Тема: Анализ потребительского кредитования на примере банка "Открытие"

  • Вид работы:
    Диплом
  • Предмет:
    Банковское дело
  • Язык:
    Русский
  • Формат файла:
    MS Word
  • Размер файла:
    93,13 Кб
Анализ потребительского кредитования на примере банка "Открытие"
Анализ потребительского кредитования на примере банка "Открытие"
Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.
Помощь в написании работы, которую точно примут!

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

.Теоретические основы кредитования физических лиц в кредитных организациях

1.1Понятие кредита и функции банковского кредитования

.2Классификация потребительских кредитов

.3Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в России

2.Порядок осуществление операций кредитования населения на потребительские цели

2.1Современные способы кредитования населения

.2Оценка кредитоспособности клиента - физического лица

.3Риски потребительского кредитования и способы управления ими

3.Анализ потребительского кредитования на примере банка «Открытие»

3.1Краткая характеристика банка

.2Анализ структуры и динамики потребительских кредитов

.3Оценка качества кредитного портфеля в ОАО Банк «Открытие» и предложения по совершенствованию

Заключение

Список использованных источников

Приложения

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время одним из динамично развивающихся рынков в России является рынок потребительского кредитования. Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка, покупателями на котором являются граждане, приобретающие товары и услуги для личного потребления.

В последние годы кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов отнеслись к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Несмотря на это, потребительское и ипотечное кредитование имеют свои существенные недостатки со стороны банкиров. Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим кредитам. Во многих случаях наиболее прибыльными являются кредиты семьям. Ключевым фактором предоставления качественных потребительских кредитов выступают характер и чувство ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории заемщика и по многим другим факторам. Вопрос потребительского кредитования достаточно актуален для нашей страны.

Цель дипломной работы дать предложение по совершенствованию качества кредитов, выдаваемых физическим лицам.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

) раскрыть теоретические аспекты системы кредитования, её сущность, виды, функции потребительского кредитования;

) рассмотреть нормативно-правовую базу процесса кредитования ;

) провести анализ кредитного портфеля на примере ОАО Банк «Открытие»;

) рассмотреть методы оценки кредитоспособности физических лиц;

) провести анализ структуры и динамики потребительских кредитов в ОАО Банк «Открытие»;

) провести оценку качества кредитного портфеля;

) осуществить поиск путей совершенствования процесса потребительского кредитования.

Предмет исследования: кредитование физических лиц на потребительские цели.

Объект исследования: в качестве объекта исследование выбран ОАО Банк «Открытие».

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

.1 Понятие кредита и функции банковского кредитования

Начиная рассмотрение понятия потребительского кредита прежде всего отметим, что в настоящее время законодательные определения понятий «потребительское кредитование» и «потребительский кредит» отсутствуют. В юридической литературе единого подхода к определению потребительского кредитования и потребительского кредита также не существует.

В целях разграничения понятий «кредит» и «кредитование» следует раскрыть их содержание. Представляется, что наиболее корректно под кредитованием понимать процесс предоставления и погашения кредита, а не операцию по выдаче денежных средств. Так, в широком значении под кредитованием понимается предоставление одним лицом другому материальных благ или выгоды с последующим их возмещением либо лицом, которому они предоставлены, либо иным лицом. Указанный подход реализован, например, в рамках проекта ФЗ « О потребительском кредитовании».

Определяя понятие « кредитование» в узком значении как банковскую операцию, законодатель исходит, прежде всего, из его экономической сущности, а не правовой формы. Соответственно он использует не гражданско-правовые термины, а понятие «размещение средств», осуществляемое от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.

Согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, кредитные отношения по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором.

Кредит можно рассматривать в нескольких аспектах: с экономической точки зрения, юридической точки зрения и как звено финансовой системы государства. Сущность кредита как экономической категории заключается в определенных экономических отношениях, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу предоставления ссуды в денежной форме. Кредит - это форма экономической сделки по предоставлению на возвратной, срочной и, как правило, платной основе денег или иного имущества. С юридической точки зрения кредит представляет собой урегулированные нормами права отношения по поводу предоставления кредитором денежных средств заемщику в соответствии с кредитным договором. Кредит как звено финансовой системы включает в себя государственный и муниципальный кредит.

В юридической литературе содержится множество определений кредита и точек зрения на него. Для наиболее полного раскрытия содержания кредита необходимо рассматривать его в нескольких аспектах:

)как действие;

)как движение денежных потоков;

)как сделку;

)как сумму денежных средств или имущество;

)вид деятельности;

)как экономические отношения;

)как форму доверия.

Представляется, что наиболее полное определение кредита следующее: « Кредит - денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, передаваемые (либо предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, предусмотренных договором (кредитным, товарного или коммерческого кредита) в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения. При этом под кредитованием понимается предоставление одним лицом другому материальных благ или выгоды с последующим их возмещением лицом, которому они предоставлены, либо иным лицом.

Вместе с тем наряду с термином «кредит» для обозначения кредитных отношений употребляют близкие по смыслу термины, например, «заем» и «ссуда». В целях устранения неопределенности и корректного использования терминологии необходимо рассмотреть вопрос о соотношении указанных понятий.

Вопрос о соотношении понятий «ссуда», «заем», и «кредит» дискуссионный. Отметим, что до введения нового ГК РФ термины «кредит» и «ссуда» применялись как синонимы. В банковской сфере термины «ссуда» зачастую употребляется как синоним слова «кредит», в том числе в нормативных правовых актах. Кроме того, в литературе можно встретить позицию ряда исследователей, согласно которой данные слова являются синонимами. В Российской банковской энциклопедии понятие «ссуда» отсутствует, а термин «ссудные операции банка» раскрывается как предоставление банком денежных средств клиентами на условиях срочности, возвратности и платности.

Согласно положениям ГК РФ ссуда отделена от займа и кредита в отдельный вид обязательств. Так, ст. 689 ГК РФ предусматривает, что договор ссуды является договором безвозмездного пользования вещью, по которому одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту вещь в том состоянии, в котором она ее получала, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

Предоставление такого особого предмета, как денежные средства, может осуществляться по договору займа или кредитному договору (гл. 42 ГК РФ «Заем и кредит»).

Выделение договора ссуды в отдельный вид обязательств оправданно, поскольку кредит (и в большинстве случаев заем) в отличие от ссуды носит возмездный характер. По договору ссуды получатель обязан возвратить ссудодателю ту же самую индивидуально определенную вещь, которой пользовался безвозмездно. Исходя из этого, ссуда исключает платный характер, что, в свою очередь, влечет некорректность использования термина «ссудный процент».

Таким образом, с позиции гражданского - правового регулирования можно констатировать, что термины «кредит» и «ссуда» различны по своему содержанию, характеру и регулированию. При этом, учитывая различную правовую природу, различное нормативное правовое регулирование ссуды и кредита, применение термина «банковский кредит» к отношениям по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику на принципах срочности, платности, возвратности наиболее корректно.

В юридической литературе широко исследован вопрос соотношения понятий «заем» и «кредит», однако единого мнения по этой проблеме не существует. Для отграничения займа от кредита необходимо указать их отличительные черты:

  1. В отличии от займа кредит может предоставить только специальный субъект- кредитная организация.
  2. Кредит считается предоставленным с момента подписания кредитного договора сторонами, а заем - с момента передачи займодавцем вещей или денег заемщику.

Кроме того, нельзя учитывать, что заимствованные деньги или вещи, как правило, используется заемщиком на удовлетворение своих текущих (потребительских) целей и нужд.

Таким образом, в соответствии с действующим гражданским законодательством применение термина «кредит» к отношениям между кредитной организацией и физическим лицом по получению и возврату денежных средств, оформленным посредством кредитного договора, наиболее корректно. Вместе с тем, как отмечалось, российское законодательство пока не содержит единого определения «кредит», в том числе «потребительский кредит». Правовое регулирование института потребительского кредита носит несистемный характер, предусматривая общие положения о потребительском кредите ГК РФ (о займе и кредите) и отдельные вопросы в различным нормативно - правовых актах.

Потребительский кредит как один из видов кредита можно рассматривать с различных точек зрения: как экономическую и правовую категорию, а также в широком и узком смыслах. Потребительский кредит в широком смысле слова - это исторически сложившаяся форма существования ссуженной потребительской стоимости, первичным источником возврата которой служат доходы населения.

В узком смысле некоторые авторы называют потребительскими кредитами лишь ссуды, предоставлены на предоставление потребительских товаров и оплату услуг. Кроме того, понятие « потребительский кредит» ограничивается и когда акцент делается только на цель кредита. Например, под потребительским понимают кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возвращением долга. В экономико-правовом определении потребительского кредита для целей банковского бизнеса делается акцент на то, что это « продукт», связанный с удовлетворением потребительских нужд населения, источником возврата которого является доходы населения, основными ресурсами выступают сосредоточенные в банках вклады населения, а целью предоставления является получение прибыли.

В юридической литературе некоторые авторы при определении понятия потребительского кредита предлагают использовать такие признаки, как статус заемщика, цели и объекты кредитования. Коллектив авторов под руководством О.И. Лаврушиной отмечает, что содержание потребительского кредита составляют отношения, при которых кредитополучателем является население. Понятие «потребительский кредит» охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, так и кредит на строительство и поддержание в надлежащем состоянии недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения, а также способствует развитию производства в личном хозяйстве.

Интерес представляет определение потребительского кредита, изложенное в законопроекте «О потребительском кредите». Так, названный законопроект под потребительским кредитом понимает «денежные средства, предоставленные заемщику кредитором исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Потребительский кредит можно рассматривать с разных точек зрения, что отражает его многоэлементный состав и нахождение на стыке экономических и юридических наук. Действительно, потребительский кредит затрагивает, с одной стороны, финансовую сферу, с другой - физических лиц (потребителей). Указанная специфика обуславливает и название «потребительский кредит».

Таким образом, исходя из анализа гражданского, банковского законодательства, судебной практики можно дать следующее определение потребительского кредита.

Потребительский кредит - это денежные средства, предоставленные банком физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором, где размер, сроки и иные условия устанавливаются в зависимости от вида кредита, его обеспеченности и т.д.

Для раскрытия сущности потребительского кредита необходимо остановиться на рассмотрении его функций. Функции определяются как основное направление деятельности. Функции также рассматривается как основная роль, которую выполняет определенный институт или процесс по отношению к целому. Таким образом, под функциями потребительского кредита понимаются основные направления и роль, выполняемые потребительским кредитом в экономике и в обществе.

Для раскрытия функций потребительского кредита обратимся к характеристике функций кредита как экономической категории. Прежде всего кредит облегчает перераспределение капиталом между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли, а также стимулирует эффективность труда и расширяет рынок сбыта товаров.

Кроме того, экономисты отмечают, что кредит ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли и является мощным орудием централизации капитала, его накопления и концентрации. При этом кредит также обеспечивает сокращение издержек обращения, связанных с обращением денег и товаров. Подчеркнем роль кредита в обеспечении сокращения издержек обращения. Экономия на издержках обращения металлических денег достигнет путем развития системы безналичных расчетов, предоставляющая возможность проведения платежей без участия наличных денег путем перевода денежных средств со счета должника на счет кредитора, и увеличить скорость обращения денег. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платежного средства у каждого отдельного физического лица и населения в целом.

Учитывая, что указанные функции кредита в полной мере выполняет и потребительский кредит, целесообразно классифицировать функции потребительского кредита.

К основным функциям потребительского кредита относятся:

)стимулирующая (стимулирование потребительского спроса, увеличение товарооборота и оборота услуг);

)перераспределительная (ускорение оборота денег);

)эмиссионная (создание средств обращения и замещение наличных денег);

)трансформационная (превращение вкладов в кредитные ресурсы).

Рассмотрим каждую из функций подробнее.

  1. Как отмечалось, кредитование, стимулируя потребительский спрос, опосредованно оказывает поддержку отраслям экономики, ориентированным на конечного потребителя (розничная торговля, легкая и перерабатывающая промышленность, автомобилестроение, электронная промышленность). Поддержка выражается в расширении рынка сбыта товаров, ускорение процесса реализации товаров и, как следствие, сокращении издержек реализации (хранение, упаковка, транспортировка). Кроме того, потребительское кредитование способствует повышению товарооборота торговых предприятий и производителей конечной продукции, увеличению количества денег в распоряжении предприятия за счет увеличения скорости их оборота.
  2. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путем предоставления кредитов пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводит до минимума резерв денег как покупательного и платежного средств у каждого отдельного физического и юридического лица.
  3. Очевидно позитивное воздействие потребительского кредита и на денежную систему страны. Содержание эмиссионной функции кредита, в том числе потребительского, заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с наличными деньгами вводятся безналичные деньги. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят наличные расчеты.
  4. Осуществляя кредитные операции, банки способны трансформировать краткосрочные вклады в долгосрочные кредиты, и наоборот. С одной стороны, банки предоставляют своим заемщикам различные виды кредитов, а с другой - сами являются получателями кредита, выпуская ценные бумаги или получая дисконтный и ломбардный кредит у Банка России. В любой стране население испытывает трудности с накоплением денег, необходимых для покупки дорогих автомобилей или бытовой техники. Используя кредит и возвращая его в рассрочку в виде ежемесячных платежей, потребители избегают необходимости накапливать средства прежде, чем сделать покупку, и получают в распоряжение вещи в то время, когда при отсутствии потребительского кредита они все еще делали бы сбережения для их приобретения. Одновременно обязанность по выплате основного долга и процентов кредитору стимулирует заемщика к качественному и эффективному труду, инициативе и карьерному росту.

