Трансакционные издержки
Содержание
Введение
Глава 1. Объяснение трансакционных
издержек Рональдом Коузом
.1 Рональд Коуз. Биографические
данные
.2 Трансакционные издержки
.3 Понятие и виды трансакционных
издержек
.4 Трансакционные издержки и их виды
.5 Теорема Коуза
.6 Доказательство теоремы Коуза
Глава 2. Объяснение трансакционных
издержек Оливером Уильямсоном
.1 Оливер Уильямсон. Биографические
данные
.2 Понятие и сущность трансакционных
издержек по Уильямсону
.3 Оливер Уильямсон и трансакционные
издержки
.4 Виды трансакционных издержек по
О. Уильямсону
Глава 3. Анализ трансакционных
издержек в Российской экономике
.1 Трансакционные издержки как
экономические потери общества
.2 Совершенствование образования
трансакционных издержек в России
.3 Оценка трансакционных издержек
.4 Стратегия снижения трансакционных
издержек
Заключение
Список использованной литературы
Приложение
Введение
Последние два века капиталистическая экономика
развивалась в основном за счет интенсивного использования факторов
производства. Главной задачей переходного периода для России является
интенсивный экономический рост, при котором снижение издержек играет
немаловажную роль. Одним из основных показателей эффективности предприятия
является прибыль. Основными путями роста прибыли является увеличение объема производства,
цены реализации, снижение издержек производства. Но и первый, и второй пути
сдерживаются рынком. Поэтому наиболее реальным должен стать фактор,
предусматривающий минимизацию издержек. Для приведения в действие всех факторов
снижения издержек производства необходимо исследовать природу издержек,
специфику данного производства, особенности формирования затрат на производство
продукции, проанализировать структуру издержек, выявить имеющиеся резервы
снижения затрат.
Работы современных институционалистов Оливера
Уильямсона и Рональда Коуза представляют собой важный вклад в исследование
экономических институтов. О. Уильямсон продолжил начатое Р. Коузом исследование
трансакционных издержек с целью объяснения структуры фирм и их поведения.
Трансакционные издержки можно было бы определить
как издержки экономического взаимодействия, в каких бы формах оно ни протекало.
Трансакционные издержки охватывают издержки принятия решений, выработки планов
и организации предстоящей деятельности, ведения переговоров о ее содержании и
условиях, когда в деловые отношения вступают двое или более участников;
издержки по изменению планов, пересмотру условий сделки и разрешению спорных
вопросов, когда это диктуется изменившимися обстоятельствами; издержки
обеспечения того, чтобы участники соблюдали достигнутые договоренности.
Трансакционные издержки включают также любые потери, возникающие вследствие
неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных
структур; неэффективных реакций на изменившиеся условия; неэффективной защиты
соглашений. Одним словом, они включают все, что так или иначе отражается на
сравнительной работоспособности различных способов распределения ресурсов и
организации производственной деятельности.
Актуальность работы во многом обусловлена тем,
что трансакционные издержки допускают значительную экономию на масштабах
деятельности. Постоянные компоненты есть во всех видах трансакционных издержек,
поэтому, когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество
продавцов и покупателей, следовательно, стоимость разработки законодательства
или административных процедур, которые тоже являются трансакционными
издержками, мало зависит от того, какое число лиц подпадает под действие.
Целью работы является изучение теорий трансакционных
издержек.
Поставленная в работе цель исследования
предопределила необходимость решения следующих основных задач:
дать понятие и общую сущность трансакционных
издержек;
проанализировать классификацию трансакционных
издержек;
рассмотреть вклад Уильямсона и Коуза в развитие
теории.
Всю необходимую информацию получал из книг, с
сайтов и журналов.
Глава 1. Объяснение трансакционных
издержек Рональдом Коузом
.1 Рональд Коуз. Биографические
данные
трансакционный издержки затраты коуз
Девяностые годы 20 века принесли успех
экономистам на пути исследования рынка, собственности, фирмы, корпорации.
Образовался своеобразный синтез неоклассики и институционализма, «чистой»
теории и прикладных разработок, макро- и микроэкономического анализа. Быстрое
внедрение в практику теоретических результатов заставляет повторить слова
одного из выдающихся физиков: «Нет ничего практичнее хорошей теории». Мир
экономистов заговорил о новой парадигме в науке, способной определить как
будущее самой экономики, так и ее применение в самых различных областях
хозяйства. Одним из возмутителей спокойствия стал американец.
Рональд Коуз (Нобелевский лауреат
1991 г.).
Рональд Коуз свою награду «за пионерные работы
по проблемам трансакционных издержек и прав собственности» получил в весьма
преклонном возрасте - 80-летний профессор Чикагского университета уже более 10
лет как вышел в отставку. Родился он в 1910 г. в Великобритании, закончил
Лондонскую школу экономики. Переехав в США, работал в Вирджинском и Чикагском
университетах. Труды Коуза служат блестящим опровержением тому, казалось бы
сейчас, неопровержимому мнению, что успеха в экономических исследованиях можно
добиться только применяя математические методы, конструируя много-факторные
модели. В трудах Коуза нет формализованных моделей, математических выкладок или
хотя бы графиков и диаграмм. Однако они (всего три статьи, опубликованные в
1937, 1946 и 1960 гг.) произвели переворот в видении экономической
действительности, послужили источником парадигмальных изменений в современном
экономическом анализе, породили целый ряд бурно развивающихся научных
концепций.
Далеко не сразу идеи Коуза были поняты и
приняты. Опубликованная в 1937 г. статья «Природа фирмы» не произвела в свое
время никакого впечатления. Внимание ученых в то время было приковано к
макроэкономической теории Кейнса, к трудам, анализирующим «провалы рынка» и
обосновывающим неизбежность государственного регулирования рыночной системы.
Коуз же в этой и последующих публикациях подходил к проблемам рынка, фирмы,
государства совсем с иной стороны. В конце концов его идеи начали вызывать
серьезные возражения многих американских экономистов, особенно профессоров
Чикагского университета, буквально обескураженных парадоксальностью подходов и
выводов далеко не самого именитого из ученых.
Казалось, общепринятые и известные даже ученикам
колледжей положения о «провалах рынка», о неизбежности государственного
регулирования монополий, финансирования образования и решения экологических
проблем, были поставлены с ног на голову. Коуз, как он пишет, «был принужден к
более полному изложению своих соображений», опубликовав статью «Проблема
социальных издержек». С этого времени теории «прав собственности» и
«трансакционных издержек», разработанные ученым начинают завоевывать признание,
и что особенно важно, их применение на практике оказывается эффективно.
.2 Трансакционные издержки
Теория трансакционных издержек является
составной частью нового направления в современной экономической науке -
неоинституционализма. Ее разработка в первую очередь связана с именами двух
экономистов - Р.Коуза и О.Уильямсона.
Базовой единицей анализа в теории трансакционных
издержек признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция.
Категория трансакции понимается предельно широко и используется для обозначения
обмена как товарами, так и юридическими обязательствами, сделок как
краткосрочного, так и долговременного характера, требующих как детального
документального оформления, так и предполагающих простое взаимопонимание
сторон. Затраты и потери, которыми может сопровождаться такое взаимодействие,
получили название трансакционных издержек.
Трансакционные издержки - центральная
объясняющая категория всего неоинституционального анализа. Ортодоксальная
неоклассическая теория рассматривала рынок как совершенный механизм, где нет
необходимости учитывать издержки по обслуживанию сделок. Ключевое значение для
работы экономической системы трансакционных издержек было осознано благодаря
статье Р.Коуза "Природа фирмы" (1937 г.). Он показал, что при каждой
сделке необходимо проводить переговоры, осуществлять надзор, устанавливать
взаимосвязи, устранять разногласия.
Первоначально трансакционные издержки были
определены Р. Коузом как "издержки пользования рыночным механизмом".
