Тема: Анализ кредитной политики коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО)

  • Вид работы:
    Курсовая работа (т)
  • Предмет:
    Банковское дело
  • Язык:
    Русский
  • Формат файла:
    MS Word
  • Размер файла:
    394,16 Кб
Анализ кредитной политики коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО)
Анализ кредитной политики коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО)
Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.
Помощь в написании работы, которую точно примут!

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты формирования кредитной политики банка

.1 Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка

.2 Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка

.3 Основные виды кредитных операций коммерческого банка

Глава 2. Анализ кредитной политики коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО)

.1 Краткая характеристика Банка ВТБ 24 (ЗАО)

.2 Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО)

.3 Анализ кредитной политики Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Заключение

Библиографический список

Приложения

Введение

Наиболее традиционным, «классическим» видом активных банковских операций является кредитование. Кредит - это сумма денежных средств, выраженная в некоторой валюте, предоставленная на определенный срок кредитором заемщику. В переводе с латинского «кредитовать» означает «доверять». Кредит является стоимостной экономической категорией и неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений. При кредитных отношениях временно свободный капитал предприятий, физических лиц, государства аккумулируется и передается во временное пользование за плату. Ссудный капитал перераспределяется на рынке путем перенаправления в те отрасли, где размер получаемой прибыли наиболее высокий.

Как известно, сторонами кредитных отношений всегда являются кредитор и заемщик. Кредитором в случае банковского кредитования является банк, а заемщиком может являться любой дееспособный субъект правоотношений. Кредитор предоставляет свои временно свободные денежные средства в пользование заемщика на определенный срок. Заемщик получает денежные средства в пользование и обязуется возвратить их в установленный срок.

Одной из самых важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в процессе кругооборота фондов предприятии и денежных доходов частных лиц.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Несмотря на значимость кредитной политики, которая признается как регулирующими банковскими органами, практическими банковскими работниками, так и ведущими учеными страны, исследующими проблемы кредитования, стройная и ясная концепция формирования кредитной политики, в особенности крупных банков, а также эффективные методические подходы к ее разработке пока отсутствуют. Именно это и определяет актуальность темы данной работы.

Целью данной работы является анализ принципов формирования кредитной политики крупного банка. Реализация данной цели обусловила решение следующих задач:

изучение основных понятий, связанных с банковским кредитованием;

определение сущности кредитной политики и места ее в управлении коммерческим банком;

выявление основных принципов формирования кредитной политики и обоснование ее структуры;

изучение особенностей и качества формирования кредитных портфелей крупных банков;

анализ современного рынка банковского кредитования РФ;

анализ кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка.

Предметом исследования в курсовой работе является качество кредитной политики коммерческого банка.

Объектом исследования, проведенного в данной работе, является коммерческий Банк ВТБ 24 (ЗАО).

Глава 1. Теоретические аспекты формирования кредитной политики банка

.1 Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка

Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации. Кредитная политика выражает философию (общий подход, концепцию) кредитной деятельности банка, устанавливает стратегические основы кредитной деятельности. Политика не отвечает на вопрос "как?", решению данного вопроса посвящены инструкции и регламенты по кредитованию. Политика является общим руководством к действию в работе кредитной службы банка.

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность - это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит - это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика.

Кредитная политика принимается высшим руководством банка (советом директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций.

Одна из главных задач кредитной политики заключается в выработке единого подхода к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации.

Таким образом, кредитная политика устанавливает подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры коммерческого банка, определяет типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур.

Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного кредита (банковской гарантии / вопроса о пролонгации кредита).

Также в политике содержатся требования к структуре и предмету залога, к примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения.

Кредитная политика может устанавливать предельные суммы лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков. Далее политикой может быть предусмотрен и отдельный порядок для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заемщиков, например, имеющих косвенные признаки проблемности.

Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной политики коммерческого банка в актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в ней. Пересмотр политики кредитные организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Российской Федерации и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям: требованиям Центрального банка и законодательства РФ, миссии и целям, принятым в банке, кредитной культуре банка, концепции по управлению рисками.

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. Это основная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Активное развитие рынка кредитования оказывает положительное влияние на экономику страны. Кредитование является одновременно и наиболее доходной статьей активов кредитных организаций, и наиболее рискованной. В связи с этим актуальными становятся вопросы управления кредитным портфелем.

Целью управления кредитным портфелем является достижение им некоего оптимального состояния (оптимальный кредитный портфель). Кредитный портфель характеризуется качеством (риском) и доходностью. Общая закономерность их взаимосвязи такова: чем выше доход, тем выше риск. Кредитный портфель, реализующий оптимальную комбинацию соотношения уровня рисков и доходности, и называют оптимальным кредитным портфелем. Оптимальный кредитный портфель является глобальной целью всей кредитной деятельности, определяющей (подчиняющей себе) все остальные кредитные цели.

Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты.

Кредитный портфель - совокупность обязательств заемщиков по кредитным продуктам перед банком, возникших в результате зачисления денежных средств на балансовые счета заемщиков, также в кредитный портфель включаются следующие внебалансовые обязательства - гарантии/контргарантии и непокрытые аккредитивы.

Существенным моментом определения кредитного портфеля является то, что выбор и формирование его напрямую зависит от определения банком своего инвестиционного горизонта, набора стратегических и тактических решений на определенный промежуток времени. В этой связи важно отметить, что кредитный портфель является не просто пассивно сложившимся набором кредитных требований банка, а результатом активных действий банка, направленных на формирование определенного соотношения между совокупностью кредитных инструментов.

.2 Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка

Кредитная политика - это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности.

Основные принципы при формировании кредитной политики банка:

. Обеспечение связи кредитной политики с общей стратегией его экономического развития.

. Учет в процессе разработки кредитной политики состояния страны и ее развития в определенный период.

. Обеспечение соблюдения правовых норм государственного регулирования кредитной деятельности банков.

. Учет внутреннего потенциала банка и возможности его развития.

Рис. 1. Основные направления и принципы кредитной политики коммерческого банка

На рисунке 1 представлены основные направления и принципы кредитной политики коммерческого банка. Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

Классификацию видов кредитной политики дает Г.С. Панова в основу которой положены различные критерии (табл. 1).

