать развитие малого предпринимательства;

-       создание дотационных условий финансирования, налогообложения, материально - технического обеспечения малого бизнеса;

-       установление облегченного порядка регистрации субъектов, лицензирование их деятельности;

-       поддержка внешнеэкономической деятельности.

Каждый год из годового бюджета правительства на поддержку малого предпринимательства выделяется около 135 млрд. рублей. Финансовое обеспечение политики государственной поддержки осуществляет Фонд поддержки малого предпринимательства, созданный в соответствии с Законом « О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» от 14.06.95 г.[7].

Рисунок 4 - Результаты обращения малого бизнеса за поддержкой

Поскольку состояние любого сектора бизнеса следует рассматривать с учетом создавшихся сложных экономических условий, туристическая отрасль не является исключением. Динамика прошлых лет достаточно позитивна: в 2011-2013 гг. число международных туристических поездок ежегодно росло на 6%. В 2013 г. туристы совершили 916 млн. поездок, что на 3% больше, чем в 2012 г.

Данный показатель мог быть и выше, однако в первой половине 2014 г. число туристов ощутимо сократилось. Причина - рецессия экономики. Прежде всего, это девальвация рубля, введенные санкции против России, падение цен на нефть, конфликт с Украиной. На сегодняшний день российский туристический рынок переживает глубокий системный кризис, спровоцированный политическими и экономическими факторами.

год ознаменовался для турбизнеса ухудшением ситуации, даже чем кризисный 2009-й, когда снижение выездного турпотока составило 16 - 21%. Совокупный убыток только крупнейших авиакомпаний мира по итогам 2009 г. составил 7,8 млрд. долларов, а в начале 2010 г. пассажирские перевозки снизились на 6% по сравнению с тем же периодом прошлого года. В этом году падение спроса достигло практически 50%. Многие туристы, которые запланировали отдых за границей, были вынуждены от него отказаться. Выходом из ситуации стали путешествия внутри страны. В результате были выявлены факторы, влияющие на развитие ранка туристических услуг: рост инфляции, покупательская способность, курсы валют, цены на нефть, структура населения, уровень благосостояния.

На развитие туризма влияет уровень инфляции. За 2014 г. инфляция в России составила 11,4% против 6,5% в 2013 г., 6,6% в 2012 г., 6,1% в 2011 г. и 8,8% в 2010 и 2009 гг. Удорожание топлива привело к росту цен на турпутевки, и все вместе - к резкому снижению спроса.

По опыту крупных туроператоров можно судить, что доля онлайн бронирования год от года растет. В 2014 г. по системе онлайн бронирования было продано 57% туров.

Конечно, современная экономическая ситуация заставила пересмотреть прогнозы по развитию туризма. Вместе с тем при коррекции цифр равно ожидается выход на положительную тенденцию даже при условии замены 10%-го роста 5-7%-м увеличением туристических потоков.

Таким образом, чтобы малый бизнес развивался успешно в нынешней экономической ситуации, мы предлагаем ряд мер для его поддержки:

-       участие в бесплатных государственных программах профобразования бизнесменов;

-       льготы по аренде, т.е местные власти могут сдавать предпринимателям помещения по сниженным ценам, которые находятся на балансе муниципальных образований, но только на конкурсной основе, где будет выбран достойный арендатор;

-       снизить избыточный антимонопольный контроль за счет установления иммунитетов для предпринимателей, не обладающих значительной рыночной силой, то есть сокращения количества оснований, по которым антимонопольный орган вправе осуществлять внеплановые проверки, соблюдения требований антимонопольного законодательства в отношении субъектов малого предпринимательства без согласования с прокуратурой;

-       расширить перечень видов деятельности, в рамках осуществления которых возможно применение патентной системы налогообложения;

-       распространить «налоговые каникулы» для вновь зарегистрированных индивидуальных предпринимателей на сферу производственных и бытовых услуг;

В целом в поддержке нуждаются как «слабые», так и «сильные» малые предприятия. Первых надо поддерживать, чтобы не пополнять ряды безработных, увеличивая социальную напряженность и трансфертную нагрузку на бюджет, во - вторых - чтобы наращивать потенциал малого бизнеса, создавая «точки роста». Кому помогать в первую очередь, сильным или слабым, следует решать исходя из специфики региона, отрасли, и, в немалой степени, из объема средств, выделенных на поддержку малых предприятий.