Позднее это понятие приобрело более широкий смысл. Оно стало обозначать любые
виды издержек, сопровождающих взаимодействие экономических агентов независимо
от того, где оно протекает - на рынке или внутри организаций, поскольку деловое
сотрудничество в рамках иерархических структур (таких как фирмы) также не
свободно от трений и потерь. По завоевавшему наибольшее признание определению
К.Далмана, трансакционные издержки включают издержки сбора и переработки
информации, проведения переговоров и принятия решений, контроля за соблюдением
контрактов и принуждения к их выполнению. Введение в научный оборот идеи
положительных трансакционных издержек явилось крупным теоретическим
достижением.
1.3 Понятие и виды трансакций
Понятие трансакции было впервые введено в
научный оборот Джоном Коммонсом.
Трансакция - это не обмен товарами, а отчуждение
и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. Такое
определение имеет смысл (Коммонс) в силу того, что институты обеспечивают
распространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой
он может влиять на окружающую среду непосредственно своими действиями , т. е.
за рамки физического контроля, и следовательно, оказываются трансакциями в
отличии от индивидуального поведения как такового или обмена товарами.
Коммонс различал три основных вида трансакций:
Трансакция сделки - служит для осуществления
фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, и при ее
осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом
интересе каждой из них.
Трансакция управления - в ней ключевым является
отношение управления подчинения, которое предполагает такое взаимодействие
между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне.
Трансакция рационирования - при ней сохраняется
асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны
занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К
трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом
директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом
представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора,
возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется
богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление.
Через такую трансакцию осуществляется наделение
богатством того или иного экономического агента.
Наличие трансакционных издержек делает те или
иные виды трансакций более или менее экономичными в зависимости от
обстоятельств времени и места. Поэтому одни и те же операции могут быть опосредованы
различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они
упорядочивают.
Трансакции бывают простыми, например, покупка на
рынке пучка редиски, и сложными, например, внедрение ERP системы с помощью
внешних консультантов. Сложные и ответственные соглашения всегда оформляются
контрактами.
Любая Трансакция состоит из двух частей:
1)Подготовка соглашения, На этой фазе покупатель
должен найти продавца, собрать информацию о ценах (прицениться), оценить
качество, выбрать продавца и придти с ним к соглашению. Продавец должен купить
место на рынке, пройти контроль качества своего товара, непрерывно собирать
информацию о ценах.
)Реализация соглашения. На этой фазе покупатель
оплачивает товар получает его в свое распоряжение, оценивает еще раз качество.
Каждая Трансакция обязательно определяет 4
группы параметров:
· Участников сделки,
· Ресурсы, используемые в трансакции и
ожидаемые результаты,
· Права участников на ресурсы и
результаты,
· Обязанности сторон.
1.4 Трансакционные издержки и их виды
Трансакционные издержки - любые потери,
возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых
договоров и созданных структур. Трансакционные издержки ограничивают
возможности взаимовыгодного сотрудничества.
Развивая анализ Коуза, сторонники
трансакционного подхода предложили различные классификации трансакционных
издержек (затрат). В соответствии с одной из них выделяются:
. Издержки поиска информации. Перед тем, как
будет совершена сделка, нужно располагать информацией о том, где можно найти
потенциальных покупателей или продавцов потребительских благ или
производственных факторов и каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки
такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения
поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством получаемой
информации.
. Издержки ведения переговоров. Рынок требует
отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена,
на заключение и оформление контрактов. Чем больше участников сделки и чем
сложнее ее предмет, тем выше эти издержки. Потери из-за неудачно заключенных,
плохо оформленных и ненадежно защищенных соглашений, являются мощным источником
этих издержек.
. Издержки измерения. Любой продукт или услуга -
это комплекс характеристик. При обмене неизбежно учитываются лишь некоторые из
них, причем точность их оценки бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда
интересующие качества товара вообще неизмеримы и для их оценки приходится
пользоваться интуицией Целью их экономии обусловлены такие формы деловой
практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки,
. Издержки оппортунистического поведения. Термин
"оппортунистическое поведение" был введен О.Уильямсоном. Так
называется недобросовестное поведение, нарушающее условия сделки или нацеленное
на получение односторонних выгод в ущерб партнеру. Под эту рубрику попадают
различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе, манкирования взятыми на
себя обязательствами. Различают две основных формы оппортунизма, первая из
которых характерна для отношений внутри организаций, а вторая для рыночных
сделок.
Отлынивание представляет собой работу с меньшей
отдачей и ответственностью, чем следует по условиям договора. Когда отсутствует
возможность эффективного контроля за агентом, он может начать действовать
исходя из собственных интересов, не обязательно совпадающих с интересами
нанявшей его фирмы. Проблема становится особенно острой, когда люди работают
сообща ("командой") и личный вклад каждого определить очень трудно.
Вымогательство наблюдается в тех случаях, когда
кем-либо из агентов произведены инвестиции в специфические активы. Тогда у его
партнеров появляется возможность претендовать на часть дохода от этих активов,
угрожая в противном случае разрывом отношений (с этой целью они могут начать
настаивать на пересмотре цены получаемого продукта, повышении его качества,
увеличении объема поставок и т. д.). Угроза "вымогательства"
подрывает стимулы к инвестированию в специфические активы.
. Издержки "политизации". Этим общим
термином можно обозначить издержки, сопровождающие принятие решений внутри
организаций. Если участники наделены равными правами, то решения принимаются на
коллективной основе, путем голосования. Если они располагаются на разных
ступенях иерархической лестницы, то вышестоящие в одностороннем порядке
принимают решения, которые обязательны к выполнению для нижестоящих.
Итогом подобного объяснения природы
трансакционных издержек становится перенос акцента в экономическом анализе на
рынок информации и на цену информации. Изменение взгляда на сектор рынка,
который играет главную роль в определении динамики экономической системы в
целом, лучше всего проиллюстрировать с помощью
.5 Теорема Коуза
Анализ проблемы социальных издержек привел Коуза
к выводу, который Дж. Стиглер назвал “теоремой Коуза” (Coasе theorem). Суть ее
заключается в том, что, если права собственности всех сторон, тщательно
определены, а трансакционные издержки равны пулю, конечный результат
(максимизирующий ценность производства) не зависит от изменений в распределении
прав собственности.
Трансакционные издержки равны нулю, это значит:
Все все знают и новое узнают мгновенно и
однозначно. Все друг друга понимают идеально, то есть слова не нужны.
У всех со всеми всегда согласованы ожидания и
интересы. При изменении условий согласование происходит мгновенно. Любое
оппортунистическое поведение исключено.
Каждому товару или ресурсу соответствуют
множество взаимозаменяемых.
В этих условиях «первоначальное распределение
прав собственности совершенно не влияет на структуру производства, так как в
конечном счете каждое из прав окажется в руках у собственника, способного
предложить за него наивысшую цену на основе наиболее эффективного использования
данного права»
Сравнение системы ценообразования, включающей
ответственность за ущерб от отрицательных внешних эффектов, с системой
ценообразования, когда такой ответственности нет, привело Р. Коуза к
парадоксальному на первый взгляд выводу о том, что если участники могут
договориться сами, и издержки таких переговоров ничтожно малы (трансакционные
издержки равны нулю), то в обоих случаях в условиях совершенной конкуренции
достигается максимально возможная ценность производства.
Однако при учете трансакционных издержек
желаемый результат может быть и не достигнут. Дело в том, что высокая стоимость
получения необходимой информации, ведения переговоров и судебных дел может
превысить возможные выгоды от заключения сделки. К тому же при оценке ущерба не
исключены значительные различия потребительских предпочтений (например, один
оценивает тот же самый ущерб гораздо больше, чем другой). Чтобы учесть эти
различия, в формулировку теоремы Коуза позднее была введена оговорка
относительно эффекта дохода.
Экспериментальные исследования показали, что
теорема Коуза верна для ограниченного числа участников сделки (двух-трех). При
возрастании численности участников резко увеличиваются трансакционные издержки
и предпосылка о их нулевом значении перестает быть корректной.
Любопытно отметить, что теорема Коуза доказывает
значение трансакционных издержек “от противного”. В реальной действительности
они играют огромную роль и удивительно то, что неоклассическая экономическая
теория до недавнего времени их совсем не замечала.