Таблица 1. Виды кредитной политики

по субъектам кредитных отношенийполитика по отношению к юридическим лицам кредитная политика во взаимоотношениях с населениемпо формам кредитапо предоставлению потребительского кредита по государственному кредиту по ипотечному кредиту по банковскому кредиту по международному кредитупо срокамв области краткосрочного кредитования в области долгосрочного кредитованияпо степени рискованностиагрессивная кредитная политика; традиционная, классическаяпо целямпо предоставлению целевых ссуд по предоставлению нецелевых ссудпо типу рынкана денежном рынке на финансовом рынке на рынке капиталовпо географиикредитная политика, проводимая банком: - на местном, региональном уровне - национальном уровне - международном уровнепо отраслевой направленностикредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности); - торговых организаций; - строительных организаций; - транспортных предприятий; - сельскохозяйственных организаций; - сбыто-снабженческих организаций; - предприятий связи и др.по обеспеченностипо предоставлению обеспеченных ссуд по предоставлению необеспеченных ссудпо цене кредитакредитная политика по предоставлению: - стандартных ссуд - льготных ссуд - проблемных ссуд (под повышенные проценты)по методам кредитованияпри кредитовании по остатку при кредитовании по обороту

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики в методологическом плане, можно рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка.. Общие положения и цели кредитной политики.. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.. Банковский контроль и управление кредитным процессом.

Данная теоретическая модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, выведена из необходимости оптимизации кредитной политики коммерческого банка и должна включать: Общие положения и цели кредитной политики (I), определяющие стратегию коммерческого банка в сфере кредитования. Последующие направления определяют тактику банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала банка (II); детализируют конкретные операции и подходы к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентом (III); и, наконец, предусматривают систему мер по контролю и управлению кредитным процессом (IV). Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимого для раскрытия сути оптимальной кредитной политики.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике.

В целом кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики -финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

.3 Основные виды кредитных операций коммерческого банка

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.

Денежная ссуда (кредит) - это банковская операция, при которой банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на определенное время. При этом должны выполняться основные принципы банковского кредитования, которые принято подразделять на две группы:

) общеэкономические принципы, присущие всем экономическим категориям (целенаправленность, дифференцированность);

) принципы, отражающие сущность и функции кредита (срочность, обеспеченность и платность).

Сегодня клиент банка может оформить краткосрочную ссуду на неопределенный срок (в пределах одного года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, но банк имеет право потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования предполагается, что клиент-заемщик сравнительно "ликвиден" и его активы, вложенные в заемные средства, могут быть в кратчайший срок превращены в наличность.

Долгосрочные ссуды (сроком свыше 1,5 года) в настоящее время предоставляются коммерческим банком очень редко. В зависимости от особенностей кредитуемого мероприятия по методу погашения выделяются ссуды, погашаемые единовременно и в рассрочку. В первом случае основной долг по ссуде погашается на одну конечную дату. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают периодическое погашение основной суммы долга.

Кредитное состояние платежной дисциплины в стране обусловило развитие в последнее время такой формы банковского кредитования, как вексельный кредит. При этом кредит выдается финансово-устойчивым предприятиям в форме простого или переводного векселя, выпускаемого банком. Предприятию это позволяет использовать его как средство платежа в расчетах. Банку это выгодно тем, что не требуется привлечения дополнительных денежных ресурсов, поэтому процентная ставка по вексельному кредиту намного ниже, чем при обычном кредитовании. Вексельный кредит заключается на срок до первой даты предъявления векселя в банк к оплате.

Сегодня среди банковских кредитных операций выделяются также гарантийные кредитные операции. То есть это такие операции коммерческого банка, при которых банк не предоставляет заемщику денежной ссуды, а только обещает осуществить платежи, если заемщик не сможет оплатить свои обязательства. К этим операциям относятся акцептные и авальные кредиты. При акцептных операциях банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства. При авальной операции банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника.

Помимо традиционных форм кредитования, в российской банковской практике получили широкое распространение кредитные операции, которые с правовой точки зрения по общему признаку не являются договорами займа. Среди них можно выделить учет векселей, лизинг, факторинг, форфейтинг.

При учете векселей происходит трансформация коммерческого кредита в "банковский" путем дисконтирования. Банк покупает векселя до наступления срока их погашения, удерживая в свою пользу процент от суммы векселя за время, оставшееся до срока платежа (обычно 50% от номинала). Получаемый при этом дисконт в виде разницы между номиналом векселя и суммой его покупки составляет основной доход фондовых отделов банков.

За последние годы все шире стала применяться такая форма банковского кредитования, как форфейтинг, т.е. такая кредитная операция, при которой экспортер, получив от импортера акцептованные импортером переводные векселя (тратты), продает их со скидкой банку или специализированной финансовой фирме. При наступлении срока оплаты тратт импортер погашает обычно полугодовыми платежами свою задолженность. Традиционно кредитованием внешнеторговых фирм на базе форфейтинга занимаются крупные банки. Сделка оформляется соответствующим индоссаментом (передаточной надписью).

В конечном итоге, выбор той или иной формы кредитования каждый банк осуществляет в зависимости от своих финансовых возможностей, проводимой им кредитной политики и контингента обслуживаемых клиентов.

Глава 2. Анализ кредитной политики коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО)

.1 Краткая характеристика Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Коммерческие банки - это основное звено банковской системы. Главным отличием от центрального является отсутствие у них права эмиссии банкнот. Коммерческие банки осуществляют почти все виды банковских операций: кассовые, расчётные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание всевозможных финансовых и посреднических услуг и т.д.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

ВТБ сегодня - системообразующий российский банк, построивший международную финансовую группу.

Группа ВТБ обладает уникальной для российских банков международной сетью, которая насчитывает более 20 банков и финансовых компаний в 19 странах мира. ВТБ предоставляет своим клиентам комплексное обслуживание в странах СНГ, Европы, Азии и Африки. На российском банковском рынке группа ВТБ занимает второе место по всем основным показателям.

ВТБ стал ведущей международной финансовой группой российского происхождения.

Участники группы ВТБ:

Банки: ВТБ (ОАО), ВТБ 24 (ЗАО), ОАО "ТрансКредитБанк", ОАО "Банк Москвы";

Компании: ОАО "ВТБ-Лизинг", ЗАО "ВТБ-Девелопмент", ЗАО "ВТБ Капитал Управление Активами", ЗАО ВТБ Регистратор, ЗАО ВТБ Специализированный депозитарий, ООО "МультиКарта", ЗАО "Холдинг ВТБ Капитал", ООО СК "ВТБ Страхование", НПФ ВТБ Пенсионный фонд, ЗАО ВТБ Долговой центр, ООО ВТБ Пенсионный администратор, ООО ВТБ Факторинг.

Сеть банка формируют 589 филиалов и дополнительных офисов в 69 регионах страны. Он предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Официальной датой рождения ВТБ 24 принято считать 1 августа 2005 года, когда в группе ВТБ был создан специальный розничный Банк - ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги, в обиходе сразу принявший название ВТБ РУ. Создан банк был на базе ЗАО КБ Гута-Банк, контрольный пакет акций (85,81 %) которого был приобретён ВТБ в 2004 году.

