Основы банковского дела
Министерство
образования и науки Российской Федерации
Новосибирский
государственный университет экономики и управления «НИНХ»
Кафедра:
Банковского дела
Контрольная
работа
Учебная
дисциплина: Банковское дело
Направление
(профиль): Экономика - Финансы и кредит
Студент
(ФИО)
Аксёнов
Сергей Евгеньевич
Новосибирск
2014
План
1.
Ситуационная (практическая) часть
.1
Ситуационная практическая задача №1
.2
Ситуационная практическая задача №2
.
Тестовая часть
Список
литературы
1. Ситуационная (практическая) часть
.1 Ситуационная (практическая) задача №1
Коммерческий банк нарушил норматив Н1. Каковы
ваши предложения?
Ответ на ситуационную задачу №1:
Норматив достаточности собственных средств
(капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и
определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала)
банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.
Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала)
банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1
включаются:
величина кредитного риска по активам, отраженным
на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных
резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по
ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);
величина кредитного риска по условным
обязательствам кредитного характера;
величина кредитного риска по срочным сделкам и
производным финансовым инструментам;
величина операционного риска;
величина рыночного риска.
Норматив Н1 рассчитывается по следующей формуле:
где: К - собственные средства
(капитал) банка, определенные в соответствии с Положением
<#"787200.files/image002.gif"> - коэффициент риска i-го актива в
соответствии с пунктом 2.3 <#"787200.files/image003.gif"> - i-й актив банка;
- величина сформированных резервов
на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности i-го актива;
КРВ - величина кредитного риска по
условным обязательствам кредитного характера;
КРС - величина кредитного риска по
срочным сделкам и производным финансовым инструментам;
ОР - величина операционного риска,
рассчитанная в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о
порядке расчета кредитными организациями размера операционного риска, код 8942
<http://base.garant.ru/584347/12/>;
РР - величина рыночного риска,
рассчитанная в соответствии с Положением
<http://base.garant.ru/12157649/1/> Банка России от 14 ноября 2007 года №
313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»,
зарегистрированным Министерством юстиции РФ
ПК - операции с повышенными
коэффициентами риска (коды: 8809 <http://base.garant.ru/584347/12/>, 8814
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8816
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8818
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8820 <http://base.garant.ru/584347/12/>,
8822 <http://base.garant.ru/584347/12/>, 8824
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8826
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8828
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8830
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8832 <http://base.garant.ru/584347/12/>,
8834 <http://base.garant.ru/584347/12/>, 8836
<http://base.garant.ru/584347/12/>, 8838
<http://base.garant.ru/584347/12/>). Показатель ПК используется при
расчете норматива достаточности собственных средств (капитала) банка.
По сути, данный коэффициент
демонстрирует, какая доля собственных средств (капитала) банка приходится на 1
рубль размещенных в активах. Согласно требованию ЦБ РФ этот показатель должен
быть не ниже 10-11 копеек (в зависимости от размера уставного капитала банка).
Снижение норматива Н1 в большинстве случаев происходит из-за ухудшения качества
кредитного портфеля и агрессивной политики в сфере увеличения активов. Когда
значение норматива Н1 достигнет «красной зоны», то регулятор рынка может,
например, потребовать от «нарушителя» увеличить размер собственных средств
(капитала) банка или снизить объем операций с рискованными активами.
.2 Ситуационная (практическая)
задача № 2
Иностранная
валюта
|
Активы
и требования банка в иностранной валюте
|
Пассивы
и обязательства банка в иностранной валюте
|
Доллар
США ЕВРО
|
870
000 745 000
|
1
200 000 600 000
|
Курсы валют: 1 доллар США - 31 руб. 45 коп. , 1
евро - 43 руб. 10 коп.
Собственный капитал банка равен 320 000 тыс.
руб.
Требуется определить, соблюдается ли банком
лимит открытой валютной позиции? Ответ на ситуационную задачу №2:
Определим величину открытой валютной позиции по
каждой иностранной валюте. Эта величина определяется как разница между активами
и пассивами банка в той или иной иностранной валюте:
Доллар США: 870000-1200000 = -330000
ЕВРО: 745000-600000= 145000
Переводим в рублёвый эквивалент:
*31,45=10378500
*43,10=6249500
Определяем балансирующую позицию:
-6249500=4129000
Суммарная величина открытых валютных позиций:
6249500
Рассчитаем отношение суммарной величины открытых
валютных позиций к величине собственного капитала банка:
(6249500/320000)*100% = 19,52
Лимит на суммарную величину всех открытых
позиций должен составлять 20% от величины капитала и распределяться: для
головного банка 15%, для филиалов - 5%.
В данном конкретном случае, лимит банком соблюдается.
2. Тестовая часть
Тест № 1. Денежные агрегаты - это:
а) индекс роста цен;
б) показатели инфляции;
в) показатели денежной массы.
Ответ: в) показатели денежной массы.
Тест № 2. Представительство коммерческого банка
может проводить рекламу банка:
а) да;
б) нет.
Ответ: а) да;
Тест № 3. Формы безналичных расчетов:
а) расчеты платежными требованиями;
в) расчеты векселями;
г) аккредитивная форма расчетов;
д) расчеты чеками;
е) расчеты в порядке инкассо.
Ответ: а) расчеты платежными требованиями, б)
расчеты платежными поручениями, г) аккредитивная форма расчетов, д) расчеты
чеками, е) расчеты в порядке инкассо
Тест № 4. Норматив долгосрочной ликвидности
определяет:
а) кредитные источники для краткосрочного
кредитования;
б) долгосрочную ликвидность.
Ответ: б) долгосрочную ликвидность.
Тест № 5. Можно ли использовать нематериальные
активы для приобретения акций коммерческого банка:
а) да;
б) нет;
в) можно с разрешения Центрального банка России.
Ответ: а) да;
Тест № 6. Могут ли коммерческие банки выдавать
необеспеченные кредиты:
а) да;
б) нет.
Ответ: а) да;
Тест № 7.Лимит открытой валютной позиции равен:
а) 50%;
б) 20%;
в) 5%.
Ответ: б) 20%;
Тест № 8. Источник уплаты налога на эмиссию:
а) затраты банка;
б) чистая прибыль банка;
в) балансовая прибыль банка.
Ответ: в) балансовая прибыль банка.
Тест № 9. При формировании резерва на возможные
потери по ссудам финансовое состояние заемщика может быть оценено как:
а) хорошее;
б) не лучше, чем среднее;
в) плохое.
Ответ: в) плохое.
Тест № 10. Фонд обязательных резервов
используется:
а) для возврата вкладов населения;
б) на содержание ликвидационной комиссии;
в) для возврата депозитов.
Ответ: а) для возврата вкладов населения;
банк валютный безналичный достаточность
Список литературы
1.
Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И (ред. от 08.11.2010) «Об
обязательных нормативах банков»;
.
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. От 01.12.2014 года) «О банках и
банковской деятельности»;
.
Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П Кроливецкой. М.:
Финансы и статистика, 2011. - 592 с.;
.
Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Проспект, 2012 - 846 с.;
.
Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. - М.: Омега, 2010. - 452 с.;
.
Колесников В.И., Кроливецкая Л.П., Александрова Н.Г. Банковское дело. - М.:
Финансы и статистика, 2011 - 476с.;
.
Рогачев А. Электронные системы в банковском деле // Банковские технологии,
2009. - №04