Планирование экономических показателей работы зоны ТР

Планирование экономических показателей работы зоны ТР

Министерство образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение

среднего профессионального образования

«Челябинский автотранспортный техникум».

Специальность 190604 «Техническое обслуживание и ремонт автомобильного транспорта».

Курсовая работа «Экономика отрасли»

Тема: «Планирование экономических показателей работы зоны ТР»

Исходные данные

. Среднесписочное число автомобилей, ед. А_сс 120

. Коэффициент технической готовности α_Т 0,803

. Коэффициент выпуска α_В 0,685

. Общий пробег тыс. км. L_об 3900,4

. Трудоемкость подразделения, чел. час. Т_п 17430

. Штатное количество рабочих, чел.  N _р 10,0

. Работа по сменам п_сн первая

. Дни работы зоны Д _р 252

. Площадь зоны кв. м. F 552

. Высота помещения, м. h 10,0

. Общая стоимость оборудования, руб. ΣС_об 647700

. В том числе амортизируемого, руб. С_а.об 485300

. Уст. мощность токоприемников, кВт. ΣР_у 43,25

. Затраты на запчасти и ремонтные материалы, руб.   С_{зч и рм} 643187

. Затраты на спецодежду на одного рабочего. В том числе амортизируемого, руб. ехнической службы; в расчете на год, руб.  С_спец 845,0

. Тарифная плата, руб.

за кВт. час. Ц_{кВт час} 1,008

за куб. м. воды Ц_в 12,32

за куб. м. сбросав канализацию Ц_к 10,78

за Гкал. Ц_Гкал 285,747

. Система оплаты труда - косвенно-сдельная премиальная

. Стоимость одного куб. м. помещения, руб. Ц_зд. 393,36

. Средний разряд рабочего производственного подразделения  Р_ср 3,7

. Часовая тарифная ставка рабочего P_i разряда, руб.  C_ri 13,52

. Часовая тарифная ставка рабочего P_i+1 разряда, руб. C_r(i+1) 15,136

22.  Доплата за вредные и тяжелые и тяжелые условия труда, % П_{Д Вр} 4,5

23.    Премия в соответствии с установленным в АТП премиальным положением П_пр 40

24.    Коэффициент, учитывающий районную надбавку К_р 0,15

.        Коэффициент учитывающий заработную  плату вспомогательных рабочих  К_всп 0,23

.        Коэффициент учитывающий зарплату АУП К_АУП 0,175

. Коэффициент учитывающий отчисления на социальные нужды (ед. соц. налог.)  К_соц 0,262

28.    Суммарный часовой расход воды всех единиц оборудования, потребляющих воду, л  ΣQ_r 0

29.    Время работы оборудования, потребляющего воду, час. Т_{р в} 0

Введение

Транспорт в России - важнейшая составная часть производственной инфраструктуры. Его устойчивое и эффективное функционирование является необходимым условием стабилизации и подъема экономики, ее структурной перестройки «обеспечения целостности, национальной безопасности и обороноспособности страны, улучшения условий и уровня жизни населения.

В условиях реформирования экономики усиливается взаимосвязь развития транспорта с развитием других отраслей хозяйства и социальной сферы, которая не только определяет требования к транспорту в отношении направлений, объемов и качества перевозок, но и возможности его развития, поскольку от объемов перевозок зависят доходы транспортных организаций, являющихся в современных условиях основным источником инвестиций.

В силу этой зависимости удешевление и ускорение грузовых перевозок стимулируют расширение транспортно - экономических связей, а удешевление, ускорение и повышение качества пассажирского сообщения приводят к росту подвижности населения и улучшению условий его жизни.

Таким образом, содержанием проблемы модернизации транспортной системы России является широкий круг взаимосвязанных технических, экономических и организационных вопросов, решение которых должно опираться на научные разработки и обеспечить:

соответствие развития транспорта общим направлениям социально - экономического развития страны, что необходимо для своевременного удовлетворения спроса на перевозки пассажиров и грузов;

опережающее развитие транспортной отрасли по сравнению с другими отраслями экономики, что позволит смягчить ограничения, накладываемые транспортом на производство, сферу обращения и социальную сферу;

согласованное развитие всех видов транспорта общего пользования, обеспечивающее их гармоничное сочетание на рынке транспортных услуг и рациональное участие в перевозках, что должно обеспечить снижение транспортных издержек.

