|
Производитель
|
Среднемесячный
объем производства, т. усл. ящ
|
|
2013
|
2011
|
|
ЗАО "ХК
"Пинскдрев"
|
70
|
70
|
|
ОАО
"Борисовдрев"
|
39
|
54
|
|
ОАО "Гомельдрев"
|
20
|
24
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
В 2013 г. планируемый объем производства составит 1 540 000
усл. ящиков.
В Российской Федерации спичечное производство представлено 6
фабриками (в скобках указано производство в 2011 г. за 1 месяц):
. ЗАО "Плитспичпром" (г. Балабаново) - 167,0 т.
усл. ящ.
. ЗАО "ФЭСКО" (г. Череповец) - 109, 1 т. усл. ящ.
. ЗАО "Белка-Фаворит" (г. Слободской) - 35,1 усл.
ящ.
. ООО "СФ "Победа" (г. Пенза) - 50,0 т. усл.
ящ.
. ООО "Восток" (г. Уфа) - 24,0 т. усл. ящ.
. ООО "Феникс" (г. Киров) - 30,0 т. усл. ящ.
В 2011 г. объем производства спичек в Российской Федерации
составил 4 971, 2 т. усл. ящ. В 2012 г. наблюдался рост объемов производства на
всех фабриках и достиг размера 6 500 т. усл. ящ.
ЗАО "Плитспичпром", ЗАО "ФЭСКО", ЗАО
"Белка-Фаворит" входят в Группу предприятий "Союз". В 2011
г. ЗАО "Плитспичпром" произвел 1 989, 6 т. ул. ящ. В 2013 г. в рамках
реструктуризации бизнеса 7 линий было продано в Индию, 6 линий будут
установлены на ЗАО "ФЭСКО" и ЗАО "Белка-Фаворит". На
освободившейся площадке на первоначальном этапе будет организовано производство
по домостроению.
В 2013 г. объем производства всех спичечных фабрик Российской
Федерации планируется на уровне 6 000 т. усл. ящ. Планируемый объем экспорта -
2 000 т. усл. ящ.
Необходимо отметить, что наблюдается снижение потребления
спичек в среднем на 2% в год.
Среднее потребление спичек в Российской Федерации на уровне
25 коробков на человека в год, в Европе данный показатель - 10.
Цена за 1 физ. ящик в Российской Федерации по состоянию на
ноябрь 2013 г. находилась на уровне 440 росс. руб.
На конец 2013 г. в связи со значительным снижением объемов
производства (реорганизация ЗАО "Плитспичпром") ожидается, что
уровень запасов готовой продукции будет равен нулю.
С 2003 г. цена на 1 физ. ящ. возросла с 220 до 440 росс. руб
в 2013 г. Прогнозный уровень цен на 2012 г. - 450-470 росс. руб за 1 физ. ящ.
Уровень спроса на рынке РФ - стабильный.
На спичечной фабрике ОАО "Гомельдрев" установлены
три линии ARENKO KL-4 (1972 г.), выпускающие 1100 усл. ящ. в 2 смены. На линии
работает в одну смену 8 человек. Техническое состояние оборудования и проблема
квалифицированных кадров, которая станет доминирующая в обозримом будущем, не
позволяют рассчитывать на сохранение объемов выпускаемой продукции.
Принимая во внимание то, что в ближайшие 5 лет спрос на
спички будет стабилен при одновременном сокращении объемов производства
указанной продукции предприятиями Российской Федерации, сохранение спичечного
производства на ОАО "Гомельдрев" позволит не только сохранить текущие
позиции предприятия на рынках СНГ, но и занять долю рынка, ранее принадлежавшую
российским производителям.
В условиях экспортоориентированности экономики РБ инвестиции
в спичечное производство станут дополнительным условием роста объемов экспорта
ОАО "Гомельдрев" (доля экспорта спички за 11 мес. 2011 г. - 77%).
Закупка и установка 2-х новых линий ARENKO позволит:
увеличить объемы производства до уровня 43 000 усл. ящ/мес
при трехсменном режиме работы;
улучшить качество выпускаемой продукции;
минимизировать уровень текущих затрат на ремонт и
обслуживание линии;
организовать с минимальными затратами (приобретение
приставки) упаковку готовой продукции в полипропиленовую пленку и нанесение
штрихкодирования на блок спичек из 10-ти коробков для удобства расчета в
супер-маркетах, которые являются неотъемлемыми условиями экспорта спичечной
продукции на определенные рынки сбыта.
Обзор рынка фанеры клееной.
За 10 месяцев 2013 года согласно данным Белстата в Республике
Беларусь было произведено 141 тыс. м3, темп роста - 95%, остатки готовой
продукции на складах - 5,6 тыс. м3.
Основными производителями являются:
ЗАО "ХК "Пинскдрев" - 5,5 тыс. м3/месяц;
ОАО "Борисовдрев" - 0,8 тыс. м3/месяц;
ОАО "Гомельдрев" - 1,3 тыс. м3/месяц;
ОАО "Мостовдрев" - 3,3 тыс. м3/месяц;
ОАО "Речицадрев" - 0,9 тыс. м3/месяц;
ОАО "ФанДОК" - 2,2 тыс. м3/месяц.
Средняя цена фанеры (за 9 месяцев 2012-2013 гг.), реализуемая
на внутреннем рынке ОАО "Гомельдрев" увеличилась с 1224,0 до 1919,3
тыс. бел. руб; реализуемая на экспорт - увеличилась с 308 до 416 млн. руб. - по
состоянию на 01.10.2013г. Несмотря на то, что произошел значительный рост цены
на фанеру, докризисный уровень в размере 559 млн. руб. (январь 2013 г.) до сих
пор не достигнут.
ЗАО "ХК "Пинскдрев" является крупнейшим
производителем фанеры формата 1525*1525 мм на территории РБ. Кроме этого
указанная компания выпускает гнутоклееные детали и латофлекс в объеме 700
м3/месяц.
ОАО "Речицадрев" выпускает фанеру формата 1525*1525
мм. В рамках модернизации фанерного производства было закуплено 2 линии
лущения, сушка шпона, 20-ти пролетный пресс, 2 ребросклеивающих станка, 2
шпонопочиночных станка.
ОАО "Мостовдрев" выпускает фанеру 1525*1525 мм и
1220*2440 мм, латофлекс в количестве 500 м3/месяц. В рамках модернизации
фанерного производства было закуплено линия большеформатной фанеры (мощность
1,1 тыс. м3/месяц в двухсменном режиме), пресс, линия обрезки, линия
шлифования, линия ребросклейки, линия сращивания шпона, пресс для
ламинирования. На линии большеформатной фанеры выпускается фанера повышенной
водостойкости и ламинированная повышенной водостойкости (30% от производимого
объема большеформатной фанеры).
ОАО "ФанДОК" выпускает фанеру формата 1525*1525 мм.
В рамках модернизации фанерного производства было закуплено линия шлифования,
линия обрезки, сушка шпона, 2 линии лущения.
ОАО "Борисовдрев" выпускает фанеру формата
1525*1525 мм. В рамках модернизации фанерного производства на первом этапе
планируется закупка линии шлифования. В рамках расширения ассортимента
выпускаемой продукции запланировано возобновление производства фанеры
повышенной водостойкости и освоение фанеры повышенной огнестойкости.
В настоящий момент крупнейшими производителями в России
являются группа "Свеза", Сыктывкарский фанерный завод, Фанерный
комбинат "Братский" (Иркутская область) и компания Фанком
(Свердловская область). Бесспорным лидером рынка является группа
"Свеза", владеющая пятью заводами, расположенными в разных регионах
Российской Федерации.
Крупнейшие фанерные предприятия России в 2011 году:
) ОАО "Фанплит" (Костромская область) - 202,9 тыс.
м3;
) ООО "Сыктывкарский ФЗ" (Республика Коми) - 175,4
тыс. м3;
) ООО "Пермский ФК" (Пермский край) - 159,2 тыс.
м3;
) ЗАО "Фанком" (Свердловская область) - 140,8 тыс.
м3.
О невысокой консолидации производства фанеры в России
свидетельствует то, что в 2012году на долю 3 лидеров-производителей фанеры
приходилось немногим более 20%, а на заводах, входящих в Топ-10, было
произведено около половины российской фанеры. Тройка лидеров 2012 года среди
производителей следующая: ОАО "Фанплит" (по состоянию на 2012 год его
доля составляла 9,4% общего объема), ООО "Сыктывкарский Фанерный
Завод", ООО "Пермский Фанерный Комбинат".
Производители большеформатной фанеры на российском рынке
ООО "Сыктывкарский Фанерный Завод";
ООО "Приволжская лесоперерабатывающая Компания";
ЗАО "Фанком";
ООО "Илим Братск ДОК";
ОOО "Тюменский Фанерный Завод";
ООО НПК "Сибирский Лес";
ЗАО "Жешартский фанерный комбинат" (Жешарт);
ООО "Вятский фанерный комбинат";
ЗАО "Пермский фанерный комбинат”;
ОАО "Фанплит";
ОАО "Усть-Ижорский фанерный комбинат";
ОАО "Мантуровский фанерный комбинат";
Фанерный завод "ЮПМ-Кюммене Чудово";
ЗАО "Архангельский фанерный завод";
ООО "Демидовский фанерный комбинат";
ООО "Уфимский фанерно-плитный комбинат";
ООО "ИнвестФорэст";
ООО "Форэкс";
ЗАО "Фанерный завод "Власть труда";
ООО "Уфимский фанерный комбинат";
ЗАО "ПЛАЙТЕРРА";
ООО "Уральская фанера".
В 2011г. Российская Федерация занимала 6 место в мире по
производству фанеры. В том же году произошло существенное снижение объемов
выпуска фанеры. Производство за год сократилось примерно на 7% в натуральном
выражении. Спад выпуска был вызван, прежде всего, сокращением экспорта фанеры
из России. В меньшей степени (на 3%) упало внутреннее потребление фанеры,
составившее 1332 тыс. куб. м.
Падение спроса на фанеру неравномерно сказалось на
производителях различных видов фанеры. Наибольший спад производства испытали
производители квадратной фанеры. Выпуск фанеры формата 2440x1220 мм составил
меньшую величину. Соответственно больший спад испытали производители фанеры
повышенной водостойкости (ФСФ).
В 2011 году темпы прироста объема также были отрицательными,
однако, по итогам 2012 года динамика рынка изменилась, и произошло значительное
увеличение объема производства фанеры по сравнению с показателями 2011 года.
В 1 квартале 2013 года, также как и в 2012 году, был отмечен
рост объема производства фанеры. Темпы прироста в этом периоде составили +14,1%
по отношению к 1 кварталу 2012 года.
Ламинированная фанера. Основную долю потребительского рынка
ламинированной фанеры составляют строительные организации, которые возводят
здания и сооружения монолитным способом. Кроме ламинированной фанеры они
закупают различные комплектующие (стойки, балки, унивилки, триноги, стяжные
болты, др.). Монолитные работы имеют сезонный характер и проводятся в основном
с марта по ноябрь. Строительные организации чаще приобретают фанеру у дилеров
фанеры (которые также продают и различные комплектующие), а также у оптовых
фирм-комплектовщиков, у которых, как правило, высокие цены на продукцию, однако
они обладают определенной мобильностью поставок, так как имеют большие
возможности в логистике и годами наработанные деловые отношения с крупными
дилерами и заводами. В России всегда востребована ламинированная фанера сорта
3/3 в силу ее низкой цены, однако на оптовые склады такая фанера поступает в
крайне ограниченном количестве. И ее дефицит компенсируется поставками
ламинированной фанеры (из тополя или комбинированного вида) из Китая.
Ламинированную фанеру производят в основном следующие
производители в России: заводы группы "Свеза", Фанком, Демидовский и
Сыктывкарский заводы. Вследствие ограниченного количества производителей в
России, указанные заводы могут диктовать свои жесткие условия своим дилерам.
Примером того, может быть нежелание снижать цены зимой (в период 2012/2013) не
смотря на то, что рынок ламинированной фанеры в это время был перенасыщен.
Однако в зимний период прошлых лет фанера была дешевле на 20-25%, по сравнению
с аналогичным периодом 2013 года. Цена на ламинированную фанеру в летний сезон
значительно возрастает с увеличением количества монолитных работ и с повышением
количества поставок российскими заводами фанеры на экспорт.
Экономический кризис привел к тому, что цены опустились на
20% ниже минимального уровня за последние 5 лет. Это означает, что большинство
производителей не компенсировали всех затрат, а цена продаж колебалась между
полной себестоимостью и ее переменной частью. Сильнее всего снизились цены на ламинированную
фанеру и фанеру ФСФ, тогда как квадратная фанера в силу изначально не столь
высокой прибыльности, меньше потеряла в своей стоимости.
Объемы импорта фанеры и древесных плит в три раза меньше
объема экспорта этих товаров, причем в общей структуре экспорта сама фанера
занимает наибольшую часть (около 75%), а в структуре импорта наименьшую (меньше
6%). Это означает, что качество вполне удовлетворяет российских (и не только)
потребителей данной продукции.
Рынок фанеры в значительной степени экспортоориентированный.
Более 50% произведенной в России фанеры отправляется в другие страны. Благодаря
значительному росту производства и небольшому снижению объема экспорта (-0,6%),
доля экспорта в 1 квартале 2013 года снизилась.
С ростом внутреннего потребления клееной фанеры в России доля
ее экспорта в общероссийских объемах производства фанеры постепенно снижалась.
В 1998 году удельный вес экспорта фанеры в общероссийских объемах ее
производства составлял 67%, к 2013-му он снизился до 60%, а в 2011 году, когда
впервые за 16 лет произошло абсолютное снижение экспорта фанеры из России, этот
показатель составил лишь 54% общероссийского объема производства фанеры.
Ведущим потребителем российской фанеры является Западная Европа, второй
крупнейший потребитель отечественной продукции - Северная Америка, прежде всего
США.
Ключевыми экспортными рынками для российской фанеры в 2011
году были ряд европейских стран, Египет, США и страны СНГ.
Благодаря тому, что российское производство в достаточной
мере обеспечивает потребителей фанерой, объем импорта по отношению к общему
объему рынка достаточно мал. Доля импортной продукции в отечественном рынке в 1
квартале 2013 года составляет всего 2,2%. Объем импорта, тем не менее, в 2012-1
квартале 2013 года вырос более чем вполовину по отношению к аналогичному
периоду предыдущего года.
Согласно прогнозам большинства экспертов уверенный рост рынка
фанеры, начавшийся в 2012 году, получит развитие и в дальнейшем. Рынок к 2013
увеличится более чем вдвое вследствие восстановления основных рынков-потребителей
фанеры. Необходимо отметить, что для рынка фанеры характерна синусоидальная
динамика, когда за спадом объема следует значительный рост.
В мире наиболее востребована клееная фанера форматов 2440 х
1220 мм, 3050 х 1525 мм, 3500 х 1500 мм и некоторых других. Это так называемая
большеформатная фанера. В настоящее время ее доля в мировом производстве и
потреблении фанеры составляет примерно 70%. В России в основном вырабатывается
фанера форматом 1525 х 1525 мм - "квадратная" (63% от всей вырабатываемой
в России фанеры). Доля большеформатной фанеры выросла с 20% в общем
производстве российской фанеры в 1996 году, когда ее учет начал вести Росстат,
до 37% от всего объема вырабатываемой в России фанеры в 2012-м.
Мировой рынок пиломатериалов
В 2012 показатели потребления пиломатериалов хвойных пород
повысились в большинстве субрегионов, при этом в Северной Америке и Европе они
увеличились соответственно на 8,8 и 12,6% (в СНГ показатель потребления
сохранился на уровне 2011 года).
В 2012 году показатель потребления в СНГ не изменился,
поскольку высокий уровень инфляции и процентных ставок продолжал тормозить
процесс восстановления экономики. Последствия коллапса мирового рынка в
наибольшей степени проявились в СНГ, при этом они были особенно негативными для
работников лесного сектора и общин, зависящих от лесной промышленности.
Североамериканским предприятиям пришлось противостоять таким
проблемам, как нестабильность спроса и чрезвычайно низкий уровень активности в
секторе строительства нового жилья. Ввиду давления со стороны затрат
предприятия воздерживались от ввода в эксплуатацию дополнительных мощностей,
при этом практика свертывания производства приобрела широкие масштабы.
Положительным событием в сложившейся ситуации стал мощный рост спроса со
стороны Китая, который позволил производителям на западном побережье получить
крупные заказы, а зачастую и довольно высокие цены.
В 2012 году объем видимого потребления пиломатериалов хвойных
пород в Содружестве Независимых Государств (СНГ), после его сокращения в 2011
году на 13,5%, не изменился. Сокращение потребления в 2012 году было менее
значительным: оно уменьшилось всего на 2,8%, что, возможно, обусловлено
благотворным воздействием, которое оказало повышение цен на нефть и газ на
экономику России. Однако темпы роста в строительстве были ниже, чем общие темпы
экономического роста, и не достигли уровня, существовавшего до кризиса,
поскольку, в частности, объем жилищного строительства по-прежнему был ниже
достигнутого ранее пикового уровня. Кроме того, удельный вес деревянных
каркасных домов в общем объеме строительства индивидуального жилья несколько
снизился, что было вызвано конкуренцией со стороны кирпича и других
строительных материалов.
В 2012 году ситуация в секторе пиломатериалов лиственных пород
начала медленно восстанавливаться после резкого спада 2012-2012 годов, что было
вызвано общими тенденциями, наблюдавшимися в развитии экономики.
В 2012 году общий объем видимого потребления пиломатериалов
лиственных пород в регионе увеличился по сравнению с 2011 годом на 0,7% (и
составил 31,7 млн. м3). Это произошло после того, как в период 2012-2011 годов
этот показатель сократился на 24,3%.
В 2012 году общий объем производства пиломатериалов
лиственных пород в регионе составил 33,2 млн. м3, т.е. увеличился по сравнению
с 2011 годом на 3,3%. В 2011 году этот показатель сократился по сравнению с
2012 годом на 22,9%.
В 2012 году объем производства пиломатериалов лиственных
пород в Европе составил 13,2 млн. м3, т.е. увеличился по сравнению с 2011 годом
на 9,4% (таблица 6.2.1). Несмотря на увеличение в 2012 году, показатели
производства по-прежнему были значительно ниже уровня, существовавшего до
кризиса. Особенно значительно возросло производство в Турции (+8,8%), Германии
(+6,6%) и Хорватии (+5,6%).
В период 2011-2011 годов экспорт пиломатериалов лиственных
пород Российской Федерации был стабильным и находился на уровне в
приблизительно 375 000 м3 в год, однако в 2012 году он резко возрос до 515 000
м3. Этот прирост явился результатом значительного расширения экспорта в Китай,
который возрос с 260 000 м3 в 2011 году до 420 000 м3 в 2012 году.
В 2012 году экспорт Украины, в котором преобладает дуб,
составил, согласно оценкам, приблизительно 300 000 м3, т.е. увеличился по
сравнению с 2011 годом почти на 10%. Это означает прекращение понижательной
тенденции, которая началась в 2011 году, когда объем экспорта был равен 445 000
м3.
Основным экспортным рынком для украинских пиломатериалов
лиственных пород являются страны ЕС, в частности Польша, Германия, Литва и Италия
(в порядке убывания). Однако в период 2012-2011 годов доля стран ЕС в
украинском экспорте пиломатериалов лиственных пород сократилась с 95 до 85%,
что было вызвано расширением поставок в Египет, Россию, Сербию и Турцию
(Eurostat, Global Trade Atlas, 2011).
В 2012 году импорт пиломатериалов лиственных пород СНГ из
стран других регионов был значительно ниже 100 000 м3.
Потребности в импорте являются ограниченными ввиду наличия
крупных внутренних мощностей для производства изделий вторичной обработки,
низкого уровня развития импорта и отсутствия на рынке информации об импортных
пиломатериалах лиственных пород. Объем торговли пиломатериалами лиственных
пород между странами субрегиона СНГ также невелик и составляет в год менее 100
000 м3.
Основными экспортными потоками являются поставки из
Российской Федерации в Казахстан и Узбекистан и из Украины в Российскую
Федерацию.
Рынок плит МДФ/ХДФ.
В последние годы на мировом рынке МДФ происходят серьезные
изменения в расстановке сил, в точности повторяющие тенденцию мирового
экономического развития. Недавние лидеры - страны Центральной Европы и Северной
Америки - постепенно сдают позиции, уступая первые строчки рейтинга
развивающимся экономикам Азии, Южной Америки и Восточной Европы. Согласно
прогнозам аналитиков, к концу 2013 года мировые объемы производства
древесноволокнистых плит средней плотности должны превысить 85 млн. м3, при
этом 46% производственных мощностей будут приходиться на Китай и 26,5% - на
Европу. По данным исследования, проведенного консалтинговой компанией
Intermark, уже к началу 2013 года в странах с развивающейся экономикой
находилось 68,3% общемировых мощностей по производству МДФ.
Активно наращивают производственные мощности страны
Юго-Восточной Азии. В Таиланде в конце нынешнего года должна быть запущена в
эксплуатацию новая линия мощностью 330 000 м3/год (компания Panel Plus).
Аналогичная линия мощностью 300 000 м3/год будет введена в строй в Малайзии
также в конце этого года. На новой линии, принадлежащей компании Rayong, будет
выпускаться МДФ плита толщиной от 2,5 до 40мм. Продукция завода предназначена
для сбыта на внутреннем рынке, а также для экспорта в Китай и Индию.
Спрос на древесные плиты во Вьетнаме составляет около 1 млн.
м3/год, причем половина приходится на МДФ плиты, но внутри страны производится
лишь 30% от указанного объема; остальные 70% Вьетнам импортирует из Китая,
Индонезии, Малайзии, Новой Зеландии и Таиланда. Сейчас компания VRG Dongwha
(совместное предприятие вьетнамской компании Vietnamese Rubber Group (VRG) и
корейской Dong Wha Company, крупнейшего в Азии производителя МДФ) строит во
Вьетнаме новый завод. Объем инвестиций в этот проект, реализация которого
началась летом 2012 года, составил 120 млн. долларов США. Завод будет оснащен
прессом ContiRoll 8х47 м и станет самым мощным в Азии: здесь будет
производиться 1200 м3 МДФ в день. Пуск в эксплуатацию запланирован на 2012 г.;
продукция будет сбываться как на внутреннем, так и на внешних рынках (источник:
Siempelkamp). В будущем году во Вьетнаме должен быть введен в строй еще один
новый завод мощностью 100000 м3/год. Плита будет поставляться на внутренний
рынок и в США.
Ключевые секторы использования МДФ плит и ДСП - строительство
домов и производство мебели - сейчас переживают подъем и находятся в восходящей
фазе финансового цикла почти повсеместно Это, в свою очередь, приведет к
возобновлению роста спроса на мебель и особенно на такую продукцию
деревообрабатывающей промышленности, как древесные плиты. Развитие рынка
строительства в Европе и Азии также спровоцирует скачок спроса на МДФ и ДСП,
который продлится 4-5 лет. Хотя Россия вынуждена была отложить широкомасштабные
меры по реформированию ЛПК из-за кризиса, грядущий расцвет мировой экономики
раскрывает перед отраслью огромные возможности.
Динамичное развитие российского рынка древесных плит в
последние годы связано с ростом спроса со стороны потребляющих производств, в
первую очередь, строительной отрасли и мебельной промышленности.