К числу основных операций Банка, формирующих финансовый результат, относятся:

кредитование клиентов Банка - физических лиц, включая потребительское и ипотечное кредитование, а также предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям;

кредитование клиентов Банка - юридических лиц, включая предприятия малого и среднего бизнеса;

операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на ММВБ, МФБ и РТС, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов;

операции на международном валютном рынке (ForEx);

расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, денежные переводы;

имущественное и личное страхование.

Организационная структура Банка ВТБ 24 (ЗАО) представлена в Приложении 1.

ВТБ 24 - один из самых надежных российских банков. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги.

.2 Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Несмотря на то, что система страхования вкладов в России существует уже достаточно долго, население при выборе банков по-прежнему ориентируется на их надежность. Например, согласно опросу маркетингового агентства Profi Online Research, надежность и стабильность кредитного учреждения важна для 64% вкладчиков. Последние вынуждены ориентироваться на те оценки, которые, по их мнению, являются признаком надежности. Это, в частности, объем привлеченных во вклады средств клиентов кредитных организаций или размер активов.

Лидерами рейтинга надежности российских банков стали вполне ожидаемые претенденты на звание самых надежных из надежных. В десятку, в частности, вошли крупнейшие государственные и частные банки с крупнейшими размерами активов. Самые верхние строчки, как и год назад, заняли три государственных банка - Сбербанк, ВТБ и Россельхозбанк.

Проведем анализ динамики и структуры активов банка ВТБ 24(ЗАО) (таблица 2).

кредитный денежный банк финансовый

Таблица 2. Динамика и структура активов банка ВТБ 24(ЗАО) 2011 г. по 2013 гг.

Показатели01,2011 год, тыс.руб.01,2012 год, тыс.руб.01,2013 год, тыс.руб.Отклонение 2012/2011, %Отклонение 2013/2012, %АктивыДенежные средства39 570 86044 752 89160 396 97411,6026Средства кредитных организаций в ЦБ РФ14 155 59921 491 06837 858 7023443Обязательные резервы4 286 1945 524 99812 831 08323,557Средства в кредитных организациях3 335 2205 984 29914 227 5784558Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток53 451 21052 881 88326 218 575-1,5-50Чистая ссудная задолженность564 821 327738 788 583993 854 0412426Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи369 772897 115743 12159-21Инвестиции в дочерние и зависимые организации32 510740 010741 40895,50,2Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения6 862 3983 690 6903 661 703-46-0,7Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы8 945 78510 001 65612 372 62110,517Прочие активы16 953 50222 087 92523 001 567234,5Всего активов708 465 673900 576 1101 172 334 88221,523,5На основе таблицы 2 можно сделать вывод, что в структуре активов банка преобладает чистая ссудная задолженность, которая за 2012 год выросла в 1,7 раза и составила на 1 января 2013 года 993 854 041 тыс. рублей. Увеличение ссудной задолженности свидетельствует о росте объемов кредитования.

Активы Банка за 2012 г. увеличились в 1,6 раза - с 708 465 673 тыс. руб. до 1 172 334 882 тыс.руб.

Рассмотрим динамику и структуру пассивов банка ВТБ 24(ЗАО) за период 2011 г. по 2013 г., которая представлена в таблице 3.

Таблица 3. Динамика и структура пассивов банка

Показатели01,2011 год, тыс.руб.01,2012 год, тыс.руб.01,2013 год, тыс.руб.Отклонение 2012/2011, %Отклонение 2013/2012, %ПассивыКредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ12 270 07600Средства кредитных организаций61 618 82647 721 82955 659 6513014Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями501 854 967710 928 102999 313 8702929Вклады физических лиц433 597 375630 051 741823 133 1053123,5Выпущенные долговые обязательства46 292 76740 415 28410 380 275-15-75Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00000Прочие обязательства8 388 14211 710 6997 696 38627-35Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера481 6931 442 760475 39366-67Всего обязательств630 906 471812 218 6741 073 525 57522,524,5

На основе таблицы 3 можно сделать вывод, что за 2012 г. совокупный объем обязательств Банка вырос в 1,7 раза и по состоянию на 1 января 2013 г. составил 1073 525 575 тыс. руб. Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2011 года выросли в 2 раза и на 1 января 2013 года составили 999 313 870 тыс. рублей.

Проведем сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках банка ВТБ 24 (ЗАО) за период с 01.01.2011 г. по 01.01.2013 г. (таблица 4).

Таблица 4. Сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках

Номер строкиНаименование статьи01,2013 год, тыс.руб.01,2012 год, тыс. руб01,2011 год, тыс.руб.1Процентные доходы всего, в том числе:122 519 54397 412 199851600491,1От размещения средств в кредитных организациях20 810 66611 968 23571202981,2От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями97 901 06179 787 791725703181,3От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)0001,4От вложений в ценные бумаги3 807 8165 656 17354694332Процентные расходы всего, в том числе:50 923 76343 080 639416091902,1По привлеченным средствам кредитных организаций3 067 7812 420 10793536232,2По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями45 398 54136 428 657290302562,3По выпущенным долговым обязательствам2 457 4414 231 87532253113Чистые процентные доходы (отрицательная процентная моржа)71 595 78054 331 560435508594Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а так же начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-7 132 256-12 358 380-23 830 0854,1Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам-2 272 905-651 987-8482815Чистые процентные доходы (отрицательная процентная моржа) после создания резерва на возможные потери64 463 52441 973 180197207746Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток-708 581-222 9078525907Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи3 82887 717-52028Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемые до погашения00-65519Чистые доходы от операций с иностранной валютой3 015 818-60 464-286068210Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-59 0601 326 232207807111Доходы от участия в капитале других юр.лиц00012Комиссионные доходы14 391 12910 325 587863421713Комиссионные расходы3 122 5861 587 955151630014Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи0-50015Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения056 300-2295816Изменение резерва по прочим потерям-2 346 313-750 559-5183217Прочие операционные доходы22 609 9853 519 139172704418Чистые доходы (расходы)98 247 74454 666 2202854917119Операционные расходы63 462 56232 669 3202429565120Прибыль (убыток) до налогообложения34 785 18221 996 900425352021Начисленные (уплаченные) налоги8 187 8645 185 650203693222Прибыль (убыток) после налогообложения26 597 31816 811 250221658823Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:13 141 1504 549 484023,1Распределение между акционерами в виде дивидендов13 141 1504 549 484023,2Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда00024Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период13 456 16812 261 7662216588

Чистая прибыль группы ВТБ снизилась по итогам первого квартала 2013 года по международным стандартам финотчетности /МСФО/ на 10,7 % до 23,3 млрд. рублей. Уровень возврата на капитал составил 15% по сравнению с 18% в первом квартале 2012 года.