В качестве второстепенных функций потребительского кредита можно указать следующее:

  1. Формирование процентных ставок, так, выдача кредитов в различных формах и на различные сроки формирует структуру процентных ставок кредитного рынка. Необходимость возврата кредита и выплаты процентов стимулирует занятость населения.
  2. Стимулирование занятости население и эффективность труда, а также увеличение благосостояния населения, его финансовой грамотности, и, как следствие, - уменьшение социальной напряженности подчеркивают социальную значимость потребительского кредита. Негативные социальные явления в условиях финансово-экономического кризиса может вызвать серьезные социальные последствия, поскольку кризис оказывает самое непосредственное влияние на значительную часть населения-потребителей финансовых услуг.

1.2 Классификация потребительских кредитов

Потребительские кредиты разнообразны, и их можно классифицировать по различным основаниям. Классификация потребительских кредитов объективно необходима, поскольку выступает и качественной характеристикой, что способствует устойчивому положению кредитной организации. Вместе с тем следует иметь в виду, что любая классификация условна.

К наиболее существенным классификационным признакам потребительского кредита можно отнести четыре категория:

)структура кредита;

)правовая инфраструктура;

)источник предоставления кредита;

)источник погашения кредита.

Кроме того, потребительские кредиты могут быть классифицированы по иным, самым различным основаниям, например, по заемщикам, видам обеспечения, срокам, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. Так, по срокам кредитования выделяются:

  1. Краткосрочные потребительские кредиты, со сроком от одного дня до одного года.
  2. Среднесрочные потребительские кредиты, сроком от одного года до пяти лет.
  3. Долгосрочные потребительские кредиты, сроком свыше пяти лет.

Отметим, что деление потребительских кредитов по срокам носит условный характер. Например, банки, предоставляя кредиты, обычно подразделяют их на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочный кредит можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать его погашения в любое время. При предоставлении кредита до востребования, как правило, предполагается, что заемщик сравнительно платежеспособен и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

В зависимости от цели выделяют:

  1. Целевые потребительские кредиты (на инвестиционные нужды, на приобретение товаров, работ и услуг, на образование, на неотложные нужды и т.п.)
  2. Потребительские кредиты без цели использования.

В зависимости от обеспеченности потребительские кредиты классифицируются:

)обеспеченные кредиты (залог, поручительство);

)необеспеченные (бланковые).

Главная причина, по которой банк требует обеспечения,- снижение риска понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью.

По способу закрепления можно выделить:

)бумажные кредиты (выдаваемые на основании кредитного договора);

)«карточные» (выдаваемые с использованием кредитной карты).

По месту получения заемщиком кредита выделяют:

  1. Экспресс кредиты (получаемые непосредственно в месте приобретения товара или услуги при минимальном наборе документов, как правило это паспорт гражданина.
  2. Получаемые в банке с полным пакетом документов, установленных банком.

Потребительские кредиты также можно классифицировать по образовавшейся задолженности, по категориям качества, по кредитному риску, по созданию резервов на возможные потери по ссудам.

Так, по задолженности кредиты делятся на кредиты:

)с образовавшейся задолженностью;

)без задолженности.

По категориям качества кредиты могут быть классифицированы на следующие группы:

)высшей категории качества (стандартные);

)второй категории качества (нестандартные);

)третьей категории качества (сомнительные);

)четвертой категории качества (проблемные);

)пятой категории качества (безнадежные).

По кредитному риску ссуды делятся на следующие группы:

)ссуды, по которым кредитный риск отсутствует, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо надлежащего исполнения заемщиком равна нулю;

)ссуды с умеренным кредитным риском, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо надлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 1 до 20 %;

)ссуды со значительным кредитным риском, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо надлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 %;

)ссуды с высоким кредитным риском, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо надлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение от 51 до 100 %;

)ссуды, по которым отсутствует вероятность ее возврата в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное, в размере 100 % обесценение ссуды.

По размеру создаваемых кредитными организациями резервов на возможные потери по портфелю однородных ссуд кредиты подразделяются на следующие виды:

)с размеров сформированного резерва 0 % (потери по потере однородных ссуд отсутствуют);

)с размером сформированного резерва не более 3 % совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;

)с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20 % совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;

)с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50 % совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;

)с размером сформированного резерва свыше 50 % совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель.

Кроме того, ссуды могут быть классифицированы по ценности:

)необесцененные (стандартные ссуды);

)обесцененные (нестандартные, сомнительные, проблемные и безнадежные).

По группировке в портфели выделяют:

)ссуды, сгруппированные в портфели однородных кредитов;

)ссуды, не сгруппированные в такие портфели.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские кредиты также подразделяют:

)образовательные кредиты (выдаются на оплату обучения в учебном заведении);

)ипотечные кредиты (кредиты выдаваемые физическим лицам на приобретение недвижимости);

)на неотложные нужды;

)на строительство;

)капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию;

)на приобретение товаров и услуг;

)автокредитование.

Кроме того, гражданам, проживающим в сельской местности, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков.

Кроме того, потребительские кредиты можно классифицировать по характеру:

)на собственно потребительские кредиты (неотложные нужды, автокредит);

)инвестиционные кредиты (ипотека, образовательный кредит).

По субъектам кредитной сделки (по заемщику) различают потребительские кредиты:

)молодым семьям;

)пенсионерам;

)студентам;

)военнослужащим;

)членам садоводческих товариществ.

Кредиты могут быть классифицированы по признаку гражданства субъекта:

)граждане РФ;

)иностранные граждане;

)лица без гражданства;

)лица с гражданством двух и более государств.

По методу гашения кредиты различаются:

)погашаемые единовременно (погашается задолженность по кредиту вместе с процентами);

)кредиты с рассрочкой платежа.

По методу взимания процентов кредиты подразделяют на следующие:

)кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления;

)с уплатой процентов в момент погашения кредита;

)кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

По размеру потребительские кредиты можно разделить на:

)мелкие (например, на приобретение бытовой техники);

)средние (на автомобиль, ремонт);

)крупные (на приобретение жилья, земельных участков).

В зависимости от формы предоставляемых денежных средств кредиты можно классифицировать:

)в наличной денежной форме;

)безналичной форме.

В зависимости от валюты:

)кредиты, предоставляемые в рублях;

)кредиты, предоставляемые в иностранной валюте.

Таким образом, потребительские кредиты можно классифицировать по различным основаниям. Классификация видов кредита зависит от того, какой критерий положен в основу классификации, в связи с чем можно выделить такие классификационные критерии потребительского кредита, как: по образовавшейся задолженности; по группам риска; по созданию резервов на возможные потери по ссудам; по заемщикам; по видам обеспечения; по срокам погашения; по методам погашения; по целевому направлению использования; по объектам кредитования; по объему; по методу взимания процентов.

1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в России

При рассмотрении банковского потребительского кредитования следует перечислить весь массив нормативных правовых актов, регламентирующих вопросы предоставления кредитов физическим лицам, а также осуществить их классификацию.

Главной особенностью правового регулирования сферы потребительского кредитования выступает отсутствие единого законодательного акта. В связи с этим регулирование указанных вопросов осуществляется большим количеством нормативных правовых актов и отличается комплексным характером, т.е. применяются нормы различных отраслей права (конституционного, гражданского, финансового, банковского, налогового, административного, уголовного и др.). Соответственно федеральные законы можно классифицировать по отраслевой принадлежности норм:

)конституционно-правовые;

)гражданско-правовые;

)финансово-правовые;

)административно-правовые и др.

Первостепенное значение имеют конституционные нормы, которые определяют основополагающие элементы в отношениях по кредитованию. Так, Конституцией РФ регламентируются вопросы гражданства (ст. 6, 62), предусматривается право на судебную защиту (ст. 46), закреплен принцип свободного перемещения товаров и услуг, денежных средств (ст. 8). Кроме того, в данную группу следует включить нормы ФЗ от 25.07.2002 г. № 115-ФЗ « О правовом положении иностранных граждан в РФ». Кроме того, ФЗ от 17.01.1992 г. № 2202-1 «О прокуратуре РФ» также следует отнести в группу конституционных норм в части осуществления органами прокуратуры общего надзора за законностью в сфере кредитования населения.

К данной группе можно отнести ряд федеральных законов:

  1. О несостоятельности (банкротстве): ФЗ от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ.
  2. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: ФЗ от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ.
  3. Об электронной цифровой подписи» (в части оформления документов при осуществлении кредитования и расчетов): ФЗ от 10.01.2002 г. № 1-ФЗ.
  4. О персональных данных: ФЗ от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ.
  5. «О рекламе», регламентирующий вопросы рекламы финансовых услуг для потребителей: ФЗ от 13.03.2006 г. № 38-ФЗ.
  6. Об организации страхового дела в РФ (в части деятельности страховых компаний при предоставлении смежных с кредитованием услуг): ФЗ от 27.11.1992 г. № 4015-1.

Особое место в гражданско-правовом регулировании отношений с участием потребителей, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) для нужд, связанных с предпринимательской деятельностью, занимает Закон о защите прав потребителей. Особенностью правового регулирования отношений в сфере потребительского кредитования является распространение на нее действия Закона о защите прав потребителей. В Постановлении Пленума ВС РФ от 29.09.1994г. № 7 «О практике рассмотрения дел о защите прав потребителей» отмечено, что предоставление гражданам кредитов, направленных на удовлетворение из личных, семейных, домашних и иных нужд, является финансовой услугой и регулируется законодательством о защите прав потребителей. При этом Закон о защите прав потребителей содержит нормы, регулирующие правоотношения с участием потребителей, приобретающих и использующих товары (работы, услуги) для нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

К числу нормативных правовых актов гражданско-правовой группы также следует отнести Закон РФ от 29.05.1992 г. № 2872-1 «О залоге» (далее - Закон о залоге), ФЗ от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (далее -Закон об ипотеке), от 30.12.2004 г. № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ», регулирующие вопросы предоставление кредитов заемщикам-потребителям в целях приобретения ими недвижимости (жилых помещений, земельных участков под строительство и под незавершенное строительство).

В финансово-правовой группе законов можно выделить подгруппы:

)законы, регулирующие финансовую сферу;

)законы, регулирующие банковскую деятельность;

)законы, регулирующие вопросы валютного контроля и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма;

)законы, регулирующие налоговые отношения.

Первая подгруппа включает законы, к которым относятся в частности, ФЗ от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и от 26.07.2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (в части регулирования контроля в сфере потребительского кредитования).

Вторая подгруппа включает законодательные акты, регулирующие банковскую деятельность, поскольку в качестве кредитора в отношениях по потребительскому кредиту выступает именно кредитная организация. Важнейшее значение играют положения Закона о банках, ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О центральном банке РФ (Банке России)» (далее - Закон о Банке России), ФЗ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (далее - Закон о кредитных историях).

Третья группа включает нормы федеральных законов, регулирующих вопросы валютного регулирования и валютного контроля, а также противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма, а именно: от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и от 7.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии легализации доходов).

К последней подгруппе финансово-правовой группы относятся положения части первой и второй Налогового кодекса РФ (далее - НК РФ), например, в части налогообложения кредитных операций (правильности отражения в налоговом учете процентов, получаемых кредитором по кредитному договору).

В уголовно-правовую группу, следует отнести нормы Уголовного кодекса РФ (далее - УК РФ) в части установления уголовной ответственности, например, за мошеннические действия заемщика (ст. 159 УК РФ), незаконную банковскую деятельность, осуществляемую при кредитовании физических лиц без соответствующей лицензии Банка России (ст. 172 УК РФ). Кроме того, необходимо выделить и процессуальное законодательство, нормы которого регламентируют вопросы судебного оспаривания кредитных сделок и споров между кредиторами и заемщиками.

Таким образом, на уровне федерального законодательства важнейшее значение для регулирования потребительского кредитования играют нормы ГК РФ, Закона о защите прав потребителей и банковского законодательства.

Кроме того, по своему значению законы, регламентирующие потребительское кредитование, можно разделить на законы, имеющие основное (ГК РФ и Закон о защите прав потребителей, Закон о банках и) и второстепенное значение (например, ФЗ «О бухгалтерском учете», «О прокуратуре РФ»).

На уровне подзаконных нормативных актов необходимо выделить: Указы Президента РФ; постановление Правительства РФ; нормативные акты уполномоченных органов: Банка России, Минздравсоцразвития России (Роспотребнадзор), ФАС России.

В группе указов Президента РФ в сфере потребительского кредитования можно выделить следующие акты:

  1. О мерах по социальной поддержке многодетных семей: ФЗ от 5.05.1992 г. № 431.
  2. О жилищных кредитах: ФЗ от 10.06.1994 г. № 1180.;
  3. О совершенствовании работы банковской системы РФ: ФЗ от 10.06.1994 г. № 1184.
  4. О прекращении предоставления гарантий и поручительств за счет средств федерального бюджета: ФЗ от 12.05.1997 г. № 467.
  5. О предоставлении гарантий и поручительства по займам и кредитам: ФЗ от 23.07.1997 г. № 773.
  6. О мерах по оказанию содействия добровольному переселению в РФ от 9.10.2007 г. № 1351 «Об утверждении Концепции демографической политики РФ на период до 2025 года»: ФЗ от 22.06.2006 г. № 637.