1.6 Доказательство
теоремы
Коуза
Прежде чем вернуться к обсуждению
примера с приватизацией государственных предприятий, рассмотрим различные
варианты доказательства теоремы Коуза. Доказательства в общем виде не
существует, обычно для этих целей используются конкретные примеры по обмену
правомочиями между экономическими субъектами. К слову, сам Коуз использовал
различные случаи из реальной судебной практики в качестве источника примеров.
Первый пример станет продолжением нашей дискуссии о пастухе и его стаде4.
Предположим, по пути на пастбище пастух вынужден прогонять свое стадо через
владения земледельца и тем самым подвергать опасности потравы его посевы.
Учитывая, что с ростом размера стада увеличивается вероятность потравы,
заметим, что решение пастуха об увеличении стада на одну корову приведет к ожидаемым
убыткам земледельца, равным 1 ц зерна, или в стоимостном выражении 80 дол. (20
дол. прямых затрат плюс 60 дол. недополученной прибыли). Если издержки
увеличения стада на одну корову равны для пастуха 50 дол., то социальные
издержки составят 130 дол. (80 + 50), в то время как социальная выгода - 100
дол. (цена продажи выращенной коровы). Очевидно, что в данном случае увеличение
поголовья стада связано с негативным внешним эффектом, экстерналией -
социальные издержки превышают социальную выгоду. Рассмотрим два варианта
распределения права на запрещение вредного использования: случай, когда оно
принадлежит земледельцу, и случай, когда оно принадлежит пастуху5. В
первом случае земледелец запретит пастуху прогон увеличенного на одну корову
стада, и пастуху придется смириться с этим решением. Пастух готов предложить
земледельцу 50 дол. за разрешение прогона увеличенного стада (цена продажи
дополнительной коровы за вычетом издержек на ее выращивание), тогда как
земледелец согласится не меньше чем на 60 дол. (недополученная прибыль при
отказе от выращивания зерна на площадях, близлежащих к дороге). Предмета для
торга нет {
- пустое
множество}, и структура производства останется прежней - земледелец не будет
сворачивать посевы, а пастух - увеличивать поголовье стада. Во втором случае,
когда пастуху принадлежит "право прохода", он согласится отказаться
от выращивания дополнительной коровы за любую сумму, превышающую его прибыль от
ее выращивания - 50 дол. Земледелец же будет готов заплатить любую сумму до 60
дол. (прибыль от продажи центнера зерна, находящегося под угрозой потравы).
Предмет для торга есть, и стороны остановятся на любой сумме в интервале от 50
до 60 дол. В результате торга земледелец оставит неизменными свои посевные
площади, а пастух не будет увеличивать численность своего стада, т.е. кому бы
ни принадлежало первоначально право на запрещение вредного использования,
итоговая структура производства останется неизменной. Однако в первом случае
никакого перераспределения дохода не произойдет, тогда как во втором случае
произойдет перераспределение суммы от 50 до 60 дол. в пользу пастуха. Именно в
последнем заключается эффект дохода: первоначальное распределение прав
собственности влияет не на структуру производства, а на относительное
благосостояние участников взаимодействия. Рассмотрим еще одну ситуацию, когда
использование ресурса влечет за собой негативные внешние эффекты и,
следовательно, зависит от спецификации права на запрещение вредного
использования. Речь пойдет о курении, точнее, о случае, когда в одном помещении
вынуждены вместе работать курящий индивид А и некурящий индивид Б. Естественно
предположить прямую зависимость между количеством выкуренных в течение рабочего
дня сигарет и производительностью А. В то же время производительность Б будет
обратно пропорциональна количеству выкуренных сигарет: Б не выносит дыма,
который причиняет ему головную боль. Если предположить применение на
предприятии, где работают А и Б, заработной платы, зависящей от выработки, то связь
между количеством ежедневно выкуриваемых сигарет и дневным заработком А и Б
будет выглядеть следующим образом: [Приложение 1]
Допустим, право на запрещение
вредного использования сигарет принадлежит тому, у кого в данный момент
находится табличка, запрещающая курение в помещении. Если табличка принадлежит
А, то он прячет ее и спокойно продолжает курить. Если же табличка попадает к Б,
то он вешает ее на стенку, используя тем самым свое право запретить вредное
использование сигарет, принадлежащих А, в своем присутствии. Рассмотрим более
подробно обе ситуации. Когда запрещающая табличка принадлежит А, то он курит
максимальное количество - 5 сигарет. Б готов заплатить ему до 3 условных единиц
(у.е.) (разницу в своем доходе при выкуривании А пяти и четырех сигарет) за то,
чтобы А курил четыре сигареты. А согласится курить меньше на одну сигарету за
любую сумму, превышающую 2 у.е. (15-13). Далее, когда А курит четыре сигареты,
Б готов продолжить торг и далее, предлагая ему 4 у. е. (12-8) за сокращение
курения еще на одну сигарету. А согласится, ведь для него важно получить больше
2 у. е. (13-11). А вот на следующем этапе сделка не состоится - Б предлагает 1
условную единицу (13-12) за сокращение аппетитов А еще на одну сигарету, тогда
как А согласится выкуривать две сигареты лишь за большую, чем 2 у.е., сумму
(11-9). Таким образом, в помещении ежедневно будет выкуриваться три сигареты -
Б купит право уменьшить курение за общую сумму от 4 до 7 у.е. Если же
запрещающая табличка принадлежит Б, то в помещении вообще не курят. Вряд ли А
будет долго устраивать такая ситуация, и он предложит Б 2 у.е. за право
выкуривать хотя бы одну сигарету в день. Б согласится, ведь его устроит любая
сумма от 1 у.е. (15-14). На следующем этапе А вновь предложит 2 у.е., на этот
раз - за право курить две сигареты. Б опять согласится, 2 > 1 (14 - 13).
Выкупит А и право выкуривать третью сигарету, 2 (11 - 9) > 1 (13 - 12).
Однако попытка А получить право выкуривать четыре сигареты не увенчается
успехом, 2(13 - 11) > 4(12 - 8). Итак, во втором случае в помещении будут
выкуриваться все те же три сигареты: А выкупит право на них у Б за общую сумму
от 3 до 6 у.е. Количество выкуренных сигарет не зависит от того, кому
принадлежит право на запрещение вредного использования, принадлежность этого
права влияет лишь на перераспределение дохода между А и Б. Следовательно,
теорема Коуза вновь выполняется. Данный анализ можно проиллюстрировать и
графически, с помощью коробки Эджуорта, в которой по вертикали отложено
количество выкуриваемых в день сигарет, а по горизонтали - дневной заработок А
и Б. Взаимосвязь количества выкуренных сигарет и заработка отражена с помощью
семейства кривых безразличия I(А), I'(А), I(Б) и I'(Б)
на рис. 9.16. Когда право на запрещение вредного использования
находится у некурящего Б, исходной точкой будет F, в которой количество
выкуренных сигарет равно нулю. Торг между А и Б позволит достичь устраивающего
обе стороны решения в точке F' (три сигареты), лежащей на кривой
контрактов. В случае, когда право на запрещение вредного использования
принадлежит курящему А, следует принимать в рассмотрение кривые безразличия I'(А)
и I'(Б), лежащие вправо от исходных I(А) и I(Б). Эти
кривые безразличия отражают увеличившуюся полезность курящего и уменьшившуюся -
некурящего. Исходной точкой в торге теперь будет S (пять сигарет), а
итогом торга - S', лежащая на кривой контрактов. Сдвиги по кривой
контрактов и будут отражать перераспределение дохода в зависимости от того,
кому принадлежит право на запрещение вредного использования. [Приложение 2]
Глава 2. Объяснение трансакционных
издержек Оливером Уильямсоном
2.1 Оливер Уильямсон. Биографические
данные
Оливер Уильямсон, в прошлом профессор экономики
в Йельского университета, является в настоящее время профессором кафедр
управления предприятием, экономики и права в Калифорнийского университета в
Беркли.