Модернизация транспортной системы относится к приоритетным задачам государственного регулирования в Российской Федерации и должна обеспечить благоприятные условия экономической и социальной деятельности, эффективное функционирование производства и рынка, снижение транспортных издержек, создать необходимые предпосылки для интеграции России в международное производственное, информационное, транспортное и торговое сообщество.

арендный качество капиталовложение

1. Предложения по улучшению работы технической службы АТП

С целью улучшения работы технической службы АТП в курсовой работе предлагается:

усовершенствование формы организации труда и заработной платы путем внедрения арендного подряда;

улучшение качества выполняемых работ в зоне ТО.

Внедрение арендного подряда повысит материальную заинтересованность работников технической службы АТП, водителей и административно-управленческого персонала. Этому будет способствовать формирование фонда оплаты труда арендной бригады по остаточным принципам:

внедрение арендного подряда будет способствовать повышению ответственности работников за результаты труда и как следствие приводит к увеличению коэффициента выпуска, общего пробега, трудоемкости и производительности труда.

Улучшить качество выполняемых работ на участке предлагается:

за счет улучшения обеспечения производственного подразделения запасными частями и ремонтными материалами;

за счет замены устаревшего оборудования и пополнения новыми.

Улучшение качества выполняемых работ приводит, как правило, к увеличению затрат на запасные части и ремонтные материалы на данном участке, повышению коэффициента технической готовности, коэффициента выпуска, общего пробега, трудоемкости и численности.

2. Влияние предложений курсовой работы на изменение показателей функционирования технической службы АТП

.1 Внедрение арендного подряда

Внедрение арендного подряда позволит повысить коэффициент выпуска на 5% и за счет этого увеличится общий пробег на 5%, повысится трудоемкость работ в производственном подразделении на 5%.

ΔП_αв = 5%

ΔП_Lобщ = 5%

ΔП_{п ав} = 5%

Это позволит повысить производительность труда рабочих на 20% и за счет этого снизить трудоемкость работ подразделения на 20%

ΔПW_ap = 20%

ΔПТ_nw = -20%

Что в свою очередь приведет к повышению заработной платы рабочих на 5%

ΔПЗП = 5%

В результате получим следующие значения показателей

α_В1 = α_Висх*(1+ ΔП_αв/100)

L_общ1 = L_{общ исх}*(1+ ΔП_αв/100)

Т_п1 = Т_{п исх}*(1+( ΔП_{п ав} + ΔПТ_nw)/100)

N_p1 = (N_исх* Т_п1)/ Т_{п исх}

α_В1 = 0,685*(1+5/100)=0,71925

L_общ1 = 3900,4*(1+5/100)=4095,42

Т_п1 = 17430*(1+(5+(-20))/100)= 14815,5

N_p1 = (10*14815,5)/17430=8,499

2.2 Улучшение качества выполняемых работ производственных подразделений

Улучшение качества работ приведет к увеличению затрат на запасные части и ремонтные материалы на 10%;

ΔПС_{зч и рм} = 10%

к увеличению стоимости оборудования на 20%;

ΔПС_об = 20%

к увеличению коэффициента технической готовности;

ΔП_ат = ΔПС_{зч и рм} *0,2+ ΔПС_об*0,15

ΔП_ат = 10*0,2+20*0,15 = 5

к увеличению коэффициента выпуска;

ΔП_ав = (ΔП_ат* α_{В исх})/ α_исх

ΔП_ав = (5*0,685)/0,803 = 4,265

к увеличению общего пробега;

ΔП_Lобщ= ΔП_ав= 4,265

к увеличению трудоемкости;

ΔПТ_п = ΔП_Lобщ*0,85

ΔПТ_п = 4,265*0,85 = 3,625

к увеличению заработной платы;

ΔПЗП = 5%

Позволит получить значения показателей

С_{зч и рм2} = С_{зч и рм исх}*(1+ ΔПС_{зч и рм}/100)

ΣС_об2 = ΣС_{об исх}*(1+ ΔПС_об/100)

L_общ2 = L_{общ исх}*(1+ ΔП_Lобщ/100)*К_ход

Т_п2 = Т_{п исх}*(1+ ΔПТ_п/100)

N_p2 =(N_{p исх}* Т_п2)/ Т_{п исх}

ΣР_у = ΣР_{у исх}*(1+ (ΔПС_об*0,7)/100)

