Разработка имитационного модуля ипотеки для сокращения рисков

Оглавление

Введение

. Характеристика и анализ деятельности дополнительного офиса №4437/045 цивильского отделения № 4437 ОАО "Сбербанк россии"

1.1 Краткая характеристика и виды деятельности Сбербанка России

1.2 Организационная структура и структура органов управления Сбербанка России

.3 Анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк России»

.3.1 Результаты финансовой деятельности банка за 2013 г.

.3.2 Результаты финансовой деятельности банка за 2014 г.

.3.3 Анализ достаточности капитала банка

.3.4 Анализ ликвидности банка

.3.5 Анализ максимальных размеров риска банка

.4 Действующие информационные системы банка

. Проектирование модели

.1 Математическая модель ипотечного кредитования

.2 Анализ информационных потоков бизнес-процесса

.2 Алгоритм решения задачи

.3 Двухслойная архитектура

.4 Выбор платформы для реализации программного продукта

. Программная реализация и ее эффективность

3.1 Описание имитационной модели

3.2 Реализация имитационной модели

.3 Методы расчета экономической эффективности

.4 Расчет экономической эффективности

.5 Основы безопасного использования программного продукта

Заключение

Список использованных источников

Введение

Одним из видов кредитования, обладающим особой спецификой ввиду вовлечения в процесс кредитования недвижимости, считается ипотечное кредитование, которое является наиболее перспективным и практически единственным путем решения "квартирного вопроса" в области недвижимости.

Объект исследования данного дипломного проекта - ипотечное кредитование.

Ипотечное кредитование способствует решению ряда социальных и экономических проблем - обеспечения жильем и доступность кредитов для населения.

Ипотека - это вид кредита, который может выдаваться на более длительный срок в целях приобретения недвижимости под залог этой же самой недвижимости, что порождает повышенные риски как для кредиторов, так и для заемщиков.

В качестве предмета исследования выбран риск невозврата кредита, обусловленный спецификой операций с недвижимостью и индивидуальными особенностями ссудозаемщика - физического лица.

Целью дипломного проекта является разработка имитационного модуля ипотеки для сокращения рисков, связанных с выдачей и возвратом ипотечного кредитования.

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

анализ деятельности ОАО «Сбербанк России»;

анализ методики расчета ежемесячных платежей;

- анализ основных факторов кредитных рисков;

создание программного продукта для анализа основных факторов ипотечного кредитования, построение имитационной модели;

выработка практических рекомендаций по применению программного продукта в кредитном отделе банка.

Актуальность рассматриваемой темы дипломного проекта: «Имитационное моделирование модуля ипотеки в Цивильском отделении № 4437/045 Сбербанка России» обусловлена тем, что имитационное моделирование позволяет проводить вычислительные эксперименты, проектировать и изучать системы кредитования, натурные эксперименты с которыми не целесообразны, из-за соображений безопасности или дороговизны.

Основой для разработки программного продукта (модель) является метод имитационного моделирования.

Имитационное моделирование - это метод исследования, при котором изучаемая система заменяется моделью, с достаточной точностью описывающей реальную систему и с ней проводятся эксперименты с целью получения информации об этой системе. Экспериментирование с моделью называют имитацией (имитация - это постижение сути явления, не прибегая к экспериментам на реальном объекте).

Имитационное моделирование - универсальный метод оценки финансовых рисков.

Для создания модели использовалась система программирования Delphi версии 7, обеспечивающая ввод исходной информации и реализацию имитации процесса.

Результаты выполненного дипломного проекта с использованием аппарата имитационного моделирования дают возможность повысить качественную работу в подразделениях банка, занимающихся оценкой рисков. Позволит минимизировать ошибки, увеличит надежность и оперативность принимаемых решений и за счет этого повысит их экономическую эффективность.

Имитационное моделирование модуля ипотеки и практические рекомендации могут быть использованы российскими банками для формирования оптимального ипотечного портфеля.

Дипломный проект состоит из введения, заключения, трех глав, заключения, рисунков, таблиц, списка использованных источников и приложений.

В первой главе приводится характеристика и виды деятельности ОАО «Сбербанк России», организационная структура дополнительного офиса Цивильского отделения №4437/045. Описаны действующие информационные системы, которые используются в настоящее время в отделениях банка. Кроме того, проведен анализ данных финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Сбербанка России» за 2013-2014 годы.

Во второй главе, практической части, приведена математическая модель ипотечного кредитования в выбранной системе программирования Delphi, проанализирован бизнес-процесс и описано моделирование процесса выполнения операций в языке UML.

В третьей главе содержится описание интерфейса программного продукта - модуля ипотеки, реализация имитационной модели. Произведен расчет экономической эффективности использования программного продукта. Рассмотрены основы безопасного использования программного продукта - защита от вредоносных программ и резервное копирование.

1. Характеристика и анализ деятельности дополнительного офиса №4437/045 цивильского отделения № 4437 ОАО "Сбербанк России"

1.1    Краткая характеристика и виды деятельности Сбербанка России

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

Сбербанк - современный универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты. Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России).