Который предусматривает, что решение задачи по повышению уровня рождаемости включает в себя и создание условий для повышения доступности жилья для семьи с детьми, в первую очередь для молодых семей с детьми, в том числе за счет развития ипотечного кредитования, внедрения новых кредитных инструментов, расширение строительства доступного жилья, отвечающего потребностям семей, с одновременным строительством объектов социальной инфраструктуры, необходимых семьям с детьми.

Кроме того, необходимо выделить следующие постановления Правительства РФ:

  1. Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям на возмещение выпадающих доходов по кредитам, выданным российскими кредитными организациями в 2009 - 2010 гг. физическим лицам на приобретение автомобилей: ФЗ от 19.03.2009г. № 244.
  2. Об утверждении Правил предоставления молодым семьям социальных выплат на приобретение жилья в рамках реализации программы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2002 - 2010 гг.: ФЗ от 13.05.2006 г. № 285.
  3. Об утверждения Положения о предоставлении дополнительной (закрытой) части кредитной истории, в суд и органы предварительного следствия: ФЗ от 16.06.2005 г. № 435.
  4. О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в РФ: от 11.01.2000 г. № 28.
  5. Об утверждении Правил продажи товаров дистанционным способом: ФЗ от 27.09.2007 г. № 612.

Особое внимание следует уделить классификации нормативных актов Банка России, которые регламентируют деятельность кредитных организаций при предоставлении кредитов физическим лицам. Отметим, что Банк России вправе издавать нормативные акты в форме положений, инструкций и указаний (ст. 7 Закона о Банке России). В сфере регулирования потребительского кредитования можно выделить следующие Положения Банка России:

  1. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками: ФЗ от 26.06.1998 г. № 39-П.
  2. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): ФЗ от 31.08.1998 г. № 54-П.
  3. О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: ФЗ от 20.12.2002 г. № 207-П.
  4. О национальной платежной системе: ФЗ РФ от 27.06. 2011 г. № 161-ФЗ.
  5. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: ФЗ от 16.12.2003 г. № 242-П.
  6. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: ФЗ от 26.03.2004 г. № 254-П.
  7. Об обязательных резервах кредитных организаций: ФЗ от 7.08.2009 г. № 342-П.
  8. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ: ФЗ от 24.04.2004 г. № 318-П.
  9. Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: ФЗ от 19.08.2004 г. № 262-П.
  10. Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: ФЗ от 24.12.2004 г. № 266-П.
  11. О временной администрации по управления кредитной организацией: ФЗ от 9.11.2005 г. № 279-П.
  12. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: ФЗ от 30.03.2006 г. № 283-П.
  13. О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных ФЗ «О противодействии и легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: ФЗ от 29.08.2008 г. № 321-П.

К подгруппе инструкций Банка России относятся следующие:

  1. О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБ РФ: ФЗ от 25.08.2003 г. № 105-И.
  2. Об организации инспекционной деятельности ЦБ РФ (Банка России): ФЗ от 1.12.2003 г. № 108-И.
  3. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: ФЗ от 2.04.2010 г. № 135-И.
  4. Об обязательных нормативах банков: ФЗ от 3.12.2012 г. № 139-И.
  5. О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц: ФЗ от 28.04.2004 г. № 113-И.
  6. О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченными банками документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок: ФЗ от 15.06.2004 г. № 117-И.
  7. Об открытии и закрытии банковских счетов, четов по вкладам (депозитам): ФЗ от 14.09.2006 г. № 28-И.

В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ «О банках и банковской деятельности». Прежде всего, указанный закон среди прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.

1.Кроме этого, указанный закон также регулирует взаимоотношения, возникающие в процессе осуществления деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, учредительным документам, управлению в кредитной организации, порядку регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к кредитным организациям в отношении обязательного резервирования, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций, обслуживания клиентов, а также взаимоотношения между кредитными организациями и общие положения о бухгалтерском учете в кредитных организациях.

.Иные федеральные законы также регулируют взаимоотношения, возникающие в процессе осуществления кредитной организацией и заемщиком, однако эти федеральные законы можно отнести к регулированию кредитных отношений только косвенно. К таким федеральным законом можно отнести:

. ФЗ «Об акционерных обществах» - в части одобрения заемщиком совершения крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок.

. ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» - в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства.

.ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» - в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами.

.ФЗ «Об исполнительном производстве» - в части осуществления принудительного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам.

.ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» - в части регулирования такого способа обеспечения кредитных обязательств, как предоставления в залог драгоценных металлов и драгоценных камней.

Помимо приведенных выше федеральных законов отношения, возникающие в процессе взаимодействия сторон по поводу осуществления кредитования, регулируются иными федеральными законами.

Система органов исполнительной власти установлена в Указе Президента «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти». ЦБ РФ не включен в состав таких органов, а значит формально органом исполнительной власти не является. Таким образом, Центральный банк является особенным самостоятельным органом, выполняющим свои функции в зависимости от прямо предусмотренных требований законодательства.

В соответствии со ст. 7 ФЗ «О Центральном банке РФ»: Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:

.Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), определяющее порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам - юридическим и физическим лицам, в том числе другим, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также порядок ведения бухгалтерского учета указанных операций.

.Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами, регулирующее порядок предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом векселей организаций -клиентов банка и прав требований по кредитным договорам организаций-клиентов банка, и поручительствами банков, которые солидарно между собой и с банком -заемщиком обязуются исполнять обязательства банка-заемщика пред Банком России.

.Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, устанавливающее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории РФ.

.Инструкция о порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций, устанавливающая порядок регистрации кредитной организации при ее создании, а также при ее реорганизации, создания филиалов и иных подразделений кредитной организации, получения лицензий на осуществление банковских операций, внесения изменений в учредительные и иные документы кредитной организации, согласования руководителей кредитной организации.

Указы Президента имеют подзаконный характер и применяются при условии непротиворечия федеральным законам РФ.

Среди актов Президента, регулирующих кредитные отношения, можно выделить Указ «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам». Данный Указ устанавливает порядок и условия предоставления гарантий или поручительств Правительства РФ, федеральных органов исполнительной власти по займам и кредитам, различным юридическим лицам.

Также, можно привести и Указ «Вопросы Управления делами Президента РФ», который среди функций Управления делами выделяет заключение в порядке, установленном законодательством РФ, договоров займа (кредитных договоров), а также организация их заключения подведомственными ему организациями.

Указ «О совершенствовании работы банковской системы РФ» устанавливает некоторые общие положения в целях сдерживания инфляции и повышения эффективности работы банковской системы, защиты интересов вкладчиков банка, в том числе принципы взаимодействия ЦБ РФ и Правительства РФ для целей осуществления согласованных мер по реализации кредитно-денежной политики.

Постановления Правительства чаще всего носят адресный характер и применяются относительно органов исполнительной власти и самого Правительства РФ. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты Правительства РФ:

Постановление «О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов», устанавливающее порядок определения и получения кредитов в иностранной валюте для государственных нужд, а также цели и направления использования указанных кредитов.

В отношении получения кредитов на определенные цели и уплаты процентов по кредитам, полученным организациями различных отраслей промышленности и деятельности в российских кредитных организациях, действуют правила возмещения из федерального бюджета части затрат на уплату процентов по кредитам, которые определяются Правительством РФ в постановлениях. Такое возмещение осуществляется путем предоставления субсидий ежемесячно или в ином порядке в пределах необходимых сумм при условии использования кредита на определенные Правительством РФ цели, своевременной уплаты начисленных процентов и своевременного погашения кредита в соответствии с кредитными договорами.

В частности, такие правила устанавливаются применительно к организациям легкой и текстильной промышленности, сельскохозяйственным производителям, организациями агропромышленного комплекса, фермерскими хозяйствами и организациями потребительской кооперации и иных организаций.

Нормативные акты федеральных министерств и ведомств традиционно обладают наименьшей юридической силой, таким образом они должны соответствовать и применяться в части, не противоречащей иным актам, указанным выше.

В качестве примера актов, принятых в сфере регулирования кредитных отношений, можно привести:

  1. Письмо Минфина РФ от 03.11.1992 г. № 101 «О порядке корректировки ставок за пользование государственных кредитом на пополнение оборотных средств».
  2. Письмо Минфина РФ от 23.04.1993 г. № 51 «Об изменении порядка расчетов за пользование целевым государственным кредитом на пополнение оборотных средств».
  3. Письмо Минфина РФ от 18.06.1996 г. № 313 «Об установлении единой процентной ставки за пользование кредитами коммерческих банков под поручительства Минфина России».
  4. Письмо Минфина РФ от 22.09.2003 г. № 15-05-29 / 1018 «О валютных операциях между резидентами по выдаче коммерческих кредитов и займов в иностранной валюте».
  5. Приказ Минсельходпрода РФ и Минфина РФ «Об утверждении типового договора о предоставлении средств специального бюджетного фонда льготного кредитования организации агропромышленного комплекса в 2000 г.».

Таким образом, рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также необходимости приведения различных актов в соответствие с действующим законодательством, а также поставить проблему кодификации банковского законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных отношений.

кредитование потребительский портфель физический

2.ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ НА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ЦЕЛИ

.1 Современные способы кредитования населения

Потребительские кредиты - это широкое понятие, объединяющее различные виды кредитов, предоставляемые частным лицам на потребительские нужды. Кредиторами по потребительскому кредитованию могут выступать банки, торговые организации, кредитные организации небанковского типа (ломбарды, кредитные кооперативы, кассы взаимопомощи), строительные общества, сами граждане. Ведущее место на рынке потребительских кредитов занимают коммерческие банки.

Потребительский кредит существует в двух формах: денежной и товарной. Товарную форму имеет кредит предоставляемый населению торгующими организациями для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потреблении, предоставляемый отдельными компаниями. При этом следует отметить, что организация, предоставляющие населению кредиты в форме отсрочки и рассрочки платежа, обычно сами пользуются кредитами под дебиторскую задолженность по сделкам с рассрочкой и отсрочкой платежа. Таким образом, в данных сделках банковский кредит используется косвенно.

Порядок предоставления кредита населению для приобретения недвижимости, транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, на хозяйственные нужды, обучение, платные медицинские услуги и другие цели банк устанавливает самостоятельно с учетом цели предоставления и видов кредитов, а также субъектов, которым они будут выдаваться. Рассмотрим самые распространенные виды потребительского кредита и присущие им особенности.

Потребительский кредит на неотложные нужды - это наиболее универсальный вид потребительского кредита, предоставляемый банками физическим лицам. Понятие «неотложные нужды» может толковаться потенциальными заемщиками довольно-таки широко, что позволяет ему, в принципе, не оглашать (и не указывать в кредитном договоре) истинные причины, побудившие его к обращению за кредитом.

Таким образом, потребительский кредит на неотложные нужды является многоцелевым, что освобождает заемщика от необходимости документально подтверждать, каким именно образом были израсходованы предоставленные банком средства. Такой кредит может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки платежеспособности заемщика. Вероятность предоставления кредита, его размер, а также период кредитования существенно увеличиваются в случае предоставления заемщиком соответствующего обеспечения своих обязательств по погашению кредита.

В большинстве банков, кредит на неотложные нужды предоставляется гражданам на срок до пяти лет в любой валюте (руб., евро или долл. США). Размер такого кредита обычно не превышает 50-кратной величины среднемесячного «чистого» дохода заемщика, а кредитная ставка около 20 % (для рублевых кредитов). Кроме того, при выдаче кредита с заемщика обычно взимается единовременная фиксированная плата.

Выдача кредита на неотложные нужды может производиться не только в безналичной форме, но и наличными через кассу банка. Кредитуемые средства по желанию заемщика предоставляются ему единовременно или частями.

Погашение кредита на неотложные нужды чаще всего производится по аннуитетной схеме, т.е. равными ежемесячными или ежеквартальными платежами. Проценты по кредиту погашаются вместе с очередной частью кредита.

Потребительский единовременный кредит - вид универсального потребительского кредита. Как и кредит на неотложные нужды, данный вид кредита может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки платежеспособности заемщика. Обычно единовременный кредит предоставляется гражданам на срок до двух лет, преимущественно в рублях. Размер такого кредита обычно не превышает 50-кратной величины среднемесячного "чистого" дохода заемщика. Кредитная ставка около 20 %. Особенностью единовременного потребительского кредита является то, что он предоставляется и погашается единовременно, а не частями. При этом проценты по кредиту уплачиваются ежемесячно.

Подобный способ кредитования наиболее удобен для обеспечения разовых покупок сравнительно небольшой стоимости, поскольку для погашения данного вида кредита отводится не более полутора-двух лет.

Досрочное единовременное (или частичное) погашение кредита допускается, но в этом случае банк чаще всего удерживает с заемщика дополнительную комиссию.