С_{зч и рм2} = 643187*(1+10/100) = 707505,7

ΣС_об2 = 647700*(1+20/100) = 777240

L_общ2 = 3900,4*(1+5/100)*1,15=4709,733

Т_п2 = 17430*(1+3,625/100)= 18061,84

N_p2 = (10*18061,84)/17430 = 10,363

ΣР_у = 43,25*(1+(20*0,7)/100)= 49,305

. Определение базы данных для выполнения экономических расчетов

Таблица 1

4.      4.      Издержки производства

.1 Издержки по фонду оплаты труда

ФОТ = Т_п*СЧ*(1+П_{д вр}/100+П_пр/100+(П_в*П_{д в})/10000+

+(П_н*П_дн)/10000)*(1+Д_пв/Д_р)*(1+К_д)*(1+К_р)*(1+К_всп)*(1+К_АУП)

ФОТ_исх = 17430*14,6512*(1+4,5/100+40/100+0+0)*

*(1+0/252)*(1+0,1)*(1+0,15)*(1+0,23)*(1+0,175)=674639,763

ФОТ_№1=14815,5*15,3837*(1,445)*(1,1)*(1,15)*

*(1,23)*(1,175)=602113,64

ФОТ_№2=18061,84*15,3837*(1,445)*(1,1)*(1,15)*

*(1,23)*(1,175)=734047,465

.2 Отчисления на социальные нужды

О_соц=ФОТ*К_соц

О_{соц исх}=674639,763*0,262=176755,62

О_{соц №1}=602113,64*0,262=157753,77

О_{соц №2}=734047,465*0,262=192320,436

.3 Издержки на материалы

Смат=Сзч _{и рм}+(ΣР_у*Ф_об*К_з*Ц_{кВт ч})/(К_пс*К_пд)+(ΣQ_r*Д_р*П_см*Т_рв*Ц_в)/1000

С_{мат исх}=643187+(43,25*1612,8*0,6*0,15*1,008)/(0,95*0,9)+0=

=643187+7401,23=650588,23

С_{мат №1}=643187+(43,25*1612,8*0,6*0,15*1,008)/(0,95*0,9)+0=

=643187+7401,23=650588,23

С_{мат №2}=707505,7+(49,305*1612,8*0,6*0,15*1,008)/(0,95*0,9)+0=

=707505,7+7401,23=714906,93

.4 Цеховые хозяйственные расходы

С_хоз=((F*h*С_зд*(Н_{а зд}+Н_{тр зд}))/100+(ΣС_об*Н_{тр об})/100+

+(С_{а об}*Н_{а об})/100+(Н_ос*F*Т_осв*Ц_{кВт ч})/1000+

+((Н_{в ч}*N_p+Н_{в пл}*F)*К_{в пл}*Д_р*Ц_в)/1000+

+((ΣQ_r*Д_р*п_см*Т_рв+(Н_вч*N_p+Н_{в пл}*F)*К_{в пр}*Д_р)*Ц_к)/1000+

+(F*h*Ф_от *Н_от*Ц_Гкал)/1000000+N_p*Ц_спец*К_охр+ΣС_об*К_муб)*(1+К_пр)

С_{хоз исх}=((552*10*393,36*(5+2))/100+(647700*3)/100+

+(485300*15)/100+(25*552*800*1,008)/1000+

+((40*10+1,5*552)*1,2*252*12,32)/1000+0+

+(552*10*3960*20*285,747)/1000000+10*845*1,5+647700*0,05)*

*(1+0,02)=(151994,3+19431+72795+11128,32+4574,998+

+0+124924,02+12675+32385)*1,02= 438505,791

С_{хоз №1}=(151994,3+19431+72795+11128,32+

+((40*8,499+1,5*552)*1,2*252*12,32)/1000+0+124924,02+

+8,499*845*1,5+32385)*1,02=435229,492

С_{хоз №2}=(151994,3+(777240*3)/100+72795+11128,32+

+((40*10,363+828)*1,2*252*12,32)/1000+0+124924,02+

+10,363*845*1,5+777240*0,05)*1,02=449600,736

.5 Общая сумма затрат

ΣС=ФОТ+О_соц+С_мат+С_хоз

ΣС_исх=674639,763+176755,62+650588,23+438505,791=1940489,404

ΣС_№1=602113,64+157753,77+650588,23+435229,492=1845685,132

ΣС_№2=734047,465+192320,436+714906,93+449600,736=2090875,567

.6 Затраты на 1000 км.