По итогам 2011 года влияние кризиса на крупнейших игроков
рынка оказалось неравномерным - часть предприятий с устаревшей технологической
инфраструктурой полностью прекратила свою деятельность, другая часть направила
усилия на оптимизацию бизнес-процессов и расширение ассортимента.
В сложившихся условиях в лучшем положении находятся крупные
недавно построенные заводы ДСП, МДФ и ДВП, оснащённые линиями с непрерывными
прессами в сочетании с другим современным оборудованием. С учётом низкой
стоимости сырья и энергоресурсов продукция имеет конкурентные преимущества, в
том числе и на внешних рынках.
Можно утверждать, что перспектива развития подотрасли
древесных плит связана именно со строительством заводов большой единичной
мощности - от 300 до 700 тыс. м3/год на базе технологических линий с
непрерывными прессами. Постепенно будет вытесняться оборудование с
периодическими прессами (многоэтажные поддонники и с бесподдонной загрузкой,
двух-этажные и одноэтажные) по аналогии с процессами в Западной Европой и
Северной Америкой за прошедший за 10-летний период.
Всего по Российской Федерации на 1 мая 2013 года - 96
приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов. Из них 5
проектов по увеличению производства плит МДФ.
В 2012 году объем производства МДФ в России вырос на 18% по
сравнению с 2011 годом. Всего в 2012 г. в России было произведено 0,18 млрд м2
МДФ, а в 2011 - 0,15 млрд м2. В 2012 году 48% всего производства МДФ
приходилось на Московскую область.
МДФ в 2011 г. в Россию было импортировано 20 млн кв. м. общей
стоимостью 92 млн $. За 2012 г. импорт данного рода товаров составил 63 млн.
кв. м. в натуральном и 173 млн $ в стоимостном выражении. Импорт МДФ в 2012
году увеличился по сравнению с 2011 годом на 223% в количественном выражении и
на 89% в денежном.
Несмотря на кризис, рынок МДФ в России продолжает расти.
Ежегодный темп роста этой отрасли составляет около 10%. Однако отечественных
мощностей не хватает для того, чтобы полностью удовлетворить запросы
внутреннего рынка МДФ в России. Существенный процент от общей доли рынка МДФ в
России экспортируется из-за рубежа.
Основной сферой применения МДФ является мебельная
промышленность, на долю которой приходится 60% рынка, остальные 40 % приходятся
на строительно-отделочные работы.
Наибольшим спросом на рынке МДФ в России пользуется плиты МДФ
толщиной от 10 до 30 мм, которые являются эффективной альтернативой натуральной
древесине в мебельном производстве и столярно-строительной отрасли.
Перечень российских предприятий, производящих МДФ плиты:
ООО "Кроностар"
ООО "Кроношпан"
ЗАО "Новоенисейский лесохимический комплекс"
ОАО "Лесплитинвест"
ЗАО "Плитспичпром"
ООО "Шекснинский КДП"
ЗАО "Жешартский фанерный комбинат"
ОАО "ЮГ"
ОАО "КДП "Новая Вятка"
ООО "Лесопромышленная компания МДФ".
Концентрация производства МДФ плит в настоящее время
достаточно высока. Около 60 % выпуска приходится на предприятия "Кроностар"
и "Кроношпан", которые отодвинули пионеров производства на периферию
рынка. Масштабное производство позволяет лидерам производить плиту МДФ разных
толщин и предлагать рынку сравнительно невысокие цены.
Наиболее активно в ближайшем будущем будет развиваться
сегмент МДФ плит для мебельного производства. Производителей мебели в стране
более 5 000 компаний. Мебельный рынок низко концентрирован, поэтому спросом
будут пользоваться плитные материалы разных свойств и разного качества.
Рынок напольных покрытий тоже ожидает рост, но в этом росте
традиционно будут участвовать не только российские игроки, но и иностранные.
Будет развиваться и рынок МДФ плит для строительных целей.
На рынке напольных покрытий наиболее близким заменителем
выступает плита ХДФ. Она все в большей степени будет вытеснять МДФ плит за счет
своих высоких прочностных характеристик. В строительстве главным конкурентом
является ДСП как менее дорогой и более доступный материал. Однако с развитием
новых производств цена будет склонна к уменьшению, и ДСП в долгосрочном периоде
будет менее востребована.
В сегменте плит для мебели и облицовки МДФ плит себя
чувствует увереннее всего. Благодаря различным толщинам и видам декора МДФ плит
может практически полностью занять этот сегмент.
Потребление МДФ плит в ближайшее время будет расти быстрее
всех видов плитной продукции. По скорости наращивания популярности с ней может
сравниться разве что OSB, но эти два материала мало пересекаются между собой в
конкурентном плане.
Что касается производства плит МДФ/ХДФ на Украине, ЧАО
"Коростенский завод МДФ" (Киев) запустило летом 2011 года в Коростене
(Житомирская обл.) первый в Украине завод по производству МДФ - и ХДФ-плит,
инвестиции в который составили около EUR150 млн. Проектная мощность завода составляет
300 тыс. куб. м плит в год. Полностью используя свои мощности завод планирует
обеспечить украинский рынок МДФ не менее чем на 75%.
На Коростенском Заводе МDF налажен выпуск двух видов МDF
плит: Древесно-волокнистых плит средней плотности, высокой плотности под заказ,
а также ламинированных покрытий для пола.
Ассортимент продукции представлен следующими видами плит:
МДФ/ХДФ ламинированные и шлифованные;
с односторонней и двусторонней ламинацией;
с плотностью стандартной 760 - 780 кг/м3
с плотностью под заказ до 900 кг/м3На основе ХДФ-плиты на
Коростенском заводе налажен выпуск широко ассортимента ламинированных напольных
покрытий, которые по своим качественным параметрам будут полностью отвечать
требованиям европейского стандарта EN13329.
В Республике Беларусь производство плит МДФ/ХДФ в настоящее
время отсутствует. В Беларусь ежегодно по импорту завозится МДФ и ДСП для
мебельной промышленности на 120 млн. долларов. Важность создания и развития
деревообрабатывающего производства такого рода на территории Республики
Беларусь отмечена на уровне правительства.
В Беларуси будет построено четыре завода по выпуску МДФ и три
завода по выпуску ДСП, где будут применяться самые современные технологии.
В мире всего две компании - "Egger" и
"Kronospan" (Германия), которые производят оборудование для плитных
заводов. Они оснастят семь белорусских деревообрабатывающих предприятий линиями
по производству ДСП и МДФ-плит до 2013 года. В программу развития отрасли
попали "Ивацевичдрев", "Борисовдрев", "Витебскдрев",
бобруйский "Фандок", "Гомельдрев", "Мостовдрев" и
"Мозырьдрев".
1.2
Характеристика потребителей и покупателей (посредников)
Сегодня ОАО "Гомельдрев" - общепризнанный авторитет
в области деревообработки и производства мебели. Подтверждение этому - высокая
оценка на престижных международных и региональных мебельных выставках и
конкурсах, присуждение многочисленных дипломов, наград за достижение наилучших
результатов в развитии мебельного производства, за высокий
производственно-технический уровень.
Многолетний опыт в производстве мебели, применяемый с учетом
современных технологий, новейших дизайнерских разработок, стандартов качества,
позволяет предприятию наращивать объемы продаж на внутреннем рынке и успешно
вести работу по расширению географии и увеличении поставок на экспорт.
Основными потребителями продукции ОАО "Гомельдрев"
являются следующие регионы (в порядке их значимости с учетом структуры отгрузки
по странам-грузополучателям):
. Республика Беларусь - 46,6%;
. Российская Федерация - 32,1%;
. Казахстан - 8,4%.
Товаропроводящая сеть предприятия представлена объектами
фирменной торговли, дилерами и иными покупателями. ОАО "Гомельдрев"
является соучредителем двух субъектов оптово-розничной сети:
ОАО "МебельТорг", г. Москва;
- ОАО "Торговый дом Азербайджан-Беларусь", г.
Баку.
Сбыт продукции, организация производства которой
предусмотрена заявленным проектом, будет ориентирован как на внутренний, так и
на внешний рынок.
Потребителями продукции будут являться юридические лица,
приобретающие ее для осуществления производственной либо последующей торговой
деятельности, а также физические лица, приобретающие продукцию для собственного
пользования.
1.3
Характеристика поставщиков
Основными поставщиками сырья для ОАО "Гомельдрев"
являются белорусские субъекты хозяйствования, входящие в концерн
"Беллесбумпром" и лесозаготовительные предприятия Минлесхоза.
Потребность в сырье, используемом в производстве,
определяется исходя из производственной программы и норм расхода на единицу
продукции.
Качественное сырьё и современное оборудование позволят
предприятию производить продукцию высокого качества:
Перечень основных видов сырья и материалов и страны их
приобретения представлен в Приложение 1.
Охарактеризуем те материалы, которые необходимы для
производства новой продукции, а именно древесно-волокнистых плит МДФ/ХДФ, а
также фасадов и корпусной мебели.
Для производства фасадов необходимы:
необлицованное МДФ. Размер исходной плиты 2440х2070мм,
толщина - 12-24мм;
облицованное МДФ с одной стороны - 2440х2070мм, толщина -
12-24мм.
Корпусные элементы:
облицованное ДСП. Размер исходной плиты 3500х1750мм, толщина
- 16-24мм
задняя стенка: ДВП размер 2745х1700х3,2мм, ДВПО размер
2745х1220х3,2мм
Облицовочный материал - термопластичные пленки, грунт, эмали,
лаки.
Прочие материалы: стекло и мрамор готовое к производству,
аллюминиевый профиль зарезается на заводе.
Фурнитура: комплектуется отдельно.
Клей: кромочный клей: клей-расплав фирмы"Клейберит"
или аналог.
Фасады лакируются цветными эмалями и лаками фирмы
"Хелиос".
Кромочные материалы: прямая кромка: меламин 0,4 мм. АБС 1,0 -
и 3,0 мм. Софтформинг: предназначенные для софтформинга тонкие кромки.
Шканты: 30х8мм, 30х6мм, 22х6мм.
Необходима утилизация образующихся отходов: отходы плитных
материалов, кромочных материалов, клеевых и ЛКМ, гофрокартона.
Перечень сырьевых и материальных ресурсов для создаваемого
производства плитных материалов МДФ включает:
Потребность в технологическом сырье для
производства МДФ составит около 360 тыс. м3.
Клей. Плиты МДФ могут изготавливаться со
стандартными высококачественными мочевино-формальдегидными клеями (UF) Е1 и Е2. Для достижения
требуемых параметров набухания при производстве плит ХДФ может потребоваться
применение стандартного меламино - мочевино - формальдегидного клея Е1 или Е2 с
долей меламина в расчете на твердую смолу не менее 9%.
Свойства мочевино-формальдегидного клея UF должны соответствовать
свойствам клея Dynea Prefere 11-F-285 или клею фирмы BASF типа Kauritec-403. Свойства
меламино-мочевино-формальдегидного клея MUF должны соответствовать
свойствам клея фирмы Atofina-Pressamine MX326 или клею фирмы BASF типа Kauramin-620 или Dynea Prefere 11-H-328.
1.4
Характеристика состояния конкуренции на рынке
Белорусская мебель представлена такими титанами мебельной
промышленности, как ЗАО "Пинскдрев", ЗАО "Молодечномебель",
ОАО "Мозырьдрев", ОАО "Гомельдрев", КУП "Лидская
мебельная фабрика", ОАО "Гомельская фабрика "Прогресс", ОАО
"Могилевдрев", ЗАО "Бобруйскмебель", ОАО "Минскпроектмебель",
УП "Мебельная фабрика "Лагуна", а также многими частными
мебельными компаниями.
Многие из вышеперечисленных предприятий имеют полный цикл
производства мебели: от лесопиления до разработки дизайнерского проекта. Это
объясняется тем, что большинство старейших белорусских мебельных фабрик
начинали свою работу с деревообрабатывающих комбинатов.
Например, предприятие ЗАО "Пинскдрев" начало свое
существование в 1880 году и специализировалось на производстве фанеры. А в
настоящее время компания "Пинскдрев" - это бренд, в составе которого
действуют 27 филиалов, 26 фирменных магазинов и более 600 фирменных секций в
Беларуси, России, Украине, Казахстане и других странах мира. В составе
организации два лесхоза и десять предприятий, на которых осуществляется полный
цикл производства от заготовки леса до изготовления элитных коллекций мебели.
Доказательством высокого уровня продукции белорусских
мебельных производителей служат многочисленные дипломы и награды, завоеванные
на международных выставках, а также возрастающий с каждым годом спрос на
белорусскую мебель во всем мире.
Флагманом мебельной промышленности Беларуси является компания
"Пинскдрев" - лидер производства и продаж мягкой и корпусной мебели.
Трудно поверить, но история предприятия "Пинскдрев"
насчитывает уже более 130 лет. Это самое старейшее предприятие в Пинске. В 1880
году на месте его нынешнего головного предприятия австро-венгерскими
капиталистами братьями Лурье впервые была построена фабрика по изготовлению
сапожных шпилек, фанеры и фанерных ящиков. Затем сооружаются Пинская спичечная
(1892 год) и Городищенская фанерная (1930 год) фабрики. В 1959 году в
результате их объединения был образован фанерно-спичечный комбинат, основной
продукцией которого являлись фанера, спички и в небольших количествах -
простейшая мебель. Спустя 12 лет (1971 г.) на базе Пинского фанерно-спичечного
комбината создается производственное деревообрабатывающее объединение
"Пинскдрев”. В его состав вошли цеха мягкой и школьной мебели. К 1995 году
в состав объединения входило 16 филиалов, и спички, как вид выпускаемой
продукции, ушли на второй план, уступили передовые позиции фанере и мебели.
Сегодня в составе ЗАО "Пинскдрев" действует 27 филиалов.
ЗАО "Молодечномебель" - это большое разнообразие
наборов мебели для спален, наборы корпусной мебели, столовые, шкафы, витрины,
прихожие, тумбы, комоды, наборы мягкой мебели из натуральной кожи.
ЗАО "Молодечномебель" - предприятие, производящее
мебель исключительно из высококачественных экологически чистых материалов.
Продукция молодечненских мебельщиков неоднократно отмечалась наградами на
различных республиканских и международных выставках и конкурсах. Продукция
"Молодечномебель" отличается современным дизайном и высоким
качеством. На производстве постоянно осваиваются новейшие европейские
технологии и происходит совершенствование выпускаемой продукции. Продукция
предприятия продается по всей республике, экспортируется почти во все страны
СНГ, а также в страны дальнего зарубежья.
год - год 55-летия основания закрытого акционерного общества
"МОЛОДЕЧНОМЕБЕЛЬ”. Объединение, в состав которого входят Молодечненская и
Вилейская мебельные фабрики, полувековая история является несомненным
достижением. Сейчас ассортимент мебели Молодечненской мебельной фабрики - более
500 видов и модификаций изделий. Предприятие оснащено самым современным
оборудованием ведущих западных фирм, используются только передовые технологии и
исключительно высококачественные экологически чистые материалы.
Предприятие "Мозырьдрев" известно не только в
Беларуси, но и за ее пределами. Основным кредо компании является экологичность
произведенной мебели. ОАО "Мозырьдрев" - предприятие, которое в своем
комплексе представляет производство замкнутого цикла - от заготовки древесины
до изготовления высококачественных мебельных изделий. В состав ОАО
"Мозырьдрев" входят "Мозырский ДОК", Мозырская и Ельская мебельные
фабрики, Ельский леспромхоз.
Основными видами деятельности ОАО "Мозырьдрев"
являются:
· производство и реализация мебели;
· производство и реализация
древесностружечных плит;
· производство и реализация строганного
шпона;
· заготовка древесины;
· осуществление внешнеэкономической
деятельности;
· оказание услуг населению.
Основная продукция - корпусная и офисная мебель, мебель для
гостиной, столовой, мебель для спальни, шкафы для обуви, тумбы для радио-,
видео - и телеаппаратуры, столы обеденные и письменные. В производстве широко
используется натуральная древесина ценных пород, экологически чистые лаки и
красители. "Мозырьдрев" - предприятие, в отличие от многих других в
Беларуси, производящее мебель из натурального дерева.
Качество, современный дизайн и функциональность являются не
только основными актуальными трендами, но и главными целями предприятия. Мебель
"Мозырьдрев " из ценных пород древесины может украсить не только
жилые, но и общественные интерьеры покупателей. Такая мебель будет прекрасно
смотреться в офисных помещениях правительственных учреждений, банков,
ресторанов и гостиниц. Мебель из Мозыря символизирует роскошь, высокий
социальный статус, благосостояние.
Мозырская мебель имеет международные и национальные награды:
диплом по новой программе "Альфина" и "Березица" г. Прага -
Чехия, дипломы за оригинальный дизайн и новые технические решения за новые
программы "Альфина" и "Березица" на выставке в г. Минске
"Мебель-2010".
ОАО "Гомельдрев" - это один из крупнейших
производителей мебели в Республике Беларусь. Предприятие производит мебель
разного функционального назначения: спальни, гостиные, прихожие, шкафы и
витрины, тумбы, столы и стулья, мебель для гостиниц. Также
"Гомельдрев" выпускает багет, рамы багетные и изделия из него.
Предприятие производит мебель под заказ и деревянные дома каркасного типа. ОАО
"Гомельдрев" - это одно из крупнейших производителей мебели в
Республике Беларусь. Предприятие с богатой историей известно не только в
Беларуси, но и далеко за пределами нашей страны. Такого успеха предприятие
достигло благодаря многолетнему опыту, внедрению на производстве новейших
технологий и учету современных дизайн-тенденций.
Предприятие выпускает более 300 наименований товаров. Однако
визитной карточкой предприятия является корпусная мебель, изготовленная из
натуральной древесины с использованием экологически чистых материалов,
высококачественных комплектующих и фурнитуры ведущих производителей.
Особенно популярна мебель из массива дуба. Современный
дизайн, высокое качество изготовления, использование разнообразных
дополнительных материалов делают этой мебель желанной покупкой. Предприятие
выпускает многочисленные спальные гарнитуры, широкий спектр прихожих, мебель
для гостиных, мебель для офисов, а так же столы, стулья, шкафы и тумбы различного
назначения и многое другое. Гомельские мебельщики производят также эксклюзивную
мебель по индивидуальным заказам, мебель для санаториев, гостиниц, ученическую
мебель.
Истоки успешной работы можно найти в истории предприятия,
которая начинается с момента открытия в 1879 году в г. Гомеле спичечной фабрики
"Везувий". В 1932 году на базе этой фабрики был создан
деревообрабатывающий комбинат. В военные годы предприятие выпускало продукцию
для нужд фронта: лыжи для самолётов, военизированный обоз, ящики для снарядов и
другие изделия. Когда Гомель освободили, комбинат возродился.
В послевоенные годы предприятие успешно развивалось. Новая
страница истории приходится на 1971 год. В это время на базе Гомельского ордена
Трудового Красного Знамени деревообрабатывающего комбината было создано
производственное деревообрабатывающее объединение "Гомельдрев". В его
состав, на правах филиалов вошли: фанероспичечный комбинат, мебельная фабрика
"Прогресс" (до 1995г.) и в 1980 году - Гомельский леспромхоз.
К этому времени объединение "Гомельдрев"
производило корпусную и мягкую мебель, стулья, багет, спички, клееную фанеру,
пиломатериалы, шпон строганный. В составе объединения находилось производство
спецавтофургонов для Минобороны СССР, которое занимало 45% от общего объёма
выпускаемой продукции объединения и 63% от объёма выпускаемой продукции
головного предприятия. В 1994 году в условиях конверсии спецавтофургоны были
сняты с производства.
Предприятие в сжатые сроки решало сложнейшую задачу
преобразования площадей под выпуск мебели из ценных пород древесины с
применением высокотехнологичного импортного деревообрабатывающего оборудования
ведущих европейских производителей.
ОАО "Гомельдрев" создано приказом Министерства по
управлению государственным имуществом и приватизации Республики Беларусь 28
марта 1997 года.
КУП "Лидская мебельная фабрика" - производитель
эксклюзивной мебели из массива березы и сосны, а также из ламинированной ДСтП.
Таким образом, предприятие охватывает две ценовые категории: премиум и
экономкласса. Визитная карточка предприятия - мебель в историческом стиле.
КУП "Лидская мебельная фабрика" - предприятие с
одной из самых богатейших историй. Если в начале деятельности предприятия
выпускалась самая простейшая мебель, то в двадцать первом веке продукция предприятия
отвечает всем самым изысканным запросам и вкусам.
Нынешнее название фабрика носит только с 1994 года. До этого
она была и объединенным промышленным комбинатом, заводом "Металист",
производственным деревообрабатывающим объединением.
У фабрики в Лиде существует два основных направления:
производство мебели различного функционального назначения из массива древесины
и мебели из ламинированной ДСтП. Таким образом, "Лидская мебельная
фабрика" выпускает мебель различных ценовых категорий.
Вся мебель, выпускаемая лидской фабрикой экологически
безопасна. Качество продукции постоянно улучшается благодаря ведущемуся
техническому переоснащению. За последние несколько лет на фабрике ведется
перевооружение оборудованием известных мировых брендов, таких как CATHILD,
WEINIG GRUPPE, OMC Machinery, KOIMPEX Group и др.
Не смотря на то, что КУП "Лидская мебельная
фабрика" располагается в старинных корпусах - зданиях польской тюрьмы -
предприятие является передовым. Одно из первых в Беларуси оно освоило
производство мебели из массива древесины, внедрило новый экологически чистый
метод отделки. Лидскую мебель знают не только в Республике Беларусь, а и в
России, Украине, Франции и Прибалтийских Республиках. На фабрике придается
большое значение изготовлению мебели с использованием металлической ковки, что
придает изделиям легкость, воздушность. Мебель "под старину" имеет
вощеное покрытие, чем и привлекла покупателей из Франции, а также престижных
салонов Москвы, Санкт-Петербурга, Киева, Одессы и др.
Мебель в историческом стиле - визитная карточка предприятия.
С помощью лидской мебели потомки М.Ю. Лермонтова на его родине восстановили
флигель. КУП "Лидская мебельная фабрика" активно сотрудничает с
агротуристическими усадьбами и комплексами.
ОАО "Могилевдрев" - производитель экологически
чистой мебели из массива сосны и других пород древесины. Продукция предприятия
отличается качеством и доступными ценами. ОАО "Могилевдрев" является
партнером национального олимпийского комитета РБ.
ОАО "Могилевдрев" создано 29 января 1957г.
ОАО "Могилевдрев" неоднократно награждалось
дипломами:
· 13-ой Международной специализированной
выставки мебели, проходившей в Киев-экспо в 2004г. за наилучшее представление
мебели.
· за лучшую экспозицию выставки-ярмарки
" Продукция и технологии города Могилева для города-побратима Тулы" в
2004г.
· диплом читательских симпатий газеты
"Мебель" в номинации "Мебель для детских комнат" в 2005г.
· диплом за высокое качество мебели из
массива сосны на выставке в Сочи в 2005г.
· 4-ой Казахстанской Международной Выставки
"Дизайн. Мебель. Интерьер" Астана в 2006г.
· "Кольский партнериат-2006" -
Киевский международный мебельный форум 2006".
· за качественную программу мебели из сосны
на Минской выставке "Мебель 2006г. "
· диплом Казахстанской Международной
выставки "Мебель и интерьер. Архитектура и Дизайн. Лес и
деревообработка" за продвижение качественной и стильной мебели на рынок
Республики Казахстан в 2006г.
