Страхование как элемент отечественной финансовой системы. Анализ современного состояния рынка страхования и оценка перспектив развития

Страхование как элемент отечественной финансовой системы. Анализ современного состояния рынка страхования и оценка перспектив развития

Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий

ФГБОУ ВПО "Академия гражданской защиты МЧС России"

Кафедра экономики, финансов и менеджмента

Контрольная работа

Страхование как элемент отечественной финансовой системы. Анализ современного состояния рынка страхования и оценка перспектив развития

Выполнил:

слушатель 531 учебной группы

подполковник Ларин С.В.

Проверил: доцент кафедры,

к.э.н. Глубоков М.В.

Химки - 2015 г.

Содержание

Введение

. Общая характеристика страхового рынка

.1 Понятие страхового рынка, этапы его развития

.2 Виды страхования

.3 Основные понятия страхования

. Состояние страхового рынка в России

.1 Современное состояние страхового рынка России

.2 Аналитический обзор развития страхового рынка в 2014 году

.2.1 Участники страхового рынка

.2.2 Структура рынка

.2.3 Надзор, устойчивость, финансовые показатели

.2.4 Тенденции

Выводы и перспективы

Список использованных источников

Введение

Во всех развитых странах страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. При этом особая роль страхования проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство.

Рассмотрим более подробно состояние и перспективы страхового рынка в России. Основной ролью страхования является повышения социальной защищённости населения, путём выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь высокая социальная защищённость населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической составляющей развития страхования.

Из предыдущих абзацев, очевидно, следует, что развитие страхования является важнейшей направлением деятельности современного Российского государства.

В последнее время Федеральное собрание и правительство России приняли целый ряд важных решений в области государственного регулирования страхования. Цель этих решений - преодолеть складывающуюся негативную тенденцию, которая, с одной стороны, связана с неблагоприятной демографической ситуацией, а с другой - с кризисом перераспределительной системы страхования. Однако при еще более подробном анализе состояния дел со страхованием жизни в России становится очевидно, что до сих пор в его основании имеется целый ряд зыбких мест, которые необходимо устранить как можно быстрее.

В настоящий момент в России действует несколько страховых ассоциаций и союзов, объединяющих страховые компании в основном по географическому признаку, главным из которых является Всероссийский Союз Страховщиков (ВСС). Проблемы развития страхования в России исследуются и обсуждаются широким кругом учёных: профессиональных страховщиков и экономистов. Можно говорить о том, что проблематика Российского страхования проработана достаточно глубоко. Более того, наблюдается определённое единство мнений относительно способов решения этих проблем. Однако различные учёные по разному расставляют акценты, отдавая приоритет решению той или иной обозначенной проблемы, при этом сходясь во мнении, что лишь комплексное решение всех этих проблем позволит развиваться страховой системе России.

Российский рынок страхования имеет большие перспективы, в нашей стране система страхования развита не так как на Западе, рынок страхования не до конца освоен. Экономисты прогнозируют в скором времени развитие данного риска, хотя на данный момент он существенно тормозиться финансовым кризисом. Актуальность данной темы обосновывается тем, что страхование является действенным инструментом стабилизации экономики.

Изучение перспектив развития страхования в нашей стране помогает оценивать существующее место страхования в экономики России. Изучение перспектив развития страхования может помочь ответить на вопрос, почему развитие страхования в нашей стране отстает от ведущих развитых стран. Изучение перспектив помогает, и предположить основные тенденции развития страхового рынка России в будущем. Объектом изучения является страховой рынок нашей страны и процессы на нем происходящие.

1. Общая характеристика страхового рынка

.1 Понятие страхового рынка, этапы его развития

Страховой рынок является специфической рыночной сферой, которая существует в единстве с товарным рынком, является его разновидностью и развивается в рамках общих законов.

Страховой рынок - это сфера формирования спроса и предложения на страховые услуги. Он выражает отношения между различными страховыми организациями (страховщиками), предлагающими соответствующие услуги, а также юридическими и физическими лицами, нуждающимися в страховой защите (страхователями).

Так же как и рынок любых других товаров, работ, услуг, страховой рынок подвержен цикличности, экономически закономерным колебаниям в росте и снижении цен на страховые услуги.

Этапы развития страхового рынка в России.

• страхование в царской России 1786-1917 гг.;

-ый этап: крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.

-ий этап: зарождение национального страхового рынка.

-ый этап: возникновение новых видов взаимного страхования - в среде землевладельцев и фабрикантов.

• страхование в Советской России 1917-1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);

национализация страхового дела:

-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

-ой этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

• страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор - Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.

Страхование в России прошло несколько этапов развития. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России, рассмотрим как страхование классифицируется для дальнейшего его анализа.

1.2 Виды страхования

Существует несколько видов страхования:

) Страхование имущества

Юридические и физические лица могут заключать договоры страхования на объекты, в отношении которых они имеют имущественный интерес: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые рабочие и другие машины, оборудование, транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия лова, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь, готовая продукция, товары, сырье, материалы и другое имущество.

Страхование квартиры - риск уничтожения или повреждения имущества (включая ипотечное страхование) в результате таких событий, как залив, пожар, противоправные действия третьих лиц, стихийное бедствие, кражи имущества, в том числе бытовой техники; риск гражданской ответственности перед третьими лицами за причинение вреда жизни и здоровью и ущерба их имуществу; риск возникновения непредвиденных расходов на аренду жилья в результате уничтожения (повреждения) имущества.