Потребительский возобновляемый кредит (иногда его называют кредитом с отсрочкой предоставления кредитуемых средств) - это универсальный потребительский кредит. Данный вид кредита может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки его платежеспособности заемщика. Особенностью данного вида кредита является то, что он предоставляется на определенный срок, но строго в пределах периода действия так называемой кредитной линии, то есть периода, в течение которого заемщик может рассчитывать на предоставление кредитных средств в соответствии с предварительно принятым решением банка. Другими словами, заемщик получает деньги не сразу, а может снять их со своего счета в любое удобное для него время (все сразу или частями) но в определенный период действия договора.

Подобный способ кредитования очень удобен в случаях разовых покупок, срок совершения которых не определен, но заемщику требуется гарантия того, что в случае необходимости кредит будет предоставлен ему немедленно и наверняка.

Другой особенностью является заключение между банком и заемщиком общего (предварительного) соглашения об открытии кредитной линии и в дополнение к нему одного или нескольких кредитных договоров. Подписание соглашения и договора (договоров) может быть осуществлено одновременно или по отдельности.

Стандартный срок предоставления кредита в пределах периода действия кредитной линии может колебаться от одного года до двух лет. Выдача кредита, как и в случае с единовременным кредитом, также производится единовременно - по каждому заключенному в рамках общего (предварительного) соглашения об открытии кредитной линии кредитному договору.

При принятии решения о предоставлении возобновляемого кредита гражданам, ранее воспользовавшимся услугами по потребительскому кредитованию, учитывается также их благонадежность, то есть насколько полно и своевременно расплатились они по предыдущему кредиту.

За открытие кредитной линии банком взимается единовременная фиксированная плата. Возобновляемый кредит подлежит единовременному погашению, при этом проценты по кредиту уплачиваются ежемесячно.

Потребительский кредит на недвижимость - это распространенный целевой потребительский кредит на приобретение недвижимости. Принципиальное отличие такого кредита от ипотечного заключается в том, что он не требует от заемщика передачи в залог кредитуемой квартиры или дома. Конечно же, это не исключает необходимости предоставления заемщиком обеспечения своих обязательств по погашению кредита - например, в форме поручительства третьих лиц либо «под» уже имеющуюся в распоряжении заемщика недвижимость. Кредит на недвижимость - это хорошая альтернатива для потенциальных заемщиков, не желающих по тем или иным причинам заключать с банком договор ипотечного кредитования. Более того, в зависимости от личных обстоятельств для покупки жилого помещения заемщик может воспользоваться и нецелевым кредитом (в частности, кредитом на неотложные нужды), однако принимать окончательное решение в пользу того или иного варианта кредитования, по-видимому, следует, руководствуясь критерием выгодности, т.е. исходя из конкретных условий предоставления кредита. Стоит оговориться - потребительский кредит на недвижимость, как и ипотека, предоставляется именно для приобретения недвижимости, вы не можете на полученные средства прикупить заодно сантехнику или фактурную штукатурку для нового жилья.

Необходимо отдельно упомянуть порядок определения максимального размера кредита на недвижимость. В соответствии с существующей практикой максимальный размер такого кредита рассчитывается из учета платежеспособности потенциального заемщика, но не может превышать 70 - 90 % общей стоимости кредитуемого жилого помещения.

Так что потенциальный заемщик должен быть готов к оплате первого взноса за квартиру или жилой дом в размере от 10 до 30 % от его общей стоимости. Кроме того, необходимо документально подтвердить факт оплаты перед банком, причем невыполнение этого условия сделает предоставление кредита невозможным.

Еще одной отличительной особенностью потребительского кредита на недвижимость является более продолжительный срок предоставления по сравнению с другими видами кредитов. В настоящее время он может колебаться от 15 до 27 лет, в зависимости от размеров суммы предоставляемых кредитных средств.

Кредит на недвижимость предоставляется в любой валюте, но только единовременно и в безналичной форме. При чем, при выдаче кредитных средств с заемщика обычно взимается единовременная плата в размере 3 - 5 % от суммы кредита. Кредитные средства зачисляются на текущий счет заемщика и далее перечисляются на счет организации или физического лица - продавца жилого помещения.

Погашение кредита на недвижимость может производиться аннуитетными ежемесячными или ежеквартальными платежами либо по индивидуальной схеме. Например, допускается вариант, в соответствии с которым размер ежемесячно погашаемой части кредита остается неизменным на протяжении всего периода погашения, тогда как размер платежей в счет погашения процентов за пользование кредитом, которые рассчитываются по остатку невозвращенных банку кредитных средств, постепенно сокращается.

По просьбе заемщика и при наличии уважительных причин банк может предоставить рассрочку на погашение части кредита сроком до двух лет, которая, тем не менее, не освобождает заемщика от ежемесячной уплаты процентов. Досрочное погашение части кредита на недвижимость допускается по согласованию с банком.

Товарный кредит-это целевой потребительский кредит для приобретения в кредит различных товаров. Классический товарный кредит предоставляется не в денежной, а в товарной форме. Как правило, кредитный договор на предоставление этого вида кредита заключается гражданами непосредственно в торговой организации (магазине, торговом центре и т.п.), реализующей те или иные потребительские товары, которая, в свою очередь, предварительно заключила соответствующий договор с банком.

Необходимо иметь в виду, что в случае предоставления целевого кредита, заемщику предстоит по требованию банка подтвердить, что кредитные средства были использованы им в соответствии с назначением кредита. Хотя, на практике этот вопрос разрешается гораздо проще: как правило, после заключения кредитного договора с торговой организацией-посредником и внесения заемщиком (если требуется) так называемого «первого взноса», ему сразу же выдается именно тот товар, на приобретение которого ему (в форме отсрочки платежа) и были выделены кредитные средства.

Характерной особенностью товарного кредита является то, что его максимальный размер определяется не только с учетом платежеспособности потенциального заемщика, но и исходя из срока, на который планируется предоставить ему кредитные средства. При этом предельный срок предоставления товарного кредита обычно не превышает 5 - 7 лет.

Товарный кредит предоставляется практически любому дееспособному гражданину без обеспечения или с обеспечением обязательств заемщика по погашению кредита. Выдача кредитных средств производится безналично в любой валюте путем зачисления на текущий счет или кредитную карту заемщика. Погашение кредита на приобретение потребительских товаров с отсрочкой платежа производится по аннуитетной схеме, предусматривающей ежемесячное погашение части кредита вместе с уплатой процентов за пользование им. Досрочное единовременное (или частичное) погашение кредита допускается, однако в этом случае банком взимается с заемщика дополнительная комиссия. Кроме того, по просьбе заемщика при наличии уважительных причин банк может предоставить рассрочку на погашение части кредита сроком от 3 до 6 месяцев, которая, тем не менее, не освобождает заемщика от ежемесячной уплаты процентов.

Потребительский кредит на платные услуги - это целевой потребительский кредит, который предоставляется заемщикам, желающим воспользоваться платными услугами. Услуги могут быть разные: туристические, медицинские, образовательные, или к примеру даже ремонтные, такие как ремонт окон. Объединяет их то, что заемщик получает их сразу, а оплачивает их постепенно, с отсрочкой. Подобный вид кредита так и называется - кредит на платные услуги с отсрочкой платежа, причем спектр таких услуг с каждым годом все более расширяется. Кредитный договор на предоставление кредита на платные услуги чаще всего заключается гражданами при посредничестве организации, реализующей те или иные потребительские услуги, которая, в свою очередь, предварительно заключила соответствующий договор с банком.

Так как кредит является целевым, заемщик обязан по требованию банка подтвердить, что кредитные средства были использованы им в соответствии с назначением кредита. Это является обязательным требованием при получении данного целевого кредита.

В некоторых случаях кредитный договор может заключаться не только с заемщиком, но и с созаемщиками. Например, если кредит берется для обучения несовершеннолетнего ребенка, его родители выступают в качестве созаемщиков и заключают договор на кредитование платных образовательных услуг.

Срок предоставления такого кредита обычно не превышает 10 лет, а максимальный размер кредита определяется с учетом платежеспособности потенциального заемщика, но при этом, как правило, не может превышать 90 % общей стоимости кредитуемой услуги. Таким образом, потенциальный заемщик должен быть в любом случае готов к оплате стартового взноса за платную услугу в размере от 10 % ее общей стоимости и, кроме того, к документальному подтверждению факта оплаты перед банком. При чем невыполнение этого условия делает предоставление кредита невозможным.

Кредит на платные услуги предоставляется без обеспечения или с обеспечением обязательств заемщика по погашению кредита. Выдача кредитных средств, как правило, производится безналично в любой валюте путем зачисления на текущий счет или кредитную карту заемщика - единовременно или частями.

Погашение кредита обычно производится по аннуитетной схеме, предусматривающей ежемесячное погашение части кредита вместе с уплатой процентов за пользование им. Досрочное единовременное (или частичное) погашение кредита допускается, однако в этом случае банком взимается с заемщика дополнительная комиссия. Кроме того, по просьбе заемщика при наличии уважительных причин банк может предоставить рассрочку на погашение части кредита сроком от 3 до 6 месяцев, которая, тем не менее, не освобождает заемщика от ежемесячной уплаты процентов.

Гражданам, ранее обращавшимся к тому или иному банку за получением потребительского кредита и добросовестно выполнившим все свои обязательства по его погашению, имеет смысл обратиться за повторным кредитом к этому же банку. Дело в том, что многие банки располагают специальными программами потребительского кредитования добросовестных заемщиков, которым после соблюдения минимальных формальностей предоставляется так называемый доверительный кредит, или кредит для добросовестных заемщиков. Выгода от участия в подобной программе очевидна для обеих сторон: банк минимизирует риск невозврата кредитуемых средств, так как предоставляет их заемщику с уже заведомо благонадежной репутацией, а заемщик получает кредитные средства на максимально выгодных условиях. Во-первых, потребительский кредит предоставляется заемщику по более низкой ставке, по сравнении со ставкой по другим видам кредитов данного банка. Во-вторых, при предоставлении кредитных средств с заемщика не взимается единовременная фиксированная плата. Кроме того, очевидным плюсом данного вида кредита является то, что решение о его предоставлении в подобных случаях принимается банком гораздо быстрее обыкновенного (один-два рабочих дня вместо стандартных одной-двух недель).

Кредит для добросовестных заемщиков предоставляется на сравнительно небольшой срок (в среднем - от 12 до 18 месяцев). Максимальный размер кредита, как правило, ограничивается суммой в несколько тысяч евро/USD (или ее рублевым эквивалентом). Выдаются кредитные средства единовременно. Наконец, существенно и то, что данный вид кредита практически всегда предоставляется без обеспечения со стороны заемщика.

Исходя из вышесказанного, доверительный кредит - это, прежде всего, кредит для совершения относительно недорогих покупок. Подобным кредитом можно воспользоваться при подготовке к очередному отпуску или квартирному ремонту, а также при разовом обновлении сезонного гардероба или домашнего интерьера.

Погашение кредита для добросовестных заемщиков обычно производится по аннуитетной схеме, предусматривающей ежемесячное погашение части кредита вместе с уплатой процентов за пользование им.

Кредит для молодых семей - большинство банков предлагают специальные программы потребительских кредитов. Такие кредиты так и называются «Кредиты для молодой семьи» и могут быть как целевыми, так и универсальными. Для получения такого кредита потенциальные заемщики должны соответствовать формальным требованиям банка. Например, должны состоять в зарегистрированном браке и пребывать в возрасте не старше 28 - 30 лет. Некоторые банки также предоставляют подобные кредиты неполным семьям - например, матерям, самостоятельно воспитывающим ребенка в возрасте от года до шести лет.

Данный вид потребительского кредита привлекателен для потенциальных заемщиков, прежде всего, своими выгодными условиями. Во-первых, размер целевых кредитов молодым семьям и предназначенных для приобретения недвижимости может составлять 90 % и более от общей стоимости кредитуемого жилого помещения. То есть первый взнос может быть менее 10 % от общей стоимости приобретаемой недвижимости.

Во-вторых, по сравнению со стандартными условиями обычных кредитов устанавливается более низкий уровень процентной ставки за пользование кредитом. В-третьих, по данному виду целевого кредита может быть предусмотрена отсрочка по его погашению на срок до пяти лет с одновременным продлением периода его предоставления.

Срок предоставления данного вида кредита может составлять от 3 до 20 лет в зависимости от своего целевого назначения. Кредитные средства предоставляются наличными, а также безналично в любой валюте.

Однако следует иметь в виду, что на принятие решения о предоставлении данного вида кредита банкам требуется не несколько дней, а несколько недель. Это обусловлено необходимостью проверки большего числа документов, представленных заемщиком (созаемщиками).

При выдаче кредита с заемщика обычно взимается единовременная плата - в размере фиксированной суммы либо в размере 3 - 5 % от суммы кредита.

Погашение кредита производится частями, при этом вместе с погашением очередной части одновременно выплачиваются и проценты за пользование кредитом.