· "8-ой Специализированной
выставки-ярмарки Мебель 2012".
· 5 Национальной выставки РБ в Республике
Казахстан в 2009г.
· за высокий уровень демонстрации товаров и
услуг на "Республиканской выставке-ярмарке продажи Потребительских товаров
Сделано в Белоруссии" г. Минск 2009г.
· за активное участие на Екатеринбургской
выставке белорусских товаропроизводителей в 2009г.
· за активное участие и демонстрацию
экологически чистой мебели из сосны на выставке "Мебельный форум
2010", проходившей в г. Минске.
· за активное участие на выставке,
проходившей в г. Минске " Лесодревтех" в 2010г.
ОАО "Могилевдрев" производит следующие виды
продукции: наборы мебели для гостиной, спальни, кухни, стеллажную мебель,
компьютерные и письменные столы, комоды, кровати, плательные шкафы и др. Кроме
мебели предприятие производит оконные и балконные блоки со стеклопакетом,
дверные блоки щитовой и филенчатой конструкции, подоконную доску, доску пола,
наличник, обшивку, плинтус и многое другое.
ОАО "Могилевдрев" является одним из ведущих
предприятий в Республике Беларусь по выпуску экологически чистой мебели из
массива древесины. Современное оборудование позволяет предприятию выпускать
высококачественную продукцию. Мебель из экологически чистой древесины не только
красива, она наполняет помещение запахом леса и придает ему индивидуальность.
О высоком качестве продукции свидетельствует тот факт, что
она затребована не только в Беларуси.
ЗАО "Бобруйскмебель" имеет огромный диапазон
выпускаемой продукции, а именно: корпусная и мягкая мебель, сосновая мебель.
В отличие от многих компаний нашей страны ЗАО
"Бобруйскмебель" не экономит на качестве. Используя традиционные
экологически чистые материалы: массив древесины, натуральный шпон лиственных
пород - предприятие всегда добивается высочайшего качества продукции. Мебель от
"Бобруйскмебель" - образец гармоничного сочетания цены, качества,
высокой функциональности, комфорта и красоты.
Закрытое акционерное общество "Бобруйскмебель" со
дня основания до нашего времени всегда считалось предприятием передовым и
ориентированным на современные технологии, что позволяло предприятию даже в
самые сложные времена оставаться успешным производством. Это подтверждается
успехом на белорусском рынке и за рубежом.
Мебельная фабрика, располагающаяся по адресу г. Бобруйск, ул.
Новошоссейная,2 была открыта в 1924 году. С каждым годом фабрика росла,
расширяла ассортимент выпускаемой продукции. После войны пришлось практически
заново создавать мебельное производство. И уже в 1948 году в Бобруйске вышли на
довоенный уровень производства мебели.
Время коренных перемен в истории предприятия приходится на
70-е годы. В это время фабрика имени Халтурина стала филиалом производственного
деревообрабатывающего объединения "Бобруйскдрев". В результате чего
стало возможно техническое перевооружение. Благодаря прогрессивным методам
производства значительно возросло качество мебели.
Ежегодно предприятие принимает участие в республиканских и
международных выставках мебели. Более 500 наименований мебельных изделий,
изготавливаемых на высоком качественном и художественном уровне, на равных
конкурируют с белорусскими и зарубежными аналогами.
ОАО "Минскпроектмебель" специализируется на выпуске
корпусной мебели. Тумбы, комоды, шкафы, столы, кровати - основные виды
производимой предприятием мебели. ОАО "Минскпроектмебель" первым в
СНГ внедрило технологию отделки мебели лаками на водной основе.
Данное предприятие было создано для нужд послевоенного
Минска. Разрушенному городу были нужны новые школьные парты, канцелярские и
обеденные столы, прилавки для торгующих организаций, платяные шкафы. Называлась
фабрика "Родина".
Затем фабрика расширялась. А в 60-е здесь началась проектная
деятельность. Здесь было создано экспериментальное
конструкторско-технологическое бюро мебели ЭКТБМ. После большого количества
переименований организация стала называться Минское научно-производственное
мебельное объединение.
В 1997 году Минское научно-производственное мебельное
объединение было преобразовано в открытое акционерное общество
"Минскпроектмебель".
"Минскпроектмебель" - предприятие, которое
выпускает мебель, которая подойдет для интерьера в любом стиле. Классика и
модерн, хай-тек и кантри - все это вы можете найти среди ассортимента
предприятия.
Для того чтобы изделия служили долго и радовали глаз, для их
изготовления используется фурнитура из Германии. Для отделки готовых изделий
специалисты мебельной фабрики применяют только немецкие лаки, которые
выпускаются на водной основе, что делает их безопасными для здоровья человека.
Ну а современное немецкое оборудование позволяет выпускать продукцию самого
высокого класса.
Открытое акционерное общество "Минскпроектмебель"
имеет собственное проектно-конструкторское технологическое бюро, в составе
которого есть не только отделы по сертификации мебельных изделий, но и
художественно-конструкторский отдел, занимающийся разработкой дизайн-проектов
самой разнообразной мебели для домашних и производственных нужд. Можно с
уверенностью сказать, что сотрудники этой мебельной фабрики давно стали самыми
опытными профессионалами в мебельной индустрии Белоруссии.
Первоочередной проблемой для большинства мебельных
предприятий с момента перехода к рыночной экономике была и остается высокая
конкуренция со стороны постоянно возрастающего числа крупных и мелких
производителей. Но если деятельность крупных производителей можно отследить, то
частное производство - это фактически неподконтрольный сегмент. Как известно,
для мебельного рынка характерен достаточно большой удельный вес теневого
бизнеса, основными участниками которого являются мелкие "кустарные"
фирмы. Конечно, частники не являются прямыми конкурентами нашего предприятия,
как по уровню технического вооружения, так и уровню квалификации персонала. Тем
не менее, нельзя не учитывать этот сектор, который существенно усложняет работу
легальному бизнесу. Быстрое развитие мебельного рынка ставит большинство
производителей в сложное положение в свете быстро устаревающей технической
базы. Постоянное появление новых дизайнерских и технических решений требует
использование все более современного оборудования. Но, как известно,
техническое перевооружение предприятия требует больших инвестиций, которые "по
карману" не каждому производителю. Поэтому предприятия, не уделяющие
должного внимания своей технической базе в скором времени потеряют возможность
производить современную и качественную мебель.
1.5 Тенденции
развития внешней среды
Поскольку ОАО "Гомельдрев" функционирует в составе
национальной экономики страны, то на него воздействуют следующие факторы
макросреды: экономические, демографические, природные, политические,
научно-технические и факторы развития культуры.
Таблица
|
Тенденции
|
Угроза/возможность
|
Отклик
предприятия
|
|
Повышение
уровня доходов населения
|
Возможность
|
Расширение
ассортимента выпускаемой продукции
|
|
Снижение
численности населения
|
Угроза.
|
Работа,
направленная на повышение интенсивности покупок, (реклама, скидки, бонусы и
т.д.).
|
|
Плохой урожай
хлопка.
|
Угроза.
|
Либо повышение
цен на продукцию, либо поиск более дешёвого сырья-заменителя.
|
|
Повышение
налоговых ставок, пошлин.
|
Угроза.
|
Вынуждает
предприятие повышать цены на продукцию.
|
|
Появление
конкурентов-импортёров.
|
Угроза.
|
Повышение
качества продукции, расширение ассортимента, снижение цен на продукцию.
|
Возможность.
|
Увеличение
объёмов производства, снижение себестоимости продукции.
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
1.6 Опасности
и возможности
Таблица 1.3 - Опасности и возможности ОАО
"Гомельдрев"
|
Возможности
|
Опасности
|
|
Замена
изношенного и морально устаревшего оборудования
|
Рост числа
конкурентов из-за низких барьеров вхождения в отрасль
|
|
Применение новых
видов сырья (лён)
|
Плохой урожай
хлопка
|
|
Выход на новые
рынки сбыта
|
Снижение численности населения
|
|
Мероприятия по
стимулированию сбыта
|
Уменьшение
реальных доходов населения
|
|
Открытие
собственных торговых домов в республике и за рубежом
|
Риск потери
покупателей из-за повышения цен на продукцию
|
|
Разработка и
внедрение новых видов продукции
|
Относительно
высокие цены за счёт высоких прямых затрат
|
|
Неудачное
поведение конкурентов
|
Отсутствие в РБ
собственной сырьевой базы
|
|
Активное
участие в выставках
|
|
|
Унифицированность
заправки станков
|
|
|
Уникальность отдельного ассортимента
|
|
|
Изготовление
продукции по спецзаказам
|
|
|
|
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Сложная экономическая ситуация, высокий уровень инфляции
(гиперинфляция - вторая половина 2013г.) существенно повлияли на уровень
доходов населения. Из-за уменьшения реального дохода покупательский спрос
снижается. Правительством нашей страны принимаются меры по стимулированию
экономической ситуации, поддержанию покупательского спроса через индексацию,
повышение размера заработной платы и др.
В нашей стране всё ещё наблюдается отрицательная тенденция
рождаемости (смертность превышает рождаемость), возрастает количество людей
пенсионного возраста. Такая тенденция в дальнейшем может отрицательно сказаться
на объёмах отгрузки на внутреннем рынке. Предприятию придётся либо сократить
объёмы производства, либо проводить работу, направленную на повышение
интенсивности покупок.
Из-за отсутствия барьеров входа в отрасль, растёт количество
конкурентов. Такая тенденция говорит о привлекательности отрасли, с точки
зрения получения прибыли, за счёт больших объёмов производства. Однако в итоге,
из-за высокой степени конкуренции, предприятия сталкиваются с проблемой
реализации и вынуждены вести борьбу за потребителя, повышать качество
выпускаемой продукции, расширять ассортимент, снижать цену, за счёт снижения
издержек.
Поскольку основным сырьём для производства нашей продукции
является хлопок, то наше предприятие очень сильно зависит от объёма предложения
его на товарной бирже. При низком уровне предложения повышается уровень цены на
сырьё и, как следствие, цена изделия. Данная тенденция является опасностью для
предприятия.
Повышение цен на сырьё может привести к тому, что предприятие
будет вынуждено повысить цену готовые изделия. В данном случае предприятие
рискует потерять часть покупателей, которые могут уйти к конкурентам.
С целью снижения сырьевой нагрузки и зависимости от
поставщиков-импортёров, предприятие стремится использовать другие виды сырья,
которые дешевле хлопка и, которые мы не экспортируем - таким видом сырья
является лён.
Кроме махровых изделий, предприятие выпускает вафельную и
мебельно-декоративную группу товаров. Однако данная продукция выпускается на
старом оборудовании, что сказывается на конкурентоспособности продукции.
Покупка нового оборудования позволит повысить конкурентоспособность данных
групп товаров, увеличить прибыль за счёт привлечения новых покупателей.
Из-за того, что существует жёсткая конкуренция в отрасли,
предприятию приходится бороться за потребителя. Поэтому, руководству
предприятия необходимо предпринимать шаги в поиске новых рынков сбыта,
завоёвывать новые сегменты рынка.
Для обеспечения лучших объёмов продаж и увеличения прибыли,
предприятию необходимо проводить политику стимулирования сбыта направленную как
на потребителей, так и на посредников.
Так же увеличению объёмов продаж, имиджу предприятия и
продукции будет способствовать открытие собственных торговых домов, как в
республике, так и за её пределами.
2. Анализ факторов
внутренней среды
2.1
Характеристика результатов хозяйственной деятельности предприятия
ОАО "Гомельдрев" является одним из крупнейших и
старейших мебельных предприятий в Республике Беларусь, присутствует на рынке с
1879 года. Успеху и узнаваемости продукции с торговой маркой
"Гомельдрев" способствует развитая торговая и дилерская сеть,
включающая представителей в регионах стран содружества и Беларуси. Многолетний
опыт в производстве мебели, применяемый с учетом современных технологий, новейших
дизайнерских разработок, стандартов качества позволяет предприятию наращивать
объемы продаж на внутреннем рынке и успешно вести работу по расширению
географии и увеличению поставок на экспорт. Со многими партнерами предприятие
связывают деловые и дружеские отношения на протяжении десятков лет.
Открытое акционерное общество "Гомельдрев" создано
в соответствии с законодательством Республики Беларусь о приватизации
государственного имущества путем преобразования Арендного производственного
деревообрабатывающего предприятия "Гомельдрев" с участием работников
арендного предприятия (приказ Мингосимущества от 28.03.1997г. №85) и
зарегистрировано решением Гомельского облисполкома от 30.04.1997г. №296,
регистрационный номер № 24-150.
Решением Гомельского облисполкома от 27.04.2000г. №229
предприятие зарегистрировано в Едином государственном регистре юридических лиц
и индивидуальных предпринимателей за №400021353.
Акционерное общество входит в состав Белорусского
производственно-торгового концерна лесной деревообрабатывающей и
целлюлозно-бумажной промышленности.
Уставный фонд ОАО "Гомельдрев" сформирован в
размере 34 340 189 170 рублей и разделен на 3 434 018 917 простых
(обыкновенных) акций номинальной стоимостью 10 рублей каждая. Доля государства
в уставном фонде предприятия составляет 99,97%.
ОАО "Гомельдрев" отсчитывает свою историю
отсчитывает свою историю с момента открытия в 1879 году в г. Гомеле спичечной
фабрики "Везувий". В 1932 году на базе этой фабрики был создан
деревообрабатывающий комбинат. Тысячный коллектив рабочих, ИТР и служащих начал
выпускать мебель, паркет, телеги. Комбинат имел свою электростанцию на 1000
киловатт, ремонтно-механическую мастерскую и паровые сушилки. К 1934 году был
построен рабочий посёлок, два интерната на 350 человек, столовая. Было открыто
фабрично-заводское училище по подготовке кадров.
В 1941 году на комбинате было налажено производство лыж для
самолётов, военизированного обоза, ящиков для снарядов и других изделий для
нужд фронта. Сотни рабочих в первые дни войны ушли на фронт, предприятие вместе
с оставшимися работниками было эвакуировано в Сталинград и продолжило выпуск
продукции для нужд фронта.
В 1943 году, сразу после освобождения Гомеля от
немецко-фашистских захватчиков, началось возрождение комбината. Расчищались
руины, строились цеха, из Сталинграда возвращались вагоны с оборудованием.
Комбинат, будучи в строительных лесах, приступил к изготовлению пиломатериалов,
оконных блоков, школьных парт, других столярных изделий, необходимых для
восстановления города Гомеля. Численность работников составляла 500 человек.
В последующий период предприятие проводило последовательную
техническую политику по строительству новых цехов, созданию новых производств,
реконструкции и расширению действующего производства на основе внедрения
нового, современного, высокоэффективного оборудования и прогрессивных
технологий. Общая численность работников к концу 50-х годов составляла уже
около 4000 человек.
В 1971 году на базе Гомельского ордена Трудового Красного
Знамени деревообрабатывающего комбината было создано производственное
деревообрабатывающее объединение "Гомельдрев". В его состав на правах
филиалов вошли: фанероспичечный комбинат, мебельная фабрика
"Прогресс" и леспромхоз. Общая численность персонала достигла 8000
чел.
До 1992 года предприятием выпускался довольно узкий
ассортимент мебели. По эксплуатационным характеристикам это была бытовая
мебель, предназначенная для обстановки комнат общего назначения. По
функциональным признакам - корпусная мебель (многосекционные шкафы общего
назначения "Ипуть" и "Вежа"), мебель для сидения (стулья) и
мебель для приема пищи (столы обеденные).
В связи с прекращением в 1994 году на АПДО
"Гомельдрев" производства спецавтофургонов (по заказу Минобороны
СССР), которое занимало около 63% общего объема выпуска продукции ДОКа, начиная
с 1994 года на предприятии проводилась работа по реконструкции конверсионного
цеха под производство мебели из натуральной древесины. В период с 1994 по 2004
годы предприятием были приобретены высокотехнологичные виды оборудования, обеспечившие
освоение выпуска конкурентоспособной продукции из натуральной древесины.
В настоящее время ОАО "Гомельдрев" обладает полной
инфраструктурой производств, позволяющей обеспечить технологический цикл
изготовления пиломатериалов, мебели, шпона строганного, багета и других изделий
из натуральной древесины.
Производственная программа предприятия включает полный цикл
изготовления продукции: от лесозаготовки, лесопиления, сушки, деревообработки
до готовых видов и образцов изделий. На сегодняшний день мы выпускаем более 400
наименований мебели, комплекты домов каркасно-щитового типа, более 160 образцов
деревянного багета, фанеру, бытовые и хозяйственные спички, паркет штучный и
паркетную доску, шпон строганный, пиломатериалы, каркасы, механизмы
трансформации для диванов и многое другое.
Основная продукция ОАО "Гомельдрев", которая
представляет торговую марку предприятия - это корпусная мебель из натуральной
древесины и древесных материалов с использованием экологически чистых
материалов, высококачественных комплектующих и фурнитуры ведущих мировых
производителей.
Особым спросом пользуется корпусная мебель из массива дуба и
березы. Дерзость дизайнерской мысли в сочетании с профессионализмом рабочих и
специалистов, использованием новых и традиционных материалов, а также
современные технологии производства рождают настоящие шедевры. Широкому кругу
потребителей хорошо известны элитные серии "Престиж",
"Версаль", "Босфор", "Киото", ставшие
своеобразной визитной карточкой предприятия, многочисленные наборы мебели для спальни,
широкий спектр прихожих, мебель для гостиных, мебель для офисов, а так же
столы, стулья, шкафы и тумбы различного назначения. Ассортиментный ряд
освоенных программ постоянно расширяется.
Кроме того, предприятие производит эксклюзивную мебель по индивидуальным
заказам, мебель для санаториев, гостиниц, ученическую мебель. В настоящее время
предприятие активно работает над новыми, перспективными и востребованными
коллекциями мебели. Популярность набирает новая коллекция мебели
"Фальконе", выполненная из массива дуба и вобравшая в себя лучшие
наработки в области дизайна.
Подтверждением высокого уровня организации производства
мебели на ОАО "Гомельдрев" является функционирование системы
менеджмента качества в соответствии с требованиями стандарта СТБ ISO 9001-2009.
Сегодня ОАО "Гомельдрев" - общепризнанный авторитет
в области деревообработки и производства мебели. Подтверждение этому - высокая
оценка на престижных международных и региональных мебельных выставках и
конкурсах, присуждение многочисленных дипломов, наград за достижение наилучших
результатов в развитии мебельного производства, за высокий
производственно-технический уровень.
В состав ОАО "Гомельдрев" сегодня входят:
головное предприятие;
филиал Гомельский ЛесПромХоз (ГЛПХ);
филиал ФОРМ "Гомельдрев", (г. Белоозерск);
филиал "Паркетный завод" (г. Смолевичи);
Московский филиал.
Также ОАО "Гомельдрев" является соучредителем двух
субъектов оптово-розничной сети:
ООО "МебельТорг", г. Москва;
ООО "Торговый дом Азербайджан-Беларусь", г. Баку.
Структура управления ОАО "Гомельдрев" представляет
собой совокупность взаимосвязанных звеньев управления, обеспечивающих
функционирование предприятия как производственной системы.
Структура управления ОАО "Гомельдрев" включает в
себя филиал "Гомельский леспромхоз", филиал "Паркетный
завод", филиал ФОРМ ОАО "Гомельдрев", Московский филиал ОАО
"Гомельдрев". Также цеха основного производства: цех лесопиления,
раскроечно-заготовительный цех; сушильный цех, мебельные цеха № 3, 4, 15, 19,
20, 72; фанерный цех, спичечный цех, цех по производству багета, цех
металлодеталей, цех по производству панелей домов каркасного типа.
Вспомогательное производство состоит из цехов: котельный паросилового
хозяйства, КИПиА, ремонтно-механический, транспортный, погрузочно-разгрузочный,
электроцех, участок связи, склады готовой продукции, охрана, пожарная служба.
Результаты хозяйственной деятельности за 2012-2013 гг.
характеризуется следующими данными, приведенными в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Основные экономические показатели деятельности
ОАО "Гомельдрев" за 2012 - 2013 гг.
|
Показатели
|
2012 г.
|
2013 г.
|
Отклонение
(+,-)
|
Темп роста, %
|
|
Товарная
продукция в фактических ценах, млн руб.
|
39242
|
53520
|
14 278
|
136,38
|
|
Окончание
Выручка от реализации продукции, (без косвенных налогов) млн. р.
|
43137
|
50396
|
7 259
|
116,83
|
|
|
Полная
себестоимость реализованной продукции млн. р.
|
43734
|
47998
|
4264
|
109,75
|
|
|
Прибыль от
реализации, млн. р.
|
-597
|
2398
|
2995
|
401,68
|
|
|
Прибыль
отчетного года, млн. р.
|
-3683
|
77
|
3 760
|
2,09
|
|
|
Среднесписочная
численность работников, чел.
|
2369
|
2188
|
-181
|
92,36
|
|
|
В том числе:
|
|
|
|
|
|
|
-
промышленно-производственный персонал
|
2081
|
2079
|
-2
|
99,90
|
|
|
из него:
|
|
|
|
|
|
|
Рабочие
|
1647
|
1642
|
-5
|
99,70
|
|
|
Фонд заработной
платы всего, млн. руб.
|
60764,3
|
67548,2
|
6783,9
|
111,16
|
|
|
Среднегодовая
стоимость основных производственных средств, млн. р.
|
42330
|
43958
|
1628
|
103,85
|
|
|
Производительность
труда, млн. р.
|
16,56
|
24,46
|
7,9
|
147,71
|
|
|
Фондоотдача,
руб.
|
0,93
|
1,22
|
0,29
|
131,18
|
|
|
Затраты на 1
руб. реализованной продукции, руб.
|
1,01
|
0,95
|
-0,06
|
94,06
|
|
|
Среднемесячная
заработная плата, руб.:
|
2134923
|
2571104
|
436181
|
120,43
|
|
|
Рентабельность
продаж, %
|
-1,38
|
4,76
|
6,14
|
-
|
|
|
Рентабельность
реализованной продукции, %
|
-1,37
|
5
|
6,37
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Как видно из данных таблицы 2.1 у исследуемой организации в
2012-2013 гг. происходил устойчивый рост финансово-экономических показателей.
Товарная продукция в фактических ценах в 2013 году в сравнении с 2012 годом
увеличилась на 14278 млн руб. или 36,38%.
Выручка от реализации продукции в 2013 году в сравнении с 2012
годом выросла на 7259 млн руб. или 16,83%. Рост себестоимости реализованной
продукции в 2013 году в сравнении с 2012 годом составил 4264 млн руб. или
9,75%. Все выше перечисленное привело к росту прибыли от реализации продукции
на 2995 млн руб. или в 4 раза.
Сравнивая темпы роста объема производства и темпы роста
объема реализации (выручки) необходимо отметить, что темпы роста объема
производства выше темпов роста объема реализации, т.е. у ОАО
"Гомельдрев" не существует риска возникновения дефицита продукции и
невыполнения в полном объеме и в срок договорных обязательств.
Сравнивая темпы изменений выручки от реализации товаров и
услуг с темпами изменений себестоимости продукции видно, что темп роста выручки
от реализации превышает темпы роста себестоимости, что может говорить о более
быстром росте цен на продукцию и услуги, чем рост затрат на ее производство.