Огневые риски и риски стихийных бедствий - стандартные риски для данного вида страхования имущества следующие: убытки в случае гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, необычных для данной местности сильных морозов и обильных снегопадов, прекращения подачи электроэнергии, вызванного стихийными бедствиями, аварий средств транспорта, отопительной, водопроводной, канализационной и других систем, проникновения воды из соседнего помещения, кражи со взломом, противоправных действий третьих лиц.

Страхование перерыва в бизнесе - страхование от ущерба, вызываемого остановкой производства вследствие наступления события, являющегося страховым по договору страхования имущества. Возмещаются убытки Страхователя от перерыва в деятельности, складывающиеся из прибыли, недополученной в результате сокращения оборотов производства продукции, работ, услуг и расходов на продолжение застрахованной хозяйственной деятельности.

Страхование строительно-монтажных рисков - страхование строительных и монтажных работ, включая все используемые для этого материалы, оборудование строительной площадки и строительное оборудование, строительные машины, расходы по расчистке территории, вывоза мусора, вспомогательные.

Страхование транспортных средств - страхование, которое призвано защищать имущественные интересы застрахованных, связанные с затратами на восстановление транспортного средства после аварии, поломки или покупку нового авто после угона или хищения.

Страхование грузов - страхование имущественных интересов грузовладельца. Предусматривает возмещение убытков вызванных повреждением или утратой груза (товара) перевозимого различными видами транспорта.

) Страхование ответственности

При страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причиненного им вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Страхование общей гражданской ответственности перед третьими лицами - объектом страхования общей гражданской ответственности перед третьими лицами является ответственность Страхователя/Застрахованного за ущерб имуществу, жизни и здоровью третьих лиц. Страхование ответственности - предоставление страховой защиты на случай предъявления страхователю третьими лицами требований, заявленных согласно с нормами действующего законодательства относительно возмещения имущественного вреда.

Страхование ответственности товаропроизводителя, производителя услуг - объектом страхования гражданской ответственности производителя товара/услуги является его ответственность за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара/услуги.

Страхование ответственности директоров и должностных лиц (Directors & Officers liability - D&O) - объектом страхования ответственности директоров и должностных лиц является ответственность руководителей компании за возможный ущерб акционерам компании в результате ошибок, допущенных при управлении компанией.

Страхование профессиональной ответственности - объектом страхования профессиональной ответственности являются ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу.

Страхование ответственности работодателя - объектом страхования ответственности работодателя является ответственность за возможный ущерб имуществу, жизни и здоровью своих сотрудников.

Страхование ответственности за нанесение вреда экологии - объектом страхования ответственности за нанесение вреда экологии является ответственность за внезапный и непредвиденный ущерб окружающей среде, произошедший в результате действий Страхователя/Застрахованного.

Страхование ответственности владельца автотранспортного средства - страхование гражданской ответственности предполагает компенсацию ущерба стороне, пострадавшей в автотранспортном происшествии по вине Страхователя/Застрахованного. Страховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования.

Страхование ответственности владельца автотранспортного средства при выезде зарубеж (Зеленая карта) - страхование гражданской ответственности владельца автотранспортного средства, выезжающего на своем автомобиле зарубеж.

) Личное страхование

К личному страхованию относят все виды страхования, связанные с вероятностными событиями в жизни отдельного человека. К отрасли личного страхования относят виды страхования, в которых объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного.

Накопительное страхование жизни, пенсионное страхование - к страхованию жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает жизнь человека. Но так как невозможно определить сколько стоит жизнь человека, страховые организации ориентируются на доход клиента. Объектом защиты выступает не столько жизнь, сколько доход человека. В среднем сумма страховой защиты колеблется от 3 до 10 годовых доходов клиента. Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года. В страхование жизни могут быть включены различные риски. Это страхование от несчастного случая, от инвалидности, от частичной потери трудоспособности, от критического заболевания (онкология, и проч.). Таким образом, страховая ответственность по страхованию жизни предусматривает выплаты страховой суммы в следующих случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при потере здоровья; при наступлении смерти застрахованного.

Отдельно следует выделить пенсионное страхование. Это страхование жизни с накоплением, но окончание срока программы привязано к пенсионному возрасту человека.

Страхование от несчастного случая - страхование от несчастных случаев предназначено для возмещения ущерба, вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может осуществляться в групповой (например, страхование работников предприятия) и индивидуальной формах, а также в формах добровольного и обязательного страхования.

Медицинское страхование - гарантирует гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счёт накопленных средств, и финансировать профилактические мероприятия. Медицинское страхование может выступать в форме обязательного и добровольного страхования.

Страхование выезжающих зарубеж - обеспечивает страхователя защитой от ущерба своему имуществу, жизни и здоровью, при поездке зарубеж. Страховые риски могут включать: покрытие по пакету несчастного случая, медицинские расходы, в том числе стоматология, хирургия, медицинская эвакуация, компенсация похорон, репатриация останков, чрезвычайные гостиничные расходы, поездка/замена бизнес-коллеги в экстренном случае, экстренный вызов члена семьи, отмена либо прерывание поездки, залог для освобождения из тюрьмы, задержка и потеря багажа, задержка рейса, захват самолета, гражданская ответственность, нападение, похищение.