Первоначальную известность ученому принесла
опубликованная в 1963 г. в “American Economic Review” статья, в которой автор
доказывал, что руководители фирм обычно стремятся к максимизации своей выгоды,
а не прибыли или объемов сбыта.
Однако настоящую славу обеспечило ему дальнейшее
развитие и практическое применение теории трансакционных издержек нобелевского
лауреата Рональда Коуза. Первая книга О. Уильямсона по этой проблеме называлась
“Рынки и иерархии” (1975). В течение последующих двадцати лет О. Уильямсон
разрабатывал и развивал данный подход в своих многочисленных статьях и книгах,
самой известной из которых является “Экономические институты капитализма”
(1985). В этих работах Уильямсон решил сделать трансакцию главной единицей
анализа, и попытался применил забытый инструмент "трансакционные
затраты" к объяснению главного вопроса: как будет организована конкретная
трансакция - через фирму, долгосрочный контракт, краткосрочный контракт или разовые
покупки? Сам Уильямсон называл свои исследования экономической теорией
трансакционных затрат.
Его работы, на которые часто делаются ссылки в
научной литературе, вдохновили многих специалистов в области теоретической и
прикладной экономики. В опубликованном в 1990 г. Индексе цитирования работ в
области социальных наук первые два места принадлежат двум опубликованным в 1975
и 1985 гг. книгам О. Уильямсона.
.2 Понятие и сущность трансакционных
издержек по Уильямсону
Природа фирмы, ее внутренние изменения
привлекали внимание многих экономистов. Поэтому вполне закономерно, что в
сложившийся в первой трети 20 века в социально-экономических условиях перед
экономической наукой встала задача и появилась необходимость определить и
ввести в обиход новое понятие, которое бы констатировало тот факт, что имеют
место положительные потери и затраты, обусловленные взаимодействием
экономических агентов между собой, и что именно такое взаимодействие происходит
не бесплатно и эту «не бесплатность» необходимо учитывать при определении
эффективности деятельности как отдельных фирм, так и экономики в целом . В
качестве такого понятия было признано, введенное Р. Коузом в его работе
«Природа фирмы» понятие трансакционных издержек.
К таким издержкам относят, главным образом, издержки
обращения. Всемирную известность и признание Коузу принесла статья «Проблема
социальных издержек» (1960), посвященная экстернальным (внешним) эффектам - так
называемым побочным результатам любой деятельности.
В статье «Природа фирмы» обращается внимание на
то, что появляются новые издержки, которые он назвал «трансакционными» (от
слова сделка - трансакция). К ним относятся затраты на сбор информации о ценах,
предпочтениях потребителей и намерениях конкурентов; на ведение переговоров,
заключения и юридического обеспече6ния сделок. По признанию Коуза, его идеи
относятся к числу самоочевидных: любая форма социальной организации (рынок,
фирма, организация) требует немало издержек для своего создания и поддержания.
Две статьи Коуза породили неоинституционализм,
ибо они дали начало новым идеям науки - трансакционной экономике и экономике
права. По мнению К. Эрроу, трансакционные издержки в экономике подобны трению в
физике. Неоинституционалисты считают, что функция рынка заключается в экономии
тансакционных издержек, а главное его преимущество - тенденция к минимизации
затрат на получение информации.
Обычно выделяют 5 форм трансакционных издержек:
· издержки поиска информации;
· издержки ведения переговоров и
заключения контрактов;
· издержки измерения;
· издержки спецификации и защиты прав
собственности;
· издержки оппортунистического
поведения
В последние годы изучению трансакционных
издержек посвятили свои работы и отечественные экономисты: А. Шеститко, С.
Малахов, А. Нестеренко.
Неоинституционалисты в условиях рынка отводят
достойное место фирме, при этом выделяют новый вид издержек, связанных с
рыночными отношениями - трансакционные. Вместе с тем, они считают, что
существует система общественного спроса и предложения институтов. К таким
институтам отечественной экономики относят, например, институт регулирования
коммерческого кредита или институт арбитража. Отсутствие института,
регулирующего коммерческий кредит, ведет к трансакционным издержкам в форме
неплатежей, а арбитражного института - к трансакционным издержкам неисполнения
контрактов.
Из этого можно сделать вывод: чем выше величина
трансакционных издержек, тем большая потребность в институтах. Общественный
спрос на институты выражается величиной трансакционных издержек, а общественное
предложение институтов определено издержками коллективного действия, т.е.
издержек по созданию и функционированию институтов.
Если трансакционные издержки отсутствия
институтов равны издержкам коллективного действия, следовательно, на рынке
возникнет состояние равновесия. Понятие трансакционных издержек для нашей
страны ново, но на Западе, еще в эпоху раннего капитализма, с целью снижения
издержек купцы объединялись в компании, стремясь к минимизации рисков торговых
операций. В нашей стране наступает ситуация, когда предприятия вынуждены
объединять свои капиталы и усилия с целью преодоления несовершенных рыночных
отношений.
В настоящее время появился еще один вид издержек
- издержки фрирайдерства (free rider - проблема безбилетника). Государственное
вмешательство в экономические процессы, по мнению представителей теории
трансакционных издержек, способствует росту издержек фрирайдерства. Например,
при уплате налогов.
Законопослушные налогоплательщики - фирмы
оказываются в проигрыше, так как другие пренебрегают своими обязанностями, но
участвуют наравне со всеми в бюджетном распределении.
Чтобы избежать роста издержек фрирайдерства,
государство должно не увеличивать, а снижать налоги. Говоря о трансакционных
издержках, нужно учитывать, что в условиях рынка они являются обычным явлением.
Вот почему речь идет не об исключительных трансакционных издержках, а об их
минимизации. «Этот принцип лежит в основе определения границ роста размеров
фирмы или изменения ее организационной формы при заданной технологии измерения
и контроля».
С. Малахов утверждает, что теория трансакционных
издержек позволяет перейти к анализу несовершенных рынков в целом и
развивающихся российских рынков в частности. Рассмотрев природу возникновения
трансакционных издержек применительно к российской экономики с позиции
неоклассического подхода, он предлагает отделить денежные трансакционные
издержки (T) от не денежных (S) - издержек поиска, информации и ожидания. К
сожалению, на современных предприятиях не ведется анализ трансакционных
издержек в таком разрезе.
В период советской плановой экономики
государственный контроль цен препятствует установлению равновесия и денежных, и
не денежных трансакционных издержек, при котором минимальная совокупность
трансакционных издержек (А) обеспечивается равенством:
= S(A min = S + T = 2T)
Сдерживание роста цен обеспечивало снижение
денежных издержек, что вело к непропорциональному росту неденежных издержек,
т.е росту совокупности ТИ = А (т.е. трансакционные издержки равны минимальной
совокупности трансакционных издержек). По мнению А. Шеститко, при исследовании
трансакционных издержек необходимо учитывать, что они существуют в любой
хозяйственной системе. При оценке эффективности следует использовать критерий
минимизации издержек производства, а не трансакционных издержек, что в свою
очередь предполагает исследование зависимости трансакционных издержек не только
от деятельности организаций и институтов, но и от технологии.
Трансакционные издержки - это издержки (денежные
и не денежные), появляющиеся при принятии управленческих решений о реализации
товаров (информационных затрат по поводу рынков сбыта, покупателях,
поставщиках, конкурентах, ценах реализации, затрат по рекламе, по заключению
договоров и т.п.).
Можно ввести понятие «маркетинговые издержки»,
которые в какой-то степени являются синонимом понятия «трансакционные издержки»
В литературе существует много определений трансакционых издержек:
· издержки по обмену права
собственности;
· издержки по осуществлению и защите
контрактов;
· издержки получения выгоды от
разделения труда.
В их составе Й. Барцель выделяет «издержки
измерения», Дж. Стиглер - «информационные издержки», О. Уильямсон - «издержки
оппортунисического поведения» и т.п.
Следует отметить, что понятие трансакционных
издержек вошло в язык отечественной экономической литературы совсем недавно.