Возврат на капитал составил 15 % по сравнению с 18 % в первом квартале 2012 года; прибыль на акцию составила 0,0022 рублей против 0,0025 рублей годом ранее.

Корпоративно-инвестиционный банковский бизнес и розничный банковский бизнес внесли значительный вклад в результаты группы, получив 22,6 млрд. рублей и 10,9 млрд. рублей доналоговой прибыли соответственно.

Операционные доходы до создания резервов в первом квартале 2013 года достигли 95,4 млрд. рублей, увеличившись на 30,9 % по сравнению с 72,9 млрд. рублей за аналогичный период прошлого года.

Чистые процентные доходы до создания резервов по итогам первого квартала 2013 года составили 54 млрд. рублей, увеличившись на 17,4 % по сравнению с 46 млрд. рублей в первом квартале 2012 года в основном за счет роста среднего объема активов, приносящих процентные доходы. Чистая процентная маржа составила 3,8 % в первом квартале 2012 года против 4,8% в первом квартале 2012 года. Изменение процентной маржи было в основном обусловлено ростом стоимости процентных обязательств в соответствии с общими для рынка тенденциями.

Чистые комиссионные доходы достигли 10,3 млрд. рублей по итогам первого квартала 2013 года, увеличившись на 28,8 % по сравнению с 8 млрд. рублей в первом квартале 2012 года. Данная динамика в основном определялась показателями розничного банковского бизнеса и транзакционного банковского бизнеса, чистые комиссионные доходы которых составили 6,3 млрд. рублей и 3,5 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с первым кварталом 2012 года на 65,8 % и 25 % соответственно.

Чистые доходы по операциям с финансовыми инструментами за три месяца 2013 года составили 4 млрд. рублей по сравнению с 9,7 млрд. рублей в первом квартале 2012 года. Совокупный результат по операциям с иностранной валютой и от переоценки валютных статей достиг 18,8 млрд. рублей в первом квартале 2013 года по сравнению с 5,9 млрд. рублей в первом квартале предыдущего года.

Расходы на создание резерва под обесценение долговых финансовых активов составили 20,4 млрд. рублей в первом квартале 2013 года по сравнению с 7,7 млрд. рублей за аналогичный период 2012 года. Данная динамика стала результатом проведения консервативной политики контрциклического формирования резервов с учетом текущей макроэкономической ситуации. Расходы на создание резервов под обесценение кредитов по итогам первого квартала 2013 года увеличились до 1,7 % от среднего объема кредитного портфеля с 1,1 % по итогам первого квартала 2012 года, несмотря на снижение объема неработающих кредитов группы с начала 2013 года.

Расходы на персонал и административные расходы по итогам трех месяцев 2013 года составили 42,5 млрд. рублей, увеличившись на 28,8 % по сравнению с 33,0 млрд. рублей в первом квартале прошлого года в связи с консолидацией приобретенных бизнесов. Соотношение расходов и операционных доходов до создания резервов составило 44,5 % в первом квартале 2013 года против 45,3 % в первом квартале 2012 года.

Для того чтобы оценить эффективность кредитной политики банка, необходимо проанализировать его кредитный портфель. Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества суд, классифицированных по определенным критериям: по отраслям, видам обеспечения, степени риска и срокам.

Кредитование является основным видом ВТБ 24(ЗАО). Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка, а полученные по ним проценты являются основной статьей банковских доходов. От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка, и само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов анализа экономической дельности банка.

Одним из основных источников анализа являются активы, приносящие прямой процентный доход, в которых наибольшую долю составляют, как правило, кредиты. Рассмотрим структуру ссудной задолженности ВТБ 24(ЗАО) по срокам размещения, которые представлены в таблице 5.

Таблица 5. Структура ссудной задолженности ВТБ 24(ЗАО)

ПоказателиЯнварь 2013, тыс. рублейЯнварь 2012, тыс. рублейЯнварь 2011, тыс. рублейУдельный вес 2013, %Удельный вес 2012, %Удельный вес 2011, %Ссудная задолженность717 386 523516 623 789450 567 331100100100Кредиты физическим лицам567 214 593403 840 271325 522 7057978,272,3Просроченная задолженность26 570 52420 989 3488 300 9493,741,8Кредиты предприятиям и организациям112 130 26279 587 980108 618 79215,615,424,1Просроченная задолженность11 462 98412 200 2148 116 4171,72,41,8

Анализ структуры кредитного портфеля по состоянию на 01 января 2013 года показывает, он сформирован из кредитов, предоставленным юридическим лицам (предприятиям и организациям) и кредиты физическим лицам. Таким образом, за анализируемый период наибольшее изменение в структуре кредитного портфеля произошло по статье кредитование физических лиц, изменение в относительном выражении составило 6,7%.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля за 2013 г. и 2011 г, которые изображены на рисунках 2 и 3.

Рисунок 2. Структура кредитного портфеля ВТБ 24(ЗАО) на 01.2013 г.

Рисунок 3. Структура кредитного портфеля ВТБ 24(ЗАО) на 01.2011 г.

Сопоставляя два рисунка можно сделать следующие выводы. Кредиты юридическим лицам уменьшились на 8,5%, а кредиты физическим лицам увеличились. Данные обстоятельства можно обосновать таким фактором как привлекательность и доступность кредитования физических лиц, а также согласно данным исследований растет и доверие граждан к банкам и кредитам.

В целом качество кредитного портфеля можно оценить как высокое, что говорит об эффективности проводимой кредитной политики ВТБ24 (ЗАО) за анализируемый период.

Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам. При анализе кредитного портфеля банка можно отметить, что в 2013 году удельный вес просроченных ссуд не значительно уменьшился (на 1%). Наибольшее увеличение доли просроченных ссуд наблюдается 2011-2012 гг.. - 2,8%.

Объем кредитного портфеля до вычета резервов составил 4 551,5 млрд. рублей на 31 марта 2013 года, уменьшившись на 0,8 % по сравнению с 4 590,1 млрд. рублей на начало года. В связи с тем, что около одной трети кредитов и авансов клиентам группы было номинировано в долларах США, негативное влияние на динамику кредитного портфеля оказало обесценение доллара к российскому рублю, составившее примерно 9 % в первом квартале 2013 года. Объем корпоративных кредитов группы на 31 марта 2013 года составил 3 690,4 млрд. рублей, уменьшившись на 2 % с 3 766,0 млрд. рублей на конец 2012 года. Объем розничного кредитного портфеля на 31 марта 2013 года составил 861,1 млрд. рублей, увеличившись на 4,5 % по сравнению с 824,1 млрд. рублей на конец 2012 года.