Прибыль отчетного периода в 2013 году в сравнении с 2012
годом выросла на 3760млн руб., что несомненно является положительным моментом в
деятельности ОАО "Гомельдрев".
Фонд заработной платы в 2013 году в сравнении с 2012 годом
вырос на 6783,9 млн руб. или на 11,16%, что связано со снижением численности
работников на 181 чел (7,64%) и ростом среднемесячной заработной платы на
436181 руб. (20,43%). Также следует отметить, что сокращение штата работников
при таком устойчивом росте финансово-экономических показателей косвенно говорит
о модернизации и автоматизации производства и, как следствие, повышении
эффективности производственного процесса.
Фондоотдача в 2013 году в сравнении с 2012 годом выросла на
0,29 руб. (31,18%), что связано с ростом стоимости основных производственных
средств на 1628 млн руб. (3,85%) и увеличением объема производства на 14278 млн
руб. (36,38%).
Затраты на 1руб. реализованной продукции в 2013 году в
сравнении с 2012 годом снизились на 0,06 руб. (5,94%), что связано с получением
прибыли в 2013 году против убытка в 2012 году.
Рентабельность продаж характеризует эффективность
предпринимательской деятельности. На конец 2013 года она выросла на 6,14 п. п.
и составила 4,76%. Значение показателя рентабельности продаж говорит, что с
рубля выручки предприятие имеет 0,0476 рублей прибыли.
Рентабельность реализованной продукции также увеличилась в
2013 году в сравнении с 2012 годом на 6,37 п. п. и составила 5%.
В целом же ОАО "Гомельдрев" имеет рентабельность
продаж равную
,76%. Этот показатель низкий, что свидетельствует о низкой
прибыльности деятельности ОАО "Гомельдрев".
Более подробно динамику экономического развития организации
можно проследить по анализу выполнения плановых производственных показателей. В
таблице 2.2 приведены прогнозные показатели и факт их выполнения за 2013 год.
Таблица 2.2 - Прогнозные показатели ОАО
"Гомельдрев" на 2013 г.
|
Наименование
показателя
|
План
|
Факт
|
|
Темп роста
товарной продукции, %
|
112
|
136,38
|
|
Темп роста
потребительских товаров, %
|
110
|
110,7
|
|
Уровень
рентабельности реализованной продукции, %
|
4,0
|
5
|
|
Снижение уровня
материалоемкости продукции, %
|
-2,5
|
-9,8
|
|
Темп роста
экспорта, %
|
122
|
122,1
|
|
Темп роста
импорта, %
|
109
|
159,8
|
|
Сальдо внешней
торговли, млн. $
|
9,62
|
9,35
|
|
Доля
сертифицированной продукции в общем объеме производства, %
|
63
|
54,9
|
|
Показатель по
энергосбережению, %
|
-14,1
|
-27,8
|
|
Привлечение
инвестиций, млн. руб.
|
4000
|
583
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Из данных таблицы 2.2 видно, что из десяти важнейших
показателей социально-экономического прогноза не выполнены следующие:
темп роста импорта;
доля сертифицированной продукции в общем объеме производства;
привлечение инвестиций.
Темп роста товарной продукции при заданном значении 112%
составил в целом по предприятию 136,38%. Рентабельность реализованной продукции
составила 5% за 2013 год при плановом уровне 4%. Продукция, выпускаемая
предприятием и подлежащая сертификации - это мебель и дверные блоки. Удельный
вес данных видов продукции в общем объеме производства составил 54,9% при
плановом уровне 63%. Остальная продукция не подлежит сертификации. Причина
невыполнения данного показателя состоит в том, что согласно распоряжения
Министерства лесного хозяйства, отпуск дуба ОАО "Гомельдрев" был
разрешен только с усыхающих делянок, что значительно повысило затраты на
заготовку и вывоз сырья, при снижении качества выпускаемой продукции, что
сказалось на ее конкурентоспособности.
В 2013 году импортировано материалов на 830 000 $, что
составило 159,8% к 2012 году при заданном значении 109%. Причина в
необходимости закупки для производства лакокрасочной продукции, не имеющей
аналогов в Республике Беларусь, а также закупки запчастей для изношенного на
80% импортного оборудования.
При плане привлечения инвестиций в 4 млрд. руб. фактически
освоено 583 млн. руб. Основной объем инвестиций планируется привлечь в 2014
году.
Чтобы обеспечить прирост выпускаемой продукции, руководством
предприятия в 2013 году был предпринят ряд мер. В первую очередь принимались
меры по модернизации производств, имеющих короткий производственный цикл и, как
следствие, быстрый возврат средств. Такими производствами являются лесопиление
и лесозаготовление. Помимо этого, дополнительной причиной того, чтобы начать
модернизацию именно с этих производств являлось то, что мебельное производство
на тот момент не было обеспечено в полном объеме мощностями сушильного
хозяйства, при том, что оно имеет длительный технологический цикл - около 150
дней. Проделанная работа по модернизации данных производств позволила увеличить
заготовку древесины на 23,1%, а производство лесопиления на 21,6%. Несмотря на
принятые меры, плановые показатели не были достигнуты по причине падения спроса
на теплоэнергию в связи с погодными условиями, что повлекло за собой уменьшение
производства багета на 200 млн. руб.
В таблице 2.3 представлен объем производства за 2012 год по
основным подразделениям.
Таблица 2.3 - Объем производства ОАО "Гомельдрев"
за 2012 г., млн. руб.
|
Подразделения
|
2012 г. отчет
|
2013г.
|
|
|
план
|
отчет
|
% выполнения
|
Темп роста, %
|
|
Товарная
продукция, 1 квартал ОАО "Гомельдрев" ДОК ЛПХ
|
12779 11126
1653
|
14522 12869
1653
|
12129 10377
1752
|
83,5 80,6 106
|
94,9 93,3 106
|
|
1 полугодие ОАО
"Гомельдрев" ДОК ЛПХ
|
22606 19498
3108
|
26779 23128
3651
|
23040 19335
3705
|
86 83,6 101,5
|
101,9 99,2
119,2
|
|
1 полугодие ОАО
"Гомельдрев" ДОК ЛПХ
|
30883 25455
5428
|
37620 31649
5971
|
33597 27612
5985
|
89,3 87,2
100,2
|
108,8 108,5
110,3
|
|
1 год ОАО
"Гомельдрев" ДОК ЛПХ
|
42030 34928
7102
|
50768 42817
7951
|
45970 38000
7970
|
90,5 88,7
100,2
|
109,4 108,8
112,2
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Как видно из данных таблицы 2.3, годовые прогнозные
показатели не выполнены по ДОК, а так как основу объемов производства
составляет именно этот филиал, то это за собой повлекло срыв прогнозных
показателей в целом по ОАО "Гомельдрев". Но несмотря на это следует
отметить положительную динамику экономического развития предприятия, исходящую
из увеличения объема производства по сравнению с 2012 годом.
Таблица 2.4 - Показатели платежеспособности ОАО
"Гомельдрев"
|
Наименование
показателя
|
Нормативное
значение
|
2012 г.
|
2013 г.
|
Отклонение
(+,-)
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности
|
1,5
|
1,47
|
1,48
|
0,01
|
|
Коэффициент
обеспеченности собственными оборотными средствами
|
0,2
|
0,32
|
0,32
|
-
|
|
Коэффициент
обеспеченности финансовых обязательств активами
|
≥0,85
|
0,56
|
0,61
|
0,05
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Из данных таблицы 2.4 можно сделать вывод о финансовой
устойчивости предприятия за анализируемый период. Согласно Постановления Совета
Министров Республики Беларусь от 12 12.2011 г. № 1672 "Об определении
критериев оценки платежеспособности субъектов хозяйствования" нормативное
значение коэффициента текущей ликвидности составляет 1,5, а коэффициента
обеспеченности собственными оборотными средствами - 0,2.
Исходя из расчетов видно, что как на начало, так и на конец
2013 года не выполняется норматив коэффициента текущей ликвидности, что
свидетельствует о снижении ликвидности организации.
2.2 Анализ
маркетинговой деятельности предприятия
2.2.1 Отдел
маркетинга и сбыта
На предприятии существует регистр
постоянных покупателей (98 предприятий по РФ), сотрудничество с которыми
плодотворно продолжается уже не один год. Маркетинговая стратегия ОАО
"Гомельдрев" - стратегия широкого дифференцирования продуктов, при
которой продаётся не только мебель, но и повышается престиж обладания именно
мебелью ОАО "Гомельдрев". Она ориентирована на потребителей как внутри
Содружества Независимых Государств, так и далеко за её пределами.
Для различных рынков на ОАО "Гомельдрев" существуют
различные каналы распределения. На рынке РБ и РФ ОАО "Гомельдрев"
использует все 3 типа каналов распределения. Звеном оптовый посредник являются
Дилеры 1 и 2 категории. При этом существуют также и комбинированные каналы.
Например, УП "Торговый дом "Гомельдрев" являясь дилером 1
категории, осуществляет как оптовые поставки, так и розничную продажу через
собственную розничную сеть. Также существуют каналы, в которых на стадии
оптового посредника участвуют 2 и более оптовых посредника.
Такая ситуация складывается при отгрузках через крупнейших
дилеров УП "Торговый дом "Гомельдрев", ООО "Трастком, ООО
"Астория", МФ "Гомельдрев". Если УП "Торговый
"Гомельдрев" и МФ "Гомельдрев" можно контролировать так как
эти компании созданы для решения законодательных сложностей при поставках
продукции и фактически являются дочерними предприятиями ОАО
"Гомельдрев". То ООО "Трастком" и ООО "Ардения"
являются самостоятельными организациями.
Поставки в Казахстан и Узбекистан осуществляются только по
первому типу канала это связано с непреодолимыми сложностями поставок в плане
таможенного оформления на территории государства-назначения, а также другие
культурно-демографические особенности данных стран. Поставки на территорию
Украины осуществляются в основном по первому типу, доля поставок по второму и
третьему типу хоть и имеют место, однако влияния на общую картину не оказывают.
Поставки на рынки дальнего зарубежья характеризуются тем, что
партнерами являются, как правило, эмигрировавшие бывшие граждане стран СНГ.
Поэтому поставки осуществляются только по второму типу канала.
Наиболее прибыльными для ОАО "Гомельдрев" являются
прямые поставки, однако продажа мебели это тоже искусство, поэтому предприятию
при расширении доли прямых поставок следует сохранять существующий объем
поставок через дилеров.
Виды рекламной деятельности, применяемые
на предприятии приведены в таблице 2.5.
Таблица 2.5 - Виды рекламной деятельности
предприятия
|
№ п/п
|
Виды рекламы
|
С какого
момента применяется. Этапы работ
|
|
1
|
Почтовая
рассылка: разработка и рассылка рекламных писем предложений. Буклетов,
проспектов. Сведений о заводе и выпускаемой им продукции; - разработка и
рассылка приглашений на участие в выставках
|
Практически
постоянно с 1995 г. Планируется ежеквартальная рассылка.
|
|
2
|
Радиореклама.
|
Планируется
ежеквартальная реклама (2 месяц каждого квартала).
|
|
3
|
Телевизионная
реклама.
|
Планируется с 4
квартала дважды в год.
|
|
4
|
Реклама в
телевизионных справочниках.
|
Практически с
1995 года.
|
|
5
|
Установка
рекламных щитов на улицах города и автомагистралях, издание плакатов.
|
А) выполнение 1
этап: 4 квартал 1998 г. - выполнено. 2 этап: 1 квартал 1999 г. - выполнено,
б) Обновление - ежеквартально.
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Кроме того, ОАО "Гомельдрев"
принимает участие в различных специализированных выставках. Выставки, как одно
из средств рекламы, позволяет нам определить конкурентоспособность предприятия
на мебельных рынках, обмениваться опытом, изучая тенденции развития отрасли,
открывать новые рынки, увеличивать объемы сбыта. Более подробная информация об
участии ОАО в выставках представлена в приложении 1. Как один из составляющих
инструментов маркетинга - выставочная деятельность приобрела для ОАО
"Гомельдрев" особое значение за счет мультифункционапьности.
Постоянное участие в престижных выставках - помогает поддерживать предприятию
высокую репутацию в деревообрабатывающей отрасли.
Таблица 2.6 Результаты выставочно-ярмарочной деятельности ОАО
"Гомельдрев" по итогам 2013 года
|
Наименование
выставки
|
Затраты по
участию
|
Количество
заключённых договоров
|
Объём продаж в
соответствии с заключёнными договорами
|
Рентабельность
выставки, %
|
|
Сумма, млн.
руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Сумма, млн.
руб.
|
Сумма, млн.
руб.
|
|
|
1. "Мебель
2013", Минск 2. "ЕвроЭкспоМебель", Москва 3. "Выставка
мебели", Новозыбков 4. "Мебельный салон", С. - Петербург 5.
"Мебель", Ставрополь 6. "Современный интерьер", Тюмень 7.
"Мебель", Измир (Турция) 8. "Выставка мебели и
|
58.336
165.291 139.363 155.568 181.486 230.111 328.962 361.372
|
3.6 10.2 8.6
9.6 11.2 14.2 20.3 22.3
|
19 23 12 13
8 7 5 3
|
2916.8
3697.42 1412.08 3567.36 1653.62 1616.46 2173.86 1542.14
|
15.7 19.9
7.6 19.2 8.9 8.7 11.7 8.3
|
50 22.3 10.1
22.9 9.1 7.02 6.6 4.2
|
|
Деревообрабатывающего
оборудования", Кёльн (Германия)
|
|
|
|
|
|
|
|
1620.498
|
100
|
92
|
18579.74
|
100
|
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Из таблицы 2.6 видно, что наиболее эффективными выставками
являются "Мебель будущего года" (г. Минск),
"ЕвроЭкспоМебель" (г. Москва) и "Мебельный салон" (г.
Санкт-Петербург). Именно в этих выставках предприятие и является постоянным
участником. Большая часть договоров была заключена на выставках в г. Москва, г.
Минск и в г. Санкт-Петербург. Объем продаж соответственно составил 19.9%;
15.7%; 19.2%. Наименьшее количество сделок состоялось в г. Кельн (Германия), г.
Измирь (Турция), хотя затраты по участию в них были наиболее высоки и составили
соответственно 22.3%; 20.3% от общего уровня.
В 2013 году продукция ОАО "Гомельдрев"
демонстрировалась и реализовывалась на восьми выставках-продажах, по итогам
которых было оформлено 92 сделки, объем продаж составил 18.6 млрд. руб.
(табл.2.7).
Таблица 2.7 - План выставочно-ярмарочной деятельности ОАО
"Гомельдрев" на 2014 год
|
Дата проведения
|
Название
|
Место
проведения
|
Организатор
|
Цена
|
|
14.05-18.05
|
ЕвроЭкспо-Мебель
2003
|
Москва
|
КВЦ
"Сокольники"
|
230 у. е / м.
кв.
|
|
28.05-30.05
|
Весна 2003 в
Гомеле
|
Гомель
|
УП Гом. отд.
БТПП
|
36 у. е. /м.
кв.
|
|
23.06-28.06
|
Беларусь
ЭКСПО-2002
|
Кишинев
|
ЗАО
"Техника и коммуникации"
|
80 у. е. /м.
кв.
|
|
30.06-01.06
|
Мебельный салон
|
Ставрополь
|
ВК
"Прогресс"
|
60 у. е. / м.
кв.
|
Мебель
|
Сочи
|
ЗАО
"Сочинские выставки"
|
90 у. е. / м.
кв.
|
|
25.09-29.09
|
Экспомебель
|
С. - Петербург
|
ВО "Экспо-Балт"
|
125 у. е. / м.
кв.
|
|
14.10-18.10
|
Мебель 2004
|
Минск
|
НВЦ
"Белэкспо"
|
100 у. е. / м.
кв.
|
|
18.11-22.11
|
Мебель 2004
|
Москва
|
ЗАО
"Экспоцентр"
|
Нет данных
|
|
03.12-06.12
|
Мебель.
Интерьер - 2003
|
Тюмень
|
ОАО
"Тюменская международная ярмарка"
|
Нет данных
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Производство мебели в условиях жесткой конкуренции - задача
непростая. Сознавая это ОАО "Гомельдрев" разрабатывает маркетинговую
стратегию с тем, чтобы постоянно совершенствовать тактику ее продвижения на внутреннем
и внешние рынки.
Наряду с другими мероприятиями маркетинга - реклама нашей
продукции вызывает постоянно растущий интерес среди потенциальных покупателей.
На ОАО "Гомельдрев" используется сеть INTERNET, которая, основываясь на
существовании телефонной сети, дает возможность всем предприятиям иметь
свободный доступ к необходимой экономической информации, как - то:
· Информация о поставках продукции и
предоставляемых услугах;
· Информация о спросе, предложениях, ценах;
· Курсы валют;
· Биржевые котировки;
С помощью INTERNET можно найти новые рынки сбыта, поставщиков
комплектующих, сырья, можно найти информацию о мебельных выставках, ярмарках,
провести ситуационный анализ мебельного рынка и. т.д.
2.2.2 Анализ
товарной политики
На ОАО "Гомельдрев" товарная политика формируется
на принципах изучения рынков сбыта продукции в странах СНГ и Дальнем Зарубежье,
анализе конкурентов, изучении конъюнктуры рынков и создании банка данных
материалов, используемых в общественном производстве.
Стратегия маркетинга предприятия строится на основе анализа
текущей динамики сбыта, изучении и формировании спроса потребительского
сегмента рынка, нахождении новых ниш для новой продукции, как на новых, так и
уже освоенных рынках. Службой маркетинга предприятия формируются меры, обеспечивающие
поддержание достигнутых объемов производства, а также их увеличение без
снижения рентабельности на основе отслеживания действий конкурентов.
Основная ставка делается на удешевление изделий и выпуск в
больших объемах массовой, недорогой, но непременно качественной и
художественно-эстетичной мебели. Предусматривается продажа производителям
мебели внутри республики и ближнем зарубежье качественной плиты ДСП с
мелкодисперсной и гомогенной поверхностью, полноформатной кашированной плиты,
заготовок с облицованными кромками и без, облицованных погонажных изделий, плит
и изделий "постформинг", щитов из массива древесины. Планируется
выпуск таких новых товаров, как мебель для детской "Милый Бэби",
наборы для малогабаритных кухонь, мебель для офиса и школы.
Основным методом анализа продуктового портфеля предприятия
является АВС-анализ. Основная идея метода анализа ассортимента строится на
основании принципа Парето или закона "80% на 20%". В соответствии с
этим законом 20% числа элементов какого-либо массива товаров обуславливает 80%
его общей стоимости. Результатом АВС-анализа ассортимента является группировка
объектов по степени влияния на общий результат. Проведем данный анализ по
ассортиментным группам корпусной мебели.
За 10 месяцев 2013 года структурными подразделениями,
входящими в состав комбината корпусной мебели (ЗСШиМ, ФСт, СтФ, ФЭМ, ГМФ,
Заславль), отгружено продукции на сумму 56,6 млрд. руб. Вследствие исключения
из данной суммы различных позиций (комплектующие для мебели, рекомплекты и
т.п.) к анализу принята сумма 54,7 млрд. руб. - мебель, отгруженная для
продажи. АВС-анализ корпусной мебели представлен в таблице 2.8.
Таблица 2.8 - АВС-анализ корпусной мебели
|
Наименование
|
Сумма отгрузки,
руб.
|
Доля в общей
отгрузке
|
Накопленный
процент
|
Группа
|
|
МЕБЕЛЬ ДЛЯ
СПАЛЬНИ
|
17 683 716 765
|
32,32%
|
32,32%
|
А
|
|
СТУЛЬЯ И
ТАБУРЕТЫ
|
7 869 286 164
|
14,38%
|
46,71%
|
|
|
ПРОГРАММА ВЕРДИ
|
7 184 492 693
|
13,13%
|
59,84%
|
|
|
ШКАФЫ И КОМОДЫ
|
3 824 040 887
|
6,99%
|
66,83%
|
В
|
|
СКАМЬИ
|
3 046 341 782
|
5,57%
|
72,40%
|
|
|
СТОЛЫ КУХОННЫЕ
|
2 336 405 217
|
4,27%
|
76,67%
|
|
|
КУХНИ
|
1 924 064 649
|
3,52%
|
80, 19%
|
|
|
СТЕНКИ
|
1 807 752 881
|
3,30%
|
83,49%
|
С
|
|
ПРИХОЖИЕ
|
1 571 477 075
|
2,87%
|
86,36%
|
|
|
МЯГКАЯ МЕБЕЛЬ
на дубовом каркасе
|
1 484 376 551
|
2,71%
|
89,08%
|
|
|
ОФИСНАЯ МЕБЕЛЬ
|
1 481 283 810
|
2,71%
|
91,78%
|
|
|
ПРОГРАММА
ВЕНЕЦИЯ
|
1 403 015 922
|
2,56%
|
94,35%
|
|
|
СТОЛЫ ОБЕДЕННЫЕ
|
1 134 161 523
|
2,07%
|
96,42%
|
|
|
ДЕТСКАЯ МЕБЕЛЬ
|
989 141 074
|
1,80%
|
97,90%
|
|
|
СТОЛЫ
ЖУРНАЛЬНЫЕ
|
483 710 745
|
0,88%
|
98,78%
|
|
|
ТАХТЫ И КРОВАТИ
|
299 187 979
|
0,55%
|
99,32%
|
|
|
КОМПЛЕКТЫ
УЧЕНИЧЕСКИЕ
|
176 308 656
|
0,32%
|
99,64%
|
|
|
ПРОГРАММА
МИЛАНА
|
140 830 585
|
0,26%
|
99,90%
|
|
|
ТУМБЫ ТВ
|
53 657 727
|
0,10%
|
100,00%
|
|
|
ИТОГО:
|
54 708 394 851
|
100,00%
|
|
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Группа А включает мебель для спальни, стулья и табуреты, а
также программу мебели "Верди". Эти ассортиментные позиции уже второй
год подряд входят в тройку лидеров продаж. Именно они формируют практически 60%
всех денежных поступлений от продажи корпусной мебели.
Более 32,32% денежных средств от продажи корпусной мебели
приходится на мебель для спальни. По сравнению с аналогичным периодом прошлого
года ее доля несколько сократилась - разница составляет 3%.
Стулья и табуреты составляют 14,38% продаж. Это значение на
1,5% больше, чем в 2012 году.
Удельный вес программы "Верди" в настоящем году
составил 13,13%. Несмотря на то, что такая доля отличается от той, что была в
2012 году всего на 0,59%, рост удельного веса стульевой продукции отодвинул
программу на третью позицию.
В
группу В входят такие ассортиментные позиции как: шкафы и комоды,
скамьи, столы кухонные и кухни. Именно они обеспечивают порядка 30% доходов от
продаж корпусной мебели.
Практически 7% отгрузок забирают шкафы и комоды. Следует
отметить, что в 2012 году их доля составляла 3%. Из общего объема продаж
корпусной мебели 5,57% дохода приходится на скамьи, однако их доля сократилась
на 1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Далее следуют столы кухонные, удельный вес от продажи которых
составляет 4,27%. Наблюдаются незначительные изменения в сторону уменьшения на
1% по сравнению с 2012 годом.
Доли продаж кухонь в общем объеме корпусной мебели в 2012 и
2013 годах практически равны и составляют чуть более 3,5%.