Например, Шаститко и А. Олейник дают определение трансакционных издержек в
рамках неоинституционализма. С. Малахов пытается ввести понятие трансакционных
издержек в неоклассическую теорию тоже, а Капелюшников Р.И. рассматривает их с
точки зрения экономической теории прав собственности.
2.3 Оливер Уильямсон и
трансакционные издержки
Огромный вклад в трансакционную теорию фирмы был
внесен О.Уильямсоном. Его книгу "Экономические институты капитализма"
(1985 г.) можно считать настоящей энциклопедией трансакционного подхода.
Уильямсон не отрицает, что фирма имеет контрактное происхождение, но вводит в
анализ новое измерение - тип "регулятивных структур" (governance
structure). По его мнению, фирмы отличаются прежде всего особым механизмом
регулирования контрактных отношений. Он выделяет три основных формы контракта.
Классический контракт применяется для разовых и повторяющихся сделок со
стандартными товарами. Такой контракт содержит четко оговоренные условия и по
истечение срока его действия отношения сторон прекращаются. Неоклассический
контракт распространяется на сделки средней степени специфичности. Так как не
все существенные обстоятельства могут быть заранее в нем отражены, решение
части вопросов стороны оставляют на будущее. Отношенческие контракты охватывают
высокоспецифические трансакции, при которых критическое значение приобретает
личность партнера (поскольку ему невозможно подыскать равноценной замены на
рынке). Отношения становятся длительными, неформальные соображения получают
перевес над формальными обязательствами.
Каждому типу контракта, по мысли Уильямсона,
соответствует особая регулятивная структура. Этим термином обозначаются
организационные механизмы, использующиеся для оценки поведения участников,
разрешения возможных споров, адаптации к неожиданным изменениям, применения
санкций к нарушителям. Защиту классического контракта обеспечивает рынок,
поскольку многочисленность потенциальных продавцов и покупателей ограничивает
возможности нечестного поведения; споры же по таким контрактам решаются судами.
Неоклассические контракты регулируются трехсторонней структурой, принимающей
форму арбитража. Регулирование отношенческих контрактов осуществляется в ходе
двусторонних неформальных переговоров, без обращения к закону или авторитету
третьего лица. Наконец, в случае отношенческих контрактов, предполагающих
значительные инвестиции в высокоспецифические активы, создаются унитарные
регулятивные структуры - фирмы, где принятие решений возлагается на одну из
сторон.
Главный тезис Уильямсона состоит в том, что
фирма обеспечивает более надежную защиту специфических ресурсов от
"вымогательства" и позволяет их владельцам быстрее приспосабливаться
к непредвиденным изменениям. Однако этот выигрыш достигается ценой ослабления
стимулов. По его выражению, если на рынке действуют стимулы "высокой
мощности", то в фирме - стимулы "слабой мощности". Границы фирмы
проходят поэтому там, где выгоды от лучшей адаптации и большей защищенности
специфических активов уравновешиваются потерями от ослабления стимулов.
Ключевую роль в развитии основного направления
институционализма сыграла книга О. Уильямсона «Рынки и иерархия: анализ и
антитрестовские выводы». Ее автор первым ввел в употребление выражение “новый
институционализм”, с помощью которого он сразу обозначил свой интерес к
внутренней структуре и характеру деятельности фирм и дистанцировался от
“старого” институционализма Т. Веблена, А. Митчелла и Дж. Коммонса. В течение
нескольких лет это выражение получило широкое распространение, и изучение
институтов прочно вошло в практику работы современных экономистов.
Основным источником творческого вдохновения
стала для О. Уильямсона классическая работа Рональда Коуза 1937 г., в которой
автор описывал фирму как организацию, отказывающуюся от использования ценового
механизма и размещающую ресурсы в приказном порядке, а не на основании их
стоимости. Как писал Р. Коуз: вне фирмы движение цен регулирует производство,
которое координируется посредством серии обменных операций на рынке. Внутри же
фирмы рыночные сделки исключаются, и место сложной рыночной структуры с
обменными операциями занимает регулирующий выпуск продукции
предприниматель-координатор. Р. Коуз объяснял этот феномен тем, что фирма
возникает вследствие сравнительно более высоких “издержек использования
ценового механизма”.
В соответствие с идеями Р. Коуза О. Уильямсон
разработал свой основной тезис о том, что такие экономические институты как
фирма “имеют в качестве своей главной цели и главного результата сокращение
трансакционных издержек”. Подход Р. Коуза и О. Уильямсона может быть назван
контрактным, так как институты возникают в результате договоренностей между
индивидами. В частности, трудовые контракты получают распространение тогда,
когда трансакционные издержки альтернативных рыночных договоренностей
оказываются слишком высокими. Однако идеи Р. Коуза и О. Уильямсона вступают в
противоречие с другими контрактными подходами, которые сводят все фирмы и
рыночные явления к идентичным типам соглашений. О. Уильямсон признает ключевое
противопоставление “рынков” и “иерархий” и рассматривает последние как
возникающие вследствие наличия специфических активов и основанных на имеющейся
информации соображений относительно производственной эффективности. Большая
часть работ О. Уильямсона посвящена разъяснению возможных применений его
подхода. Например, ученый утверждает, что если две фирмы устанавливают между
собой торговые отношения и полагаются на активы, которые являются в высшей
степени специфическими для данного типа отношений и не могут быть легко и
просто реализованы где-либо в другом месте (например, сталелитейный завод,
полагающийся на местного поставщика железной руды), то трансакционные издержки
продолжения подобных взаимоотношений скорее всего окажутся весьма высокими и у
фирмы, по-видимому, появится стимул к вертикальной интеграции с целью их
снижения. Значительная часть эмпирических работ по проблеме трансакционных
издержек посвящена именно этому вопросу “специфичности активов”.
В качестве другого важного примера О. Уильямсон
проводит сравнение двух форм иерархической организации - унитарной (U-форма) и
мультидивизиональной (М-форма). Он доказывает, что М-форма часто обеспечивает
более эффективный способ управления конкретными типами сделок и демонстрирует,
что она позволяет более точно согласовать намерения и корпоративные цели и
способствует использованию операционных, а не функциональных критериев оценки
менеджмента. На основании этого О. Уильямсон утверждает, что распространение в
современных условиях мультидивизиональной формы оказывается вполне объяснимым.
2.4 Виды трансакционных издержек по
О. Уильямсону
По мнению О. Уильямсона, трансакции различаются
по трем главным признакам - степени их специфичности, повторяемости и
неопределенности. С его точки зрения, чем более общий, краткосрочный и
однозначный характер носит сделка, тем больше оснований либо вообще обходиться
без ее юридического оформления, либо ограничиваться составлением простейших
контрактов. Напротив, чем более специальный, повторяющийся и неопределенный
характер она имеет, тем выше трансакционные издержки и тем сильнее стимулы к
установлению долговременных отношений между участниками.
Особое значение О. Уильямсон придает первому из
трех выделенных им факторов. Деление ресурсов на общие и специальные восходит к
работам Г. Беккера. Общий ресурс представляет интерес для множества
пользователей, и его цена мало зависит от того, где он используется (пример:
бензин стандартной марки). В отличие от этого специальный ресурс приспособлен к
условиям конкретной сделки и вне ее не имеет большой ценности (пример - станок,
произведенный по индивидуальному заказу). Согласно Уильямсону, специальным
может быть как физический капитал (оборудование), так и человеческий
(квалификация и знания). Специфичность ресурса может вызываться его местоположением
(электростанция, построенная вблизи угольной шахты), а также предназначенностью
для единственного покупателя при отсутствии спроса со стороны кого-либо еще.
Как показал О.Уильямсон, в результате инвестиций
в специфические активы предпринявший их агент оказывается "заперт" в
сделку со своим нынешним партнером. Если до этого у него мог быть выбор среди
достаточно большого числа примерно равноценных контрагентов, то теперь их круг
сужается до одного. Разрыв отношений становится равнозначен потере капитала,
воплощенного в специфических активах, так как они приспособлены к особенностям
данного партнера и имеют малую ценность для всех остальных. Это превращение
исходной конкурентной ситуации в конечную монопольную О. Уильямсон назвал
"фундаментальной трансформацией", которая расценивается им как одно
из главных препятствий на пути рыночного обмена.