Качество кредитного портфеля продолжало улучшаться благодаря снижению объемов неработающих кредитов на 2,6 % в течение первого квартала 2013 года. Доля неработающих кредитов в общем объеме кредитного портфеля /включающем финансовые активы, классифицированные как кредиты и авансы клиентам, заложенные по договорам РЕПО/ существенно не изменилась, составив 5,5 % на 31 марта 2013 года по сравнению с 5,4 % на 31 декабря 2021 года. Данная динамика была обусловлена сокращением объема кредитного портфеля группы. Коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами на 31 марта 2013 года вырос до 118,4 % по сравнению с 111,3 % на 31 декабря 2012 года.

Объем средств клиентов на 31 марта 2013 года достиг 3 332,9 млрд. рублей по сравнению с 3 596,7 млрд. рублей на конец 2021 года. Объем средств корпоративных клиентов на конец первого квартала 2013 года составил 2 143,2 млрд. рублей по сравнению с 2 435,3 млрд. рублей на конец 2012 года. Объем средств розничных клиентов на 31 марта 2013 года достиг 1 189,7 млрд. рублей по сравнению с 1 161,4 млрд. рублей на 31 декабря 2012 года.

В первом квартале 2012 года группа продемонстрировала рост показателей достаточности капитала. На 31 марта 2013 года коэффициент достаточности капитала первого уровня составил 9,6%, а коэффициент достаточности капитала - 13,7%, увеличившись с 9% и 13% соответственно на 31 декабря 2012 года. На основе оценки совокупной стоимости акций, которые потенциально могут быть выкуплены у акционеров, группа произвела начисление обязательства в размере 13,8 млрд. рублей с соответствующим изменением в размере собственных средств. По состоянию на 31 марта 2012 года доля потребительских кредитов и автокредитов в розничном кредитном портфеле Группы составляет 61,0% по сравнению с 59,3% на 31 декабря 2011 года, доля ипотечных кредитов - 38,3% по сравнению с 40,1% на 31 декабря 2011 года.


.3 Анализ кредитной политики Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Получение кредита в ВТБ24 возможно после осуществления ряда процедур, заключающихся в анализе достигнутых потенциальным заемщиком финансовых показателей и бизнес-плана компании (в ряде случаев - технико-экономического обоснования получения кредита), анализе достаточности залогового обеспечения.

Кредит может быть выдан на следующие цели: новостройки, вторичное жилье, нецелевые кредиты, рефинансирование, государственные программы - ипотечное кредитование; автокредит; персональный кредит.

Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита в ВТБ24 предусматривается следующие стадии:

Первый этап. Оценка платежеспособности заемщика.

При обращении клиента в ВТБ24 за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (менеждер-консультант) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Заемщик заполняет анкету по форме ВТБ24 (Приложение 1).

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 3 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 7 календарных дней - по кредитам на приобретение недвижимости.

С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются копии. На копиях, сделанных менеджером-консультантом или сверенных им с подлинными документами, делается отметка "копия верна" за подписью менеджера.

Далее менеджер-консультант производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений менеджер-консультант выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты.

Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности ВТБ24.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и сведений, указанных в анкете (Приложение 2).

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Менеджер-консультант определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержания, а также данных анкеты.

Выдача кредита в рублях и в валюте производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

зачисления на счет Заемщика по вкладу до востребования;

зачисления на счет пластиковой карточки Заемщика;

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Второй этап. Прием Заявления на кредит.

Документы необходимые для получения кредита - паспорт, зявление-анкета и справка о заработной плате.

После получения заявки кредита специалисты службы безопасности и кредитного комитета проверяют достоверность информации и принимают решение о выдаче.

В случае положительного решения менеджер-консультант уведомляет Заявителя о принятом решении и оформляет сделку.

В случае отказа по просьбе клиента менеджер-консультант возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные менеджер-консультант (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту не передаются. На оборотной стороне заявления или отдельном листе составляется перечень возвращенных документов, их получение подтверждается подписью клиента.

Вышеизложенные этапы предоставления кредита являются базовыми для определения платежеспособности заемщика, а в зависимости от вида кредита дополняются нюансами.

Выдача кредита оформляет следующими документами.

Согласие на получение кредита в двух экземплярах, график гашения два экземпляра, в котором указывается сумма основного долга, проценты и общая сумма ежемесячного платежа, распоряжение на открытие счетов, заявление на включение в программу страхования, уведомление о полной стоимости кредитами заемщика на срок кредита. Остальные выше перечисленные документы подшиваются в кредитное дело.

Закрытие Кредитной Сделки осуществляется после полного погашения Кредита. При этом менеджером-консультантом закрытое Кредитное дело сдается в архив.

Кредитование населения является приоритетным направлением розничного бизнеса Банка. Это обстоятельство обусловливает структуру кредитного портфеля, основная часть которого (без учета операций на рынке межбанковского кредитования) сформирована за счет кредитов, предоставленных клиентам - физическим лицам. По состоянию на 01.01.2013 объем займов гражданам достиг 565,8 млрд. руб., увеличившись за 2012 год на 40,6%. Наибольший прирост (68,5%) отмечен по жилищным кредитам. По остальным направлениям кредитования физических лиц увеличение составило от 33,8% (ипотека) до 40,5% (автокредиты).

Структура активов Банка за 2012 год не претерпела существенных изменений, поэтому качество кредитного портфеля имеет определяющее значение при оценке качества активов в целом. Основная часть активов Банка представлена ссудной задолженностью высокого качества. По состоянию на 01.01.2013 92,7% выданных кредитов были классифицированы в I и II категории качества, в то время как удельный вес проблемной и безнадежной задолженности, отнесенной к IV и V категориям, составил на конец отчетного года 5,8%. Такие показатели свидетельствуют о сбалансированной кредитной политике Банка и низком уровне кредитного риска. Доля просроченной задолженности в активах Банка на 01.01.2013 составляет 7,2% (8,5% на 01.01.2012).

Еще более динамичное развитие отмечено в 2012 году в области кредитования юридических лиц. Объем таких ссуд на 01.01.2013 составил 109,2 млрд.руб., что означает прирост по сравнению с предыдущим годом на 51,3%.

Кроме того, в 2012 году ВТБ24 продолжил развитие экспресс-кредитования в торговых точках. В целях повышения эффективности продаж банк внедрил единый продуктовый ряд, проводил различные акции, а также уделял значительное внимание развитию сотрудничества с розничными сетями. В течение 2012 года партнерами банка по программами потребительского кредитования стали такие сети, как "Электрофлот" и "Эксперт". По итогам года портфель экспресс-кредитов увеличился с 10,74 до 18,02 млрд. рублей, а в течение года банк предоставил более 1, млн. таких кредитов на общую сумму 28,8 млрд. рублей.