Ломбардный кредит - потребительский кредит под залог материальных ценностей. Основная его особенность в том, решение о его предоставлении принимается банком без учета платежеспособности потенциального заемщика, поскольку фактически платежеспособность заемщика подтверждают представленные им документы, свидетельствующие о принадлежности ему передаваемых в залог материальных ценностей. Это могут быть ценные бумаги (акции, облигации), мерные слитки драгоценных металлов, драгоценные ювелирные изделия. Процентная ставка по данному виду кредита обычно более низкая по сравнению с другими видами потребительских кредитов. Кроме того, одним плюсом данного вида кредита является то, что срок принятия решения о его предоставлении обычно меньше обыкновенного и занимает всего несколько дней.

Потребительский кредит под залог материальных ценностей имеет универсальный характер, но, как правило, кредитные средства предоставляются заемщику на срок не более 12 месяцев. Выдача кредитных средств производится безналично в любой валюте путем зачисления на текущий счет или кредитную карту заемщика.

Максимальный размер кредита определяется в зависимости от стоимости передаваемых в залог материальных ценностей и на практике не превышает 70 - 90 % их оценочной стоимости.

Погашение кредита под залог материальных ценностей производится заемщиком единовременно по истечении срока предоставления кредитных средств.

Пенсионный кредит - это многоцелевой потребительский кредит, который предоставляется только гражданам, достигнувшим пенсионного возраста. Обязательным условием является то, чтобы заемщик продолжал работать. Данный вид кредита предоставляется на сравнительно небольшой срок (обычно до трех лет). Предоставление пенсионного кредита производится единовременно или частями, в наличной или безналичной форме. При выдаче кредита с заемщика обычно взимается единовременная фиксированная плата. Процентная ставка по данному виду кредиту, как правило, не превышает 20 %.

Погашение кредита производится частями, при этом вместе с погашением очередной части одновременно выплачиваются и проценты за пользование кредитом. Отметим, что в некоторых случаях банки могут ограничивать предельный срок погашения кредита датой достижения заемщиком определенного возраста (например, 70 лет).

Ремонт квартиры в кредит. В современном мире уже никого не удивишь покупкой в кредит автомобиля или квартиры. При приобретении таких дорогостоящих вещей - кредит чаще всего остается единственным вариантом, ведь накопить такую сумму денег возможно только через долгие годы строгой экономии. Кредит на ремонт квартир или дома еще не так распространен. Хотя стоимость хорошего, качественного ремонта, сделанного с помощью наемных работников, зачастую приравнивается к стоимости нового автомобиля. Многие предпочитают делать ремонт не спеша, буквально по комнате в год, своими силами, остальное время откладывая недостающие средства.

Многие банки предоставляют такую услугу, как кредитование физических лиц, а именно кредит на потребительские нужды. Это нецелевое кредитование и взяв деньги у банка, потом вам не придется отчитываться, на что именно вы их потратили. Срок такого кредитования обычно ограничен пятью годами, а максимальная сумма кредита в разных банках может быть различной: от 50 тыс. рублей и до 3 млн руб. (при наличии поручителя). Безусловно, вам потребуется стандартный набор документов, таких как паспорт, справка о доходах, копия трудовой книжки. После заполнения заявки, банк рассмотрит ваше заявление, исходя из суммы ваших доходов, рассчитает сумму кредита, и буквально через неделю вы можете получить средства наличными или на свой расчетный счет. Некоторые банки даже предлагают такой вариант, как заполнение заявки на получение кредита по интернету. Топ банков по объему портфеля кредита наличными представлена в Прил. А.

Овердрафт-способ краткосрочного кредитования (его сроки обычно не превышают одного месяца), предусмотренный договором банковского счета, при котором платежные документы, предъявляемые к оплате с расчетного (текущего) счета, оплачиваются банком сверх остатка на этом счете в случае недостаточности средств на нем, в результате чего образуется дебетовое сальдо. Такое понятие овердрафта вытекает из норм Положения Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием банковских карт».

На практике овердрафт в рамках договора банковского счета. Таким образом, этот договор с условием о кредитовании по своей правовой природе следует отнести к смешанным договорам, которые содержат элементы договора банковского счета и кредитного договора. В связи с этим договор овердрафта должен содержать все существенные условия кредита, а именно: лимит овердрафта, срок его погашения, процентную ставку за его использование.

Сумма овердрафта устанавливается на месяц и обычно не превышает 30 % от среднего поступления денежных средств на счет. Погашение задолженности по овердрафту осуществляется единовременно, в момент поступления денежных средств на счет, т.е., без амортизации кредита. При недостаточности из поступившей суммы остаток выплачивается за счет следующего поступления.

Как правило, потребитель имеет право в любое время вернуть кредит полностью или частично и получить новый в пределах неизрасходованного лимита овердрафта. Кредит предоставляется путем зачисления банком денежных средств на текущий счет заемщика при недостаточности или отсутствия на нем денег для оплаты товара в безналичной форме или снятия наличных через банкомат.

Следовательно, общая сумма кредитования (размер кредита), а также полная сумма, подлежащая выплате потребителем, не могут быть определенны в момент заключения договора в силу особенности овердрафта. Однако на практике данная проблема решается путем включения условий об овердрафте в договор банковского счета, с которыми банки могут ознакомить потребителя до заключения договора.

Принцип возвратности обеспечивает предоставления клиентом письменного разрешения банку на безакцептное снятие суммы задолженности по овердрафту в момент поступления денежных средств на счет, а принцип платности - установлением процентной ставки за каждый день использования овердрафта.

Следует отметить, что банки предлагают так называемый льготный период кредитования, согласно которому если взятая сумма возвращается ему в льготный срок, проценты за пользование денежными средствами не начисляются.

Банковские кредитные карты. Рост числа заемщиков требует от банков увеличения кредитных банкоматов с функцией приема наличных денежных средств и обмена валюты. Использование банкоматов и Интернет-банкинга для проведения платежей позволяет значительно снизить операционные издержки кредитных организаций, клиент получает возможность воспользоваться системой удаленного доступа в любое время из любого места.

С учетом заметного расширения способов распространения банковского продукта все более популярными становятся почтовые каналы доставки банковских (кредитных) карт. Лица, ставшие клиентами кредитной организации, банковские кредитные карты получают по почте. Порой клиенты банка имеют неверное представление о сути кредитной карты, о правилах ее использования, пологая, что кредитка - это обычный кредит наличными, но в небольшой пластиковой форме.

Согласно исследованиям IPSOS, более половины обладателей кредитных карт получали их после погашения потребительского кредита и весьма слабо представляют полностью их предназначение.

Необходимо иметь ввиду, что зачастую банки включают в договор потребительского кредита нормы, которые предусматривают возможность направления банковской кредитной карты клиенту либо прямо, либо косвенно, когда банк в договоре указывает, что он вправе предложить клиенту другой банковский продукт. Клиенты, подписывая кредитный договор с банком, где имеется указанное положение, фактически соглашаются на такую рассылку.

Однако если в условии нет такого условия, то согласно ст. 435 ГК РФ, офертой признается адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, достаточно определенно выражающее намерение лица считать себя заключившим договор с адресатом, которым это предложение будет принято. При этом оферта должна содержать существенные условия договора. Поскольку карта является кредитной, то определение полной стоимости кредита, включая процентные ставки по нему, ответственность заемщика за нарушение обязательств, сроки погашения задолженности, перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанного с несоблюдением им условий кредитного договора, являются существенными при заключении потребительского кредита.

Интернет-кредитование - наиболее востребованный способ осуществление банковских операций у клиентов является клиент-банкинг, позволяющий управлять своими банковскими счетами и картами через Интернет в режиме online. Работа с этой системой не имеет привязки к постоянному месту - достаточно иметь доступ к данной сети.

Необходимо подчеркнуть, что законодательство РФ, регулирующее этот вопрос, пока не достаточно развито. Рекомендации преследуют несколько - целей снижение типовых банковских рисков, повышение прозрачности деятельности кредитных организаций; формирование у клиентов полного предоставление о кредитной организации.

Интернет-сайт обеспечивает доступ клиентам банка к системе абонентских платежей, электронному торговому ряду сервису финансового мониторинга. Перспективы интернет-банкинга должны определяться двумя направлениями: предоставлением на внешним сайте максимально большого количества банковских услуг клиентам и посетителям и одновременно обеспечением и аналитическим сервисом сотрудников банка на корпоративном сайте.

Современные Интернет-технологии позволяют банкам ускорить и упростить документооборот, сократив объем бумажной работы. Управление счетом через Интернет не только экономит время, но и приносит заметную выгоду. Так, некоторые банки снижают тарифы на операции через Интернет, другие вводят фиксированную ставку за операцию, а третий- единую плату за любое число платежных поручений.

Через Интернет также можно подавать заявки на получение кредита, узнавать срок и сумму платежа. Нельзя не отметить увеличение кредитного лимита через Интернет и кредитование в Интернет-магазинах по одной из банковских программ. Потребитель выбирает товар, заполняет на него кредитную заявку и отправляет по электронной почте на указанный адрес. Далее с потребителем связывается оператор и сообщает о предварительном решении о выдаче кредита, его размер, а также договаривается о доставке товара.

При предоставлении товара курьер проверяет документы предоставления личности, связывается с банком и получает окончательное решение по кредиту. Курьер доводит до сведения до клиента график предстоящих выплат, берет копии документов, плату за доставку и передает товар. Некоторые банки, предоставляя кредит по средства Интернет, требуют очного предъявления документов, то есть после получения решения о выдаче кредита покупатель должен прийти в банк и заполнить кредитный договор.

Необходимо отметить, что в последнее время участились случаи мошенничества, связанные с использованием Интернет-технологий и мобильной связи. Так, имеют место звонки клиентам с сообщением автоинформаторов о предоставлении продуктов и услуг банка и с предложением нажать определенные клавиши на телефоне для подтверждения согласия в их приобретения. Тем самым клиентов банка провоцируют к вступлению в контакты с мошенниками.

В связи с наличием таких факторов Банк России обратил внимание кредитных организаций на необходимость распространения предупреждающей информации для своих клиентов, в том числе с использованием представительств в Интернете.

Таблица 1 - Топ-15 по объему портфеля POS-кредитов

Место по объему портфеля на 01.07.2012 г.Краткое название банкаОбщий портфель по беззалоговым кредитам физических лиц, млн. руб.Темп прироста 01.07.2012 / 01.07.2011 гг., %Общий портфель на 01.07.2012 г.Общий портфель на 01.07.2011 г.1ХКФ-банк3918239783- 22Альфа-банк2412721081143Русфинанс Банк132991273544КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК85345545545Банк «Ренессанс Кредит»71295547296Национальный банк «Траст»451118111497Росбанк33025587- 418МТС-Банк7151644749Банк «Открытие»6954944110Банк «Восточный»514990- 4811МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК35635924,7512Связной Банк2377720613Банк «Первомайский»2275233914Азиатско-Тихоокеанский Банк137162- 1515Алтайэнергобанк59378- 84

В заключении необходимо отметить, что в настоящее время потребительское кредитование активно развивается в нашей стране, что положительно сказывается на экономике как банковского сектора, так и экономике России в целом.

.2 Оценка кредитоспособности - физического лица

В условиях возрастающей конкуренции на рынке розничного банковского бизнеса прирост выдаваемых физическим лицам кредитов в основном удается получить за счет ускоренного кредитования на основе различных скоринг - систем. Однако практика их массового применения в российских условиях демонстрирует резкий рост не возвратов кредитов. Что и неудивительно: положительный опыт успешного использования данной - технологии в развитых странах был сформирован в совершенно иной экономической среде.

Неразвитость сети кредитных бюро, низкая кредитная культура населения создают ситуацию, когда массированное применение зарубежных скоринг-технологий только усилит кредитные риски розничного банковского бизнеса. В этой связи совершенствование методических подходов к оценке кредитоспособности индивидуальных заемщиков, адаптация зарубежного опыта к российским особенностям представляется весьма важной задачей.

Привлекательность кредитования частных лиц для банков обусловлена применением высоких процентных ставок, которые позволяют получать значительную процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основным способом борьбы за клиента становится ценовая конкуренция.

Вместе с тем кредитование физических лиц - сама по себе весьма рисковая операция, и прирост доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка.

Предотвратить возможные потери позволяет правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства, поэтому так важна правильная организация процедуры оценки кредитоспособности.

Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике - один из основных объектов оценки при определении целесообразности и формы кредитных отношений. Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, рода его занятий, возможности заработать средства для погашения своих обязательств.

Перечень элементов и показателей, характеризующих кредитоспособность заемщика, может быть более обширным или кратким в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояние кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей определяются в зависимости от деятельности заемщика и конкретных условий сделки.

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг - это математическая (статистическая) модель, с помощью которой на базе уже имеющейся у клиента кредитной истории банк определяет вероятность возвращения кредита в назначенный срок. Скоринг использует те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью (ненадежностью) клиента.

Технология кредитного скоринга представляет собой балльную оценку характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимые для прогнозирования кредитного риска показатели (характеристики) - это возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья.

Наборы характеристик, описывающих заемщиков, и их соотношение при оценке риска различаются по странам в соответствии с экономическими условиями и национальным менталитетом, поэтому нельзя автоматически переносить модель из одной страны в другую. В российских условиях отличия существуют уже на уровне регионов, появляясь в частности, в величине средней заработной платы и рисков. Неправомерен даже перенос скоринговой модели из одного банка в другой - клиентская база каждого банка имеет свои особенности.