) Страхование финансовых и специфических рисков

Страхование невыполнения финансовых обязательств - страхование убытков, понесенных в результате невыполнения обязательств контрагентом.

Титульное страхование - потеря имущества вследствие потери прав собственности на основании вступившего в законную силу решения суда первой инстанции по искам третьих лиц.

Страхование политических рисков - страхование убытков понесенных в результате действий представителей власти (не имеет особого распространения в странах СНГ).

1.3 Основные понятия страхования

В соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 16.10.2010) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страхование - это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. А страховой рынок представляет собой особую социально-экономическую структуру, объединяющую различных субъектов, которые преследуют свои специфические интересы и выполняют определенные функции.

Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном Законом порядке.

Представитель страховщика - обособленное подразделение страховщика (филиал) или другой страховщик, рассматривающий заявления потерпевших и выплачивающее им страховые выплаты.

Страхователь - физическое или юридическое лицо, являющееся стороной в договоре страхования, которое уплачивает страховую премию и имеет право по закону или в силу договора получить при наступлении страхового случая возмещение в пределах застрахованной ответственности или страховой суммы, оговоренной в договоре страхования. Страхователь может заключить договор страхования как в свою пользу, так и в пользу другого лица (выгодоприобретателя).

Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая выплата - денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.

Договор страхования - договор между страхователем и страховщиком, устанавливающий их взаимные права и обязанности по конкретному виду страхования. Договор страхования в пользу третьего лица устанавливает право требования для третьего лица, которое в заключении договора не участвовало. Исполнение такого договора может требовать как сторона, заключившая его, так и третье лицо, в пользу которого обусловлено исполнение, если иное не предусмотрено законом, договором и не вытекает из существа обязательств.

Объекты страхования - не противоречащие российскому законодательству имущественные интересы: связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование); связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование); связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Страховой случай - совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страхование гражданской ответственности - ответственность за вред или ущерб, который может быть причинен имуществу или здоровью и жизни третьих лиц в результате использования опасных объектов или управления такими объектами (например, средства транспорта). Ответственность может быть также связана с совершением неумышленного правонарушения или нарушением договорных обязательств.

2. Состояние страхового рынка в России

страхование рынок транспорт риск

2.1 Современное состояние страхового рынка России

Предпосылками развития страхового дела в нашей стране явились:

укрепление негосударственного сектора экономики;

рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц, как источника спроса на страховые услуги. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования, а также приватизация государственного жилого фонда;

сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования.

Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения.

В условиях социалистической экономики потребность в страховании была минимальной. При переходе к рыночной экономике потребность в страховании резко возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три главных источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. Однако неудовлетворительное финансовое положение большинства предприятий в условиях затянувшегося экономического кризиса и депрессии не способствует массовому росту спроса с их стороны. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использованием страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.

До недавнего времени финансовые условия страхования, установленные государством, препятствовали его использованию юридическими лицами. Почти все расходы на выплату страховых взносов шли за счет чистой прибыли предприятий. С 1996 г. было разрешено относить расходы на страхование на себестоимость продукции и услуг в размере 1% от объема реализуемой продукции, позднее, в середине 2000 г., этот норматив был увеличен до 3%. С введением главы 25 Налогового кодекса РФ, начиная с 2002 г. возможности предприятий по отнесению расходов на страхование на себестоимость значительно расширены как в имущественном, так и в личном страховании.

Второй источник спроса на страховые услуги связан с приватизацией жилищного фонда, реформой жилищно-коммунального хозяйства, развитием индивидуального жилищного строительства и ростом благосостояния определенной части населения. Для приватизированного жилого фонда, доля которого в общем количестве квартир составляет уже свыше 30%, необходимость страхования является бесспорной. Дело только за соответствующими организационными формами, и в частности за полноценной реализацией Федерального закона "О товариществах собственников жилья", принятого в мае 1996 г.

Третий источник спроса на страховую защиту - это широкие массы населения. Гарантии, предоставляемые системой государственного социального страхования, находятся значительно ниже планки жизненного уровня. Государство снимает с себя обязанность постоянной опеки над своими гражданами, предоставляя им виданную ранее свободу действий. В этих условиях неизбежно возрастает потребность в различных формах личного и имущественного страхования, гарантирующих поддержку граждан и домашних хозяйств в критических ситуациях, материальное обеспечение в старости, предоставление качественных медицинских услуг многое другое.

В 2002 г. в Государственном реестре было официально зарегистрировано 1408 страховых компаний, из них реально работают на страховом рынке 1176. В динамике их число заметно уменьшается в связи с возрастанием минимальной величины уставного капитала и естественными процессами концентрации капитала.

На страховом рынке России уже в середине 90-х гг. преобладал частный капитал. В общем числе страховых организаций частные компании составляли 36%, находящиеся в смешанной собственности - 58, государственные - 5, муниципальные - 1%. Начиная с 2000 г. наметилась тенденция ухода государства со страхового рынка, выражающаяся в продаже пакетов акций, принадлежащих государству в капитале крупных страховых, компаний.

.2 Аналитический обзор развития страхового рынка в 2014 году

.2.1 Участники страхового рынка

Количество страховых компаний продолжает уменьшаться, но процесс идет медленнее, чем в 2014 году. Если в 2014 году рынок потерял 103 участника, то в 2014 году - 38.