Глава 3. Анализ трансакционных
издержек в Российской экономике
.1 Трансакционные издержки как
экономические потери общества
Экономические потери общества от существования
административных барьеров ведения хозяйственной деятельности, введенных
нормативными актами органов государственного (федерального и регионального) и
муниципального управления, складываются из двух составных частей: Прямых потерь
населения от роста розничных цен, связанных с необходимостью несения
хозяйствующими субъектами непроизводительных издержек, нацеленных на
преодоление административных барьеров и отвлекаемых, тем самым, из процессов
создания стоимости; Косвенных потерь, связанных с недопроизводством стоимости
(и валового внутреннего продукта) из-за неэффективного использования ресурсов,
вызванного несовершенством структуры рынков и слабостью стимулов к развитию
производства, обусловленной низким уровнем конкуренции; снижение объемов производства,
т.е. объемов предложения на рынке, также проявляется в росте уровня цен,
который был бы ниже, если бы предложение оказалось относительно более высоким.
По своей экономической природе эти потери складываются из двух компонентов:
во-первых, непроизводительных трансакционных издержек, связанных с
необходимостью преодоления искусственных административных барьеров, а
во-вторых, снижения эффективности использования имеющихся ресурсов. В величине
прямых потерь населения от роста розничных цен (тип I) скрываются как
трансакционная составляющая (на покупателя перекладываются дополнительные
издержки производителей и торговцев), так "эффективностная",
вызванная низким уровнем предложения. Косвенные потери общества (тип II) лишь
частично сказываются на благосостоянии населения, выражаясь в сокращении
налогов, из которых финансируется заработная плата работников бюджетной сферы,
а также в сокращении заработной платы работников, занятых в недостаточно
эффективно работающих организациях. Одновременно косвенные потери, как
отмечалось, могут отразиться и в повышении цен, поскольку предприниматели в
условиях нынешнего российского рынка могут повышать цены, не рискуя сразу
столкнуться со спросовыми ограничениями вследствие невысокого уровня
конкуренции на большинстве отечественных рынков.
Непосредственным основанием для возникновения
прямых потерь для населения от роста розничных цен служат официальные и теневые
выплаты, которые вынуждены осуществлять хозяйствующие субъекты для формального
выполнения правил, устанавливающих административные барьеры хозяйствования. Эти
выплаты по своей экономической природе представляют разновидность
трансакционных издержек. Трансакционные издержки, как известно, представляют
собой затраты ресурсов на фиксацию, изменение и защиту прав собственности на
различные факторы (ресурсы) экономической деятельности. Это не плата за сами
ресурсы, а плата за право пользования ими. Тем самым, различные помехи и
барьеры на пути получения прав пользования и порождают трансакционные издержки.
Поскольку наилучшие стимулы к эффективному использованию ресурсов создаются в
условиях четко определенных и надежно защищенных прав собственности, те затраты
ресурсов общества, которые осуществляются для спецификации и защиты подобных
прав, представляют собой необходимую часть общих трансакционных издержек;
очевидно, они имеют производительный, общественно полезный характер. Те же
трансакционные издержки, которые приходится нести экономическим агентам для
обеспечения соответствия своей деятельности вводимым государством правилам,
которые не способствуют росту общественного богатства, - именно такие правила и
представляют собой административные барьеры, - являются непроизводительными,
приводящими к упомянутым выше потерям в благосостоянии общества.
Непроизводительные трансакционные издержки, с которыми сталкиваются
отечественные предприниматели, можно сгруппировать следующим образом: 1)
Получение доступа к ресурсам и правам собственности на них (регистрация
предприятия, регистрация изменений в статусе предприятия, его уставных
документах, получение права на аренду помещения, доступ к кредитам, лизингу
оборудования и т.п.); 2) Получение права на осуществление хозяйственной
деятельности (лицензирование деятельности, рабочих мест, сертификация
производимой и ввозимой из-за рубежа продукции); 3) Поддержание деловых
отношений и применение санкций (согласование принимаемых решений с
контролирующими организациями, получение различных льгот). Особый вид
трансакционных издержек ведения хозяйственной деятельности представляет собой явление,
получившее в экономико-правовой литературе название "вымогательство
ренты". Речь идет о создании властями различных угроз (в форме
"информационных утечек") ухудшения условий хозяйствования, в ответ на
которые предприниматели, как правило, развивают активную лоббирующую
деятельность, дабы не допустить воплощению угрозы в реальность. Выплачиваемые
при этом суммы тем значительнее, чем большую угрозу бизнесу несет намечаемое
изменение правил. Корректность полученных количественных оценок подтверждается данными,
приведенными в упомянутом исследовании В.В.Радаева: "В целом размер
трансакционных издержек, связанных с оплатой услуг представителей органов
государственной власти, варьирует от "скромных" подарков (стоимость
которых ныне может измеряться одной или несколькими сотнями долларов) до 10%
размера выделенной субсидии или стоимости обеспеченного контракта".
3.2 Совершенствование образования
трансакционных издержек в России
Трансакционные издержки могут иметь место только
при определенных условиях. Речь идет об отношениях контрагентов по поводу
специфических активов, ограниченной рациональности и оппортунизме.
Специфические активы обладают особой ценностью для реализации конкретного
проекта и в то же время завязывают контрагентов таким образом, что отказ одного
из них выполнять условия контракта может принести большие убытки другому. Ограниченная
рациональность не позволяет заранее предсказать необходимость адаптации условий
контракта к новым обстоятельствам, а опасность оппортунизма заставляет искать
«соответствующие контрактные гарантии». Таким образом, в контракте всегда есть
слабые места с точки зрения его потенциальной гибкости. Когда изменившиеся
обстоятельства дают повод одному из контрагентов отказаться от намеченного в
соглашении хода проведения сделок, для второго это означает убытки, связанные с
несоответствием намеченного в контракте хода сделки ее конкретной реализации.
Данный тип издержек и относится к трансакционным и выявляет самую суть того,
почему существуют институты в экономике. Их функция заключается в том, чтобы
обеспечивать управление сделками таким образом, чтобы свести к минимуму
возможности возникновения затрат описанного выше типа. Следует заметить, что в
современной российской экономике условия существования трансакционных издержек
имеют особенно яркое выражение по сравнению с развитыми странами. Специфичность
активов в России проявляется в тесной зависимости поставщиков и потребителей, а
также в узкой предметной специализации предприятий, что было унаследовано от
плановой системы. Ограниченная рациональность имеет особенно яркое выражение
благодаря характерной для российской переходной экономики нестабильности.
Очевидно, что в таких условиях трансакционные издержки должны быть очень
высоки. В развитых рыночных экономиках «минимизация трансакционных издержек
достигается путем дифференцированного закрепления трансакций . . . за
структурами управления ими». К подобным структурам управления относятся
вертикальная интеграция и достоверные обязательства. Однако в современной
России, где отсутствует разработанная правовая база, институты, описываемые
западными экономистами, не могли бы эффективно функционировать. Поэтому в
российской переходной экономике в качестве своеобразного института,
направленного на минимизацию трансакционных издержек, выступили денежные
суррогаты, а именно бартер и неплатежи. Экономия трансакционных издержек в
развитых странах осуществляется в рамках институтов, требующих разработанного
законодательства, регулирующего экономическую деятельность. Поскольку в России
нет условий для возникновения цивилизованных институтов, способствующих
минимизации трансакционных издержек, в ней стихийно возникают специфические для
переходного периода институты. К ним можно отнести денежные суррогаты. Снижение
трансакционных издержек, не относящихся к прямым затратам на реализацию
конкретных проектов, осуществляется развитием информационной инфраструктуры
инвестиционного рынка, регулированием тарифов на услуги монополий, обеспечением
защиты собственности и личности инвестора от криминальной сферы. Интересы
инвесторов предполагается учитывать при подготовке законодательных и
нормативных актов, а также ведомственных инструкций по ценообразованию в
электроэнергетике, связи, железнодорожном транспорте. Для мелких инвесторов
важнейшее значение имеет ограничение платы за аренду производственных
помещений.