Сбербанк предоставляет розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.

Сбербанк России обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля Банка, оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Банк также предоставляет депозиты, расчетные услуги, проектное, торговое и экспортное финансирование, услуги по управлению денежными средствами и прочие основные банковские продукты.

Сбербанк России является универсальным коммерческим банком, поэтому он стремится удовлетворить потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг на всей территории России.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдачу банковских гарантий;

переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Сбербанк России помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте.

Сбербанк России предоставляет банковские услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации, располагая уникальной филиальной сетью, которая состоит из 17 территориальных банков и насчитывает более 18 400 подразделений. Кроме того, Банк оказывает услуги через удаленные каналы обслуживания - одну из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (порядка 68 тыс. устройств).

В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший VBI) и в Турции (DenizBank). Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, управляет Sberbank Switzerland AG.

1.2 Организационная структура и структура органов управления Сбербанка России

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, учрежденным годовым Общим собранием Банка в июне 2002 года. Все органы правления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Рис. 1.1 Структура управления Сбербанка России

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности Банка, образование коллегиального исполнительного органа Банка - Правления, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов и порядку их выплаты, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о финансовых результатах деятельности Банка, выполнении приоритетных задач и другие вопросы. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директив, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России, 1 внешний и 8 независимых директоров.

Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого комитета входят независимые/внешние директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления Банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер.

Комитет по аудиту осуществляет предварительную оценку кандидатов в аудиторы Банка, рассматривает заключения аудитора и Ревизионной комиссии, оценивает эффективность внутреннего контроля Банка, предварительно рассматривает годовую отчетность Банка.

Комитет по кадрам и вознаграждениям призван способствовать привлечению к управлению Банком высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

Комитет по стратегическому планированию осуществляет предварительное рассмотрение вопросов, касающихся стратегического управления деятельностью Банка, в целях повышения эффективности его деятельности в долгосрочной перспективе.

Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка Греф Герман Оскарович.

В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению ОАО «Сбербанк России». Их основные задачи - решение вопросов и проведение единой согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка. В таблице 1 представлена структура комитетов при Правлении и их деятельность.

Таблица 1.1

Комитеты при Правлении и их деятельность

Комитет по корпоративному бизнесу	Принимает решения по ключевым вопросам корпоративного бизнеса
Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций	Принимает решения по наиболее крупным кредитам и связанным с этим вопросам
Комитет по проблемным активам	Принимает решения по ключевым вопросам организации работы по возврату кредитных средств, принимает решения о списании безнадежной задолженности
Комитет по розничному бизнесу	Принимает решения по ключевым вопросам розничного бизнеса
Комитет по розничному кредитованию	Принимает решения по вопросам кредитования физических лиц
Комитет по управлению активами и пассивами	Принимает решения по вопросам управления активами и пассивами, управления риском ликвидности и рыночными рисками
Комитет по реализации Стратегии развития	Принимает решения по ключевым вопросам, касающимся реализации Стратегии Банка
Комитет по процессам и технологиям	Принимает решения по вопросам развития технологий, управляет портфелем ИТ-проектов, утверждает модели банковских процессов
Комитет по вопросам управления персоналом	Принимает решения по вопросам организации работы с персоналом, рассматривает организационные структуры и штатные расписания Центрального аппарата
Комитет по управлению дочерними и зависимыми обществами	Принимает решения по ключевым вопросам, касающимся реализации Стратегии в части дочерних и зависимых обществ Банка
Комитет по урегулированию конфликтов интересов	Принимает решения по ключевым вопросам, касающимся разрешения и урегулирования конфликтов интересов, возникающих на уровне Банка

С 2008 года в Банке функционирует постоянно действующий коллегиальный рабочий орган - Коллегия Банка, в состав которой входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банков. Этот коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, учитывающих региональные особенности деятельности Банка.

Для осуществления контроля за финансовой деятельностью Сбербанка России годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная компания. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в Банке, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

По своей организационной структуре Сбербанк России представляет собой многоуровневую систему, которая не имеет аналогов среди других акционерных банков. Она включает в себя 17 территориальных банков, а также почти 20000 низовых учреждений: отделения и филиалы.

Территориальные банки и отделения Сбербанка России пользуются правами юридических лиц и имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка. Они действуют на основе положения об этих учреждениях, утвержденного Советом директоров. Они входят в единую организационную структуру Сбербанка, обладают правами юридических лиц, осуществляют свою функцию, руководствуясь актами Центрального банка РФ и Сбербанка России. Примером такого банка может служить Волго-Вятский банк Сбербанка России.

Волго-Вятский банк осуществляет обслуживание клиентов на территории Нижегородской. Кировской, Владимирской областей, Чувашской и Мордовской республик, республик Татарстан и Марий-Эл. Филиальная сеть банка включает 57 отделений, что обеспечивает максимальное удобство доступа к банковским услугам для каждого клиента.