Как и в 2014 году основные изменении коснулись страховщик с низкой капитализацией.

В 2014 году отозваны лицензии у 21 компании с капиталом менее 150 млн. рублей, и только у 5 с капиталом свыше 480 млн. рублей.

Только 3 страховщика с отозванными лицензиями входили в первую сотню компаний. Самым крупным страховщиком, закончившим деятельность в 2014 году, стало ОСАО "Россия" с долей рынка ~0,5%.

В итоге на рынке на 31.12.2014 г. осталось 420 страховых и перестраховочных компаний.

Совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 210,4 млрд. рублей (на 31.12.2014 г. - 198,2 млрд. рублей), средний размер уставного капитала - 500,88 млн. рублей (на 31.12.2014 г. - 432,7 млн. рублей).

Доля компаний с уставным капиталом от 60 до 120 млн. руб. в течение 2014 года сократилась с 30 до 25%, при этом незначительно увеличились доли страховых организаций с размером уставного капитала свыше 120 млн. рублей.

Российский страховой рынок не привлекателен для иностранного капитала. Присутствие международных страховых групп в России сокращается, что связано с отсутствием у их собственников ясности с возможностью развития классических видов страхования. По данным ЦБ РФ сумма участия иностранных компаний в уставных капиталах российских страховщиков снизилась до 15,88% (на 01.01.2014 г. - 17,4%). Наибольший интерес для иностранцев предоставляет сегмент страхования жизни.

.2.2 Структура рынка

год оказался менее успешным для страхового рынка, чем предыдущие 2 года. Объем премий увеличился до 904,86 млрд. рублей, но годовой темп роста премий снизился в 2 раза (11% в 2014 году, 22% в 2013 году). Продолжается поквартальное замедление темпов прироста (12,8% за первый квартал, 13,3% за 1 полугодие, 12,6% за 9 месяцев, 11,1% за год). Незначительное улучшение во 2 квартале не повлияло на общую картину.

Тенденция превышения темпа роста премий над темпом роста выплат, существовавшая в течение 3 предыдущих лет, в 2014 году сменилась на противоположную, и сохраняется в 2014 году.

Ключевые показатели страхового рынка, 2011-2014 гг.

Региональная структура страхового рынка по сравнению с 2014 годом практически не изменилась. Традиционно Центральный федеральный округ занимает лидирующую позицию в структуре совокупной страховой премии (57,4% или 518,96 млрд. руб.). Большая разница в развитии регионов, уровне доходов, сложности с созданием страховой инфраструктуры оказывают негативное влияние на развитие добровольных видов страхования.

Отраслевая структура рынка продолжает меняться в сторону уменьшения доли добровольных видов страхования, не относящегося к страхованию жизни. При этом доля обязательных видов существенно не изменилась (18,53% в 2013 году, 18,32% в 2014 году), а доля страхования жизни продолжает увеличиваться (6,65% в 2013 году, 9,38% в 2014 году).

Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2014 год составил 739,13 млрд. рублей, по обязательным - 165,73 млрд. рублей. Выплаты по добровольным видам (326 млрд. рублей) увеличились в 2014 году на 10,3%, что ниже темпа роста премий (11,4%).

В целом по рынку положительную динамику продемонстрировали премии по всем видам добровольного личного страхования (293,62 млрд. рублей, +23,7% по сравнению с 2011 годом), 4 из 7 видов добровольного страхования имущества (393,82 млрд. рублей, +4,6%), 6 из 8 видов добровольного страхования ответственности (29,74 млрд. рублей, минус 0,6%). Все виды имущественного страхования, кроме авиакаско, показали темп роста ниже среднерыночного. Наиболее существенные изменения коснулись страхования средств водного транспорта, премии по которому сократились на 19,5%.

В структуре премий по добровольным видам основную часть занимают ДМС (15,55%), страхование средств наземного транспорта (28,72%), страхование имущества юридических лиц и граждан (18,15%), страхование от несчастных случаев (12,69%).

Лидирующими видами по темпам роста премий по добровольным видам стали страхование жизни (+60,5% к соответствующему периоду прошлого года) и страхование от несчастных случаев (+23,9%). За счет страхования от несчастных случаев объем премий в целом по рынку вырос на 20,27%, в то время как доля этого вида составляет лишь 10,36%. При этом основной рост обеспечивается за счет кредитных продуктов и 1 канала продаж - банковского.

В секторе страхования жизни работают 48 страховщиков, 6 из них не заключают новые договоры страхования. Только у 27 страховщиков жизни количество заключенных договоров превышает 1000. Концентрация рынка здесь самая высокая по сравнению с другими видами страхования: на 10 крупнейших компаний приходится 86,92% премий, на ТОП-20 - 97,51%. Около трети рынка принадлежит дочкам иностранных страховщиков.

Последние 3 года темп роста премий по данному виду значительно превышает среднерыночные значения, что обусловлено в значительной мере ростом кредитного страхования жизни. Коэффициент выплат снизился с 34,8% в 2011 году до 14,52% в 2014 году, что объясняется опережающим ростом премий по данному виду.

Объем премий по страхованию средств наземного транспорта по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вырос на 8,2% (в 2013 году - на 10 проц. пунктов больше), а выплаты - на 23,7% (в 2013 году - на 5,3 проц. пункта меньше). Причиной уменьшения темпа роста стало прежде всего сокращение продаж новых иномарок по сравнению с прошлым годом.