Въездной туризм в 2015 году в значительной мере пострадал от политической напряженности вокруг Крыма и Украины. Это обусловлено тем, что большинство туристов из США и Европы, а это 60 % от туристического потока в страну, отказались от путешествий в Российскую Федерацию. Но в этом году возрос поток туристов в Россию из Турции и Китая, также есть интерес со стороны Индии и Ирана. В общем виде, страны Азии могут представлять собой основной стратегический рынок для российского въездного туризма.

Внутренний же туризм набирает обороты. Для россиян это обусловлено девальвацией рубля, патриотическими настроениями, введением санкций. Преимуществом для туристов, которые едут отдыхать в Россию, является все также девальвация рубля. Отдых для иностранных туристов стал дешевле почти на 35%. Это отличная возможность для создания информационной кампании по продвижению туризма в стране. Главное, не упустить такую возможность, так как это может стать прорывом для въездного туризма.

В Ассоциации туроператоров считают, что трендом 2015 года станет развитие онлайн технологий в туризме. Рынок сосредоточится на сегменте, который требует наименьших затрат для продвижения - Интернете. Туристы также будут больше интересоваться бюджетными предложениями[21].

В новом 2015 году тенденция роста внутреннего турпотока может сохраниться. Впервые на первый план может выйти конкуренция между российскими регионами. И если летом у приморских Краснодарского края и Крыма практически нет конкурентов, в период межсезонья и зимой многим российским регионам есть, что предложить отдыхающим. Однако нужно учитывать, что рост турпотока возможен только при взвешенной ценовой политике российских объектов размещения. Динамика роста может значительно замедлиться, если, ориентируясь на прогнозируемый рост, объекты начнут завышать цены.

Любая рецессия в экономике страны негативно отражается на всех субъектах и отраслях предпринимательской деятельности, невзирая на то, малый это бизнес или большой. Малый и средний быстрее адаптируются к условиям кризисности, но у малого бизнеса меньше сил держать финансовый удар. Поэтому он больше подвержен последствиям таких кризисных явлений.

Возникает вопрос, почему производитель, который сырье и оборудование покупает за рубли, за энергоносители расплачивается в рублях и зарплату рабочим выдает тоже в рублях, повышение цен на свой товар объясняет скачком курса доллара. По нашему мнению, от этого менталитета пора избавляться.

Для тех компаний, чей бизнес завязан на импорте, имеет смысл поискать его отечественные аналоги. Также следует обратить внимание на государственные закупки или тендеры, которые проводят крупные компании. Возможно, благодаря этому многие предприниматели найдут новых заказчиков или откроют новые рынки сбыта. Сегодня Россия взяла новый курс, который называется «национальная экономика». В ее основе - интересы российских граждан, нации. Малый бизнес должен стать источником новой прослойки российского общества - среднего класса. Президент Российской Федерации поставил довольно жесткие условия: уже к 2020 году не менее 70% трудоспособного населения должно быть задействовано в сфере малого и среднего предпринимательства (рис.5).

Рисунок 5 - Рейтинг: «удобство ведения бизнеса Doing Business»

Малое предпринимательство в нынешних условиях должно взять на себя роль основного локомотива экономики. Конечно, только благодаря поддержке государства малый бизнес сможет выжить и привнести ценные плоды в экономику страны.

На сегодняшний день, твердо стоит вопрос о создании аналога SWIFT - международной системы платежей в рамках стран БРИКС. Данный аналог будет необходим для того, чтобы обезопасить резервную систему Банка России.

Однако в Китае уже планируется в сентябре 2015 года запуск международной платежной системы для обработки трансграничных сделок.

Запуск в Китае Международная платежная система (МКТУ) снимет одно из самых больших препятствий для интернационализации юаня и должны значительно увеличить глобальное использование китайской валюты путем разрезания транзакционных издержек и времени обработки. Юань будет находиться наравне с другими основными мировыми валютами как доллар США. Как ожидается, в МКТУ будет использован одинаковый формат сообщений как и других международных платежных систем.

Китай выбрал 20 банков для тестирования, среди которых 13 банков являются китайскими банками, а остальные являются дочерними компаниями иностранных банков. Официальный запуск будет в сентябре или октябре, в зависимости от результатов испытания и подготовки.

В настоящее время, трансграничение юаней должно быть сделано либо через один из оффшорных клиринговых банков в Гонконге, Сингапуре и Лондоне, либо же с помощью банка - корреспондента в Китае.

Недоразумения в нынешних клиринговых системах происходят время от времени из-за разных языков и кодировок. МКТУ является настоящим прорывом, так как она будет предлагать единую платформу и повысит эффективность. Запуск системы позволит компаниям сократить количество этапов платежей при сделках с китайскими коллегами.