S= ΣС/L_об

S_исх=1940489,404/3900,4=497,51

S_№1=1845685,132/4095,42=450,67

S_№2=2090875,567/4709,733=443,95

.7 Удельные капитальные вложения на 1000 км.

К_уд=(ΣС_об+F*h*Ц_зд)/L_об

К_{уд исх}=(647700+552*10*393,36)/3900,4=722,758

К_{уд №1}=(647700+2171347,2)/4095,42=688,341

К_{уд №2}=777240+2171347,2)/4709,733=626,062

.8 Приведенные затраты на 1000 км.

З=S+К_уд*Е_н

З_исх=497,51+722,758*0,15=605,924

З_№1=450,67+688,341*0,15=553,921

З_№2=443,95+626,062*0,15=537,859

5.     
Схема затрат и калькуляция себестоимости

Таблица 2 По исходному варианту

Таблица 3 По предлагаемому варианту №1

Таблица 4 По предлагаемому варианту №2

.1 Годовой эффект от внедрения арендного подряда

Э_г=(З_исх-З_№1)*L_об1

Э_г=(605,924-553,921)* 4095,42=212974,126

Годовой экономический эффект от изменения эксплуатационных издержек, руб.

Э_экс=(S_исх-S_№1)* L_об1

Э_экс=(497,51-450,67)*4095,42=191829,473

Дополнительный капитал вложения, руб.

К_вд=(К_{уд исх}-К_{уд 1}) * L_об1

К_вд=(722,758-688,341)*4095,42=140952,07

Годовой экономический эффект от изменения капиталовложений

Э_кв=( К_{уд 1}- К_{уд исх}) * L_об1*Е_н

Э_кв=(688,341-722,758)*4095,42*0,15=-21142,811

.2 Годовой экономический эффект от улучшения качества выполнения работ

Э_г=(З_исх-З_№2)*L_об2

Э_г=(605,924-537,859)* 4709,733=320567,977

Годовой экономический эффект от изменения эксплуатационных издержек, руб.

Э_экс=(S_исх-S_№2)* L_об2

Э_экс=(497,51-443,95)* 4709,733=299350,629

Дополнительный капитал вложения, руб.

К_вд=(К_{уд исх}-К_{уд 2}) * L_об2

К_вд=(722,758-626,062)*4709,733=455412,342

Годовой экономический эффект от изменения капиталовложений

Э_кв=( К_{уд 2}- К_{уд исх}) * L_об2*Е_н

Э_кв=(626,062 -722,758)* 4709,733*0,15=-68311,852

Заключение

С целью улучшения работы технической службы АТП в курсовой работе предложено два мероприятия:

внедрение арендного подряда;

улучшение качества выполняемых работ.

В результате внедрения арендного подряда повысится коэффициент выпуска на 5%, увеличится общий пробег на 5%, снизится трудоемкость на 20%, увеличится зарплата рабочего на 5%

Годовой экономический эффект от внедрения арендного подряда составил 212974,126 рублей.

Следовательно, внедрение арендного подряда в технической службе АТП экономически целесообразно.

Литература

1.  Анисимов А.П. «Экономическое планирование автотранспортных предприятий», М., «Транспорт» 1998 г.

2.      Борисова В.М., Сергейчик Л.В., Шелопут Ю.В., «Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта», «Пособие по курсовому проектированию», М., «Транспорт» 1987 г.

.        Шелопут Ю.В., «Пособие по выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика и управление предприятием», Челябинск 2003 г.

Приложение 1

Формирование фонда оплаты труда арендной бригады.

Приложение 2

Расчет показателей формирования фонда оплаты труда арендной бригады.

Возмещаемые затраты:

Материалы - 650588,23 руб.

Затраты на Электроэнергию для освещения - 11128,32 руб.

Затраты на воду для бытовых нужд - 4574,99 руб.

Затраты на спецодежду - 12675 руб.

Затраты на отопление - 124924,02 руб.

Затраты на возмещение износа малоценного и быстро изнашивающего инструмента - 32385 руб.

Итого: 836275,56 руб.

Расчетный доход бригады:

Д_хр = ФОТ + О_соц + ХРП

Д_хр =602113,64+157753,77+0=759867,41 руб.

Арендная плата

АП= Д_бр-С_воз- Д_хр

АП=1845685,132-836275,56-759867,41=249542,162 руб.