Авто-каско по прежнему обеспечивает значительную часть денежных потоков страховщиков. У 9 из 20 крупнейших страховщиков средств наземного транспорта этот вид в сочетании с ОСАГО является основной портфеля, причем 5 из них имеют коэффициент выплат выше среднерыночного. Из 20 крупнейших страховщиков ОСАГО такая ситуация уже у 11 и 5 компаний соответственно.

Основной "болевой точкой" рынка автострахования является урегулирование убытков. В 12 регионах коэффициент выплат больше 80% (в 2013 году во всех регионах, кроме Ульяновской области, данный коэффициент был ниже), а в Ивановской области превышает 95%. Это косвенно свидетельствует об активизации мошеннических схем, которые являются очень прибыльным бизнесом.

Изменение правоприменительной практики привело с одной стороны, к сокращению сроков урегулирования, с другой - к росту выплат и судебных расходов. Поскольку страховщики практически не имеют возможности влиять на убыточность, их реакцией является повышение тарифов, но динамика роста средней выплаты значительно опережает рост средней премии. В 2014 году уже наблюдаются изменения в составе автостраховщиков, занимаемых ими долей рынка, сохранения тенденции роста тарифов.

Серьезных изменений в сегменте сельскохозяйственного страхования в 2014 году не произошло. По данным НССО, застраховано 16% посевных площадей взамен 20% в 2013 году, большинство из них(85%) - с господдержкой (в 2013 году- 80%). Причинами снижения застрахованных площадей стали рост стоимости страхования из-за увеличения стоимости урожая, распределение субсидий по регионам не до начала посевной, а в ноябре, сложности с получением субсидии. Распространение государственной поддержки на страхование животных из-за отсутствия необходимых документов начало действовать не с 1 января, а с 15 ноября. В результате предварительно выделенный объем субсидий (5 млрд. рублей на страхование урожая и 1 млрд. рублей на страхование животных) был сокращен на 602 млн. и 724 млн. рублей соответственно.

Аграрии продолжают надеяться на государство: на Дальнем Востоке, пострадавшем от наводнения в 2014 году, страхованием были частично охвачены только Амурская область (выплаты составили 23 млн. рублей) и Приморский край (25 млн. рублей). В Хабаровском крае и Еврейской АО пострадавшие посевы застрахованы не были.

Отсутствие учета региональной специфики при определении опасных природных явлений, единых критериев их влияния на возникновение ущерба отрицательно влияют на этот сегмент рынка. С учетом сокращения выделенных в 2014 году средств на субсидирование страхования, серьезного роста объема премий не наблюдается.

Лидером страхования имущества юридических лиц со значительным отрывом от остальных является ОАО "СОГАЗ" (36,52 млрд. из 104,3 млрд. рублей). Именно в этой компании было застраховано имущество и оборудование Загорской ГАЭС-2, пострадавшее в аварии 18 сентября. По предварительной оценке, сумма ущерба может превысить выплаченную по крупнейшему страховому случаю на Саяно-Шушенской ГЭС.

Страхование имущества корпораций и госкомпаний осуществляется в основном аффилированными компаниями, а рыночные отношения распространяются на мелкие и средние предприятия. Из ТОП-10 компаний по объему выплат по страхованию имущества юридических лиц 2 не входят в десятку лидеров по объему премий, причем у ООО "СО "Маяк" коэффициент выплат превышает 100%.

В сегменте добровольного страхования ответственности, на который приходится 29,74 млрд. рублей, положительную динамику показали премии по всем видам страхования, кроме 2. Премии по страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспорта сократились на 5,2%, а по страхованию ответственности за неисполнение обязательств - почти на 40%, что стало причиной того, что объем премий в целом по сегменту при положительной динамике остальных видов оказался ниже прошлогодних значений.

Доля обязательных видов в целом по рынку по сравнению с 2013 годом практически не изменилась (18,31% и 18,53% соответственно). Объем премий уменьшился по всем обязательным видам, кроме ОСАГО и обязательного страхования ответственности владельцев опасных объектов. Объем премий по ОСОПО составил 9,18 млрд. рублей (+0,9% по сравнению с прошлым годом), объем выплат - 278,74 млн. рублей (+92,6%). Количество компаний, работающих в секторе обязательного страхования ответственности владельцев опасных объектов, достигло 63. Лидирующие позиции традиционно принадлежат ОАО "СОГАЗ" и ООО "Росгосстрах", занимающим 18,48% и 16,08% этого сегмента рынка соответственно. Количество заключенных договоров по этому виду за год увеличилось с 231,6 тысяч до 252,3 тысяч, а объем премий вырос менее чем на 1%, что связано прежде всего с применением сниженных коэффициентов уровня опасности. Коэффициент выплат по этому виду постепенно увеличивается (3,05%), но остается одним из самых низких по рынку. При этом количество заявленных страховых случаев по сравнению с прошлым годом выросло на 74%.

В 2014 году страховщики начали работу по новому виду - обязательному страхованию ответственности перевозчика. За 9,5 месяцев, начиная с середины марта, заключено 43 077 договоров страхования, из которых только 5,7 тысяч пришлось на 4 квартал. Лидерами данного сегмента рынка стали ОАО "СОГАЗ" (19,69%) и ОСАО "Ингосстрах" (14,17%). По данным Национального союза страховщиков ответственности, охват страхованием пассажиров составляет около 77%, а перевозчиков - около 54%.