Группа С. Доля каждой ассортиментной позиции, которая входит
в группу С, невелика, и в общей сложности они формируют 20% поступления
денежных средств от продажи корпусной мебели.3,3% продаж обеспечивают стенки,
2,71% - офисная мебель, 0,88% - столы журнальные, 0,55% - тахты и кровати и
0,32% - комплекты ученические. Удельный вес данных групп практически не
изменился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Доля программы "Венеция" составила 2,56% - на 1,5%
выше, чем в прошлом году. 2,07% приходится на долю столов обеденных, что на
1,1% выше, чем в предыдущем периоде. Наблюдает незначительный рост для данной
позиции.
Следует отметить существенное падение доли продаж прихожих и
мебели для детской комнаты, что привело к перемещению этих ассортиментных
позиций из группы В в С. Удельный вес прихожих составил 2,87%, что на 1,3%
меньше, чем в 2012 году. Доля мебели для детской - 1,8%, падение по сравнению с
прошлым годом практически в 2 раза. 2,71% - мягкая мебель на дубовом каркасе,
ее доля также сократилась по сравнению с прошлым годом практически на 1%.0,26%
пришлось на долю программы "Милана" - это отгрузки опытных образцов
данной модели, выполненные для демонстрации на выставках.
В продажах корпусной мебели на внутренний и внешний рынки
можно определить следующую зависимость. Такая мебель, как: кухни, стенки,
мебель для детских, прихожие, офисная мебель, шкафы и прочая недорогая мебель,
реализуется практически в полном объеме на рынке Беларуси.
Более 50% отгрузок программы "Верди", стульевой
продукции и мягкой мебели на дубовом каркасе осуществляется на экспортный
рынок, причем в основном это рынок стран СНГ и Балтии.
В целом следует отметить, что существенную часть (15-30%)
продаж таких позиций как: спальни, столы кухонные, столы обеденные, столы
журнальные, тахты и кровати занимает экспорт в страны СНГ.
Результаты АВС - анализа показывают, что товары, входящие в
группу С, необходимо исключить из товарного ассортимента. Однако, непродуманное
сокращение товаров группы С приведет к тому, что через некоторое время
оставшиеся товары распределяются по тому же закону, но общий результат
деятельности предприятия может снизиться на 50%. Поэтому целесообразнее
провести модификацию данных товаров.
2.2.3
Характеристика ценовой стратегии
Одним из наиболее существенных факторов, определяющих
эффективность деятельности организации, является ценовая политика на товарных
рынках. Цены обеспечивают организации запланированную прибыль,
конкурентоспособность продукции, спрос на нее. Через цены реализуются конечные
коммерческие цели, определяется эффективность деятельности всех звеньев
производственно-сбытовой структуры организации. Если в цену продукции не
заложен определяющий уровень рентабельности, то на каждой последующей стадии
кругооборота капитала организация будет обладать все меньшими денежными
средствами, что в конечном итоге скажется и на объемах производства, и на
финансовом состоянии организации. В тоже время в условиях конкуренции иногда
допустимо применять убыточные цены для завоевания новых рынков сбыта,
вытеснения конкурирующих фирм и привлечения новых потребителей. Организация с
целью внедрения на новые рынки иногда сознательно идет на снижение выручки от
продаж продукции, чтобы в последующем компенсировать потери за счет
переориентации спроса на свою продукцию.
На начальном этапе разработки ценовой политики организации
необходимо решить, каких именно хозяйственных целей она стремиться достичь с
помощью выпуска конкретного товара. Обычно выделяют три основные цели ценовой
политики: обеспечение сбыта, максимизация прибыли, удержание рынка.
Обеспечение сбыта - главная цель организаций, осуществляющих
свою деятельность в условиях жесткой конкуренции, когда на рынке представлено
много производителей аналогичного товара. Выбор этой цели возможен в тех
случаях, когда спрос потребителей по цене эластичен, а также в тех случаях,
когда организация ставит задачу добиться максимального роста объема сбыта и
увеличения совокупной прибыли путем некоторого снижения дохода с каждой единицы
товара. Организация может исходить из предложения, что увеличение объема
реализации сократит относительные издержки производства и сбыта, что дает
возможность увеличить сбыт продукции. С этой целью организация занижает цены
(использует так называемые цены проникновения - специально занижаемые цены),
способствующие расширению сбыта и захвату большой доли рынка.
Постановка цели максимизации прибыли означает, что
организация стремится максимизировать текущую прибыль. Она производит оценку
спроса и издержек применительно к разным уровням цен и выбирает такую цену,
которая обеспечивает максимальное возмещение затрат.
Цель, преследующая удержание рынка, предполагает сохранение
организацией существующего положения на рынке или благоприятных условий для
своей деятельности, что требует принятия различных мер для предотвращения спада
сбыта и обострения конкурентной борьбы.
Все выше перечисленные цели ценовой политики обычно являются
долгосрочными, рассчитанными на относительно продолжительный период времени.
Кроме долгосрочных целей, организация может ставить и краткосрочные цели
ценовой политики. Обычно к краткосрочным целям относятся:
стабилизация рыночной ситуации;
снижение влияния изменения цен на спрос;
сохранение существующего лидерства в ценах;
ограничение потенциальной конкуренции;
повышение имиджа организации или продукта;
стимулирование сбыта тех товаров, которые занимают слабые
позиции на рынке, и т.д.
Ценообразование в организации - это сложный и многоэтапный
процесс. Процесс разработки и реализации ценовой политики организации можно
представить таким образом:
постановка целей ценообразования;
определение спроса;
оценка издержек;
анализ цен и товаров конкурентов;
выработка ценовой стратегии;
выбор метода ценообразования;
установление окончательной цены;
разработка системы модификации цен.
Процесс ценообразования начинается с постановки цели
ценообразования, смысл которой заключается в определении направления развития
политики ценообразования предприятия и которая вытекает из возможной реализации
имеющихся ресурсов существующих и будущих внешних факторов. Во многом решение
по установлению той или иной цены определяется причинами, которые являются
внешними по отношению к предприятию. Основные внешние факторы, влияющие на
процесс ценообразования следующие: потребители, рыночная среда, участники
каналов товаропродвижения и государство.
Важными этапами ценообразования должны быть оценки издержек и
спроса, которые позволяют четко обозначить соответственно нижнюю и верхнюю
границы цены товара.
Следующим моментом ценовой политики является выбор метода
ценообразования, обуславливающего методические средства решения поставленной
цели.
Возможная минимальная цена определяется себестоимостью
продукции, максимальная - наличием каких-либо уникальных достоинств товара.
Цены товаров конкурентов и товарозаменителей дают средний уровень, которого
предприятию следует придерживаться при назначении цены.
На основе одного из имеющихся методов ценообразования
организация определяет исходную цену на свою продукцию.
Окончательная цена продукции может корректироваться с учетом,
например, каких-либо его уникальных, редких свойств, а также уровня
обслуживания, особых гарантий покупателям и т.д.
Уровень цены продукции оказывает непосредственное влияние на
финансовые результаты деятельности организации. Чем выше цена (при прочих
равных условиях) тем больше сумма прибыли.
При производстве продукции особое внимание уделяется
формированию отпускных цен, т.к. они непосредственно влияют на финансовые
результаты хозяйственной деятельности, объемы реализации продукции, укрепление
позиций на рынке. Устанавливая уровень цены, субъект хозяйствования учитывает
конъюнктуру рынка (спрос со стороны покупателей и наличие предложения со
стороны конкурентов), законодательство в области ценообразования и
налогообложения, а также затраты на производство и реализацию продукции, т.е.
процесс ценообразования базируется на определенных расчетах.
Расчет отпускной цены на продукцию предприятия позволяет
выявить целесообразность ее производства и реализации, максимальную и
минимальную цены изделия. Кроме того, экономическое обоснование (расчет)
отпускной цены является обязательным с точки зрения соблюдения законодательства
во избежание нарушения дисциплины цен. Субъекты хозяйствования при формировании
отпускных цен составляют плановые калькуляции с расшифровкой статей затрат.
Согласно Закону "О ценообразовании" от 10 мая 1999
№ 255- (с учетом изменений от 31.12.2009 № 114-З) в Республике Беларусь
существует два порядка ценообразования: свободный и регулируемый.
Свободное ценообразование является общим правилом для
Республики Беларусь и распространяется на все товары (работы, услуги), за
исключением случаев, предусмотренных Законом (статья 6 Закона).
Регулируемое ценообразование применяется:
- в отношении цен на товары (работы, услуги)
предприятий занимающих доминирующую позицию рынке Республики Беларусь и
включенных в государственный реестр;
- на социально значимые товары (работы, услуги),
конкретный перечень которых устанавливается Президентом Республики Беларусь
(или по его поручению Советом Министров).
Порядок ценообразования в Республике Беларусь
регламентируется следующими нормативными документами:
. Закон Республики Беларусь от 10.05.1999 № 255-З "О
ценообразовании" (с учетом изменений от 31.12.2009 № 114-З).
Закон устанавливает правовые основы государственной политики
в области ценообразования в Республике Беларусь, сферу применения свободного и
регулируемого ценообразования, полномочия государственных органов,
осуществляющих регулирование ценообразования, и контроль за ними; права,
обязанности и ответственность субъектов ценообразования.
. Указ Президента Республики Беларусь от 25.02.2011 №
72 "О некоторых вопросах регулирования цен (тарифов) в Республике
Беларусь" (с учетом изменений от 06.05.2013).
Указом определен перечень товаров (работ, услуг), цены
(тарифы) на которые регулируют Совет Министров, государственные органы
(организации).
. Письмо Министерства экономики Республики Беларусь от
31.03.2011 № 12-01-09/2731 "О некоторых вопросах реализации товаров".
В письме разъяснено, что регулирование цен (тарифов)
осуществляется на товары (работы, услуги), перечень которых утвержден Указом
Президента Республики Беларусь от 25.02.2011 № 72 "О некоторых вопросах
регулирования цен (тарифов) в Республике Беларусь".
На остальные товары (работы, услуги), не включенные в
названный перечень, субъекты предпринимательской деятельности применяют
свободные цены (тарифы), которые устанавливают самостоятельно.
. Постановление Совета Министров Республики Беларусь от
14.04.2011 № 495 "Об утверждении перечней товаров (работ, услуг), цены
(тарифы) на которые регулируются Министерством экономики, Министерством
здравоохранения, облисполкомами и Минским горисполкомом, и признании
утратившими силу некоторых постановлений Совета Министров Республики
Беларусь" (с учетом изменений от 01.11.2013).
Постановлением утверждены:
перечень социально значимых товаров (работ, услуг), цены
(тарифы) на которые регулируются Министерством экономики;
перечень социально значимых товаров (работ, услуг), цены
(тарифы) на которые регулируются облисполкомами и Минским горисполкомом;
перечень платных медицинских услуг, тарифы на которые
регулируются Министерством здравоохранения (по согласованию с Министерством
экономики);
перечень услуг электросвязи и почтовой связи общего
пользования, тарифы на которые регулируются Министерством экономики;
перечень социально значимых товаров, цены на которые
регулируются Министерством экономики на срок не более 90 дней.
. Постановление Министерства экономики Республики Беларусь от
22 июля 2011 г. № 111 "Об утверждении Инструкции о порядке установления и
применения регулируемых цен (тарифов)" (в редакции Постановления
Министерства экономики Республики Беларусь от 15 марта 2012 г. № 17).
Инструкция определяет порядок установления и применения цен
(тарифов) на товары (работы, услуги), регулируемых согласно Указу Президента
Республики Беларусь от 25 февраля 2011 г. № 72 "О некоторых вопросах
регулирования цен (тарифов) в Республике Беларусь".
Изучив выше приведенные нормативные документы и практику
работы ОАО "Гомельдрев" в области ценообразования, автор курсовой
работы пришел к выводу, что цены на продукцию ОАО "Гомельдрев" не
регулируются государством, т.е. являются свободными.
Цены формируются на основе плановой себестоимости с учетом
всех видов налогов и неналоговых платежей, предусмотренных законодательством, и
прибыли, необходимой для воспроизводства.
Рассмотрим расчет основных элементов цены (себестоимости
изделия, прибыли, налогов и неналоговых платежей) более подробно на примере ОАО
"Гомельдрев".
Перечень статей затрат калькуляции определяется согласно
Приказа Министерства промышленности Республики Беларусь от 31 декабря 2010 г. №
881 "Об утверждении методических рекомендаций по прогнозированию, учету и
калькулированию себестоимости продукции (товаров, работ, услуг) в промышленных
организациях Министерства промышленности Республики Беларусь"
На ОАО "Гомельдрев" применяются следующие статьи
затрат:
- сырье и материалы;
- возвратные отходы;
- покупные комплектующие изделия;
- услуги производственного характера;
- топливо и энергия на технологические цели;
- основная заработная плата производственных
рабочих;
- дополнительная заработная плата основных
рабочих;
- налоги и отчисления, исчисляемые от
заработной платы производственных рабочих;
- расходы на содержание и эксплуатацию машин
и оборудования;
общехозяйственные расходы;
- внепроизводственные (коммерческие)
расходы.
Затраты на сырье и материалы планируются на основе технически
обоснованных норм расхода материальных ресурсов на единицу продукции и цен на
указанные ресурсы. Нормы материальных ресурсов должны разрабатываться в
обязательном порядке всеми субъектами хозяйствования независимо от форм собственности
и подчиненности исходя из среднеотраслевых стандартов с учетом своей
технической и технологической оснащенности, качества сырья. При этом в нормах
расхода на производство единицы продукции учитываются полезный расход сырья и
материалов, а также отходы и потери, обусловленные технологией производства.
Нормы расхода сырья и материалов устанавливаются расчетным путем по чертежам,
технологическим картам или на основе наблюдения в процессе потребления в
производственных цехах.
При формировании цены материальные ресурсы для включения в
себестоимость оцениваются по одному из следующих методов:
- по средневзвешенным ценам;
- по учетным ценам с учетом отклонений от их
фактической стоимости;
- по ценам последнего приобретения (ЛИФО).
При отпуске запасов в производство и ином выбытии на ОАО
"Гомельдрев" их оценка согласно учетной политике производится по
средней себестоимости.
Средняя себестоимость материалов, отпущенных в производство
или списанных на иные цели определяется исходя из среднемесячной фактической
себестоимости (взвешенная оценка), в расчет которой включается количество и
стоимость материалов на начало периода и все поступления за отчетный период.
Оценка запасов по средней себестоимости производится по
каждой группе (виду) запасов путем деления общей себестоимости группы (вида)
запасов на их количество, складывающихся соответственно из себестоимости и
количества остатка на начало отчетного периода и поступивших запасов в течение
этого отчетного периода
Статья "Возвратные отходы" включает стоимость
остатков сырья и материалов, образовавшихся в процессе производства, если они
полностью или частично утратили свои потребительские свойства.
Возвратные отходы оцениваются:
- по цене возможного использования, если
используются для основного производства, но с повышенными затратами (пониженным
выходом готовой продукции);
- по установленным государственным ценам на
отходы за вычетом расходов на сбор и обработку, если сдаются на сторону как
металлолом;
- по полной цене исходного сырья и
материалов, если отходы реализуются на сторону для использования в качестве
полноценного материала.
На ОАО "Гомельдрев" оценка производится возвратных
отходов по цене возможного использования.
Стоимость возвратных отходов исключается из стоимости затрат
на сырье и материалы.
К статье "Покупные комплектующие изделия" относятся
затраты на приобретение покупных комплектующих изделий, используемых на
комплектование продукции предприятия. Они включаются в себестоимость отдельных
изделий в том же порядке, что и сырье и материалы.
Статья "Услуги производственного характера"
отражает стоимость выполнения сторонними организациями отдельных операций по
изготовлению продукции, обработке сырья и материалов, проведению испытаний для
определения качества потребляемых сырья и материалов и т.д.
Статья "Топливо и энергия на технологические цели"
включает затраты на все виды топлива и энергии, непосредственно расходуемых в
процессе производства продукции и полученных со стороны либо вырабатываемых
самим предприятием. При этом нормы расхода электро - и теплоэнергии
утверждаются вышестоящими организациями, согласуются с Государственным
комитетом по энергоснабжению и энергетическому контролю Республики Беларусь.
Покупная энергия оценивается по установленным тарифам,
вырабатываемая энергетическими цехами предприятия - по цеховой себестоимости.
По статье "Основная заработная плата производственных
рабочих" отражаются тарифный фонд (оплата по сдельным расценкам для
сдельщиков и по тарифным ставкам для повременщиков), компенсирующие и
стимулирующие выплаты в пределах отнесения на себестоимость. Выплаты по
системам премирования за производственные результаты относятся на себестоимость
продукции в пределах до 30 % тарифного фонда заработной платы. Размер надбавок
за продолжительность непрерывной работы, включаемых в себестоимость продукции,
не должен превышать 20 % тарифного фонда. Здесь же учитываются выплаты
компенсирующего характера (доплаты за работу в ночное время и т.д.). Суммы
доплат и надбавок планируются косвенным путем - в процентах к прямой заработной
плате. Данный процент определяется на основании отчетной структуры фонда
заработной платы производственных рабочих.
Статья "Дополнительная заработная плата" включает
выплаты за непроработанное время рабочих: оплата очередных и дополнительных
отпусков, компенсация за неиспользованный отпуск, оплата льготных часов
подросткам, оплата перерывов в работе кормящих матерей, оплата времени,
связанного с выполнением государственных общественных обязанностей. Посредством
планирования таких расходов обеспечивается аккумулирование средств на оплату
основных отпусков. Рассчитывается дополнительная заработная плата как процент
от суммы основной заработной платы на основе анализа за предшествующий отчетный
период.
По статье "Налоги и отчисления, исчисляемые от заработной
платы производственных рабочих" отражаются отчисления в Фонд социальной
защиты населения по ставке 34 % от суммы заработной платы (как основной, так и
дополнительной), а также взносы по страхованию от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по тарифу 0,6 %.
Затраты по комплексным статьям (в которых планируются и
учитываются затраты по нескольким элементам)"Общехозяйственные
расходы" и "Общепроизводственные расходы" рассчитываются в
соответствии с утвержденной на ОАО "Гомельдрев" сметой затрат и
порядком их распределения по видам продукции в соответствии с Отраслевыми
инструкциями. Согласно учетной политике ОАО "Гомельдрев",
распределение вышеназванных затрат производится пропорционально основной
заработной плате производственных рабочих.
Коммерческие расходы (транспортные расходы по доставке) можно
планировать исходя из условий формирования цен (условий возмещения транспортных
расходов, предусмотренных договором, вида франко), сметы затрат транспортной
службы предприятия и планируемого объема перевозок.
Величина отдельных статей затрат обосновывается расчетами и
приводится в расшифровке.
Следующим элементом при формировании цены выступает прибыль.
Рассчитанная исходя из потребностей организации величина прибыли корректируется
на основе анализа действий конкурентов, целей и задач на каждом конкретном
рынке.
Налоговым Кодексом Республики Беларусь (Особенная часть)
предусмотрены следующие налоги и неналоговые платежи, включаемые в отпускные
цены и уплачиваемые из выручки:
акцизы (для подакцизных товаров);
налог на добавленную стоимость.
Продукция ОАО "Гомельдрев" не является подакцизной,
следовательно организация из выручки уплачивает только налог на добавленную
стоимость.
Алгоритм определения величины налогов при формировании
отпускной цены путем последовательного расчета себестоимости продукции и
прибыли на примере тумбы Версаль ГМ 5644 приведен в таблице 2.9.
Таблица 2.9 - Расчет отпускной цены
|
Статьи затрат
|
Сумма, руб.
|
|
1. Полная
себестоимость
|
3021740
|
|
2. Прибыль (п.1
Х 15 %)
|
453260
|
|
3. Отпускная
цена (п.1 + п.2)
|
3475000
|
|
4. Налог на
добавленную стоимость (п.3 Х 0,2)
|
695000
|
|
5. Отпускная
цена с НДС (п.3 + п.4)
|
4170000
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
В условиях рыночной экономики отпускная цена предопределяется
конъюнктурой рынка, потому производитель еще до расчета цены знает ее величину.
Порядок расчета налогов и неналоговых платежей в этом случае приведен в таблице
2.10.
Таблица 2.10 - Расчет отпускной цены
|
Статьи
затратСумма, руб.
|
|
|
1. Полная себестоимость
|
3021740
|
|
2. Прибыль (п.3
- п.1)
|
453260
|
|
3. Отпускная
цена (п.5 /1,2)
|
3475000
|
|
4. Налог на
добавленную стоимость (п.3 Х 0,2)
|
695000
|
|
5. Отпускная
цена с НДС (п.3 + п.4)
|
4170000
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Плановые калькуляции утверждаются руководителем ОАО
"Гомельдрев
Распределение общехозяйственных и
общепроизводственных расходов при планировании себестоимости единицы продукции
обосновывается на базе анализа за предшествующий период и оформляется
соответствующим образом (таблица 2.11).
Таблица 2.11 - Справка о размере
общехозяйственных, общепроизводственных расходов
|
Статьи затрат
|
Фактически за
предшествующий месяц (квартал)
|
Принято при
формировании цен
|
|
Общепроизводственные
расходы (в % к основной заработной плате производственных рабочих)
|
120
|
120
|
|
Общехозяйственные
расходы (в % к основной заработной плате производственных рабочих)
|
180
|
180
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Рассчитанные отпускные цены помещаются в
прейскурант цен.
При необходимости в прейскуранте может
быть ссылка на ГОСТ (вводится отдельная колонка, в которой указывается ГОСТ,
которому соответствует каждый из товаров), а также даваться краткое описание
товара и его характеристики, например содержание тех или иных веществ в товаре.
Но это только в том случае, если это важно для покупателей.
Прейскурант может предусматривать систему
скидок и критерии (показатели), при наличии которых они предоставляются.
При изменении условий хозяйствования,
росте тарифов на электроэнергию, заработной платы и т.д. цена продукции
периодически пересматривается с обоснованием ее соответствующими расчетами и
соблюдением установленного порядка регулирования цен.
2.2.4 Анализ
сбытовой политики
ОАО "Гомельдрев" является одним из крупнейших
мебельных предприятий в Республике Беларусь, которое широко известно не только
в нашей стране, но и за ее пределами. Успеху и узнаваемости продукции с маркой
"Гомельдрев" способствует развитая торговая и дилерская сеть,
включающая представителей в регионах стран содружества и Беларуси. Многолетний
опыт в производстве мебели, применяемый с учетом современных технологий,
новейших дизайнерских разработок, стандартов качества позволяет предприятию
наращивать объемы продаж на внутреннем рынке и успешно вести работу по расширению
географии и увеличению поставок на экспорт.
Ассортимент выпускаемой продукции включает более 300
наименований. Основная продукция ОАО "Гомельдрев", которая
представляет торговую марку предприятия - это корпусная мебель из натуральной
древесины с использованием экологически чистых материалов, высококачественных
комплектующих и фурнитуры ведущих производителей.
В настоящее время экспорт продукции для ОАО
"Гомельдрев" является одним из важных направлений диверсификации
российского экспорта в целом.
Объем отгруженной продукции ОАО "Гомельдрев" за
2011 год составил, млн. руб.:
) С учетом теплоэнергии, нестандартного оборудования и
транспорта в цене - 168 729 млн. руб.
2) Без учета тееплоэнергии, нестандартного оборудования
- 144 233 млн. руб.
Структура отгрузки продукции ОАО "Гомельдрев":
) Республика Беларусь - 46,55%
2) СНГ и Дальнее Зарубежье - 53,45%.