Преимущества скоринговых моделей достаточно очевидны:

)сокращение сроков принятия решения о предоставлении кредита (увеличение скорости обработки заявок за счет минимизации документооборота при выдаче кредита частным лицам - важнейший способ обеспечения доходности ритейлового кредитования);

)эффективная оценка и постоянный контроль уровня рисков в отношении того или иного заемщика;

)снижение влияния субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредита (обеспечение объективности в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах и отделениях банка);

)оценка и управление риском кредитного портфеля частных лиц в целом, включая его отделения (учет при определении параметров новых кредитов уровня доходности и риска кредитного портфеля);

)реализация единого подхода при оценке заемщиков для различных типов кредитных продуктов (экспресс - кредиты, кредитные карты, потребительские кредиты, автокредитование, ипотечные кредиты);

)адаптация параметров кредита к возможностям: - сетного заемщика;

)сокращение численности банковского персонала, экономия за счет использования персонала более низкой квалификации;

)контроль всех шагов рассмотрения заявки;

)возможность централизованной корректировки методологии оценки и немедленного ввода новшеств во всех отделениях банка.

При всем том применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей. Одна из них заключается том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставлял кредит.

Другая (и наиболее значимая) проблема состоит том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа клиентов, обратившихся ранее. Так что сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и с его ухудшением разрабатывать новую технологию скоринга. (Из анкеты-заявления для оценки берется около десяти характеристик, остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга).

Сегодня российские банки оценивают такие параметры кредитоспособности, как доход заявителя, количество иждивенцев, наличие в собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства и срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.

Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволяет уточнить перечень оцениваемых характеристик, и те, кто сегодня попадает в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут оценены как достаточно надежные.

Более сложная и тщательная оценка заемщиков используется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату услуг и работ (приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п.).

В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основе документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат выделяется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом предоставленного обеспечения, заключения службы безопасности и юридического отдела банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Одно из преимуществ данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, позволяющих упростить работу сотрудников кредитного отдела и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Оценочные показатели следует отбирать для каждой конкретной ситуации, а результат не рассматривать как нечто однозначно свидетельствующее о возможности или невозможности выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не следует забывать, что полностью риск невозврата кредита неустраним в принципе. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска на данный момент.

В некоторых банках андеррайтингом занимается отдельное подразделение, которое консолидирует информацию от других подразделений и делает заключение о целесообразности выдачи кредита.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга - оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно вносить платежи по кредиту. Для этого консолидируется информация о трудовой занятости, доходах и расходах заемщика, а также о качестве предоставленного обеспечения.

Таким образом, в андеррайтинге используется как системный, так и индивидуальный подход, а трудоемкость данной оценки требует определенного опыта работы в банковской сфере.

Чаще всегда банки пытаются минимизировать кредитный риск за счет повышения кредитных ставок. Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, тогда, чтобы преуспеть в условиях ужесточения конкуренции, надо искать пути сокращения расходов и минимизация рисков. Нужно создать своеобразный конвейер, в котором сотрудники взаимодействуют с заемщиками и между собой по четко выверенным правилам и алгоритмам. В число алгоритмов входят методики анализа заявок и принятие решений.

Отметим, что понимание необходимости использования более совершенных методик возникает обычно у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализуется в качестве массовой услуги.

Как представляется, оптимальная система оценки кредитоспособности физических лиц включает элементы как скоринга, так и андеррайтинга. И если отдел андеррайтинга находится в головном офисе банка, а решение о выдаче кредита принимается централизованно, тогда риски применения мошеннических схем сокращается максимально.

Система оценки кредитоспособности должна состоять из двух аналитических блоков: анализа данных и принятия решений. В блоке анализа рассматривается информация о заемщике, выданных кредитах и истории их погашения. При этом используются данные Пенсионного фонда РФ о доходах заемщика, данные Бюро технической инвентаризации, и департамента юстиции о его недвижимости, соответствующие данные ГИБДД, данные паспортно-визового центра для подтверждения достоверной информации о регистрации.

При проведении такой проверки данных затраты банка увеличиваются, однако по мере налаживании системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.

Блок принятия решений обеспечивает выдачу заключения (на основе системы автоматизированного банковского ритейла) о возможности выдачи кредита и максимально допустимом его размере. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.

Исследование методик оценки кредитоспособности физических лиц дает возможность выделить также проблемы, которые необходимо решать на макроуровне:

)отсутствие специального законодательства, регулирующего отношения в сфере потребительского кредитования (эти отношения регулируются законами «О банках и банковской деятельности» и «О защите прав потребителей»);

)отсутствие системы кредитных историй (что позволяет недобросовестным заемщикам получить несколько кредитов в различных банках без какой-либо проверки их предыдущих кредитных «подвигов»);

)работодатели по-прежнему отдают предпочтение «серым» схемам выплат вознаграждения своим работникам (в результате заемщик не может официально подтвердить заявленный уровень доходов, а банк лишается платежеспособного клиента);

)отсутствие для банка простого механизма возврата кредита в случае несостоятельности заемщика (стоимость таких ошибок очень велика: потеря основной суммы долга, судебных и административные издержки, потерянное время и т.д.);

)необходимость достоверной оценки потенциального заемщика (неверная классификация порождает проблему обеспечения возврата средств заемщиком в принудительном порядке);

)отсутствие регистрации залога движимого имущества открывает недобросовестным заемщикам возможность продать или повторно заложить заложенное имущество;

)проблема оценки реальных возможностей поручителей (не секрет, что российские банки порой решают вопрос снижения кредитных рисков путем простого переноса их на поручителей заемщика).

В такой ситуации банки, решившиеся на освоение данного рынка, должны:

)располагать консолидированной информацией о клиентах, предоставленной в унифицированном виде и периодически пополняемой с помощью информации из всех филиалов банка (такое хранилище будет выполнять функцию кредитного бюро);

)адаптировать модель классификации заемщиков под свои филиалы, что позволит учитывать территориальные особенности и будет способствовать дополнительному снижению риска.

При этом модель классификации рисков должна периодически перестраиваться с учетом новых тенденций рынка.

Банки имеют свои наработки для развития кредитования физических лиц, но методики, положенные в их основу, слишком инертны, чтобы адекватно реагировать на динамику рынка. Увеличение достоверности информации и снижение стоимости кредитов позволит отказаться от практики переноса рисков и затрат на заемщиков. Тогда в выигрыше окажутся все: и банки и заемщики.

2.3 Риски потребительского кредитования и способы управления ими

Кредитный риск - риск возникновения частых убытков либо недополучения дохода по банковской ссуде, вследствие неспособности либо нежелания заемщика проводить свои обязательства перед банком. Непогашение ссуд заемщиком приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротств кредитных предприятий. Опасность возникновения кредитного риска может зависеть как от внутренних, так и от внешних факторов. Внутренние факторы могут быть связаны и с деятельность банка-кредитора, и с деятельностью заемщика, а внешние - с совершенствованием экономики страны в целом, с денежно-кредитной, внешней и внутренней политикой государства и вероятными изменениями, произошедшими в итоге государственного регулирования. Характеристика внутренних и внешних факторов, способствующих возникновению кредитного риска при предоставлении потребительских ссуд.

По данным Всемирного банка, внутренние факторы для многих банков являются причиной 67 % потерь по ссудам; на долю внешних факторов приходится 33 % потерь. Для отечественных коммерческих банков в последние годы проблема кредитного риска потребительского кредитования входит в число основных. Кредитные риски вызывают серьезные трудности в работе банков, предоставляющих потребительский кредит, так как его проблемы еще слабо изучены, а нормативная база в области стимулирования населения далека от совершенства.

Благодаря достаточно высокой доходности операций кредитование физических лиц в России увеличилось фактически в 3 раза - с 5 до 15 % . Ярким тому примером являются такие банки, как «Русский стандарт», «Международный промышленный банк», «Собинбанк», «Росбанк», «Московский кредитный банк», «Сбербанк», «Промбизнесбанк». В развитых странах удельный вес проблемных ссуд в общем размере предоставленных кредитов составляет 5 - 6 %, в России 30 - 35 %. Просроченная задолженность по ссудам банков нередко достигает 50 % от общей суммы ссудной задолженности. Ужесточение валютной и резервной политики внесло в эту проблему свою негативную лепту, сделав неплатежеспособными многие отечественные банки.

Управление кредитным риском предполагает анализ каждой отдельной ссуды и кредитного портфеля банка в целом. В основе процедур оценки кредитных рисков лежат следующие понятия:

)вероятность дефолта - вероятность, с которой дебитор в течение некоторого срока может оказаться в состоянии неплатежеспособности;

)кредитный рейтинг - классификация дебиторов организации, контрагентов эмитентов ценных бумаг либо операций с точки зрения их кредитной надежности;

)кредитная миграция - изменение кредитного рейтинга дебитора, контрагента, эмитента, операции.

Управление кредитным риском - это многоступенчатый процесс, который ставит своей целью уменьшить либо компенсировать ущерб, причиненный объекту наступлением неблагоприятных событий. Снижение степени риска означает сокращение возможного ущерба или вероятности наступления негативных обстоятельств.

Оценка риска - это этап анализа риска, имеющий целью определить его количественные характеристики: вероятность наступления неблагоприятных событий и вероятный объем ущерба. Можно выделить три основных метода оценки риска для определенных процессов:

)анализ статистических данных по неблагоприятным событиям, имевшим место в прошлом;

)теоретический анализ структуры причинно-следственных связей процессов;

)экспертный подход.

Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства либо спроса на продукцию конкретной отрасли, с неосуществлением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (наиболее часто по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами.

Экономисты доказали, что под оценкой кредитного риска заемщика потребительского кредита обычно понимают изучение и оценку количественных и качественных показателей экономического положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска потребительского кредита проводится в три этапа. На первом этапе оцениваются количественные показатели заемщика (зарплата, доход от предпринимательской деятельности, личного подсобного хозяйства, дивиденды и др.). На втором - дается оценка качественных показателей (наличие имущества, вклады в банках, материальное обеспечение заемщика и др.). На третьем этапе проводится сводная оценка - прогноз и формирование окончательного аналитического вывода. Качественный анализ реализуется к тому же поэтапно: изучается репутация заемщика, определяются задачи кредита, источники погашения основного долга и причитающихся процентов, оцениваются риски заемщика, которые банк принимает косвенно на себя.

Неотъемлемой частью работы банка является определение кредитоспособности заемщика - от нее напрямую зависит возможность выдачи кредита. Рассматривая риск определенного заемщика потребительского кредита, требуется определять его как риск, связанный с движением кредита.

Еще одна актуальная, к сожалению, проблема, с которой, безусловно, сталкиваются все российские розничные банки,- это различные виды и схемы мошенничества при получении заемщиком потребительских кредитов.

В процессе кредитования физических лиц банки во все времена и во всех странах сталкиваются с риском мошенничества со стороны заемщиков, не составляет исключения.

При беззалоговом потребительском кредитовании основными способами мошенничества являются:

  1. Получение кредита по поддельным, утерянным или недействительным паспортам.
  2. Получение кредита на людей без определенного места жительства либо на людей, находящихся под давлением криминальных округов.
  3. Оспаривание факта выдачи кредита со стороны заемщика.

Следует отметить, что после кризиса банки начали осторожнее предоставлять потребительские кредиты, требуя больше документов от потенциального заемщика. Определенное насыщение домохозяйств бытовой техникой привело к сокращению популярности кредитов в торговых сетях, затрудняет вторичный оборот приобретенной техники, а следовательно снижает интерес мошенников. Положительную роль играет и расширенный доступ банков к базе данных по утерянным и недействительным паспортам, кредитным историям. Если в период кредитного бума доля дефолтов по необеспеченным кредитам достигало 10 % и около 50 % из их числа приходилась на мошенничество, то в настоящее время, по оценкам только около 30 % дефолтов по таким кредитам объясняются мошенническими действиями.

Достигнуть снижения риска потребительского кредитования можно помощью четко разработанной законодательной базы и наличие достаточного количества научных разработок и исследований в области розничного кредитования. Законодательная база находится на стадии разработки, а некоторые нормативные документы уже вступили в силу, к примеру, Указание Банка России от 13.05.2008 г. № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита», которое регламентирует порядок доведения информации о полной стоимости кредита до клиента и обязывает банки раскрывать все скрытые комиссии по кредиту перед заемщиком.

Учитывая продолжающий процесс активного развития потребительского кредитования, Банк России уделяет повышенное внимание данной категории рисков. Регулирование вопросов потребительского кредитования проводится путем разработки новых и внесения изменений в действующие нормативные акты Банка России. При этом Банк России осуществлял тесное взаимодействие с другими государственными органами. В связи с тем, что у целого ряда банков наблюдалась устойчивая тенденция к росту просроченной задолженности по потребительским кредитам, усилен контроль за формированием банками портфелей однородных ссуд, выданных физическим лицам, и созданием резервов на возможные потери по указанным ссудам. В частности, повышенное внимание обращалось на соблюдение банками Положения Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирование резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», в соответствии с которым кредитные организации вправе включать в портфель однородных ссуд ссуды физическим лицам только при условии доведения до сведения заемщика информации о размере эффективной процентной ставки. Особое внимание уделяется рассмотрению обращений граждан и их жалоб на действия банков при осуществлении потребительского кредитования. При необходимости данные вопросы изучаются в ходе проверок банков. В ряде случаев с банками проводятся рабочие встречи с участием заявителей. По результатам данных встреч значительное количество конфликтных ситуаций. Возникавших между банками и заемщиками, урегулировано. Вместе с тем проблемы с возвратом кредитов физическими лицами часто возникают не только по вине банков, но и в связи с невнимательным отношением самих заемщиков к содержанию кредитного договора и неадекватной оценкой собственных реальных возможностей по возврату кредита.