В другом сегменте розничного бизнеса - автокредитовании - ВТБ24 в 2012 году стал безусловным лидером. Портфель автокредитов банка вырос в 2,9 раза и достиг 24,09 млрд. рублей. По собственным оценкам, доля ВТБ24 на рынке автокредитования увеличилась в отчетном периоде с 8 до 17 %. В течение 2012 года банк выдал более 397000 автокредитов на общую сумму свыше 223,66 млрд. руб., Таким образом, общее количество обслуживаемых кредитов превысило 338000.

В общем розничном кредитном портфеле банка доля автокредитов составила 46 %, при этом наибольший удельный вес приходился на программу "Автоэкспресс-кредит".

В течение 2012 года ВТБ24 занимался расширением продуктовой линии в рамках автокредитования. Были внедрены новые тарифные планы по всем автокредитным продуктам, более полно отвечающие потребностям рынка.

Другим приоритетным направлением розничного бизнеса ВТБ24 является ипотечное кредитование. К середине 2012 года банк модифицировал имеющиеся ипотечные программы, что способствовало их быстрому продвижению, в том числе и в регионах РФ.

На конец года объем портфеля ВТБ24 по программе ипотечного жилищного кредитования достиг 647,6 млн. руб. В структуре ипотечного портфеля 47 % составили кредиты на покупку строящегося жилья, а 53 % - кредиты на покупку готового жилья. При этом 15 % портфеля приходилось на кредиты в рублях 85 % - на кредиты в долларах США.

Условия предоставления кредитов физическим лицам представлены в Приложении 3.

При кредитовании физических лиц Банк реализует кредитную политику, направленную на минимизацию кредитного риска по сделкам. Управление кредитным риском по розничному кредитному портфелю производится Банком по следующим основным направлениям:

формирование диверсифицированной структуры розничного кредитного портфеля по региональному, валютному признаку, по суммам и срокам выданных кредитов, виду обеспечения, по видам кредитных продуктов;

установление нормативов stop-loss на отдельные группы заемщиков, диверсифицированных по видам продуктов и региональным характеристикам;

используются методики, прогнозирующие уровень риска в розничном кредитном портфеле, с целью своевременного информирования и недопущения уровня риска, превышающего нормативные значения;

ведется активная работа по разработке скоринговых карт на основе статистического и эконометрического анализа розничного кредитного портфеля с применением передовых технологий и международного опыта;

сотрудничество с кредитными бюро позволяет оценить возможные кредитные риски, основанные на предыдущей кредитной истории заемщика, на этапе рассмотрении заявок физических лиц;

в Банке применяется дифференцированный, многоуровневый, комплексный подход к оценке кредитных заявок физических лиц;

использование централизованной системы принятия решений при выдачи кредита физическим лицам;

контроль за выполнением установленных лимитов и принятых решениях;

обязательный постоянный мониторинг качества розничного банковского портфеля, отдельных групп и отдельных ссуд;

проведение постоянных мероприятий по сбору просроченной задолженности;

формирование резервов на возможные потери по ссудам согласно порядку, установленному нормативными документами Банка России, а также резервов в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

Таким образом, можно сделать вывод, основным направлением деятельности ВТБ24 в сфере предоставления розничных услуг в 2012 году оставалось, прежде всего, увеличение кредитного портфеля и повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов. В связи с этим большое внимание уделялось проведению мероприятий по сокращению просроченной задолженности как по текущему портфелю, сформированному ранее, так и принято ряд мер на снижение уровня риска новых выдач.

В 2012 году благодаря эффективной кредитной политике ВТБ24 потребительское кредитование увеличилось с 26913,2 до 52398,6 млн. руб., прирост объемов потребительского кредитования составляет 94,6 %. В структуре кредитного портфеля банка по потребительским кредитам наблюдается преобладание таких видов кредитов, как автокредиты (47 %), экспресс-кредиты (34 %), нецелевые кредиты (14 %).

Основная цель кредитной политики ВТБ24 - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.

Заключение

Кредитные операции играют важное значение среди активных операций банка. Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов, и является одним из элементов банковской политики. Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике. Следовательно, способность управлять риском (в том числе кредитным) зависит, в первую очередь, от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений.

Кредитная политика как основа процесса управления кредитом определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений с одной стороны и функционирования кредитного механизма - с другой.

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

) тактика банка по организации кредитования;

) контроль за реализацией кредитной политики.

В целом кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Краеугольным камнем кредитной политики банка является грамотное формирование кредитного портфеля. Кредитный портфель банка представляет собой целенаправленно сформированную в соответствии с принятой кредитной стратегией совокупность вложений в кредитные активы, выступающую как целостный объект управления. Управление кредитным портфелем предполагает применение определенных методов и технологий, позволяющих: сохранить и приумножить вложенные средства.

Сегодня одна из важных задач государства - построение мощной финансовой системы, на которую можно надежно опереться, развивая национальную экономику. Расширение ресурсной базы, создание условий для повышения доступности кредитов, повышение доверия к банковскому сектору - обязательные условия успешного решения поставленных задач. Для их достижения необходимо тесное и максимально эффективное взаимодействие государства и частного банковского сектора в области построения оптимальной кредитной политики.

В курсовой работе были проанализированы показатели деятельности коммерческого Банка ВТБ 24 (ЗАО). По итогам финансового анализа видно, что банк справился с последствиями финансового кризиса 2008-2009 гг., сохранив хорошие показатели. Банк занимает лидирующее положение на рынке банковского кредитования обслуживаемых регионов. Банк имеет Положение о кредитной политике, охватывающее все основные аспекты деятельности в данной сфере.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть II / Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 14.06.2012 г. № 78-ФЗ).

. Закон Российской Федерации от 07.02.1992 г. № 2300-I "О защите прав потребителей" (в ред. Федерального закона от 28.07.2012 г. № 133-ФЗ).

. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности" (в ред. Федерального закона от 03.12.2012 г. № 231-ФЗ).

. Кредитная политика Банк ВТБ24 (ЗАО), утверждена Председателем Совета директоров банка 31.05.2012.

. Устав Банк ВТБ 24 (ЗАО).

. Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва, 2005.

. Банковское дело: управление и технологии: Учебник для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА. Единство. 2007.

. Ст.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.90. №395-1 (ред. от 15.02.2010, с изм. от 08.05.2010.

. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2008.

. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. - М.: КНОРУС, 2011.

. Батракова, Л.Г. Экономико-статический анализ кредитных операций коммерческого банка: учебное пособие / Л.Г. Батракова. - М.: Университетская книга: Лотос, 2011.