Основными рынками сбыта в 2011 г. для предприятия стали
следующие регионы (в порядке их значимости с учетом структуры отгрузки по
странам-грузополучателям):
. Республика Беларусь - 46,6%;
. Российская Федерация - 32,1%;
. Казахстан - 8,4%.
На долю данных рынков приходится 87,1% всей отгруженной
продукции предприятия за 2011 г. Тенденция концентрации рынков сбыт предприятия
усилилась по сравнению с 2012 г., при этом произошло перераспределение в
структуре отгрузок в пользу Республики Беларусь и Казахстана за счет Российской
Федерации и стран Дальнего Зарубежья.
Объем экспорта за январь-декабрь 2011 г. составил в денежном
выражении 14 681,9 тыс. USD (темп роста 95,5%), за аналогичный период года
экспорт составил 15 319,7тыс. USD.
На долю экспорта приходится порядка 53,45% всей реализованной
продукции ОАО "Гомельдрев".
Структура экспорта по видам продукции в 2011 г. выглядела
следующим образом:
. Мебель:
- отгружено, всего - 9 371,7 тыс. USD;
- доля в общей структуре - 63,87%;
темп роста, % - 101,9%.
2. Фанера:
отгружено, всего - 2 760,4 тыс. USD;
доля в общей структуре - 18,18%;
темп роста, % - 77,6%.
. Спички:
отгружено, всего - 2 180,0 тыс. USD;
- доля в общей структуре - 14,86%;
темп роста, % - 106,1%.
4. Прочая продукция:
отгружено, всего - 360,8 тыс. USD;
доля в общей структуре - 2,46%;
темп роста, 71,1%.
Графическое представление структуры экспорта по видам
продукции ОАО "Гомельдрев" за 2012 г. отражено на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 - Структура экспорта по видам продукции ОАО
"Гомельдрев" за 2012 г.
Рост объемов отгруженной продукции по мебели, спичкам и
прочей продукции был обеспечен за счет традиционных рынков сбыта. Структура
экспорта по странам-грузополучателям за 2012-2013 гг. представлена на рисунке
2.2 и рисунке 2.3 ниже. Общее расстановка сил между клиентами изменилось
незначительно. Главным событием стало уменьшение общей доли отгрузки в РФ и
рост поставок в Казахстан. В 2012 г. ОАО "Гомельдрев" экспортировало
свою продукцию в 18 стран мира (22 страны - в 2013 г.).
Рисунок 2.2 - Структура экспорта продукции ОАО
"Гомельдрев" за 2012 г.
Рисунок 2.3 - Структура экспорта продукции ОАО
"Гомельдрев" за 2013 г.
В пятерку стран, наиболее активно экспортировавших продукцию
предприятия в 2012 г., вошли (с указанием отгрузки в тыс. USD, доли в общей структуре
отгрузки):
. Российская Федерация:
отгружено, всего - 8 899,3 тыс. USD;
- доля в общей структуре - 60,8%;
темп роста, % - 98,0%.
2. Казахстан:
отгружено, всего - 2358,2 тыс. USD;
- доля в общей структуре - 16,1%;
темп роста, % - 110,8%.
3. Азербайджан
отгружено, всего - 681,8 тыс. USD;
доля в общей структуре - 4,7%;
- темп роста, % - 116,5%.
4. Германия:
отгружено, всего - 504,1 тыс. USD;
- доля в общей структуре - 3,5%;
темп роста, % - 80,5%.
5. Эстония:
отгружено, всего - 419,1 тыс. USD;
- доля в общей структуре - 2,9%;
темп роста, % - 100,9%.
Общая доля в структуре отгрузок указанных стран составила
88,0%. В 2013 году в пятерку крупнейших стран-импортеров продукции ОАО
"Гомельдрев" вошли следующие государства: Российская Федерация,
Казахстан, Польша, Азербайджан, Германия.
Отгрузка мебели на экспорт увеличилась за 2012 г. на 1,9% и
составила 9 371,7 тыс. USD.
Рисунок 2.4 - Структура экспорта мебели производства ОАО
"Гомельдрев" за 2012 г.
Приоритетными рынками остаются Российская Федерация (экспорт
мебели составил 6823,5 тыс. USD (темп роста 101,67%), доля в структуре осталась
на прежнем уровне и составила 72,81%) и Республика Казахстан (экспорт - 2041,7
тыс. USD (темп роста 105,92%), доля в структуре выросла до рекордных 21,
79%).
Ситуация на рынке спичек сложилась следующая:
экспорт в денежном выражении составил - 2 180,7 тыс. USD;
темп роста - 106,13%;
Данные об экспорте спичек производства ОАО
"Гомельдрев" представлены в таблице 3.1 и на рисунке 2.5, рисунке
2.6.
Таблица 2.12 - Динамика экспорта спичек производства ОАО
"Гомельдрев" за 2012-2013 гг.
|
Страна
|
Отгрузка, тыс.
млн. руб.
|
|
2011
|
2012
|
|
Азербайджан
|
351,8
|
300,6
|
|
Армения
|
201,1
|
0
|
|
Казахстан
|
300,5
|
163,9
|
|
Кыргызстан
|
25,6
|
70,4
|
|
Молдова
|
23,7
|
162,1
|
|
Россия
|
788,1
|
1021,3
|
|
Туркмения
|
400,9
|
313,9
|
|
Грузия
|
80,9
|
22,5
|
|
Итого
|
2180,7
|
2054,7
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Рисунок 2.6 - Структура экспорта спичек производства ОАО
"Гомельдрев" за 2012 г.
Количество стран-импортеров спичечной продукции за указанный
период увеличилось до 8 (+1).
Рост экспорта был продемонстрирован в следующих направлениях:
. Азербайджан (+17,03%) - 351,8 тыс. USD.
2. Казахстан (+83,34%) - 300,5 тыс. USD.
3. Туркменистан (+30,30%) - 409,0 тыс. USD.
4. Грузия (+259,56%) - 80,9 тыс. USD.
Основными импортерами стали: Российская Федерация,
Туркменистан, Азербайджан, Казахстан, Армения.
Рисунок 2.7 - Структура экспорта спичек производства ОАО
"Гомельдрев" за 2013 г.
За исследуемый период поставки фанерной продукции на внешние
рынки снизились на 22,39% и составили в денежном выражении 2760,4 тыс. USD.
2.2.5 Анализ
политики продвижения
На ОАО "Гомельдрев" применяются следующие виды
коммуникационной политики:
пропаганда;
реклама;
стимулирование сбыта.
Предприятие использует пропаганду с целью создания
благоприятного мнения о предприятии и его продукции через статьи в СМИ, через
благотворительные акции и т.д.
Реклама является одним из действенных способов продвижения
продукции. ОАО "Гомельдрев" стремится эффективно использовать рекламу
посредством размещения рекламных сведений о продукции в каталогах, на сайте
предприятия, в газетах, рекламных роликах, на радио и т.д.
Эффективным средством стимулирования сбыта являются
периодические скидки, бонусы и т.п. Стимулирование может быть направлено как на
торговых посредников, так и на покупателей. Так во втором полугодии 2012г.
предприятием было проведена акция, направленная на стимулирование торговых
посредников с целью увеличения объёма закупок. В ходе этой акции определялись
лучший оптовый покупатель, и лучший розничный покупатель. Перед новым годом
проводилась акция, направленная на стимулирование покупателей. В ходе этой
акции, с целью увеличения покупок, покупателям предлагалось приобрести товар на
определённую сумму и получить подарок.
Эффективным средством стимулирования продаж и привлечения
целевых аудиторий являются выставки. Предприятие в течение всего года принимает
участие в тематических выставках-ярмарках, проводимых как в Беларуси, так и за
её пределами.
Провести анализ эффективности маркетинговых коммуникаций за
2-3 года не предоставляется возможным из-за того, что предприятие раньше
находилось в концерне "Белнефтехим", который не требовал отчётов по
затратам на проведённые маркетинговые коммуникации, поэтому анализ будет
содержать только данные за 2013г.
Таблица 2.13 - План мероприятий коммуникационной политики для
ОАО "Речицкий текстиль" на 2011 год
|
Вид
коммуникации
|
Мероприятие
|
Срок проведения
|
Затраты (тыс.
руб.)
|
|
Реклама:
|
|
|
|
|
Радиореклама
|
1) прокат
ролика на радио "Радиус FM"
|
Февраль-декабрь
|
спонсор
|
|
Печатная
реклама
|
1) Рекламный
модуль в газетах "Афродита", "Кудесница", "Секреты
красоты"
|
Ежемесячно в
течение года
|
6348
|
|
Сувенирная
реклама
|
1) Изготовление
календарей, блокнотов, визиток, открыток с фирменной символикой
|
Распространение
в течение года
|
4485
|
|
Реклама в
общественном транспорте
|
1) Прокат
аудиоролика в автобусах г. Речицы
|
сентябрь,
октябрь
|
1512
|
|
2) Прокат
видеороликов в автобусах г. Гомеля
|
Февраль,
апрель, май, сентябрь, ноябрь
|
2395
|
|
3) размещение
рекламной информации в метрополитене г. Минска: Реклама на ЖК экранах
Плакат-газета в вагонах
|
Февраль-декабрь
Февраль, май, сентябрь, ноябрь
|
4377 3055
|
|
Интернет
реклама ИТОГО:
|
Обновление
информации на сайте предприятия, размещение баннерной рекламы
|
В течение года
|
2800 24 972
|
|
Стимулирование
сбыта:
|
|
|
|
|
Стимулирование
посредников
|
Система скидок
в зависимости от объема покупки и условий оплаты
|
В течение года
|
--
|
|
Стимулирование
торгового персонала в местах продажи продукции
|
Конкурс на
лучшего продавца текстиля
|
Март-май
|
1980
|
|
Стимулирование
конечного потребителя
|
1) лотерея
|
Сентябрь-октябрь
|
спонсор
|
|
2)
Распространение купонов на скидку
|
Февраль,
апрель, август, ноябрь
|
7815
|
|
Связи с
общественностью (PR):
|
|
|
|
|
Благотворительность
|
Поддержка
Бабичской школы-интерната для детей с особенностями развития Составление
пресс-релизов для журналистов
|
В течение года
|
6075
|
|
Итого по
затратам
|
|
|
34767
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Для определения экономической эффективности рекламной
кампании воспользуемся следующей формулой:
Эф = П - З, где
П - прибыль, полученная от проведения рекламы;
З - затраты на рекламу.
Поскольку на прибыль могут оказывать влияние и другие факторы
(например, рост цен, сезонность продаж и др.), то находить прибыль будем
следующим образом. Допустим, выбираем эксперта и задаём ему вопрос: "На сколько
процентов увеличился объём реализации после рекламной кампании?". Допустим
эксперт ответил - 8%. Тогда прибыль от рекламы составит:
П = 46 976 000 * 8 /100 = 3 758 000 (тыс. руб)
Эф = 3 758 000 - 24 975 = 3 733 025 (тыс. руб)
Определив полученный эффект от проведения рекламной кампании
с затратами на её осуществление, делаем вывод:
Эффект от рекламы больше затрат (прибыльная)
Однако этих данных ещё недостаточно для составления
экономической эффективности затрат на проведение рекламной кампании. Необходимо
определить рентабельность рекламы.
= П/З*100, где
П - прибыль, полученная от проведения рекламы, тыс. руб.
З - Затраты на рекламу, тыс. руб.
= 3 758 000/ 24 975 *100 = 150,4
На основе полученных данных, можно сказать, что данная
рекламная кампания оказалась эффективной и позволила предприятию получить
дополнительную прибыль.
2.3 Сильные и
слабые стороны предприятия
Сильные стороны производственно-хозяйственной
деятельности:
·
расположение
предприятия на пути из Европы в Россию;
·
персонал
имеет многолетний опыт работы в производстве изделий махровой и
мебельно-декоративной групп;
·
широкий
ассортимент, многообразие рисунков и расцветок выпускаемых изделий.
·
унифицированные
технологические заправки (ткани мебельные - покрывала декоративные, простыни
махровые - ткани махровые - полотенца махровые);
·
уникальность
отдельного ассортимента, выпускаемого на автоматических ткацких станках с
жаккардовой машиной;
·
эффективные
методы управления качеством, обеспечивающее высокое качество выпускаемой продукции.
Слабые стороны производственно-хозяйственной
деятельности:
·
недостаточно
оперативное управление финансовыми потоками и затратами;
·
наличие
физически изношенного и морально устаревшего основного технологического
оборудования (красильный участок, филиал № 1, филиал № 2);
·
достаточно
высокий уровень цен за счет высоких прямых затрат;
·
производство
является сложным технологическим процессом, содержащим большое количество
технологических переходов и оборудования;
·
отсутствие
в Республике Беларусь производителей хлопка, как сырья для производства пряжи
хлопчатобумажной, необходимой для производственной деятельности.
2.4
Корреляционно-регрессионный анализ влияния маркетинговой среды на деятельность
предприятия
На основе имеющихся данных определим линейный коэффициент
корреляции с помощью функции MS Excel "КОРРЕЛ".
Таблица 2.14 - Качественная оценка тесноты связи
|
Теснота связи
|
Значение
коэффициента корреляции при наличии
|
|
прямой связи
|
обратной связи
|
|
Слабая
|
0,1 - 0,3
|
(-0,1) -
(-0,3)
|
|
Умеренная
|
0,3 - 0,5
|
(-0,3) -
(-0,5)
|
|
Заметная
|
0,5 - 0,7
|
(-0,5) -
(-0,7)
|
|
Высокая
|
0,7 - 0,9
|
(-0,7) -
(-0,9)
|
|
Очень высокая
|
0,9 - 0,99
|
(-0,9) -
(-0,99)
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Результаты корреляционного анализа представлены в таблице
2.15.
Таблица 2.15 - Результаты корреляционного анализа влияния
факторов на деятельность ОАО "Гомельдрев"
|
Показатель
|
Коэффициент
корреляции, r
|
Показатель t- статистики
|
Коэффициент
детерминации, R2
|
Теснота и
направление связи
|
|
Затраты на
производство продукцию, млн. руб.
|
0,86
|
4,77
|
0,74
|
Связь прямая,
высокая
|
|
Кредиторская
задолженность предприятия в пассиве баланса, млн. руб.
|
0,80
|
3,77
|
0,64
|
Связь прямая,
высокая
|
|
Дебиторская
задолженность, млн. руб.
|
0,66
|
2,49
|
0,44
|
Связь прямая,
заметная
|
|
Материалоёмкость,
руб
|
0,51
|
1,68
|
0,26
|
Связь прямая,
заметная
|
|
Удельный вес
новой продукции в общем объёме промышленного производства, %
|
0,08
|
-0,23
|
0,0064
|
Связь обратная
|
|
Доля
сертифицированной продукции в общем объёме промышленного производства, %
|
0,15
|
-0,43
|
0,0225
|
Связь обратная,
слабая
|
|
Объёмы
продукции в промышленности (в фактически действовавших ценах), млрд. руб.
|
0,69
|
2,71
|
0,48
|
Связь прямая,
заметная
|
|
Число
предприятий текстильной промышленности
|
0,50
|
1,63
|
0,25
|
Связь прямая,
заметная
|
|
Индексы
производства продукции (в сопоставимых ценах) в % к предыдущему году
|
0,77
|
3,40
|
0,59
|
Связь прямая,
высокая
|
|
Налоги и другие
обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды, млн. руб.
|
0,75
|
3, 20
|
0,56
|
Связь прямая,
высокая
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
На основе выявленных факторов, оказывающих заметное влияние
на величину прибыли, при помощи функции MS Excel - АНАЛИЗ ДАННЫХ-
Регрессия проведем регрессионный анализ и его результаты
представим в таблице 2.16.
Таблица 2.16 - Результаты регрессионного анализа влияния
факторов на результативность деятельности предприятия
|
Переменная
(фактор) уравнения регрессии
|
Значение
переменной
|
t- значение
|
p- уровень
|
|
Общая
статистика регрессионной модели
|
|
1.
Множественный R:
|
0,97
|
|
|
2. Коэффициент детерминации 
фактическое значение
нормативное (табличное) значение0,94
|
0,704--
|
|
|
|
|
3. F-статистика фактическое значение (1/F) нормативное (табличное) значение
|
32,33 0,03 4,76
|
-
|
0,0004 0,05
|
|
Переменные
регрессионной модели
|
|
4.
Y-пересечение фактическое значение нормативное (табличное) значение
|
2880,28
|
4,65 2,44
|
0,003 0,05
|
|
5. Фактор
маркетинговой среды
|
|
5.1 Затраты на
производство продукции (Х1) фактическое значение нормативное (табличное)
значение
|
0,13
|
4,05 2,44
|
0,007 0,05
|
|
5.2
Кредиторская задолженность в пассиве баланса предприятия (Х2) фактическое
значение нормативное (табличное) значение
|
0,29
|
2,89 2,44
|
0,027 0,05
|
|
5.3 Индексы
производства продукции (Х3) фактическое значение нормативное (табличное)
значение
|
17,29
|
3,69 2,44
|
0,01 0,05
|
Примечания:
*F - критерий рассчитывается как обратный из таблицы Excel.
**Р - значение для Fстатистики в Excel называется значимость F.
Источник: собственная разработка
По данной таблице оценивается полученное уравнение регрессии
ŷ = - 2882,28 + 0,13 x1 - (-0,29) x2 + 17,29х3.
Критерии проверки:
· t-значение фактическое
должно превышать табличное (оно уже указано выше в таблице для степеней свободы
f=n-k-1=10-3-1=6);
· R2 фактическое должно
превышать табличное (оно также дано для k=3 и n=10);
· F-критерий фактический
должен быть меньше табличного (он дан для f1 = k=3 и f2 = n − k− 1
= 10 − 3 − 1= 6)
· Р - уровень должен быть меньше табличного
(он равен 0,05 при вероятности 95%).
Если все вышеуказанные условия соблюдаются, то уравнение
регрессии является значимым с вероятностью 95%.
Интерпретация результатов.
Коэффициент детерминации R2 (Excel его подает как
R-квадрат) равен 0,94, что составляет 94 %. Этот результат следует толковать
так: все исследуемые воздействующие факторы х1, х2 и х3 объясняют 94 % вариации
анализируемой функции (Y). Остальные же (6 %) остаются необъясненными и могут быть
связаны с влиянием других, неучтенных факторов.
В этом случае имеющуюся расчетную величину R2расч (это
то, что нам выдал Excel) необходимо сравнить с табличным (критическим)
значением R2крит для соответствующего уровня значимости 
. Исходя из и количества периодов наблюдения n=10 R2крит=0,704. Поскольку R2расч > R2крит,
то с упомянутой степенью вероятности (95 %) можно утверждать, что анализируемая
регрессия является значимой.
Проведем проверку по F-критерию. Обычно F-тест проводится путем
сопоставления вычисленного значения F-критерия с эталонным (табличным)
показателем Fтабл для соответствующего уровня значимости. Если выполняется
неравенство Fрасч < Fтабл, то с уверенностью, например на 95 %, можно
утверждать, что рассматриваемая зависимость у = b0 + b1x1
+ b2x2 +…+ bkxk является
статистически значимой.
Для анализа уравнения будем пользоваться величиной Fрасч, обратной
представленной Excel. Она составит 1: 32,33 = 0,03. Отыщем по эталонной таблице
критическую величину Fкрит при условии, что для числителя степень свободы f1 =
k, т.е. составит 3 (число воздействующих факторов равно 3), а для знаменателя
f2 = n − k− 1 = 10 − 3 − 1= 6. Тогда будем иметь
следующие значения для Fкрит: 4,76 (для α = 0,05).
Если выполняется соотношение Fрасч < Fкрит, то уверенно можно
говорить о высокой степени адекватности анализируемого уравнения.
В нашем случае оно адекватно 0,03<4,76.
Теперь выполним проверку с использованием уровня значимости α (Excel этот показатель именует как р). На
листе Excel, находим позицию "Значимость F". Там указана величина
0,0004, у нас заданное α =
0,05.0,0004 означает, что вероятность ошибки составляет 0,04 % и это менее 5%,
поэтому делаем вывод о том, что действительно обнаруживается устойчивая
зависимость рассматриваемой функции Y от
воздействующих факторов х1, х2 и х3.
Использование t-критерия. Необходимые расчеты делает Excel,
который выдает соответствующую компьютерную распечатку с обозначением значений
показателя t. Анализируемый коэффициент считается значимым, если его t-критерий
по абсолютной величине превышает 2,447 что соответствует уровню значимости
0,05. В нашем случае имеем для коэффициентов b0, b1, b2и b3 следующие показатели критерия Стьюдента: tb0 = - 4,65; tb1 =
4,05 и tb2 = - 2,89 и b3=3,69. Из
всего вышесказанного следует, что все коэффициенты нашего уравнения оказывают
значительное воздействие.
Использование уровня значимости. В этом случае оценка проводится
путем анализа показателя р, т.е. уровня значимости α. Коэффициент признается значимым, если
рассчитанное для него р-значение (эти данные выдает Excel) меньше (или равно)
0,05 (т.е. для 95 % -ной доверительной вероятности). Показатель р составляет
для коэффициентов b0, b1, b2, и b3 следующие
величины: р b0=0,003; р b1=0,007 и р b2=0,027 и p b3=0,01. По этим
результатам выходит, что коэффициент регрессии статически значим.
Иначе говоря, можно сделать вывод о неслучайном характере влияния
всех изученных параметров. Таким образом, проверка обоими методами дает вполне
согласованные результаты. Поэтому в окончательном виде наше уравнение регрессии
(для уровня значимости 0,05) следует записать так: ŷ = - 2882,28 + 0,13 x1
- (-0,29) x2 + 17,29х3.
3. Разработка
стратегических направлений маркетинговой деятельности
3.1
SWOT-матрица
|
Сильные
стороны
|
Балл
|
Слабые
стороны
|
Балл
|
|
Качество
выпускаемой продукции
|
5
|
Наличие
изношенного и морально устаревшего оборудования
|
5
|
|
Широкий
ассортимент продукции
|
4
|
Высокий уровень
цен за счёт высоких прямых затрат
|
5
|
|
Применение
инновационных технологий производства
|
4
|
Отсутствие в РБ
собственной сырьевой базы
|
4
|
|
Уникальность отдельного ассортимента
|
|
Недостаточно
оперативное управление финансовыми потоками и затратами
|
|
|
Балл
|
Итого
|
13
|
Итого
|
14
|
|
5
|
Стратегия
развития №1 (208) 1.
Выпуск новых видов продукции. 2. Выход на новые рынки сбыта. 3. Применение
новой ценовой стратегии.
|
Стратегия
развития №2 (238) 1. Замена изношенного и морально устаревшего оборудования
более производительным и технологически современным. 2. Применение гибкой
системы скидок. 3. Поиск новых поставщиков.
|
|
4
|
|
|
|
|
|
|
4
|
|
|
|
17
|
|
|
|
Стратегия
развития №3 (221) 1.
Завоевание большей доли рынка за счёт применения инновационных технологий. 2.
Проведение рекламных акций, направленных на привлечение новых и удержание
старых покупателей. 3. Применение инновационных технологий для разработки
товара для населения с низким уровнем дохода.
|
Стратегия
развития №4 (224) 1.