В отношении защиты собственности инвесторов
необходимо разработать единый порядок определения размеров ущерба, причиняемого
растратами и хищениями, а также недобросовестной конкуренцией. Необходимо
совершенствовать работу международного коммерческого арбитражного суда, третейского
суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации. Для обеспечения
личной и имущественной безопасности инвесторов необходимо разработать
специальные государственные программы предупреждения преступности в
криминогенных сферах экономики, а также в регионах России с повышенным уровнем
правонарушений. Под эти цели необходимо предусмотреть материально-техническое,
информационное укрепление соответствующих оперативных служб, следственных
органов и судов. В части информационного обеспечения инвестиционной
деятельности необходимо содействие государства действующим и создаваемым
коммерческим консалтинговым организациям, фирмам по разработке бизнес- планов,
проектным институтам. Конкретными задачами информационного обеспечения
инвестиционной деятельности являются: сбор, обработка и актуализация информации
о законодательстве, состоянии рынка, перспективах развития экономики и
отдельных отраслей, о планах предприятий, заинтересованных в привлечении
инвестиций, о ходе приватизации, продаже акций, конверсии производства. По
инициативе Правительства России создана качественно новая структура -
Консультативный совет по иностранным инвестициям в России, в состав которого
входят представители зарубежных фирм, осуществляющих прямые инвестиции в
российскую экономику в крупных размерах. Его основная задача - обеспечение
постоянного диалога между Правительством Российской Федерации и крупными
иностранными инвесторами с целью выработки конкретных рекомендаций по
совершенствованию инвестиционного климата в России, налогового и таможенного
законодательства Российской Федерации, созданию привлекательности образа России
как страны, принимающей инвестиции. Для развития экономики России и продвижения
частных иностранных прямых инвестиций важное значение имеет сотрудничество России
с ведущими международными финансовыми организациями, прежде всего с
Международным валютным фондом, Международным банком реконструкции и развития,
Европейским банком реконструкции и развития и др.
3.3 Оценка трансакционных издержек
Несмотря на значительную разработанность общей
теории трансакционных издержек спорным остается вопрос оценки трансакционных
издержек. Данный вопрос не имеет только лишь прикладное значение, - можно
предположить, что эта проблема становится важнейшей задачей вообще теории
трансакций, т.к. выступает критерием истины высказанных теоретических
положений, - а является важным методологическим. На эту сторону проблемы
указывают большинство зарубежных (Уоллис, Норт, Котлер и др.) и отечественных
исследователей (С. Малахов, А. Шаститко, А. Олейник). Принципиально важным в
прикладном и методологическом аспекте, считается два положения: введение
понятия трансакционный сектор национального хозяйства (Дж.Уоллис и Д.Норт) и
разработка методики классификации трансакционных затрат (О.Уильямсон).
Впервые попытку систематической оценки
трансакционных издержек в экономике в целом предприняли Д. Норт и Дж. Уоллис.
Ее результаты нашли отражение в статье «Измерение трансакционного сектора в
американской экономике в 1870-1970 годах». Авторы предлагают оценить
трансакционные издержки через анализ четырех типов отношений и соответствующих
им видов деятельности:
· отношения между отдельными
покупателями и продавцами;
· внутрифирменные отношения;
· производство услуг фирмами −
посредниками различных видов;
· отношения, связанные с защитой прав
собственности.
Издержки трансакции для отдельных покупателей и
продавцов.
Рассмотрим трансакционные издержки, которые
возникают при покупке и продаже, например финансового продукта или услуги.
Сначала выясним, как данная проблема выглядит со стороны покупателя.
Трансакционные издержки включают:
затраты на получение информации о продуктах и
услугах;
затраты, в том числе времени, на выбор
финансового продукта (услуги);
затраты на оформление сделки купли-продажи такового.
Следует отметить, что здесь возникает проблема в
связи с появлением вторичных трансакций, когда, например, покупатель нанимает
юриста, который, в свою очередь, использует услуги охранника, секретаря,
ассистента. Вот почему определение издержек как трансакционных является
относительным. В данном случае расходы на услуги юриста являются элементом
трансакционных издержек покупки продукта. При продаже к трансакционным относят
те издержки, которые не надо было бы нести, если бы продавец продал его сам себе.
В трансакционные издержки продажи финансового продукта входят: расходы на
рекламу; издержки, связанные с доказательством надежности для контрагента
(репутация); время и средства, затрачиваемые на демонстрацию возможностей
продукта потенциальным покупателям; оформление сделки.
При анализе сделки по покупке финансового
продукта или услуги мы сталкиваемся с ситуацией, когда трансакционные издержки
делятся с точки зрения возможностей их количественной оценки. Данной оценке
относительно легко поддаются трансакционные издержки по непосредственному
оформлению сделки, поиску информации, рекламе.
Оценка же затрат на выбор финансового продукта
или услуги покупателем и соответствующие затраты продавцами, отчасти затраты на
создание своей репутации, могут быть осуществлены с большим трудом через
определение величины вмененных издержек.
Внутрифирменные трансакционные услуги.
Переходя от анализа трансакционных издержек в
связи с поведением отдельных экономических агентов (покупателей и продавцов) к
анализу их в связи с поведением групп, следует отметить, что наряду с общими
моментами, когда фирма выступает как один из субъектов рынка, возникают и
специфические, когда рассматриваются трансакционные издержки в связи с
внутрифирменными отношениями, осуществлением внутрифирменных трансакций.
Предлагаются два варианта оценки трансакционных
издержек. Первый вариант заключается в рассмотрении сети контрактов как
некоторой последовательности в рамках определений иерархической структуры:
между владельцами фирмы и менеджерами, менеджерами и контролерами, контролерами
и рабочими. В этом случае структура трансакционных издержек изменяется в
зависимости от уровня, на котором рассматриваются контракты. На высших уровнях
более значительна доля издержек получения, обработки и предоставления
информации, на низших выше доля издержек, связанных с контролем выполнения
контрактов по найму. Второй вариант предполагает более простую схему: акционеры
как бы заключают контракты напрямую с непосредственными производителями, то
есть теми, кто сам участвует в процессе трансформации ресурсов в продукт. Тогда
все расходы, связанные с содержанием людей на промежуточных должностях в
иерархии (мастера, инспекторы, контролеры, клерки, менеджеры), составляют ту
часть издержек производства, которая не может быть перенесена на
непосредственных производителей, а это как раз и является существенной
характеристикой трансакционных издержек. Трансакционные отрасли.
Существует особая категория фирм, основная
деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. Таким образом,
если в рамках их деятельности используются трансформационные услуги ресурсов,
на уровне экономики в целом они все равно оцениваются как часть трансакционных
издержек. К данной категории фирм относятся посредники. Однако можно предложить
и более точную спецификацию отраслей, в которых сгруппированы фирмы,
оказывающие чистые трансакционные услуги или трансакционные услуги по
преимуществу.
В так называемые трансакционные отрасли включены
следующие группы фирм:
1. Финансы и операции с недвижимостью.
Основная функция данных фирм - обеспечение передачи прав собственности, включая
поиск альтернатив, подготовку и осуществление сделок.
2. Банковское дело и страхование. Основная
функция − посредничество в осуществлении обменов, зависящих от специфических
обстоятельств и требований (неопределенных, асинхронных во времени и не
соответствующих по количеству и величине), а также снижение издержек, связанных
с безопасностью реализации прав собственности на соответствующие ресурсы. В
частности, один из наиболее важных видов страхования при осуществлении сделки −
это страхование титула собственности, например, на землю.
. Правовые (юридические) услуги. Основная
функция соответствующих организаций состоит в обеспечении координации,
направления и контроля выполнения условий контрактов.
. Оптовая и розничная торговля. Более
сложным оказывается вопрос об оптовой и розничной торговле, которая включает
как трансакционные, так и трансформационные услуги. К последним можно было бы
отнести, например, хранение благ, которое аналогично транспортировке, только не
в пространстве, а во времени.