3.АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО БАНК «ОТКРЫТИЕ»

.1 Краткая характеристика банка

Банк был зарегистрирован в 1992 г. под именем «Карина-Банк». До 23.07.2009 г. был известен на рынке как «Русский Банк Развития». В 2008 году банк активно занимался кредитованием <#"justify">Финансовые показатели являются визитной карточкой банков. Они выступают в роли своеобразных ориентиров, как для рейтинговых агентств, так и для вкладчиков. Если первым значения финансовых показателей помогают в определении рейтинга организаций, то вторым - в выборе банка, которому можно доверить свои сбережения.

Основные аспекты деятельности банка отражены в его финансовых показателях. Стоит внимательно проследить за отображением конкретных цифр, как становится ясно, насколько финансовое учреждение успешно и надежно.

Таблица 2 - Динамика основных показателей финансовой деятельности ОАО Банк "Открытие" за 2010 - 2012 гг. млн руб.

Показатели2010 г.2011 г.2012 г.Изменение абс. величин за 2012 г.(+;-)Изменение относ. величин за 2012 г.,%Всего активов, млн. руб.154811594194027761217036308+ 23008547+ 111,9Активы нетто, млн. руб.137479910171936436192344693+ 20408257+ 141Чистая прибыль, млн. руб.- 147789119596452761901+ 802256+ 109Капитал, млн. руб.188095752013168021929714+ 1798034+ 111,8

Активы ОАО Банка «Открытие» с начала 2012 г. увеличились на 23008547 млн руб. и составил 217036308 млн руб., что привело к увеличению активов на 11,9 %. Чистая прибыль увеличилась на 802256 млн руб. и составила 2761901 млн руб., т.е. 9 %, Капитал увеличился на 1798034 млн руб. и составил 21929714, т.е. 11,8 %. Самое большое увеличение пришлось на активы нетто, они увеличились на 20408257 млн руб. и составил 192344693 млн руб., увеличение произошло на 41 %. Эти данные наглядно продемонстрированы на рис. 1.

Рисунок 1 - Структура основных показателей финансовой деятельности ОАО Банк «Открытие»

Таблица 3 - Динамика основных показателей эффективности деятельности банка ОАО «Открытие» за 2010 - 2012 гг.

Показатель2010 г.2011 г.2012 г.Изменение, (+,-)Рентабельность активов, %- 2,191,281,65+ 0,37Рентабельность капитала, %- 15,9310,0313,45+ 3,42

Рентабельность активов увеличился в 2012 г. на 0,37 % и составил 1,65 %, рентабельность капитала также увеличилась на 3,42 % и составила 13,45 %.

3.2 Анализ структуры и динамики потребительских кредитов

Понятие кредитного портфеля банка неоднозначно определяется в экономической литературе. Одни авторы достаточно широко трактуют это понятие и относят к нему все финансовые активы и пассивы банка, исходя из того, что все банковские операции - и активные, и пассивные - имеют кредитную природу. Другие авторы, связывают данное понятие только со ссудными операциями банка и утверждают, что кредитным портфелем стоит считать не просто совокупность определенных элементов, а классифицируемую по определенному выбранному признаку совокупность. По мнению О.И. Лаврушина, кредитный портфель коммерческого банка представляет собой «совокупность активов банка в виде ссуд, учтенных векселей, межбанковских кредитов, депозитов и прочих требований кредитного характера, классифицированных по группам качества на основе определенных критериев». Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты.

Целью управления кредитным портфелем является достижение им некоего оптимального состояния (оптимальный кредитный портфель). Кредитный портфель характеризуется качеством (риском) и доходностью. Общая закономерность их взаимосвязи такова: чем выше доход, тем выше риск. Кредитный портфель, реализующий оптимальную комбинацию соотношения уровня рисков и доходности, и называют оптимальным кредитным портфелем. Оптимальный, качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна для многих - для акционеров, предприятий, населения, являющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка. Оптимальный кредитный портфель является глобальной целью всей кредитной деятельности, определяющей (подчиняющей себе) все остальные кредитные цели.

Таким образом, в рассмотрении понятия кредитного портфеля ключевым является понятие «качество кредитного портфеля», которое также трактуется неоднозначно. Качество кредитного портфеля можно рассматривать с двух сторон: с одной стороны - как свойство, существенный признак кредитного портфеля, с другой - как возможность охарактеризовать его положительно со всех рассматриваемых сторон.

Наиболее удачное определение качества кредитного портфеля, предложено О.И. Лаврушиным: «такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса». Из данного определения вытекает предположение, что основными критериями, характеризующими конкурентную способность кредитного портфеля, и соответственно определяющими структуру и качество портфеля являются степень кредитного риска, уровень ликвидности, уровень доходности. Из этого определения также вытекает очевидная мысль, что в основе управления качеством кредитного портфеля лежит постоянная оценка данного качества и процессы управления риском, ликвидностью и доходностью, работающие как единое целое.

Кредитный портфель коммерческого банка отражает уровень разработанности и внедрения кредитной политики банка. К формированию кредитного портфеля приступают после того, как определена общая цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики, сформулированы определяющие приоритеты. Согласно кредитной политике банка определяются лимиты кредитования по срокам, отраслям, группам заемщиков и т.п. Поэтому необходим постоянный мониторинг кредитного портфеля.

Таблица 4 -Динамика кредитов, выдаваемых физическим лицам по видам в ОАО Банк «Открытие» 2011 - 2012 гг. млн руб.

Вид кредита2011 г.уд. вес, %2012 г.уд. вес, %ИзменениеВсего выданных кредитов физическим лицам112177931002915241310017934620Потребительский кредит5833252521515925576,39326003Ипотечный кредит250156822,365009884,33999420Автокредит288297325,7749217019,44609197

Рисунок 2 - Структура выдаваемых физическим лицам кредитов по видам в ОАО Банк «Открытие» за 2011 г., в %

Рисунок 3 - Структура выдаваемых физическим лицам кредитов по видам в ОАО Банк «Открытие» за 2012 г., %

По итогу 2011 г. потребительских кредитов было выдано 52 %, автокредитов 26 % и на долю ипотечного кредитования пришлось 22 %. По итогу 2012 г. было выдано 77 % потребительских кредитов, 19 % автокредитования и 4 % ипотечное кредитование.

Таблица 5 - Классификация кредитного портфеля по степени срочности банка ОАО «Открытие» 2010 - 2012 гг. млн руб.

Группа кредита2010 г.2011 г.2012 г.млн. руб.уд. вес, %млн. руб.уд. вес, %млн. руб.уд. вес,%Краткосрочная78 6414118 92311 755 6556Среднесрочная24 4851399 6424641 7524Долгосрочная2 114 4209510 646 9779626 755 00690

Анализ классификации кредитного портфеля по степени срочности показал, что в период 2010 - 2012 гг. основная доля выданных кредитов приходится в долгосрочную группу кредитов, хотя и в 2012 г. произошло снижение доли с 96 % до 90 %. Среднесрочные кредиты увеличили долю по сравнению с 2010 г. на 3 %, и не смотря на увеличение выдаваемых краткосрочных кредитов сохранят долю. Эти данные наглядно продемонстрированы на рис. 4.

Рисунок 4 - Структура выданных кредитов по степени срочности ОАО Банка «Открытие»

Таблица 6 - Состав и структура кредитного портфеля физических лиц по срокам в ОАО Банк «Открытие» за 2010 - 2012 гг.

Показатель2010 г.2011 г.2012 г.млн. руб.%млн. руб.%млн. руб.%Кредиты предоставленные физическим лицам22175461001121779310029152413100на срок до 30 дней00522510,4600на срок от 31 до 90 дней17200,081185811,051578580,54на срок от 91 до 180 дней6610,0383680,08318800,11на срок от 181 дня до 1 года2210412726932,444520141,55на срок от 1 года до 3 лет1107605132376911,825488268,7на срок свыше 3 лет200366090,3932320883,12420618083до востребования12370,057540,0061490,0005Овердрфт774043,51181691,0517555066,02

Анализ табл. 6 показал, что основной статьей кредитного портфеля являются долгосрочные кредиты, на них приходится от 83 до 90,3 % в разные годы. Однако, в 2012 г. объем долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля снизился до 83 %, снижение не значительное 0,1 %. Таким образом, основные группы кредитов в кредитном портфеле - это долгосрочные. Учитывая то, что банк привлекает долгосрочные ресурсы в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно характеризующей политику банка по размещению ресурсов.

Таблица 7- Структура кредитного портфеля по типу заемщиков ОАО Банк «Открытие» 2010 - 2012 гг. млн руб.

Статьи кредитного портфеля2010 г.2011 г.2012 г.Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям1010610143029162161014235021Кредиты, выданные юридическим лицам426925656502512626916912719Кредиты, выданные физическим лицам22175463011217793582915241360Кредитный портфель, итого:74974121001927208110048463890100

Анализ структуры показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. Так в 2012 г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 60 % от общей величины кредитного портфеля, в 2011 г. - 58 %, только в 2010 г. большая часть кредитов пришлась на статью кредитов выданных юридическим лицам.. - 62 %.

Величина портфеля кредитов, выданных физическим лицам имеет положительную динамику. К тому же данный портфель имеет больший темп роста и превосходит другие кредитные портфели по абсолютной величине, что еще раз говорит о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитовании.

Графически это можно увидеть на рис. 5.

Рисунок 5 - Структура кредитного портфеля ОАО Банк «Открытие» по срокам за 2010 - 2012 гг.

Наглядно структура кредитного портфеля по типу заемщиков продемонстрирован на рис. 6.

Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля по типу заемщиков ОАО Банк «Открытие» 2010 - 2012 гг.

3.3 Оценка качества кредитного портфеля в ОАО Банк «Открытие» и предложения по совершенствованию

В рамках управления качеством кредитного портфеля банки постоянно диверсифицируют свою деятельность, прилагая усилия к освоению новых видов кредитных продуктов. Важным является понимание того, что управление кредитным портфелем должно представлять собой систему, предполагающую наличие субъектов, воздействующих на объекты (элементы), которые в свою очередь находятся в постоянной связи и взаимодействии.

К важнейшим принципам системы управления кредитным портфелем, как правило, относят:

Во-первых, систематичность. Анализ кредитного портфеля носит систематический характер, изучение состава и качества банковских ссуд должно осуществляться в разрезе показателей динамики, структуры, сравнения со среднебанковскими показателями.

Во-вторых, формирование системы показателей. Каждая кредитная организация формирует адекватную специфике ее деятельности систему показателей оценки качества кредитного портфеля.

В-третьих, разноуровневый характер анализа. Анализ кредитного портфеля должен иметь место как на уровне всего портфеля в целом, так и на уровне отдельных групп кредитов, требующих особого внимания, или даже на уровне отдельных кредитных операций.

Субъекты управления представляют управляющую систему. Субъектами управления в данной системе можно назвать и подразделения банка, занимающиеся управлением рисками, и департаменты, отвечающие за сопровождение кредитов. Если первые в большей степени выполняют функции планирования, контроля, разработки методологии, то вторые отвечают за качественный кредитный мониторинг, своевременное формирование резервов на возможные потери. Стратегическое управление кредитным портфелем осуществляют наблюдательный совет банка, правление банка, кредитный комитет. Объектом управления является кредитный портфель - характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированных по отдельным критериям.

Обязательными элементами системы управления кредитным портфелем являются:

разработка критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

формирование системы показателей, которые позволяют оценить качество кредитного портфеля в каждый отдельно взятый момент времени;

определение конкретных мероприятий, позволяющих улучшить структуру и качество кредитного портфеля;

определение оптимального размера резервов на возможные потери по ссудам, необходимых для покрытия потерь от нерационального размещения ссуд; - мониторинг изменений в структуре кредитного портфеля (структурирование возможно по различным основаниям, в зависимости от преследуемой в анализе цели).

Таблица 8 - Структура и динамика обеспечения кредитного портфеля ОАО банка «Открытие» 2010 - 2012 гг. млн руб.

Наименование статьи2010 г.2011 г.2012 г.млн. руб.уд. вес, %млн. руб.уд. вес, %млн. руб.уд. вес, %Обеспечение кредитного портфеля, всего2567973910087240294100125637064100Имущество, принятое в залог по выданным кредитам1649741464646070987410110344681Ценные бумаги, принятые в залог5434855213421482459988605Полученные гарантии и поручительства37474701519211714221853475814

Основная доля обеспечения кредитного портфеля приходится на имущество принятое в залог, и доля с каждым годом возрастает с 64 % до 81 %. Наглядно доля обеспечения кредитного портфеля продемонстрирован на рис. 7.