Сегмент обязательного страхования автогражданской ответственности стал в 2014 году наряду со страхованием средств наземного транспорта наиболее проблемным для рынка. Объем премий по ОСАГО увеличился на 10,3% до 134,25 млрд. рублей с одновременным увеличением выплат на 19% (77,37 млрд. рублей). За 2014 год заключено 42,43 млн. договоров страхования ОСАГО (за 2013 год - 40,4 млн. договоров).

Количество страховщиков ОСАГО не изменилось - 98 компаний. При этом с рынка ушли 4 страховщика, в том числе ОСАО "Россия", выплаты за которого из гарантийных фондов РСА составят около 2 млрд. рублей - максимум за все время действия ОСАГО.

По итогам 2014 года соотношение выплат и премий в этом сегменте выросло с 52,74% до 57,64%. Максимальные значения коэффициента выплат за десятилетнюю историю ОСАГО были в 2008-2010 г.г., однако реальная убыточность по данному виду в 2014 году значительно больше, чем в предыдущие годы, так как выплаты по решению суда и связанные с ними издержки отражаются в составе прочих расходов.

В 7 субъектах РФ коэффициент выплат выше 77%, а в Камчатском крае превышает 106%.

Число компаний с коэффициентом выплат более 77% увеличилось до 10, более 100% - до 5. Премии ниже выплат у компаний из последней десятки страховщиков и ООО "БАСК" (64 место), а среди страховщиков с коэффициентом выплат 78-100% присутствуют достаточно крупные игроки ООО "БИН Страхование" (26 место), ЗАО "Евросиб-Страхование" (31 место), ЗАО "СК "Мегарусс-Д" (45 место), СОАО "Национальная страховая группа" (47 место).

Напряженность на рынке ОСАГО, возникшая в 2013 году в результате изменения судебной практики, распространения Закона о защите прав потребителей на страховые взаимоотношения, в 2014 году значительно усилилась. Сочетание этих факторов с высоким уровнем мошенничеств и отсутствием решений со стороны государства вылилось в саморегулирование рынка, в результате которого крупные страховщики сокращают свое присутствие в этом сегменте. Так, объем премий ОСАО "Ингосстрах" уменьшился на 20%, ООО "Росгосстрах" - на 12%. Если на тройку крупнейших страховщиков ОСАГО в 2013 году приходилось более 50% премий, то в 2014 году их доля составила 42,24%. На первую десятку страховщиков приходится 75,6% премий (в 2013 году -78,81%), на ТОП-20 - 89,45% (в 2013 году - 90,46%).

Публичные условия страхования автогражданской ответственности не дают возможности компаниям прямо отказывать в заключении договоров, поэтому для сокращения продаж в отдельных регионах страховщики прибегают к ухудшению условий урегулирования убытков (перенос точек урегулирования в удаленные населенные пункты), заключению договоров "с нагрузкой" в виде дополнительных полисов добровольного страхования, предварительной записи. В 2014 году резко возросло количество жалоб на подобные случаи.

Позитивные ожидания автостраховщиков в 2014 году связаны с увеличением тарифов, созданием единой методики определения ущерба, негативные - с увеличением лимитов выплат, расширением безлимитного европротокола. Согласно принятым поправкам, уже с 1 октября 2014 года лимит выплат по ОСАГО за причинение вреда имуществу вырос со 120 до 400 тысяч рублей. С 1 апреля будущего года максимальные выплаты за вред жизни и здоровью составят 500 тысяч рублей вместо нынешних 160 тысяч.

Перестрахование. Если в 2011 году входящим перестрахованием занимались 140 компаний, в 2013 году - 114, то в 2014 году их количество составило 108.

Доля прямых перестраховщиков по сравнению с прошлым годом сократилась с 28,4% до 21,2%. Позиции крупных федеральных страховщиков усиливают наличие международных рейтингов, облигаторные договоры с крупными зарубежными перестраховщиками.

Темп роста объема входящего бизнеса (4,5%) ниже темпа роста премий. Наибольшее положительное влияние на рынок входящего перестрахования оказали перестрахование имущества юридических лиц и ответственности перевозчиков, отрицательное - перестрахование грузов. При этом доля бизнеса, получаемая из-за рубежа, увеличилась с 27 до 28%.

На долю 10 крупнейших перестраховщиков приходится 49,61% премий (22,19 млрд. рублей). 4 компании из ТОП-10 перестраховщиков являются специализированными.

ТОП-10 компаний по объему премий, принятых в перестрахование

В структуре перестраховочной премии традиционно лидирующие позиции приходятся на страхование имущества и добровольное страхование ответственности, однако их доли постепенно снижаются (76% и 12,7% в 2011 году, 74% и 10,05% в 2013 году, 68% и 8,9% в 2014 году соответственно). Доля личного страхования стабильна в течение последних 3 лет и составляет ~ 10%.

Структура страховой премии по 16 профессиональным перестраховщикам значительно отличается от структуры для всего сегмента принятого перестрахования. Профессиональные перестраховщики специализируются в основном на рисках по страхованию от несчастных случаев, наземного транспорта и грузов, у остальных ~ 45% премий приходится на имущество юридических и физических лиц, ~11% - на риски по страхованию ответственности и обязательных видов.