Это большое развитие для малого и среднего предпринимательского сектора, действующих в Китае, как и их банки - корреспонденты могут теперь получить доступ к более широкой сети для осуществления платежей в юанях, что позволит снизить затраты.

Китайский юань стал одной из мировых топ - пять платежной валюты в ноябре 2014 года, обогнав Канадский доллар и австралийский доллар, по мнению глобальных транзакционных услуг организации SWIFT.

По нашему мнению, чтобы ускорить процесс создания аналога SWIFT, Банку России можно взять за основу использование китайской системы. Это позволит избежать многочисленных рисков ослабления финансовой безопасности страны.

Заключение

Настоящая дипломная работа представляет собой попытку комплексного изучения долларизации как одного из ключевых явлений международных валютно-финансовых отношений на современном этапе. Основное внимание в настоящей работе сосредоточено на исследовании влияния дедолларизации на развитие предприятий малого бизнеса.

В работе определены основные сущностные характеристики феномена долларизации в условиях динамично развивающихся, углубляющихся и усложняющихся международных валютно-финансовых отношений.

Долларизация - явление чрезвычайно сложное и противоречивое. Поэтому в экономической литературе существует значительное разнообразие толкований данного понятия и определений самого термина и до сих пор отсутствует единый общепринятый понятийный аппарат долларизации. Необходимо отметить, что эта проблема характерна в большей степени для ранних исследований, однако даже в современных работах вокруг термина «долларизация» сохраняется присущая ему полисемия.

В первой главе дипломной работы сформулировано определение, отражающее экономическую сущность и содержание феномена долларизации.

В дипломной работе понимание долларизации основывается на экономическом содержании, общем значении, широкой трактовке и монетарной концепции термина «долларизация». Долларизация - это процесс распространения и использования в национальной экономике в качестве платежно-расчетного средства, средства накопления, меры стоимости и средства формирования активов, хозяйствующих субъектов иностранной валюты вне зависимости от того, происходит частичное или полное замещение национальной валюты в системе денежного обращения и активах.

Такое определение долларизации имеет ряд важных преимуществ, поскольку соответствует выше обозначенным ключевым позициям, которые составляют основу понимания феномена долларизации в диссертационном исследовании. Во-первых, данное определение позволяет акцентировать внимание, прежде всего, на экономическом содержании явления, а именно на замещении функций национальной валюты иностранной. Во-вторых, при таком определении термин «долларизация» рассматривается в общем значении, т.е. под долларизацией понимается замещение функций национальной валюты не только долларом США, но и любой другой иностранной валютой. В-третьих, данное определение соответствует широкому пониманию долларизации, согласно которому термин «долларизация» охватывает замещение иностранной валютой не только функций средства обращения и средства платежа, но вообще всех функций национальной валюты. В-четвертых, данное определение отражает денежную природу феномена долларизации и позволяет исследовать явление с позиций монетарной концепции долларизации, в рамках которой рассматривается замещение только денежных (монетарных) активов и обязательств, номинированных в национальной валюте, инвалютными аналогами, в то время как неденежные финансовые инструменты остаются за рамками анализа.

Во второй главе настоящей работы представлены условия предотвращения внешней валютной экспансии российской экономики в условиях кризиса. Поэтому, проблема дедолларизации российской экономики может быть решена, если будет достигнут статус свободно конвертируемой валюты. Стратегическим приоритетом России становится превращение рубля в валюту, которая будет выполнять все функции денег как на территории РФ, так и частично за рубежом, но с минимальными издержками средств и времени. Чтобы достичь эту цели, необходимо учитывать объективные факторы - степень жесткости валютных ограничений, стабильность обменного курса, устойчивость темпов экономического роста страны-эмитента, инфляционные тенденции, и субъективные - уровень доверия денежным властям, предпочтения экономических агентов в отношении национальной или иностранной валюты, степень жесткости конкуренции на международных рынках за обладание статусом резервной валюты.

В третьей главе дипломной работы разработаны перспективы развития предприятий малого бизнеса с использованием механизма замещения доллара.

Основными механизмами являются: участие в бесплатных государственных программах профобразования бизнесменов; льготы по аренде, т.е местные власти могут сдавать предпринимателям помещения по сниженным ценам, которые находятся на балансе муниципальных образований, но только на конкурсной основе, где будет выбран достойный арендатор; снизить избыточный антимонопольный контроль за счет установления иммунитетов для предпринимателей, не обладающих значительной рыночной силой, то есть сокращения количества оснований, по которым антимонопольный орган вправе осуществлять внеплановые проверки, соблюдения требований антимонопольного законодательства в отношении субъектов малого предпринимательства без согласования с прокуратурой; расширить перечень видов деятельности, в рамках осуществления которых возможно применение патентной системы налогообложения и т.д.