Рисунок 7 - Структура обеспечения кредитного портфеля ОАО банка «Открытие» 2010 - 2012 гг.

Таблица 9- Динамика и структура просроченной задолженности физических лиц ОАО Банк «Открытие» за 2010 - 2012 гг. млн руб.

Показатели2010 г.уд. вес, %2011 г.уд. вес, %2012 г.уд. вес, %Всего выданных кредитов физическим лицам22175461001121779310029152413100Потребительские кредиты (без просрочки)20623179310544725942740326894Просроченные потребительские кредиты1552287673068617491456

Как видно из табл. 9 ОАО Банку «Открытие» удается удерживать структуру пророченных кредитов с 2010 по 2012 гг. на одном уровне, а в 2012 г. произошло снижение.

Таблица 10 - Расчет коэффициента покрытия портфеля потребительских кредитов в ОАО Банк «Открытие» за 2010 - 2012 гг. млн руб.

Показатель2010 г.2011 г.2012 г.РВПС, тыс. руб.542200463376330335Кредитный портфель, тыс. руб.678562699477024594736446Коэффициент покрытия0,00080,0050,004

Как видно из табл. 10, коэффициент покрытия хоть незначительно, но снижается (0,001 %). Причиной этому служит тот факт, что темпы роста величины кредитного портфеля более высокие, чем темпы роста величины резерва. Данное явление является положительной стороной деятельности банка.

Таблица 11 - Расчет коэффициента просроченных платежей портфеля потребительских кредитов ОАО Банк «Открытие» за 2010 - 2012 гг. млн руб.

Показатель2010 г.2011 г.2012 г.Просроченный основной долг183513949153334247743Кредитный портфель678562699477024594736446Коэффициент просроченных платежей0,030,050,04

Коэффициент просроченных платежей также снижается в 2012 г, по сравнению с 2011 г., что свидетельствует об эффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является положительной характеристикой для банка.

Коэффициент просроченных платежей также снижается в 2012 г, по сравнению с 2011 г., что свидетельствует об эффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является положительной характеристикой для банка.

Рассматривая проблему улучшения качества кредитного портфеля важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками.

Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям:

управление совокупным риском кредитного портфеля;

управление организацией кредитного процесса и операциями;

управление неработающим кредитным портфелем;

оценка политики управления кредитными рисками;

оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;

оценка классификации и реклассификации активов;

оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.

Анализ и оценка политики управления качеством кредитного портфеля включает:

анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитование связанных с кредитной организацией лиц или превышение лимитов;

анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисленные и невыплаченные проценты, которые подвергают кредитному риску;

уровень, распределение и важность классифицированных кредитов;

уровень и состав ненакапливаемых, неработающих, пересмотренных, пролонгированных кредитов и кредитов с пониженной ставкой;

достаточность резервов по переоценке кредитов;

способность руководства управлять проблемными активами и собирать их;

чрезмерная концентрация кредитов;

соответствие и эффективность кредитной политики и кредитных процедур, а также их соблюдение;

адекватность и эффективность процедур кредитной организации по определению и отслеживанию первоначальных и изменяющихся рисков или рисков, связанных с уже действующими кредитами, процедуры урегулирования.

Анализ эффективности политики по ограничению или снижению кредитных рисков связан с анализом крупных кредитов, кредитов, выданных связанным с кредитной организацией лицам, акционерам, инсайдерам, кредитованием отдельных географических регионов и экономических секторов, работы кредитной организации с пересмотренными долгами и реструктурированными кредитами.

Анализ рисков классификации и реклассификации активов кредитной организации является основным инструментом управления рисками и предполагает анализ стандартов классификации активов, всех случаев их пересмотра и отклонений от стандартов, критериев классификации и распределения по группам риска, критериев реклассификации кредитных операций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выбор данной темы обусловлен тем, что отечественный рынок потребительского кредитования развивается чрезвычайно высокими темпами. В условиях рыночной конкуренции потребительское кредитование является инструментом, помогающим увеличить объемы продаж в торговых точках. А связано это с отсутствием достаточного количества денежной наличности у большинства населения и с огромной конкуренцией продавцов, стремящихся завоевать покупателя.

В дипломной работе были рассмотрены теоретические основы понятия потребительского кредитования. Было выяснено, что потребительскими в нашей стране называются кредиты, предоставляемые торговыми компаниями и кредитными организациями для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа; кредиты предоставляется в товарной и денежной форме.

Классификация потребительских ссуд может быть проведена по ряду признаков, в том числе по субъектам кредитной сделки, целевому направлению, видам обеспечения, способу предоставления, срокам и методам погашения и т.д.

Анализ состояния потребительского кредитования в России показал, что в настоящее время в России сохраняются высокие темпы роста потребительского кредитования, а общий объем рынка может удвоиться. Росту рынка потребительских кредитов будут способствовать ряд факторов, в числе которых продолжающийся рост экономики страны, сопровождаемый ростом доходов населения, появление на рынке новых игроков и новых кредитных продуктов и, как следствие, снижение ценовых условий кредитования. Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного проводимого управления кредитными операциями.

При определении перспектив в области потребительского кредитования банки исходят, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса. Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности. При этом Банки видят в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации. Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке кредитных услуг. В этих целях кредитные организации планируют построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. В целях повышения качества обслуживания Банки будет активно развивать и совершенствовать каналы продаж кредитных продуктов и услуг. Успешная работа Банки по данным направлениям во многом будет определяться усилиями по развитию технической и технологической платформы ведения бизнеса, дальнейшим совершенствованием системы обмена информации.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Бадалова Л.А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. 2012. № 6. С. 40 - 42.

2.Банки. URL: <#"justify">9.Демчук И.Н., Управление кредитными рисками // «Сибирская Финансовая Школа», 2006. № 1. С. 41.

.Ендовицкий Д.А. Анализ кредитоспособности организации и группы компаний: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2012. 376 с.

.Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банк: Учебник. М.: КНОРУС, 2009. 397 с.

.Жариков В.В. Управление кредитными рисками: учебное пособие. Тамбов: ТГТУ, 2009. 244 с.

.Жарковская Е.М. Банковское дело: курс лекций / Е.М. Жарковская. М.: ИКФ Омега - Л, 2010. 399 с.

.Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. М.: ИНФРА-М, 2012. 632 с.

.Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции. М.: Академия, 2011. 400 с

.Ковалев В.В. Финансы: учебник. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. 610 с.

.Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент: учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2009. 303 с.

.Козлова И.К., Купрюшина Т.А., Богданкевич О.А., Немаева Т.В. Анализ деятельности банков: учеб. пособие. Минск.: Высшая Школа, 2010. 240 с.

.Колесников В.И. Банковское дело: Учебное пособие / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. М.: Финансы и статистика, 2010. 632 с.

.Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник. М.: Магистр, 2012. 592 с.

.Коссова Т.В., Коссова Е.В. Оценка кредитного риска компаний российского корпоративного сектора на основе прогнозирования вероятности дефолта по обязательствам // Проблемы анализа риска. 2011. № 2. С. 69 - 71.

.Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для бакалавров. М.: Юрайт, 2012. 332 с.

.Костерина Т.М. Банковское дело: учебно-практическое пособие. М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. 360 с.

.Кредитоспособность заемщика - основа для управления кредитным риском // Банковское дело. 2010. № 5. С. 38.

.Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент). М.: Юрист, 2010. 668 с.

.Малеев Д.В. Потребительский кредит как форма банковского кредита. // Финансы и кредит. 2007. № 6. С. 83 - 85.

.Мурадова С.Ш., Алексеева Е.В. Банковское дело: учеб. пособие. М.: ЭСКИМО, 2009. 248 с.

.О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-I (с изменениями от 11.07.2011 г.).

.О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение Банка России от 10.02.2003 г. № 215-П.

.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П.

.О практике и теории банковского бизнеса // Банковское дело. 2010 .№.6 (198).

.О типичных банковских рисках: Письмо Банка России от 23.06.2004 г. № 70-Т.

.О ЦБ РФ (Банке России): ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в ред. ФЗ от 07.02.2011 г. № 10-ФЗ).

.Об ипотеке (залоге недвижимости): ФЗ от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ.

.Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И.

.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П.

.Потребительский кредит никому не повредит // Российская газета. 2011. № 3. С. 5.

.Правовые проблемы потребительского кредитования // Банкоское право. 2008. № 3. С. 15 - 20.

.РБК рейтинг. URL: rating.rbc.ru.

.Романова М.В. Банковская деятельность. М.: БДЦ Пресс, 2009. 312 с.

.Самойлова Е.С. Российский рынок потребительского кредитования. М.: ЭСКИМО, 2012. 531 с.

.Сарнаков И. Соотношение понятий «банковский кредит» и «банковская ссуда» // Право и экономика. 2008. № 6.

.Сбитнев В. Потребитель и банки // ЭЖ-Юрист. 2012. № 2.

.Семибратова О.И. Банковское дело учебник. М.: Академия, 2009. 224 с.

.Тедеев А.А. Банковское право. Учебник. М.: ЭСКИМО, 2008. 177 с.

46.Финансы. URL: <#"justify">ПРИЛОЖЕНИЯ

Пприложение А

Топ банков по объему портфеля кредита наличными

Место по объему портфеля на 01.07.2012 г.Краткое название банкаОбщий портфель по беззалоговым кредитам физических лиц, млн. руб.Темп прироста 01.07.2012 / 01.07.2011 гг., %Общий портфель на 01.07.2012 г.Общий портфель на 01.07.2011 г.1ВТБ 24327555233857402ХКФ-банк97523311172133Банк "Восточный"9706564137514ТрансКредитБанк6623939711675Национальный банк "Траст"5945746291286Росбанк5721346701237Альфа-банк5100527122888Райффайзенбанк4772736486319СКБ-банк44323234708910Финансовая группа "Лайф"40463214558911Банк "Ренессанс Кредит"33480184158212Промсвязьбанк30251192655713НОМОС-БАНК279551210013114Азиатско-Тихоокеанский Банк24913138148015МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК19220102638716Банк "Открытие"1413491985417Росгосстрахбанк97729286518Банк «Петрокоммерц»932160915319Русфинанс Банк901165903720КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК707468134

Приложение Б

Топ банков по объему задолженности по банковским картам

Место по объему портфеля на 01.07.2012 г.Краткое название банкаОбщий портфель по беззалоговым кредитам физических лиц, млн. руб.Темп прироста 01.07.2012 / 01.07.2011 гг., %Общий портфель на 01.07.2012 г.Общий портфель на 01.07.2011 г.1Банк «Восточный»36868100702662ТКС Банкк33603155411163Связной Банк2614042675134Альфа-банк2116315327385ХКФ-банк1802911886526Росбанк147679537557Банк «Ренессанс Кредит»120938505428КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК110377930399Национальный банк «Траст»609533987910Райффайзенбанк574034776511МТС-Банк478516267-7112ЮНИАСТРУМ БАНК34763690213Банк «Открытие»2705105715614СКБ-банк263192788515Банк «КОЛЬЦО УРАЛА»241213567816Алтайэнергобанк212221887317Банк «Возрождение»20952150-318БыстроБанк192583513119Росгосстрах Банк181090510020НОМОС-БАНК1606130923

Приложение В

Основные методики оценки кредитоспособности клиентов

ПоказательСкорингМетодика определения платежеспособностиАндеррайтингВид кредитаЭкспресс-кредитование. Кредитные карты. ОвердрафтыКредиты на неотложные нужды (потребительские), Автомобильное кредитованиеИпотечное кредитование, потребительское кредитование, автомобильное кредитование.Документы, предоставляемые заемщиком для оценкиПаспорт, заявление-анкета.Паспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, документы по объекту залога и другие документы по требованию банка.Полный пакет документов по требованию банка.Время рассмотрения15 минут - 1 деньОт 1 до 14 дней2 - 15 днейПодразделение банка, участвующие в анализе клиентаОтдел кредитования. Служба безопасностиОтдел кредитования. Служба безопасности, юридический отдел, отдел по работе с залогомОтдел кредитования. Служба безопасности, юридический отдел, отдел по работе с залогом, департамент розничного кредитования.Степень амортизации, %90 - 10060 - 7040 - 60Банки на новосибирском рынке, использующие методики оценки кредитоспособности физических лицОАО Банк "УРАЛ-СИБ", ОАО "Альфа-Банк", ОФО "Балтийский Банк", ОАО К "Восточный", ЗАО АКБ "Абсолют Банк", ЗАО Банк "Интеза", ЗАО КБ "ЛОКО-Банк", ОАО "МДМ Банк"ОАО АКБ "Ак Барс", ОАО КБ "Акцепт", ОАО "Балтийский Банк", ЗАО "Банк Проектного Финансирования", ОАО "Бинбанк", ОАО "Сбербанк России"ОАО Банк "УРАЛ-СИБ", ОАО КБ "Акцепт", ОАО "Банк Москвы", ОАО "Газпром-банк", ОАО Банк "Зенит", ОАО "Аль-фа-Банк", ЗАО Банк "Интеза", ОАО "МДМ Банк", ОАО "ОТП Банк".

Похожие работы

 

Не нашел материал для курсовой или диплома?
Поможем написать качественную работу
Без плагиата!