Х. Демсец в работе «Издержки
трансакционирования» (1968) прямо измеряет и оценивает издержки использования
организованных финансовых рынков, учитывая разницу между курсами продажи и покупки
вместе с вознаграждением брокеров.
В противоположность этому О. Уильямсон в 1985 г.
использует косвенный метод. Он обращает внимание на определенные
взаимоотношения между специфическими инвестициями (такими, как типы
используемых контрактов), когда измеряет трансакционные издержки. Основная идея
здесь в том, что характеристики институциональной структуры (и прав
собственности) сильно влияют на уровень трансакционных издержек. П. Джоскоу,
следуя подобному подходу, показывает важность институциональных соглашений для
трансакционных издержек в работе 1985 г., основанной на опыте предприятий по
производству электроэнергии.
Измеренные или неизмеренные трансакционные
издержки имеют большую ценность. Без них не могут быть адекватно поняты ни
экономическое поведение, ни институциональные соглашения.
Положительные трансакционные издержки приводят к
следующим последствиям:
) мешают, а в частных случаях полностью
блокируют образование рынков;
) препятствуют полной реализации взаимных выгод
обмена, так как можно отказаться от тех благ, которые должны быть направлены на
обеспечение обмена, а это тормозит получение экономической прибыли;
) мешают реализации принципа сравнительного
преимущества, лежащего в основе торговли и, следовательно, экономического
роста;
)затрудняют поиск новых возможностей
использования известных ресурсов или открытие новых ресурсов при заданных
альтернативах их применения;
) препятствуют изменению существующих правил
игры, выступая как издержки институциональной трансакции.
По мнению некоторых ученых трансакционные
издержки довольно трудно определить, а оценить еще труднее. К тому же
определенные трансакционные издержки вообще не поддаются количественной оценке.
Еще одним критическим отзывом является то, что трансформационная и
трансакционная деятельности часто перекрывают друг друга, а это приводит к
трудностям по разграничению одного типа издержек от другого.
.4 Стратегия снижения трансакционных
издержек
Стремясь к снижению трансакционных издержек,
индивиды стараются действовать по определенным правилам, соблюдать условия
взаимодействия друг с другом (прежде всего по поводу распределения, обмена,
потребления и т. д.).
Одним из важнейших направлений стратегии
снижения трансакционных издержек является системное накопление информации о
потенциальных клиентах, конкурентах, группах стратегического влияния, которых
можно рассматривать в качестве потенциальных партнеров по рыночным трансакциям.
Международный опыт поиска и анализа подобной информации свидетельствует о том,
что игнорирование этой функции приводит к существенному росту трансакционных
издержек, а в конечном счете - к банкротству фирмы.
Следует заметить, что стратегия снижения
трансакционных издержек не всегда должна быть направлена на экономию
непосредственно затрат по подготовке и заключению самой сделки. Принципиальным
является обеспечение эффективности этих затрат, то есть получения прибыли,
реально оправдывающей эти затраты. Главным в стратегии снижения трансакционных
издержек является предотвращение потенциально неэффективных затрат на
совершение сделок.
Другим необходимым объектом изучения являются
конкуренты существующие и потенциальные. Знать своего конкурента не менее
важно, чем знать своего клиента. Так же как и анкетирование клиента, фирма
должна проводить анкетирование конкурента, выявляя его "профиль".
Ценность этого документа заключается не только в том, что он сообщает
информацию о конкуренте, но и в том, что на основе этого документа можно
выработать стратегию поведения фирмы.
Аналогичную информацию можно получить обо всех
"контактных аудиториях", группах стратегического влияния, поставщиках
и посредниках. Наличие подобных банков данных, постоянное их уточнение и
поддержание в актуальном состоянии позволяет существенно сокращать
трансакционные издержки, предотвращать заключение невыгодных контрактов и
соглашений, а также предотвращать ведение переговоров с заведомо отрицательными
результатами.
В развитой рыночной экономике имеют место
факторы, снижающие издержки взаимодействия субъектов. Можно выделить семь
основных факторов:
1. Благоприятное "правовое поле".
Это правовая структура, которая отвечает следующим требованиям:
· продуманность (с точки зрения
создаваемых правовой системой стимулов);
· всеохватность;
· низкий уровень коррупции и
бюрократизации;
· наличие централизованного
(государственного) механизма обеспечения правопорядка, в том числе механизма
разрешения конфликтов и принуждения к соблюдению договоренностей;
) Законопослушность субъектов экономики, в
частности - признание чужих прав собственности. Данное качество не только
снижает издержки контроля и принуждения со стороны государства, но и позволяет
снизить риск оппортунистического поведения контрагентов;
) Высокий уровень доверия в обществе. Доверие в
мире трансакционных затрат выступает в качестве важнейшего и очень эффективного
компонента, позволяющего снизить общий уровень "трения". К сожалению,
доверие невозможно искусственно воспроизвести - это продукт длительной
эволюции. Однако государство в состоянии ускорить этот процесс, способствуя
формированию благоприятного "правового поля";
) Макроэкономическая и политическая
стабильность. Данный фактор снижает присущий экономической системе уровень
неопределенности, что облегчает долгосрочное планирование и снижает риск
инвестиций;
)Оптимальное налоговое бремя. Чрезмерный
налоговый пресс порождает уклонение от налогов и связанные с этим
трансакционные издержки;
) Развитость информационной инфраструктуры
экономики. Этот параметр напрямую воздействует на издержки поиска информации;
) Неформальные правила, обычаи и традиции.
Иногда традиции, укорененные в обществе, могут снижать "трение" в
экономике.
Часть мировой экономики не обладает столь мощным
иммунитетом по отношению к "трению", что неизбежно отражается на
количестве и емкости рынков.
Заключение
В условиях рынка существует возможность
управлять трансакционными издержками, но это крайне затруднительно, так как в
настоящее время трансакционный сектор экономики требует значительных
информационных, технологических ресурсов и, что самое важное, нуждается в
человеческом потенциале.
Трансакционный сектор в настоящее время во
многом определяет дальнейший ход развития мировой экономики. В условиях
глобальной кооперации и развития внешнеэкономических связей, представляется
первостепенно важной задача определить на уровне общепринятых стандартов
отчетности структуру, объемы, динамику и места возникновения издержек
трансакций. Отсутствие необходимого инструментария обработки информации может
привести к неадекватному использованию ресурсов, как на уровне отдельных фирм,
так и на уровне международного и межгосударственного сотрудничества. В то же
время, взвешенный и методически обоснованный подход к анализу трансакционных
издержек позволит не только сохранить, улучшить и приумножить ресурсный
потенциал мировой экономики, но и использовать его с максимальной
эффективностью.
Без понятия трансакционных издержек, невозможно
понять работу экономической системы и проанализировать многие проблемы. Выбор
партнеров, тип контракта, выбор предлагаемых продуктов и услуг - все может
оказать влияние на уменьшение трансакционных издержек.
Трансакционные издержки, играющие
фундаментальную роль в формировании институтов, могут быть широко использованы
при исследовании действия экономических, правовых и социальных институтов.
Список использованной литературы
1. Барсукова С.Ю. Трансакционные
издержки вхождения на рынок предприятий малого бизнеса // Проблемы
прогнозирования.- 2010.- № 1.
. Борисов Е.Ф. Экономическая теория.
М.: ЮРАЙТ, 2012
. Валовой Д.В. Политическая
экономия. М.: Проспект, 2008
. Добрынина А.И., Тарасевич Л.С.
Экономическая теория. М.: 2007
. Камаев В.Д. Экономическая теория.
Москва ЮНИТИ, 2009
. Кокорев В. Институциональные
преобразования в современной России: анализ динамики трансакционных издержек //
Вопросы экономики. - 2011.- № 12.
. Курс лекций по институциональной
экономике
. Малахов С. Трансакционные издержки
в российской экономике // Вопросы экономики - 2010.- № 7
. Мугалимов М.Г. Основы
экономической теории. ООО «Интерпрессервис», УП «ЭКОПЕРСПЕКТИВА», Минск, 2012
. #"824974.files/image002.gif">