Объем выплат по договорам, принятым в перестрахование, составляет 14,3 млрд. рублей. Выплаты производили 108 перестраховщиков. На долю 10 крупнейших из них приходится 63,51 % выплат (9,08 млрд. рублей). У 12 перестраховщиков из первой сотни объем выплат превышает объем премий (в 2013 году таких компаний было 21). Наибольшие коэффициенты выплат по договорам входящего перестрахования имеют ОАО "Росгосстрах", ОАО "ГСК "Югория" и ООО "СК "СОГАЗ-Агро". Последняя компания заканчивает деятельность, в 2014 году страховой портфель передан ОАО "СОГАЗ".

Часть принятых премий по страхованию грузов, страхованию имущества юридических лиц связана с реализаций схем ухода от налогообложения через механизм перестрахования. Это подтверждается более низким коэффициентом выплат по сравнению с договорами по прямому страхованию. По нашим оценкам, количество перестраховщиков, активно занимающихся схемным бизнесом, уменьшилось до 15, объем премий - с 30% до 20%.

Объем премий, переданных в перестрахование, в 2014 году увеличился до 120 млрд. рублей (в 2011 году - 98 млрд. рублей, в 2013 году - 112 млрд. рублей). 70% рисков передается за рубеж. Это объясняется слабостью российской перестраховочной отрасли (низкая емкость, более низкие рейтинги по сравнению с иностранными компаниями, малый опыт урегулирования крупных убытков). Темп роста премий, переданных в перестрахование, ниже темпа роста страховых премий (7% против 11%), что связано с увеличением размера собственного удержания и снижением доли схемного бизнеса.

По сравнению с прямыми страховщиками для перестраховщиков характерны более низкие доля РВД и управленческих расходов, комбинированный коэффициент убыточности и уровень рентабельности.

.2.3 Надзор, устойчивость, финансовые показатели

Создание прозрачной, достаточно жесткой превентивной системы надзора за деятельностью страховых организаций - основной тренд государственного регулирования этой отрасли. В рамках создания мегарегулятора упразднена ФСФР, и с 1 сентября 2014 года функции регулятора переданы Службе по финансовым рынкам Банка России.

Основным слабым звеном действовавшей ранее системы надзора был контроль за формальным соблюдением нормативов и отсутствие возможности санировать неблагополучные компании на ранней стадии: например, в августе 2014 года опубликовано письмо ФСФР об оздоровлении инвестиционного портфеля и восстановлении финансовой и операционной деятельности ОСАО "Россия", а в октябре новый регулятор приостановил (в ноябре - отозвал) лицензию общества.

Деятельность мегарегулятора будет идти по пути ужесточения регулирования: надзор за системно значимыми страховщиками через институт кураторства, более строгие требования к размещению собственных средств и средств страховых резервов, увеличение частоты предоставления данных, создание системы электронного документооборота.

Если проблемой 2013 года было значительное сокращение запаса маржи платежеспособности, т.е. невыполнение количественных показателей, то в 2014году акцент сместился в сторону качества активов, обеспечивающих гарантии выполнения страховщиком своих обязательств. Не секрет, что в составе активов организаций с формально большим объемом собственных средств могут присутствовать необеспеченные ценные бумаги, низколиквидные объекты недвижимого имущества и т.п. В таком случае формально высокие показатели платежеспособности не имеют под собой реальных оснований. При этом возможности компаний по улучшению качества портфеля ограничены, с одной стороны, желанием собственников, с другой - сокращением чистой прибыли, за счет которой было бы возможно нарастить объем собственных средств.

.2.4 Тенденции

Концентрация рынка достигла своего максимума среди компаний из ТОП-50 и продолжает увеличиваться среди второй полусотни страховщиков.

Если в 2013 году разрыв между компаниями из ТОП- 20 и остальными страховщиками был очень велик (рост премий составлял 35% и 21% соответственно), то в 2014 году он составил 14% и 11%.

Наибольшая степень концентрации в 2014 году наблюдается на рынке страхования жизни (на ТОП-10 страховщиков приходится 86,92% премий), обязательного личного страхования (99,96%), страхования железнодорожного транспорта (93,26%), страхования предпринимательских рисков (87,76%) и страхования имущества физических лиц.

Наименее концентрированными сегментами страхового рынка в 2014 году продолжают оставаться страхование от несчастных случаев (на ТОП-10 страховщиков приходится 55,9% премий), а также страхование грузов (48,44%) и ответственности (59,95%).

Продолжилось усиление рыночных позиции компаний, связанных с банками. В 2014 году активное развитие получил бизнес купленных в прошлом году ООО "Сбербанк Страхование" и ЗАО "РСХБ-Страхование". Естественным продолжением работы в рамках банковско-страховой группы является очень высокий по сравнению с другими участниками рынка размер комиссионного вознаграждения.

Кризис убыточности в сегменте автострахования. Как и предполагалось, комбинированный коэффициент убыточности по каско и ОСАГО в 2014 году превысил 100%. Причинами роста выплат стали изменения в правоприменительной практике (распространение Закона о защите прав потребителей на страховые взаимоотношения, необходимость выплат при угоне автомобиля с ключами и документами и в случае участия в ДТП водителя, не вписанного в полис), что привело к росту количества и стоимости убытков, урегулируемых через суды, увеличение стоимости ремонта.