В целом в поддержке при замещении доллара нуждаются как «слабые», так и «сильные» малые предприятия. Первых надо поддерживать, чтобы не пополнять ряды безработных, увеличивая социальную напряженность и трансфертную нагрузку на бюджет, во - вторых - чтобы наращивать потенциал малого бизнеса, создавая «точки роста». Кому помогать в первую очередь, сильным или слабым, следует решать исходя из специфики региона, отрасли, и, в немалой степени, из объема средств, выделенных на поддержку малых предприятий. Предложенные в работе перспективы возможно позволят уйти от процесса долларизации с наименьшими потерями.

Список использованных источников

1.      Закон «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» от 14.06.95 г.

.        Отчет по 1 этапу проекта «Стратегия финансового обеспечения и инновационного роста экономики (состояние, прогноз развития)», выполняемого Финансовым университетом при Правительстве РФ по контракту с Министерством образования и науки Российской Федерации (Государственный контракт № 02.740.11.0584, 2010 г.), Глава 1

.        Анищенко А.В. Противодействие негативному влиянию долларизации национальной экономики на финансовую безопасность стран. - 2013 - 11с.

.        Берг Эндрю, Эдуардо Боренштейн. Полная долларизация. Преимущества и недостатки. Международный Валютный Фонд. Пер. с англ. Вашингтон, 2000 - 17с.

5.      Головнин М.Ю. Денежно-кредитная политика России в условиях глобализации. - М.: Институт экономики РАН, 2012. - 44 с.

.        Головнин М.Ю.Долларизация в переходных экономиках России и стран центральной и Восточной Европы, 2013 - 76 с.

.        Жуков Н. И. Из истории валютных систем// ЭКО. - N9. - С.205.

8.      Зиганшин И. И., Рысаева М.А. Влияние экономичсеких санкций на развитие российского туризма. ISSN 1993-047X. «Актуальные проблемы экономики и права». 2015. № 1

9.      Иванов И.Д. Единая валюта для интегрирующейся Европы// Мировая экономика <http://coolreferat.com/%D0%9C%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D1%8D%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D0%BA%D0%B0> и международные отношения. - 1997 - 65с.

10.    Колесов В.П., Кулаков М.В. Международная экономика: Учебник // М.: ИНФРА-М, 2009.

.        Круглов В. В. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Мировая валютная система. ИНФРА-М, 1998. - 31с.

.        Круглов В. В. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Мировая валютная система. ИНФРА-М, 1998. - 32с.

13.    Миркина Я.М. Стратегия развития финансовой системы России: блок «Стимулирование модернизации экономики (банковский сектор, денежно-кредитная политика, налоги)», 2010 - 74с.

14.    Пионтковский Р.В. (2003) Долларизация, волатильность инфляции и неразвитые финансовые рынки в переходных экономиках // Консорциум экономических исследований и образования. Научный доклад № 03/02. M.; EERC, 2003.

15.    Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с.

.        Сорос Дж. Кризис мирового капитализма (пер. с англ.). - М.: Издательский дом «Инфра - М», 1999. - С. 173

17.    Улюкаев А.В. Современная денежно-кредитная политика. Проблемы и перспективы. //М.: Дело АНХ, 2009, 208 с.

18.    Валютное регулирование// Финансовый Бизнес.- 1997. - N17 -С.45

19.    Журнал. Деньги и кредит. - 7/2008- стр. 18

20.    Calvo, Reinhart 2000г. Теоретические достоинства и недостатки режима полной долларизации

21.    Global Financial Stability Report. - Wash.: IMF, October 2010. P.48

22.    Каким будет для туризма 2015 год. URL: http://www.atorus.ru/

23.    Международный валютный фонд.2014. URL: <http://www.imf.org/>

.        Миркин Я.М. Посткризисная стратегия развития финансового сектора России. Журнал Новой Экономической Ассоциации <URL:http://journal.econorus.org/>

.        Росстат: инфляция в России 2014 году. URL:<http://ria.ru/economy>

.        Падение курса рубля. 2014. <URL:http://smallbusiness.ru/>

27.    Хазин М. «О валютном союзе». URL: http://worldcrisis.ru/

Приложение

Динамика индикаторов туризма в России