Внедрение нового оборудования. 2. Снижение издержек, за счёт реорганизации
рабочих мест. 3. Проведение мероприятий по стимулированию сбыта.
|
|
5
|
|
|
|
4
|
|
|
|
3
|
|
|
|
4
|
|
|
|
16
|
|
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
3.2 Первое
мероприятие
Одной из важных задач маркетинговой
деятельности ОАО "Гомельдрев" является обеспечение укрепления
рыночных позиций предприятия. Основным способом достижения этой задачи является
предложение покупателям товаров и услуг надлежащего качества, в нужном
ассортименте, в необходимые сроки и на более выгодных условиях, чем у
конкурентов.
Поэтому, оценивая свою
конкурентоспособность и конкурентные позиции на рынке пищевой продукции,
предприятие должно выявить, сколько реальных и потенциальных конкурентов оно
имеет, информацию о них, их позицию на рынке и т.д. Предприятие может достичь
своих целей через анализ собственных данных о продажах.
Таблица 3.2 - План маркетинга ОАО
"Гомельдрев"
|
Перечень
мероприятий
|
Цель
|
Ответственный
за проведение
|
|
1. Исследование
конъюнктуры рынка
|
Повышение
эффективности планирования продажи
|
Коммерческий
директор
|
|
2. Изучение
системы информирования руководства
|
Повышение
эффективности работы системы управления
|
Директор
|
|
3. Замер
потенциальных возможностей рынка
|
Повышение
эффективного планирования деятельности
|
Коммерческий
директор
|
|
4. Изучение
реакции на новые товары
|
Повышение доли
на рынке или выведение нового товара
|
Коммерческий
директор
|
|
5. Изучение
законодательных ограничений в области рекламы и стимулирования
|
Повышение
эффективности работы
|
Коммерческий
директор
|
|
6. Изучение
эффективности рекламных обращений
|
Повышение эффективности
рекламной кампании
|
Коммерческий
директор
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
В изучении спроса необходим системный
подход и приверженность принципам объективности, точности и тщательности.
Размер и стоимость проведения изучения спроса зависит в значительной степени от
объема требуемой информации, степени формализации исследований, объемов новых
данных, которые должны быть собраны, а также сложности анализа.
Продажа будет проводиться более успешно,
если коммерческие работники будут разрабатывать оперативные планы продаж,
которые включают в себя комплекс мероприятий, направленных на успешное
выполнение коммерческой работы по продаже товаров. Цель оперативного
планирования - правильная организация оптовых продаж и повышение личной ответственности
каждого коммерческого работника за выполнение плановых заданий.
Оценка стимулирования сбыта в ОАО
"Гомельдрев" позволила обозначить актуальные аспекты направления
повышения стимулирования сбыта.
Одним из перспективных направлений по
стимулированию сбыта является развитие маркетинговых отношений. Его задача -
установление длительных связей предприятия с потребителями и поставщиками. При
этом внимание должно быть уделено:
осуществлению непосредственных контактов,
развитию партнерства и т.д. в сфере отношений неформального характера.
Стратегия 4Р. Метод "смесь
маркетинга 4Р" включает в себя четыре компонента: Ргоduct (Продукт); Рriсе (Цена); Р1асе (Место продаж);
Ргоmotion (Продвижение на рынок).
В соответствии с современной концепцией
маркетинга стратегия 4Р должна быть определена для каждого целевого сегмента
рынка, выделенного компанией. Это означает, что для каждой целевой группы
потребителей должны быть спланированы соответствующие товары, цены, места
продаж и способы поддержки сбыта. При этом одной из важнейших задач подобного
тактического планирования является обеспечение конкурентоспособности.
Матрица Ансоффа - позиционирование товара
на рынке.
Предложена в 1966 г. американским ученым
И. Ансоффом. Предназначена для определения стратегии, оценки вероятности успеха
и затрат с помощью матрицы "Продуктово - рыночных комбинаций".
|
Товар
|
|
Существующий
|
новый
|
|
Рынок
|
Существующий
|
1. Более
глубокое проникновение на рынок
|
3. Разработка
товара
|
|
|
Новый
|
2. Расширение
границ рынка
|
4.
Диверсификация
|
1 - старый товар (услуга) на старом рынке;
- новый товар (услуга) на старом рынке;
- старый товар (услуга) на новом рынке;
- новый товар (услуга) на новом рынке.
Основные стратегии:
. Старый товар (услуга) на старом рынке -
обработка рынка, стабилизация или расширение доли рынка или
объема сбыта (колбасы вареные, окорочка и др.).
Возможные пути достижения:
1
увеличение
потребления - снижение цен, увеличение объема, намеренное снижение качества и
др.;
2
привлечение
покупателей конкурирующих продуктов (услуг);
3
активизация
латентной потребности - реклама, предложение проб и др.
2. Старый товар на новом рынке - развитие
рынка - выход со старыми продуктами (услугами) на новые рынки.
Возможные пути:
4
сбыт
на новых региональных и национальных рынках;
5
расширение
функций товара (услуги);
6
новые
области применения старого товара (услуги);
7
вариации
товара (услуги) для приспособления его для новых сегментов рынка.
3. Новый товар (услуга) на старом рынке - Инновация
охватывает следующие варианты:
подлинные инновации - новые товары
(услуги) на рынке;
8
квази-инновации
- квази-новые товары (услуги) (связанные со стрыми);
9
Ме-too ("я тоже")
товары (услуги) - новые только для предприятия.
4. Новый товар на новом рынке -
Диверсификация - предприятие отдаляется от исходных сфер деятельности и
переходит к новым. Цель - "не все яйца в одной корзине".
ОАО "Гомельдрев" предлагается
внедрение стратегии "Старый товар на старом рынке" - за счет
активизации рекламы и привлечения дополнительных покупателей; "новый товар
на старом рынке" - внедрение новых дополнительных услуг - организация и
проведение праздников, "Дней национальной кухни" и др.
Основной алгоритм выполняется на каждом
элементарном (боле разделенном) сегменте по каждой характеристике в
соответствии с моделью Розенберга и технологией SWOT-анализа следующим
образом:
. значение сравнения характеристики с
каждым конкурентом умножается на вес (значение степени присутствия) конкурента
на сегменте;
. полученные произведения складываются;
. результат п.2 делится на сумму весов
всех конкурентов на сегменте
. результат деления п.3 умножается на вес
(важность) характеристики на сегменте;
. результат п.4 умножается на
масштабирующий коэффициент 12 для перевода в шкалу (-) 100 - (+) 100 баллов;
. вычисленное в п.3 значение есть балл,
полученный характеристикой на сегменте;
. сумма баллов, полученных характеристикой
на всех элементарных сегментах с учетом весов сегментов (процент распределения сбыта)
есть сводный балл характеристики на всем рынке.
Таблица 3.3 - Конкурентоспособность в зависимости
от значения процента преимущества
|
Тип проекта
|
Конкурентоспособность
|
|
Неудовлетворительная
|
Неустойчивая
|
Удовлетворительная
|
|
Старый товар на
старом рынке
|
Меньше - 10%
|
От10%до 0%
|
Больше 0%
|
|
Новый товар на
старом рынке
|
Меньше - 5%
|
От - 5% до + 5%
|
Больше +5%
|
|
Старый товар на
новом рынке
|
Меньше - 5%
|
От-5% до+10%
|
Больше + 10%
|
|
Новый товар на
новом рынке
|
Меньше 0%
|
От 0% до +20%
|
Больше +20%
|
Далее выполняется интерпретация полученных
результатов:
наиболее привлекательный сегмент рынка -
сегмент с положительным наибольшим значением преимущества и удовлетворительным
значением конкурентоспособности (если такой есть);
качественное суждение о конкурентоспособности
зависит от типа проекта по матрице Анзоффа и определяется в соответствии с
приведенной ниже таблицей.
Обработка данных по поддержке сбыта
выполняется абсолютно аналогично обработке характеристик со следующими
отличиями:
. конкурентоспособности соответствует
"степень поддержки сбыта";
. наиболее привлекательному сегменту рынка
соответствует сегмент с наилучшей поддержкой сбыта;
. вместо мероприятий с положительными
наилучшими баллами выводятся мероприятия с соотношением эффективность/стоимость
> 1,0. Это соотношение вычисляется следующим образом:
значение эффективности на всех конечных
(более не разделенных) сегментах складывается с учетом распределения сбыта;
полученное в п.1 значение делится на
значение стоимости, определенное в пункте меню Поддержка сбыта - Стоимость,
полученное в п.3 значение и есть
соотношение эффективность/стоимость.
Программа предоставляет возможность
детального финансового планирования, контроля и анализа исполнения бюджетов
маркетинга в части: прогноза продаж; рекламных расходов; производственных
расходов, с консолидацией их в сводный бюджет и определением прибыли и точки
безубыточности.
Таким образом, автоматизация маркетинговых
исследований на основе применения пакета прикладных программ позволит повысить
эффективность маркетинговой деятельности и будет способствовать дальнейшему
укреплению конкурентных позиций ОАО "Гомельдрев".
3.2 Второе
мероприятие
В условиях жесткой конкуренции маркетинг является основной
функцией предприятия, а маркетинговый план доминирует над другими планами и
должен разрабатываться в первую очередь, так как:
. Решения в области маркетинга являются приоритетными, так
как определяют, что именно предприятие будет производить, по какой цене и где
продавать, как рекламировать;
. Содержание маркетингового плана оказывает непосредственное
влияние на показатели других планов (вопросы ценообразования, определяемые в
маркетинговом плане, влияют на финансовые показатели, решение о разработке и
выпуске новой продукции окажет влияние на производственный план);
Далее, так как маркетинг является основной функцией,
обеспечивающей связь между желаниями потребителя и возможностями компании, то
разработка маркетингового плана, формирование миссии бизнеса, проведение
SWOT-анализа и формирование общих целей и стратегии предприятия также должно
стать маркетинговой задачей.
Маркетинговый план подобен карте: он должен показывать, где
находится предприятие в данный момент, куда оно движется и как собирается туда
попасть. Чтобы выяснить, зачем нужен маркетинговый план, рассмотрим проблемы,
которые возникают на предприятии при отсутствии маркетингового плана, а также
те результаты, которые предприятие получает после его разработки и
совершенствования процесса маркетингового планирования.
Таблица 3.4 - Проблемы и результаты разработки маркетинговой
программы
|
Проблемы,
вызванные отсутствием маркетинговой программы
|
Результаты
разработки маркетинговой программы
|
|
у предприятия
есть несколько вариантов развития, но не решено, в какой из них лучше
вкладывать деньги;
|
определен перечень
привлекательных направлений развития, непривлекательные отброшены;
|
|
неизвестно, на
каких покупателей нужно ориентироваться в первую очередь
|
определена
группа целевых потребителей и получено их описание
|
|
неизвестно,
какие виды продукции надо развивать, какие совершенствовать, от каких -
отказываться
|
определены
сильные и слабые стороны предприятия - ясно, какие проблемы нужно решать в
первую очередь
|
|
предприятие
развивается "рывками", четкие перспективы развития отсутствуют
|
установлен
четкий план действий, который должен привести к намеченным целям
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Таким образом, маркетинговая программа должна способствовать:
систематизации и доведению до всех сотрудников
предприятия те идеи, которые до его составления находились исключительно в
голове руководителя;
четкому установлению целей и контролю их достижение;
организации работы всего предприятия;
избеганию лишних действий, не приводящих к намеченным
целям;
четкому распределению времени и других ресурсов;
мобилизации сотрудников компании.
Подытожим вышесказанное и еще раз рассмотрим все аргументы
"за" и "против" разработки маркетинговой программы
предприятия.
Таблица 3.5 - Аргументы по разработке маркетинговой программы
|
Аргументы
"против" разработки маркетинговой программы
|
Аргументы
"за" разработку маркетинговой программы
|
|
Нет времени на
разработку маркетингового плана
|
 Разработка сокращенного варианта плана
маркетинга по предложенному в этой серии статей алгоритму займет несколько
дней Разработанный маркетинговый план
позволит сэкономить время за счет того, что вы не будете совершать лишних
действий, которые не приводят вас к целям, установленным в плане маркетинга
|
|
Мы успешно
работаем и без маркетингового плана
|
В таком случае
при наличии маркетингового плана ваше предприятие будет работать еще успешнее
|
|
Неизвестно, как
разрабатывать маркетинговый план
|
На рынке услуг
есть компании профессионально занимающиеся предоставлением услуг разработки
маркетинговых планов.
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
В свете всего вышесказанного, предлагаем следующий алгоритм
разработки маркетингового плана ОАО "Гомельдрев", состоящий из пяти
последовательных шагов:
Шаг 1. Определение миссии предприятия. На этом этапе
определяется миссия предприятия (его предназначение на рынке).
Шаг 2. SWOT-анализ - это анализ сильных и слабых сторон
предприятия, а также возможностей и угроз, исходящих из ближайшего окружения
предприятия (внешней среды). Данный анализ дает очень четкое понятие о том, где
находится предприятие и что оно из себя представляет.
Шаг 3. Определение целей и стратегии организации в целом.
Данный раздел представляет собой основу для разработки конкретной программы
маркетинговых действий.
Шаг 4. Определение задач и программы действий по их
реализации. На данном этапе определяются задачи отдела маркетинга в рамках
общего плана предприятия, и разрабатывается программа действий, направленная на
решение этих задач.
Шаг 5. Составление плана маркетинга и контроль за его
выполнением. На данном этапе составляется сам документ и определяются значения
параметров, по которым впоследствии будет контролироваться выполнение плана
маркетинга.
Маркетинговая программа предприятия представлена в таблице
3.6.
Таблица 3.6 - Маркетинговая программа ОАО
"Гомельдрев"
|
Позиционирование
|
Низкие цены и
высокий уровень сервиса
|
|
Производство
|
Расширение и
углубление ассортимента предлагаемых блюд и продуктов на основе отслеживания
вкусов и предпочтений посетителей
|
|
Цена
|
Установить цену
на уровне чуть ниже среднерыночной
|
|
Каналы
распределения
|
Организация
выносной торговли в летнее время
|
|
Сбыт
|
Увеличить объем
продаж на 15%
|
|
Обслуживание
|
Доступное,
быстрое и качественное обслуживание
|
|
Реклама
|
Увеличить
рекламный бюджет на 5%, акцент на доступности и качестве продукции
|
|
Стимулирование
сбыта
|
Увеличить
бюджет на 5%
|
|
Исследования и
разработки
|
Увеличить
расходы на 5%
|
|
Маркетинговые
исследования
|
Постоянно
отслеживать действия конкурентов, вкусы и предпочтения потребителей
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
В качестве рекомендаций по совершенствованию маркетинговой
деятельности предлагается:
. Совершенствование управления маркетингом:
разработка маркетингового плана;
активизация проведения маркетинговых исследований;
Увеличение объемов продаж:
расширение ассортимента товаров (мясопродукты, выпечка,
полуфабрикаты);
внедрение дополнительных услуг (переоборудование в магазины
самообслуживания, доставка и др.).
Сформируем общую схему проектируемых мероприятий по
совершенствованию организационной деятельности и представим ее на рисунке 11.
Активизация рекламной деятельности:
реклама на больших рекламных щитах и ролики на экранах в
городе; - активизация рекламы в СМИ (теле и радиореклама).
Создание Интернет сайта, которое позволит:
предложение услуг высокого качества;
обеспечение 10 % рентабельности с вложенного капитала;
налаживание прямых связей с поставщиками.
Совершенствование разработки маркетингового плана поможет
повысить эффективность работы предприятия за счет четкого определения целей и
методов их достижения, устранения неясностей и лишних действий, не приводящих к
запланированным результатам.
3.3 Третье
мероприятие
В настоящее время многие предприятия общественного питания, в
том числе и ОАО "Гомельдрев", столкнулись с массой проблем, которые
решить можно только с помощью маркетинговой программы. Главная ее цель -
организовывать и проводить различные маркетинговые исследования по изучению
перспектив изучения спроса, требований клиентов к уровню сервиса и качеству
предоставляемых услуг, тенденций изменения этих требований под влиянием
различных факторов. В ОАО "Гомельдрев" маркетинговые функции
выполняет товаровед и зав. производством. На предприятии нет человека,
полностью отвечающего за маркетинг. Поэтому в первую очередь руководству
необходимо:
определить структуру управления маркетингом;
подобрать кадры в соответствии с выбранной структурой
управления;
установить права и обязанности сотрудников службы управления
маркетингом:
создать нормальные условия для работы сотрудников, занятых
решением маркетинговых задач;
установить необходимые взаимодействия между службой
маркетинга и другими службами предприятия.
Во-вторых, маркетинговая деятельность предприятия должна
строиться на основе системы долгосрочных и текущих маркетинговых планов и
разработки маркетинговой программы. Методика составления маркетинговой
программы представлена в приложении. В большинстве организаций при планировании
маркетинга используется следующий подход: "цели вниз - планы вверх".
В этом случае руководство определяет цели организации, а планы, разработанные
службой маркетинга, должны быть направлены на достижение этих целей. Планы
утверждаются руководством. Разработка планов маркетинга должна проводится на
основе оценки эффективности маркетинговой деятельности предприятия.
Маркетинговая программа является основой работы организации в
области обеспечения ее прибыльности. Поэтому планировать маркетинговую
деятельность следует отдельно от планирования других функций деловой
активности.
В-третьих, в условиях рынка недостаточно опираться на
интуицию, суждения руководителей и специалистов, необходимо уметь собирать
оперативную информацию как до, так и после принятия любого управленческого
решения. Для получения информации на предприятии должны регулярно проводиться
маркетинговые исследования. В настоящий момент на практике распространены
полевые (использование первичной информации) и кабинетные исследования
(вторичная информация). При этом целесообразно вначале проводить кабинетные
исследования, а затем полевые. Наиболее распространенным методом маркетинговые
исследований является опрос. Опросы практически не имеют альтернативы в тех
случаях, когда фирма нуждается в информации о знаниях, убеждениях и
предпочтениях потребителей, и степени их удовлетворенности, об имидже фирмы и
т.д. Образец опросного листа "контроль стандарта и качества"
представлен в приложении.
В-четвертых, необходимо создать систему формирования
ассортимента, которая должна включать следующие моменты:
определение текущих и перспективных потребностей, анализ
особенностей поведения клиентов при выборе предприятия питания для посещения;
оценку конкурентов в исследуемой рыночной нише с учетом
типизации и класса предприятия;
критическую оценку выпускаемой продукции и предлагаемых услуг
предприятием;
решение вопросов по обновлению ассортимента, поиск
оригинальных рецептур, инновации технологии приготовления продукции;
изучение возможностей производства, его усовершенствование с
условием снижения цен, себестоимости и повышение уровня рентабельности;
проведение презентаций новых блюд с дегустациями, где
потребитель может протестировать качество и потребительские свойства
предлагаемой продукции;
разработку специальных рекомендаций для всех подразделений,
которые участвуют в создании и формировании ассортимента, относительно
качества, цены выбора названий, сервиса и т.д.;
оценку и пересмотр ассортимента, его контроль.
В-пятых, необходимо создать эффективную систему распределения
и сбыта своих услуг. Хорошо построенная система товародвижения обеспечивает
устойчивый спрос. В настоящее время ОАО "Гомельдрев" реализует
продукцию с использованием нулевого канала сбыта, т.е. осуществляет прямой сбыт
без участия посредников. Именно эта форма сбыта в сфере услуг наиболее
популярна. Ее достоинства - предприятие может контролировать процесс сбыта и
быстро реагировать на изменение потребностей потребителей. Но для увеличения
объемов реализуемой продукции предприятию можно рекомендовать шире использовать
косвенный сбыт с участием посредников. Целесообразна организация буфетов в
близлежащих организациях, общежитиях и т.п.
В-шестых, предприятие должно шире использовать рекламные
акции - проведение выставок-продаж, ярмарок, дегустаций, рекламу на месте
продаж, сувенирная группа, что позволит повысить активность процессов
реализации продукции ОАО "Гомельдрев".
Осуществление рекламной деятельности ОАО
"Гомельдрев" тесно связано с проблемой финансирования, разработкой и
исполнением рекламного бюджета. По своей экономической природе расходы на
рекламу являются текущими затратами (издержками). В то же время этот вид затрат
является одним из главных факторов роста объемов продаж.
Расчет рекламного бюджета на 1 месяц
2013г. представлен в табл.3.7.
Таблица 3.7 - Рекламный бюджет ОАО
"Гомельдрев" на один месяц 2013 г.
|
Виды рекламного
носителя
|
Сумма затрат,
руб.
|
|
Реклама в
газете "Телесемь"
|
276000
|
|
Аудироолик в
"Авторадио-Чебоксары"
|
900000
|
|
Ролик на
световом экране
|
270000
|
|
Итого затрат
|
1447000
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Итак, на рекламную кампанию на 1 месяц
требуется 1447000 руб.
Следовательно, на год потребуется затрат
на рекламу
х 1447000 = 17 352 000 руб.
Об экономической эффективности рекламы
можно судить по тому экономическому результату, который будет достигнут от
применения рекламного средства или проведения рекламной кампании. Экономический
результат определятся соотношением между прибылью от дополнительного
товарооборота, полученного под воздействием рекламы, и расходами на нее.
Для расчета экономического эффекта можно
использовать следующую формулу:
Э= Тд х Нт /100
- (Up + Uд) (3.1)
где Э - экономический эффект
рекламирования, руб.;
Тд - дополнительный
товарооборот под воздействием рекламы, руб.;
Нт - торговая надбавка на
товар, в % к цене реализации;
Up - расходы на рекламу, руб.;
Uд - дополнительные расходы
по приросту товарооборота, руб.
В данном случае мы сопоставляем полученный
эффект от проведения рекламного мероприятия с затратами на его осуществления
такого соотношения могут выражаться в трех вариантах:
1.
Эффект
от рекламного мероприятия равен затратам на его проведение.
2.
Эффект
от рекламного мероприятия больше затрат (прибыльное)
3.
Эффект
от рекламного мероприятия меньше затрат (убыточное)
ОАО "Гомельдрев" планирует
увеличить объем продаж в 2013 г. на 20%. Следовательно, дополнительный
товарооборот составит
Тд = 16714590 х 1,2-167145 =
19890365 руб.
Н т =20 %
Uр = 76320
Uд - дополнительных
расходов по приросту товарооборота у данного предприятия нет.
Подставив данные в формулу получим: Э =
19890365* 20/100 - 76,3=3977996,3 руб. Экономический эффект от осуществления
рекламной кампании в 2013 г. с рассчитанным необходимым рекламным бюджетом
составит 3977996,3 руб., т.е. эффект от разработанного рекламного бюджета
больше затрат и является прибыльным, что говорит о том, что произойдет
улучшение эффективности рекламно-информационной деятельности ОАО
"Гомельдрев". Итак, мы рассмотрели рекомендации по улучшению
маркетинговой деятельности ОАО "Гомельдрев", а также организационные
мероприятия по развитию рекламной деятельности. Грамотно разработанная
рекламная кампания и рекламный бюджет в маркетинговой деятельности непременно
приведут за собой повышение имиджа ОАО "Гомельдрев", и как следствие,
повышение объемов продаж.
Было отмечено, что необходимо внедрять дополнительные услуги,
что обеспечит повышение качества обслуживания клиентов ОАО
"Гомельдрев" и увеличение объема продаж на 5 %.
Прирост объема реализации составит:
, (3.2)
где β - прирост объема
реализации после проведения мероприятий, %.