С учетом расходов, не отраженных в данной таблице (на обслуживание договоров страхования, управленческие, судебные, расходы на урегулирование убытков, дополнительное комиссионное вознаграждение по ОСАГО), результат от страховой деятельности по автострахованию в 2014 году - отрицательный.

Уменьшение рентабельности страховой деятельности. 2014 год стал переломным годом для выбора между моделями экстенсивного и интенсивного роста. Страховому сообществу, прежде всего крупным страховщикам, стало понятно, что наращивание премий по определенным видам страхования (прежде всего автокаско и ОСАГО) без четкого понимания судьбы договора приводит прежде всего к генерированию убытков. И если в прошлые годы страховщики могли "регулировать" убыточность, в том числе непопулярными мерами, то изменение практики урегулирования в целом по рынку привело к необходимости поиска резервов повышения рентабельности.

Как видно из таблицы, увеличение объема взносов на 92 млрд. рублей в 2014году по сравнению с прошлым годом дало прирост финансового результата менее 7,5 млрд рублей, и это без учета затрат на ведение дела и изменения резервов.

Сейчас страховщики стоят перед выбором: закрывать невыгодные направления, повышать тарифы, снижать издержки. Первый путь касается как отдельных видов страхования, так и отдельных регионов. Второй путь ограничен конкурентной средой. Сокращение издержек - путь сложный, но необходимый. Страховщики с работающей системой риск-менеджмента к этому уже пришли. Прежде всего, это сокращение комиссионного вознаграждения, внедрение новых ИТ-решений, в том числе электронных полисов, в будущем - полный переход на МСФО с отказом от дублирования учета по российской системе. В любом случае это дело не одного года.

Выводы и перспективы

В 2014 году сделан задел на будущее - утверждена Стратегия развития до 2020 года, вместо органов надзора, регулирующих отдельные сегменты рынка, создан мегарегулятор.

В отличие от прежней модели регулирования, интересы ЦБ одновременно с надзором будут распространяться на развитие рынка страхования и защиту прав страхователей. Основная задача - повысить оперативность реагирования на состояние дел в страховых компаниях. Для этого в 2014 году ведется работа по усилению надзора за деятельностью страховых организаций, определению системно значимых страховщиков, введению института кураторства. ТОП-20 компаний будут отчитываться перед регулятором чаще, чем 1 раз в квартал. Ожидается повышение требований для компаний, желающих войти на рынок, в части капитала, репутации собственников и руководителей.

Согласно Плану мероприятий ("Дорожной карте") - приложению к Стратегии развития страховой деятельности в РФ до 2020 года - доля страхования в ВВП к 2020 году должна увеличиться до 8,5%, объем премий - до 3,67 трлн. рублей с 90%-ной долей добровольных видов. В сегменте обязательных видов предлагается ввести тарифный коридор взамен жесткого установления тарифов, единую методику оценки ущерба, электронный документооборот. В сегменте добровольного страхования - ввести практику применения стандартных условий страхования, усовершенствовать налогообложение для развития страхования жизни, расширить сегмент страхования имущественных интересов физических лиц, в том числе при участии государства. Стратегия предусматривает также развитие инфраструктуры страхового рынка (институты актуариев, сюрвейеров, аварийных комиссаров, аджастеров), разработку карты рисков по отдельным видам страхования, введение института финансового омбудсмена. Система регулирования рынка должна быть основана на методах раннего обнаружения признаков несостоятельности. Также необходимо создать и отрегулировать правовые основы участия иностранных инвесторов в связи с вхождением России в ВТО, сотрудничества с организациями стран-членов ЕвраЗЭС (с 1.01.2015 г.- Евразийский экономический союз).

Таким образом, итоги 2014 года свидетельствуют о стагнации страхового рынка. Объем премий по классическим видам - страхованию имущества юридических лиц, железнодорожного и водного транспорта, грузов, добровольному страхованию автогражданской ответственности - сократился. Рост рынка обеспечен за счет страхования жизни и страхования от несчастных случаев. При этом банковский канал продемонстрировал максимальный среди способов распространения страховых продуктов темп роста, и одновременно стал еще дороже по сравнению с 2013 годом.

Средоточием проблем стало в 2014 году автострахование: тарифы, убыточность, судебные иски, мошенничество. Рентабельность этого бизнеса стремительно падает, в результате чего страховщики проводят селекцию как по маркам автомобилей, так и по территориям.

Замедление темпа роста экономики, снижение объема инвестиционных ресурсов в 2014 году приводят к снижению темпов роста объема премий по имущественному страхованию, уменьшение объемов кредитования - к аналогичной ситуации в секторе банковского страхования. С рынка уходит больше компаний, чем в 2014 году.

Если в прошлые годы основными рисками, оказывающими влияние на российский страховой рынок, были отраслевые риски, то в 2014 году усиливается влияние политических, валютных, кредитных рисков.

Список использованных источников

1.         Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть 2 от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995), (действующая редакция от 30.01.2014).

.           Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 (ред. от 28.12.2013) "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

.           Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2014 г. №1293-р "Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года"

.           Аналитический обзор. Страховой рынок в 2014 году. Национальное рейтинговое агентство.

.           Ахвледиани Ю.Т. Развитие обязательного страхования в современных условиях: взаимодействие государства и страхового рынка // Финансы. - 2011. - №8.