Приложение 1

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ЗАО "ВТБ-24"


Приложение 2

Заявление - анкета

. Запрашиваемый кредит

СуммаСрок (мес.)Вид кредитованияСпособ погашения кредита - Аннуитетные платежи - Дифференцированные платежиЦель кредитованияВ качестве обеспечения предлагаю:- Поручительства физических лиц - Поручительство юридического лица - Гарантия субъекта Российской Федерации - Гарантия муниципального образования - Залог недвижимого имущества- Залог транспортных средств - Залог мерных слитков драгоценных металлов - Залог ценных бумаг - Залог иного имуществаНачальный капитал, направляемый Заемщиком в качестве оплаты части стоимости приобретаемого за счет кредита имущества:

. Сведения о Заемщике

Ф.И.О.Дата рождения |__|__||__|__||__|__|Место рожденияМенялись ли Ф.И.О. - Да - НетВ случае их изменения указать предыдущие Ф.И.О. с указанием причины и даты изменения:Паспорт серия |______|-|___| № |__|__|__|__|__|__|кем выданкогда выдан |__|__||__|__||__|__|Адрес регистрации |__|__|__|__|__|__|телефон (вкл. код)Семейное положение - Холост / не замужем - В разводе - Женат / замужем - Вдовец / ВдоваБрачный контракт - Да - НетИждивенцы кол-во их возрастИз них детей кол-во их возрастАдрес проживания: |__|__|__|__|__|__|- Собственное - По найму - У родственников - |____________|телефон (вкл. код)Место работы:Должность:

. Сведения о Созаемщике

Ф.И.О.Дата рождения |__|__||__|__||__|__|Место рожденияМенялись ли Ф.И.О. - Да - НетВ случае их изменения указать предыдущие Ф.И.О. с указанием причины и даты изменения:Паспорт серия |______|-|___| № |__|__|__|__|__|__|кем выданкогда выдан |__|__||__|__||__|__|Адрес регистрации |__|__|__|__|__|__|телефон (вкл. код)Семейное положение - Холост / не замужем - В разводе - Женат / замужем - Вдовец / ВдоваБрачный контракт - Да - НетИждивенцы кол-во их возрастИз них детей кол-во их возрастАдрес проживания: |__|__|__|__|__|__|- Собственное - По найму - У родственников - |____________|телефон (вкл. код)Место работы:Должность:

. Сведения о Поручителях (физических лицах)

Ф.И.О.Степень родстваДата рождения |__|__||__|__||__|__|Место рожденияМенялись ли Ф.И.О. - Да - НетВ случае их изменения указать предыдущие Ф.И.О. с указанием причины и даты изменения:Паспорт серия |______|-|___| №|__|__|__|__|__|__|кем выданкогда выдан |__|__||__|__||__|__|Адрес регистрации |__|__|__|__|__|__|телефон (вкл. код)Семейное положение: - Холост / не замужем - В разводе - Женат / замужем - Вдовец / ВдоваБрачный контракт - Да - НетИждивенцы кол-во их возрастИз них детей кол-во их возрастАдрес проживания: |__|__|__|__|__|__|- Собственное - По найму- У родственников - |____________|телефон (вкл. код)Место работы:Должность:Ф.И.О.Степень родстваДата рождения |__|__||__|__||__|__|Место рожденияМенялись ли Ф.И.О. - Да - НетВ случае их изменения указать предыдущие Ф.И.О. с указанием причины и даты изменения:Паспорт серия |______|-|___| №|__|__|__|__|__|__|кем выданкогда выдан |__|__||__|__||__|__|Адрес регистрации |__|__|__|__|__|__|телефон (вкл. код)Семейное положение: - Холост / не замужем - В разводе - Женат / замужем - Вдовец / ВдоваБрачный контракт - Да - НетИждивенцы кол-во их возрастИз них детей кол-во их возрастАдрес проживания: |__|__|__|__|__|__|- Собственное - По найму- У родственников - |____________|телефон (вкл. код)Место работы:Должность:

5. Сведения о Поручителе (юридическом лице)

Наименование организации:Основные реквизиты организации:Адрес фактическийКонтактный телефонФаксБанковские реквизиты

. Среднемесячные доходы Заемщика (Созаемщика) и Поручителей (физических лиц) за последние полгода

Среднемесячные доходыЗаемщикСозаемщикПоручительПоручитель(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)по основному месту работыпо совместительствупенсиясдача в аренду недвижимостипроценты, дивидендыгонорарыпрочие (указать какие)

. Среднемесячные расходы Заемщика (Созаемщика) и Поручителей (физических лиц) за последние полгода

Среднемесячные расходыЗаемщикСозаемщикПоручительПоручитель(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)подоходный налогстраховые взносы в пенсионные фондыпрофсоюзные взносыалименты и т.п.обслуживание кредитовналоги (для ПБОЮЛ)прочие (указать какие)

8. Долговые обязательства Заемщика (Созаемщика) и Поручителей (физических лиц)

Обязательства по полученным кредитамЗаемщикСозаемщикПоручительПоручитель(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождениеДата получения кредитаЦель кредитаСрок погашения кредитаПериодичность погашения кредитаРазмер платежаОстаток задолженности по кредиту

Обязательства по предоставленным поручительствамЗаемщикСозаемщикПоручительПоручитель(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)(Ф.И.О.)За кого дано поручительствоКому дано поручительствоОбязательства по поручительствуСрок действия поручительстваОстаток задолженности по основному обязательству, в обеспечение которого дано поручительство

. Сведения об объекте недвижимости, для приобретения (строительства, реконструкции) которого испрашивается кредит. (Заполняется только Заемщиком. Для получения кредита на иные цели этот раздел анкеты не заполняется).

Наименование объекта недвижимостиСделка (заполняется при получении кредита на приобретение и строительство объекта недвижимости) - Конкретная - ПредполагаемаяАдрес объекта недвижимости (указывается для конкретной сделки) |__|__|__|__|__|__|Вид объекта недвижимости (указывается для квартир, комнат) - Единственная для проживания - ДополнительнаяСтоимость объекта недвижимостиПо договору купли-продажи (договору об инвестировании строительства)Предполагаемая цена приобретаемого объекта недвижимостиСметная стоимость строительства (реконструкции)

. Откуда Вы узнали о кредитах, предоставляемых ЗАО "ВТБ-24"

11. Имеете ли Вы родственников, работающих в ЗАО "ВТБ-24" и его филиалах?(Да/Нет)В случае положительного ответа указать их фамилию, имя и отчество (полностью), место работы (наименование филиала Банка), степень родства.12. Согласие Заемщика (всех Созаемщиков) на предоставление Банком информации, предусмотренной статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях" №218-ФЗ от 30.12.2004, в бюро кредитных историй (зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации)(Да/Нет)

Я не возражаю против проверки и перепроверки в любое время банком или его агентом всех сведений, содержащихся в Заявлении - анкете.