Таблица 3.8 - Расчет эффективности мероприятий по внедрению
дополнительных услуг по обслуживанию клиентов ОАО "Гомельдрев"
|
№п/п
|
Показатели
|
Ед. изм.
|
Величина
|
|
1
|
Выручка от
реализации товаров и услуг
|
Тыс. Руб.
|
167145
|
|
2
|
Прибыль на 1
руб. выручки
|
Руб
|
0,05
|
|
3
|
Процент
прироста выручки
|
%
|
5
|
|
4
|
Затраты на
мероприятие
|
Тыс. руб.
|
360
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Прирост прибыли составит:
, (3.3)
где р1 - прибыль на 1 рубль
реализации услуг.
,
Годовой экономический эффект определяется по формуле:
Э = ∆П - ЗТ,
(3.4)
где ЗТ - текущие годовые
затраты на проведение мероприятий.
, (3.5)
360 тыс. руб.
Таким образом, годовой экономический эффект составит:
Э = 417,9 - 360 = 57,9 млн. руб.
В работе было отмечено, что качественное обслуживание покупателей
ОАО "Гомельдрев" является резервом увеличения объемов оказываемых
услуг.
Таблица 3.9 Расчет эффективности мероприятий по повышению
качества обслуживания посетителей ОАО "Гомельдрев"
|
№п/п
|
Показатели
|
Ед. изм.
|
Величина
|
|
1
|
Выручка от
реализации продукции и услуг
|
тыс. руб.
|
167145
|
|
2
|
Прибыль на 1
руб. выручки
|
руб.
|
0,04
|
|
3
|
Процент
прироста выручки
|
%
|
7
|
|
4
|
Затраты на
мероприятие
|
тыс. руб.
|
475
|
Примечание - Источник: собственная разработка автора
Прирост объема реализации составит:
, (3.6)
где β - прирост объема
реализации после проведения мероприятий, %.
Прирост прибыли составит:
, (3.7)
где р1 - прибыль на 1 рубль
реализации услуг.
,
Годовой экономический эффект определяется по формуле:
Э = ∆П - ЗТ,
(3.8)
где ЗТ - текущие годовые
затраты на проведение мероприятий.
, (3.9)
475 млн. руб.
Таким образом, годовой экономический эффект составит:
Э = 819-475 = 344 млн. руб.
Экономический эффект незначителен, но качество обслуживания
позволит создать благоприятный имидж предприятия.
Все предложенные мероприятия являются
эффективными и позволят совершенствовать организацию маркетинговой деятельности
ОАО "Гомельдрев" с целью улучшения финансовых результатов.
Заключение
Маркетинг является одним из видов управленческой
деятельности, который увязывает возможности производства и реализации товаров и
услуг с целью покупки продукции потребителем. Он влияет на расширение
производства и торговли путем выявления запросов потребителей и их удовлетворения.
Маркетинговые исследования представляют собой вид социальной технологии для
выявления запросов и желаний реальных и/или потенциальных покупателей, для
обнаружения эффективных средств управления рынком.
В процессе интенсивного развития экономики и постоянно
повышающейся роли малых и средних предприятий с помощью маркетинговых
исследований фирмы могут осуществлять отслеживание изменений потребностей
покупателей, увеличить свои знания о стоящих перед ними проблемах маркетинга,
то есть уменьшить неопределенность при принятии маркетинговых решений.
Можно сказать, что маркетинговое исследование товара
представляет собой эксклюзивную информацию, которая отсутствует в текущем
информационном массиве. Управление процессом маркетингового исследования товара
предполагает: постановку задач маркетингового исследования, планирование
программы исследования, его реализацию, контроль и анализ результатов,
подготовку аналитического отчета. Успешное проведение исследования требует
тесного контакта между исследовательским коллективом и руководством фирмы (или
его представителем) на всех этапах маркетингового исследования товара.
Маркетинговое исследование товара нацелено на
информационно-аналитическое обоснование поиска и выбора оптимальных решений по
товарной политике предприятия, завоевание и освоение новых рынков сбыта,
осуществление программ модернизации и диверсификации производства и торговли,
оптимизацию товародвижения, совершенствование форм обслуживания потребителей.
Главной целью установкой исследования товаров является
определение соответствия технико-экономических показателей и качества товаров,
обращающихся на рынках, запросам и требованиям покупателей, а также анализа их
конкурентоспособности. Исследования товара позволяют получить сведения
относительно того, что хочет иметь потребитель, какие потребительские параметры
изделия (дизайн, надежность, цену, эргономику, сервис, функциональность) он
более всего ценит. Наряду с этим можно получить данные для формирования
наиболее удачных аргументов рекламной кампании, выбора подходящих торговых
посредников.
В курсовой работы приведены результаты маркетингового
исследования касаемо продукции ОАО "Гомельдрев" на рынке
отечественной мебельной продукции и на рынке стран СНГ, особенно на рынке
Российской Федерации. Был проведен опрос индивидуальных потребителе который дал
представление о сложившемся мнении касаемо продукции ОАО
"Гомельдрев".
Также по результатам исследования даны некоторые рекомендации
по дальнейшей товарной тактике и стратегии на ОАО "Гомельдрев"
Список
использованных источников
1. Акулич,
И.Л. Основы маркетинга / И.Л. Акулич. - Мн.: Выш. шк., 2009. - 236с.
2. Алексин,
В.А. Маркетинг / В.А. Алексин. - М.: ИД "Дашков и К", 2011. - 191с.
. Багиев,
Г.Л. Маркетинг / Г.Л. Багиев. - СПб.: Питер, 2009. - 736 с.
. Березин,
И.С. Маркетинг и исследования рынка / И.С. Березин. - М.: Русская Деловая
Литература, 2009. - 255с.
. Годин,
А.М. Маркетинг / А.М. Годин. - М.: "Дашков и Ко", 2013. - 656с.
. Голобков,
Е.П. Маркетинговые исследования: теория, методология и практика/ Е.П. Голубков.
- М.: Финпресс, 2012. - 366с.
. Дорышев,
В.И. Введение в теорию маркетинга / В.И. Дорышев. - М.: Инфра-М, 2009. - 285с.
. Дурович,
А.П. Основы маркетинга / А.П. Дурович. - М.: Новое знание, 2009. - 512с.
. Дурович,
А.П. Маркетинг / А.П. Дурович. - Мн.: Новое знание, 2009. - 496с.
. Казущик,
А.А. Основы маркетинга / А.А. Казущик. - Минск: Беларусь, 2013. - 247с.
. Котлер,
Ф. Основы маркетинга / Ф. Котлер. - Санкт-Петербург АО "КОРУНА",
2012. - 697с.
. Моисеева,
Н К. Современное предприятие: конкурентоспособность, марктеинг, обновление /
Н.К. Моисеева. - М.: Внешторгиздат, 2010. - 544с.
. Маркетинг
/ Под ред.А.Н. Романова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013. - 560с.
. Маркетинг
в отраслях и сферах деятельности / под ред. Проф.В.А. Алексунина. - М.: Издательско-торговая
корпорация "Дашков и К", 2012. - 614с.
. Щегорцов,
В.А. Маркетинг / В.А. Щегорцов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 447с.
Приложение
Основные виды сырья и материалов для производства продукции
ОАО "Гомельдрев"
|
Вид сырья
|
Страна
приобретения
|
Вид сырья
|
Страна
приобретения
|
|
Лесоматериал
круглый березовый для выр. п/м
|
Республика
Беларусь
|
Дибутилфтолат
|
Республика
Беларусь
|
|
Лесоматериал
круглый м/л для выработки п/м
|
Республика
Беларусь
|
Дисперсия ПВА
|
Республика
Беларусь
|
|
Круг СТ.10Б
|
Республика
Беларусь
|
Каолин
|
Республика
Беларусь
|
|
Лист стальной
|
Россия
|
Шлифшкурка на
бумажной основе
|
Россия
|
|
Полоса стальная
|
Республика
Беларусь
|
Губка
шлифовальная
|
Россия
|
|
Фан. сырье
|
20 % Россия
|
Шлифлента
|
Россия
|
|
Спич. сырье
|
Республика
Беларусь
|
Штифт
|
Республика
Беларусь
|
|
Плита ДсТП
|
Республика
Беларусь
|
Шлифшкурка на
тканевой основе
|
Россия
|
Республика
Беларусь
|
Лак
|
Импортное сырье
|
|
Плита OSB
|
Германия
|
Грунт
|
Импортное сырье
|
|
Плита ДсТП
ламинированная
|
Республика
Беларусь
|
Эмаль
|
Импортное сырье
|
|
Плита
гипсокартон
|
Республика
Беларусь
|
Композиция
порошковая
|
Импортное сырье
|
|
Пдита ДВП
|
Республика
Беларусь
|
Растворитель
|
Импортное сырье
|
|
Плита ДВПО-А
|
Республика
Беларусь
|
Мастика
древесная
|
Импортное сырье
|
|
Клееный брус
|
Республика
Беларусь
|
Этилацетат
|
Республика
Беларусь
|
|
Доска подоконная
|
Республика
Беларусь
|
Отвердитель
|
Импортное сырье
|
|
Дверь
|
Республика
Беларусь
|
Краситель
|
Импортное сырье
|
|
Шпон строганный
|
Республика
Беларусь
|
Ацетон
|
Республика
Беларусь
|
|
Шпон
синтетический
|
Республика
Беларусь
|
Сольвент
|
Республика
Беларусь
|
|
Материал
кромочный
|
Республика
Беларусь
|
Марля
|
Республика
Беларусь
|
|
Клей
|
Республика
Беларусь
|
Плита из мин.
ваты
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента клеевая
|
Республика
Беларусь
|
Мел
|
Россия
|
|
Пленка
самоклеющаяся
|
Республика
Беларусь
|
Пенополиуретан
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента малярная
|
Республика
Беларусь
|
Ватин
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка ПВХ
|
Республика
Беларусь
|
Ватин
|
Республика
Беларусь
|
|
Нить клеевая
|
Республика
Беларусь
|
Ткань мебельная
|
Республика
Беларусь
|
|
Нить клеевая
|
Республика
Беларусь
|
Ткань х/б,
упаковочная, фланель
|
Республика
Беларусь
|
|
Винт
|
Республика
Беларусь
|
Кожа
искусственная
|
Республика
Беларусь
|
|
Винт для стула
|
Республика
Беларусь
|
Лента ременная
|
Республика
Беларусь
|
|
Гайка
|
Республика
Беларусь
|
Нитки
|
Республика
Беларусь
|
|
Гвоздь
|
Республика
Беларусь
|
Стекло
|
Республика
Беларусь
|
|
Шайба
|
Республика
Беларусь
|
Зеркало
|
Республика
Беларусь
|
|
Саморез
|
Республика
Беларусь
|
Болт
|
Республика
Беларусь
|
|
Шуруп
|
Республика
Беларусь
|
Сетка сварочная
|
Республика
Беларусь
|
|
Проволока
|
Республика
Беларусь
|
Труба стальная
|
Республика
Беларусь
|
|
Пружина
|
Республика
Беларусь
|
Аноды цинковые
|
Республика
Беларусь
|
|
Скоба
|
Республика
Беларусь
|
Пудра бронзовая
|
Россия
|
|
Скоба
металлическая 16 мм
|
Республика
Беларусь
|
Пруток латунный
|
Республика
Беларусь
|
|
Заклепка
|
Импортное сырье
|
Лист латунный
|
Республика
Беларусь
|
|
Шпилька
|
Республика
Беларусь
|
Аммоний
хлористый
|
Республика
Беларусь
|
|
Кислота серная
|
Республика
Беларусь
|
Элемент
выдвижной "QUADRO"
|
Импортное сырье
|
|
Ликонда
|
Республика
Беларусь
|
Направляющая
роликовая
|
Импортное сырье
|
|
Натр едкий
|
Республика
Беларусь
|
Направляющая
шариковая
|
Импортное сырье
|
|
Антисептик
|
Республика
Беларусь
|
Направляющая
SENATOR
|
Республика
Беларусь
|
|
Фосфатирующий
раствор
|
Республика
Беларусь
|
Кронштейн
мебельный
|
Республика
Беларусь
|
|
Заглушка
|
Республика
Беларусь
|
Крючок
мебельный
|
Республика
Беларусь
|
|
Заглушка для
стула
|
Республика Беларусь
|
Наконечник
|
Республика
Беларусь
|
|
Задвижка
|
Республика
Беларусь
|
Хомутик
|
Республика
Беларусь
|
|
Замок
|
Республика
Беларусь
|
Опора роликовая
|
Республика
Беларусь
|
|
Защелка
|
Республика
Беларусь
|
Петля ФБ
|
Импортное сырье
|
|
Ключ
|
Республика
Беларусь
|
Петля для стула
|
Республика
Беларусь
|
|
Стяжка
мебельная
|
Республика
Беларусь
|
Планка
монтажная
|
Импортное сырье
|
|
Стяжка ФБ
|
Республика
Беларусь
|
Пластина
|
|
|
Уголок
|
Республика
Беларусь
|
Подвеска балки
|
Импортное сырье
|
|
Шайба ФБ
|
Республика
Беларусь
|
Ручка
|
Республика
Беларусь
|
|
Шпилька ФБ
|
Республика
Беларусь
|
Колодка
клеммная
|
Республика
Беларусь
|
|
Эксцентрик
РАСТЕКС
|
Импортное сырье
|
Стяжка угловая
|
Республика
Беларусь
|
|
Оконный блок
|
Республика
Беларусь
|
Шуруп-стяжка
|
Республика
Беларусь
|
|
Дюбель
|
Импортное сырье
|
Болт Минификс
|
Импортное сырье
|
|
Провод с вилкой
|
Республика
Беларусь
|
Винт
соединительный и втулка
|
Республика
Беларусь
|
|
Провод
|
Республика
Беларусь
|
Подножник
|
Республика
Беларусь
|
|
Полкодержатель
|
Импортное сырье
|
Серьга
|
Республика
Беларусь
|
|
Трансформатор
|
Республика
Беларусь
|
Блок пружинный
|
Республика
Беларусь
|
|
Корпус Минификс
|
Импортное сырье
|
Профиль
вертикальный SENATOR
|
Республика
Беларусь
|
|
Механизм
раздвижной
|
Импортное сырье
|
Бумага
|
Республика
Беларусь
|
|
Коробка
распределительная
|
Республика
Беларусь
|
Концентрат
минер. галий
|
Республика
Беларусь
|
|
Светильник
встраиваемый
|
Республика
Беларусь
|
Вспомогательные
материалы
|
Республика
Беларусь
|
|
Гофрокартон
|
Республика
Беларусь
|
Лента
полиэтилентерефталат.
|
Республика
Беларусь
|
|
Картон
|
Республика
Беларусь
|
Концентрат КФК
|
Россия
|
|
Шпагат
|
Республика
Беларусь
|
Карбамид
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента
полипропиленовая
|
Республика
Беларусь
|
Лента клеевая
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента стальная
|
Республика
Беларусь
|
Лента
"скотч"
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка
полиэтиленовая
|
Республика
Беларусь
|
Гофроящик
|
Республика
Беларусь
|
|
Профиль
стекольный ЖГУТ
|
Республика
Беларусь
|
Ключ
шестигранный
|
Республика
Беларусь
|
|
Бобышка
деревянная
|
Республика
Беларусь
|
Гайка боченок
|
Республика
Беларусь
|
|
Изолон
|
Республика
Беларусь
|
Винт гайка
(футорка)
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка п/э
воздушно-пузырьковая
|
Республика Беларусь
|
Уголок стула
|
Республика
Беларусь
|
|
Пакет с клеем
|
Республика
Беларусь
|
Уголок кресла
ГФ-3899/06
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка спанбонд
|
Республика
Беларусь
|
Ось
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка спанбел
|
Республика
Беларусь
|
Пуговицы
|
Республика
Беларусь
|
|
Синтепон
|
Республика
Беларусь
|
Колпачек
|
Республика
Беларусь
|
|
Стяжка
"Растекс"
|
Импортное сырье
|
Воздушно-пузырьковая
пленка
|
Республика
Беларусь
|
|
Фиксатор
|
Республика
Беларусь
|
Напрвляющая
"SISO"
|
Импортное сырье
|
|
Лента
эластичная
|
Республика
Беларусь
|
Полотно
иглопробивное
|
Республика
Беларусь
|
|
Кислота серная
|
Республика
Беларусь
|
Элемент
выдвижной "QUADRO"
|
Импортное сырье
|
|
Ликонда
|
Республика
Беларусь
|
Направляющая
роликовая
|
Импортное сырье
|
|
Натр едкий
|
Республика
Беларусь
|
Направляющая
шариковая
|
Импортное сырье
|
|
Антисептик
|
Республика
Беларусь
|
Направляющая
SENATOR
|
Республика
Беларусь
|
|
Фосфатирующий
раствор
|
Республика
Беларусь
|
Кронштейн
мебельный
|
Республика
Беларусь
|
|
Заглушка
|
Республика
Беларусь
|
Крючок
мебельный
|
Республика
Беларусь
|
|
Заглушка для
стула
|
Республика
Беларусь
|
Наконечник
|
Республика
Беларусь
|
|
Задвижка
|
Республика
Беларусь
|
Хомутик
|
Республика
Беларусь
|
|
Замок
|
Республика
Беларусь
|
Опора роликовая
|
Республика
Беларусь
|
|
Защелка
|
Республика
Беларусь
|
Петля ФБ
|
Импортное сырье
|
|
Ключ
|
Республика
Беларусь
|
Петля для стула
|
Республика
Беларусь
|
|
Стяжка
мебельная
|
Республика
Беларусь
|
Планка
монтажная
|
Импортное сырье
|
Республика
Беларусь
|
Пластина
|
|
|
Уголок
|
Республика
Беларусь
|
Подвеска балки
|
Импортное сырье
|
|
Шайба ФБ
|
Республика
Беларусь
|
Ручка
|
Республика
Беларусь
|
|
Шпилька ФБ
|
Республика
Беларусь
|
Колодка
клеммная
|
Республика
Беларусь
|
|
Эксцентрик
РАСТЕКС
|
Импортное сырье
|
Стяжка угловая
|
Республика
Беларусь
|
|
Оконный блок
|
Республика
Беларусь
|
Шуруп-стяжка
|
Республика
Беларусь
|
|
Дюбель
|
Импортное сырье
|
Болт Минификс
|
Импортное сырье
|
|
Провод с вилкой
|
Республика
Беларусь
|
Винт
соединительный и втулка
|
Республика
Беларусь
|
|
Провод
|
Республика
Беларусь
|
Подножник
|
Республика
Беларусь
|
|
Полкодержатель
|
Импортное сырье
|
Серьга
|
Республика
Беларусь
|
|
Трансформатор
|
Республика
Беларусь
|
Блок пружинный
|
Республика
Беларусь
|
|
Корпус Минификс
|
Импортное сырье
|
Профиль
вертикальный SENATOR
|
Республика
Беларусь
|
|
Механизм
раздвижной
|
Импортное сырье
|
Бумага
|
Республика
Беларусь
|
|
Коробка
распределительная
|
Республика
Беларусь
|
Концентрат
минер. галий
|
Республика
Беларусь
|
|
Светильник
встраиваемый
|
Республика
Беларусь
|
Вспомогательные
материалы
|
Республика
Беларусь
|
|
Гофрокартон
|
Республика
Беларусь
|
Лента
полиэтилентерефталат.
|
Республика
Беларусь
|
|
Картон
|
Республика
Беларусь
|
Концентрат КФК
|
Россия
|
|
Шпагат
|
Республика
Беларусь
|
Карбамид
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента
полипропиленовая
|
Республика
Беларусь
|
Лента клеевая
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента стальная
|
Республика
Беларусь
|
Лента
"скотч"
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка
полиэтиленовая
|
Республика
Беларусь
|
Гофроящик
|
Республика
Беларусь
|
|
Профиль
стекольный ЖГУТ
|
Республика Беларусь
|
Ключ
шестигранный
|
Республика
Беларусь
|
|
Бобышка
деревянная
|
Республика
Беларусь
|
Гайка боченок
|
Республика
Беларусь
|
|
Изолон
|
Республика
Беларусь
|
Винт гайка
(футорка)
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка п/э
воздушно-пузырьковая
|
Республика
Беларусь
|
Уголок стула
|
Республика
Беларусь
|
|
Пакет с клеем
|
Республика
Беларусь
|
Уголок кресла
ГФ-3899/06
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка спанбонд
|
Республика
Беларусь
|
Ось
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка спанбел
|
Республика
Беларусь
|
Пуговицы
|
Республика
Беларусь
|
|
Синтепон
|
Республика
Беларусь
|
Колпачек
|
Республика
Беларусь
|
|
Стяжка
"Растекс"
|
Импортное сырье
|
Воздушно-пузырьковая
пленка
|
Республика
Беларусь
|
|
Фиксатор
|
Республика
Беларусь
|
Напрвляющая
"SISO"
|
Импортное сырье
|
|
Лента
эластичная
|
Республика
Беларусь
|
Полотно
иглопробивное
|
Республика
Беларусь
|
|
Застежка
"Контакт"
|
Республика
Беларусь
|
Клей 88
|
Республика
Беларусь
|
|
Нитки швейные
|
Республика
Беларусь
|
Клей для обоев
|
Республика
Беларусь
|
|
Лента
полипропиленовая
|
Республика
Беларусь
|
Парафин
|
Республика
Беларусь
|
|
Пряжка-скоба
металлическая
|
Республика
Беларусь
|
Клей костный
|
Россия
|
|
Воск (парафин)
|
Республика
Беларусь
|
Клей мездровый
|
Республика
Беларусь
|
|
Мел. - моч. -
форм. смола UF (КФ-МТ-15)
|
Республика
Беларусь
|
Белила
|
Республика
Беларусь
|
|
Отвердитель
(сульфат аммония)
|
Республика
Беларусь
|
Сера
|
Россия
|
|
Мочевина
технич. (формальд. ловушка)
|
Республика
Беларусь
|
Декстрин
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка
ламинир.150-180гр. /м2
|
Республика
Беларусь
|
Флотоконцентрат
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка
ламинир.60-130гр. /м2
|
Республика
Беларусь
|
Картон
|
Республика
Беларусь
|
|
Пленка ламинир.30гр.
/м2
|
Республика
Беларусь
|
Стеклобой
|
Республика
Беларусь
|
|
ЛМ круглые м/л.
(биржа)
|
Республика
Беларусь
|
Сурик железный
|
Республика
Беларусь
|
|
ЛМ круглые хв.
(биржа)
|
Республика
Беларусь
|
Калия бихромат
технический
|
Республика
Беларусь
|
|
ЛМ круглые м/л.
(собств.)
|
Республика
Беларусь
|
Концентраты
марганцевые
|
Республика
Беларусь
|
|
ЛМ круглые хв.
(собств.)
|
Республика
Беларусь
|
Фосфор
|
Россия
|
|
Древесные
отходы
|
Республика
Беларусь
|
Ящик спичечный
|
Республика
Беларусь
|
|
Соль
техническая
|
Республика
Беларусь
|
Краска офсетная
|
Республика
Беларусь
|
|
Фальц. коробки
|
Республика
Беларусь
|
Берт. соль
|
Россия
|
|
Термоусад.
пленка
|
Республика
Беларусь
|
Прессовые
пластины
|
Республика
Беларусь
|
|
Воск запеч.
кромок
|
Республика
Беларусь
|
Востан. пресс.
пластин 1
|
Республика
Беларусь
|
|
Прессовые подушки
|
Республика
Беларусь
|
Востан. пресс.
пластин 2
|
Республика
Беларусь
|
|
|
|
|
|
|
|
|