Подпись заемщика:(Ф.И.О.)(подпись)Подпись созаемщика:(Ф.И.О.)(подпись)Подпись поручителя:(Ф.И.О.)(подпись)Подпись поручителя:(Ф.И.О.)(подпись)Приложение 3

Условия ипотечного кредитования на вторичном рынке в ЗАО "ВТБ-24" г. Петрозаводска

Срок кредита - от 5 до 50 лет.

Сумма кредита составляет от 10 000 долларов США, евро (или рублевый эквивалент).

Первоначальный взнос:

базовый размер - 20% от стоимости приобретаемой недвижимости,

% от стоимости приобретаемой недвижимости (при дополнительном страховании ответственности заемщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по возврату кредита).

Досрочное погашение кредита без комиссий и штрафов возможно сразу с момента его получения.

Фиксированные, переменные или комбинированные процентные ставки.

Комиссия за рассмотрение заявки - отсутствует.

Комиссия за выдачу кредита зависит от выполнения условий по размещению первоначального взноса во вклад "ВТБ24 - Вклад в ипотеку":

руб. - при выполнении условий по размещению первоначального взноса во вклад;

,5% от суммы кредита, но не менее 24 300 руб. и не более 64 300 руб. - при невыполнении условий по размещению первоначального взноса во вклад.

Ставки в процентах годовых

В случае оформления страхового полиса по рискам:

утраты жизни и трудоспособности заемщика (поручителя - если применимо);

утраты (гибели) или повреждения приобретаемой квартиры;

прекращения или ограничения права собственности на квартиру (в течение первых трех лет после приобретения квартиры в кредит).

Фиксированные, рубли РФ

Размер первоначального взноса, %Срок кредитадо 7 летдо 15 летдо 25 летдо 50 летболее 609,5%11,75%12,05%12,35%менее 60, но более 40 (включительно)12,25%12,55%12,85%13,15%менее 40, но более 20 (включительно)12,75%13,05%13,35%13,65%менее 20, но более 10 (включительно)13,05%13,35%13,65%13,95%

Условия ипотечного кредитования в новостройке в ЗАО "ВТБ-24"

Срок кредита - от 5 до 50 лет.

Сумма кредита - от 10 000 долларов США / евро (либо в рублевом эквиваленте).

Первоначальный взнос - от 20% стоимости приобретаемой недвижимости.

Комиссия за рассмотрение заявки - отсутствует.

Досрочное погашение кредита без комиссий и штрафов возможно сразу с момента его получения.

Фиксированные, переменные или комбинированные процентные ставки.

Комиссия за выдачу кредита зависит от выполнения условий по размещению первоначального взноса во вклад "ВТБ24 - Вклад в ипотеку":

руб. - при выполнении условий по размещению первоначального взноса во вклад;

,5% от суммы кредита, но не менее 24 300 руб. и не более 64 300 руб. - при невыполнении условий по размещению первоначального взноса во вклад.

Ставки в процентах годовых.

Процентные ставки на этапе строительства и до оформления ипотеки приобретенного объекта в пользу банка увеличиваются на 0% - 2,5% годовых от указанных ниже.

В случае оформления страхового полиса по рискам:

утраты жизни и трудоспособности заемщика (поручителя - если применимо);

утраты (гибели) или повреждения приобретаемой (закладываемой - если применимо) квартиры;

Фиксированные, после оформления права собственности, рубли РФ

Размер первоначального взноса, %Срок кредита, %до 7 летдо 15 летдо 25 летдо 50 летболее 609,5%11,75%12,05%12,35%менее 60, но более 40 (включительно)12,25%12,55%12,85%13,15%менее 40, но более 20 (включительно)12,75%13,05%13,35%13,65%

Условия предоставления автокредитов в ЗАО "ВТБ-24"

Отсутствие комиссий по кредиту.

Срок рассмотрения кредитной заявки - не более 2 дней.

Для держателей зарплатных карт ВТБ 24 (ЗАО) возможно оформление кредита только по паспорту.

Кредит предоставляется клиентам с официально или косвенно подтвержденным доходом.

При сумме кредита до 1 млн. рублей включительно не требуется подтверждение занятости.

Возможность оформления автомобиля на супруга (супругу) или поручителя.

Страхование автомобиля в ведущих страховых компаниях.

Возможность включения первого взноса по страхованию в сумму кредита.

Для удобства погашения кредита клиент бесплатно получает банковскую карту системы Visa. С ее помощью можно легко погашать кредит в любом офисе банка или через широкую сеть банкоматов ВТБ24 с функцией приема наличных (cash-in).

Возраст подержанного автомобиля не старше 9 лет на момент погашения кредита.

Условия получения автокредита

Первоначальный взнос: oт 15% стоимости приобретаемого автомобиля (при оплате первого взноса по страхованию за собственные средства) или oт 25% при включении первого взноса по страхованию автомобиля в сумму кредита.

Сумма кредита: от 140 000 до 5000000 рублей (эквивалентная сумма в долларах США или евро).

Порядок погашения: ежемесячно равными суммами (аннуитетные платежи), платеж за первый месяц - льготный (только проценты).

Обязательное страхование каско (повреждение, полная гибель, утрата). Страхование жизни - по желанию клиента. При этом возможно включение первого взноса по страхованию в сумму кредита.

Досрочное погашение:

сумма досрочного погашения - не менее 500 долларов США (эквивалент в валюте кредита) без учета суммы ежемесячного платежа;

мораторий на досрочное погашение (полное или частичное) - 3 месяца;

отсутствие комиссий за досрочное погашение.

Сумма кредита от 140 000 до 5000000 рублей или эквивалентная сумма в долларах США/Евро.

Таблица

Первоначальный взносoт 15% от стоимости приобретаемого автомобиля (при оплате первого взноса по страхованию за собственные средства) oт 25% от стоимости приобретаемого автомобиля (с возможностью включения первого взноса по страхованию в сумму кредита)oт 30% от стоимости приобретаемого автомобиля (с возможностью включения первого взноса по страхованию в сумму кредита)Валюта кредитаРублиНовые автомобили иностранного и отечественного производства1 год13% годовых12,5% годовых2-3 года14% годовых12,5% годовых4-5 лет15% годовых15% годовыхПодержанные автомобили иностранного производства1 год13,49% годовых13,49% годовых2-3 года14,49% годовых14,49% годовых4-5 лет15,49% годовых15,49% годовых

Похожие работы

 

Не нашел материал для курсовой или диплома?
Поможем написать качественную работу
Без плагиата!