Цивильское отделение № 4437 является структурным подразделением Волго-Вятского банка Сбербанка России на территории Чувашской республике, поэтому все расчеты в иностранной валюте осуществляются через межфилиальные корреспондентские счета, открытые в Западно-Сибирском банке. Основным способом размещения средств и регулирования валютной позиции является внутрисистемная передача валютных средств, т. е. передача кредитных ресурсов в депозит. Также отделение вправе привлекать кредитные ресурсы в вышестоящем подразделении Сбербанка.

 Основная деятельность Цивильского отделения №4437 заключается в привлечении денежных средств от физических и юридических лиц, осуществлении расчетно-кассового обслуживания юридических лиц, кредитования физических и юридических лиц, совершения валютных операций с ценными бумагами.

В Цивильского отделения № 4437 Сбербанка России кроме секторов и отделов входят 27 операционных касс и 5 дополнительных офисов.

Дополнительный офис № 4437/045 является внутренним структурным подразделением Цивильского отделения № 4437 Волго-Вятского банка Сбербанка России и расположен вне его местонахождения. Офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Цивильскому отделению № 4437 Сбербанка России.

Дополнительный офис № 4437/045 располагается по адресу: Чувашская республика, город Мариинский Посад, улица Лазо, дом 63.

Рис. 1.2 Организационная структура дополнительного офиса 4437/045 Цивильского отделения № 4437 Сбербанка России и его место в структуре Чувашского отделения № 8613.

Деятельность дополнительного офиса осуществляется на основе плановых заданий, устанавливаемых Цивильским отделением № 4437 Сбербанка России.

Руководителем дополнительного офиса является заведующий. В своей деятельности заведующий дополнительного офиса непосредственно подчиняется управляющему Цивильским отделением. Он назначается и освобождается от должности управляющим отделением и непосредственно подчиняется ему. Руководитель дополнительного офиса входит в Состав Совета отделения Сбербанка России.

Объем полномочий заведующего дополнительным офисом определяется доверенностью, выданной ему в порядке, установленном Сбербанком России и территориальным банком.

Заведующий дополнительным офисом заключает договоры с клиентами на осуществление дополнительным офисом банковских операций и сделок. Он несет персональную ответственность за работу дополнительного офиса и за решение возложенных на него задач.

Управляющий руководит деятельностью филиала на основании доверенности, выданной Банком, в частности:

издаёт приказы и другие документы по вопросам, входящим в компетенцию офиса;

представляет Банк во всех организациях, выдаёт доверенности в порядке передоверия, устанавливает порядок подписания соглашений и иных банковских сделок;

назначает и увольняет сотрудников Филиала, поощряет их, налагает дисциплинарные взыскания;

утверждает должностные инструкции сотрудников Филиала.

Основными направлениями розничного блока являются: оказание банковских услуг клиентам - физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с векселями и сертификатами, купле-продаже иностранной валюты, платежам, денежным переводам, в т.ч. без открытия банковских счетов и др.

Основными направлениями корпоративного блока являются: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, кассовые услуги, услуги по переводу средств населением в пользу юридических лиц, операции с векселями и др.

Обязанности работников корпоративного и розничного блока:

Выполнение работы по кредитованию клиентов банка. Получение доходов от кредитных операций;

Ознакомление клиентов с порядком предоставления кредита;

Рассмотрение кредитных заявок от клиентов банка, проведение анализа представленных документов, получение от других служб банка заключений по вопросам, находящимся в их компетенции, составление заключений о целесообразности выдачи кредита;

Проведение работы по оформлению кредита;

Контроль за соблюдением условий заключенных кредитных и других относящихся к ним договоров, своевременности и полноты гашения кредитов и процентов;

Подготовка информации для составления отчетов, своевременное предоставление отчетов по выданным кредитам;

Консультация клиентов банка по вопросам кредитования;

Установление лимитов остатка касс и норм расходования из выручки и контроль за их соблюдением;

Обеспечение расчетного и кассового обслуживания клиентов;

Подкрепление денежной наличностью в РКЦ, подкрепление денежной наличностью, продовольственными чеками, жетонами, операционных касс филиала. Вывоз излишков операционной кассы в РКЦ;

Обеспечение сохранности денежных средств и ценностей. Своевременное оприходование денег и других ценностей, поступивших в кассу банка. Учет банкнот, монет и других ценностей, учет наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, ценных бумаг в книге учета иностранной валюте, ценных бумаг в книге учета иностранной валюты и других ценностей в книгах учета;

Привлечение и размещение денежных средств юридических лиц, вкладов физических лиц в соответствии с инструкциями и утвержденными положениями по приему вкладов;

Прием, обработка, формирование перечисление коммунальных платежей, платежей по налогам и сборам в бюджеты всех уровней в установленные законодательством сроки.

Составление и предоставление отчетности, оперативных данных в головной банк по вопросам денежного обращения, вкладных операций, кассовых операций;

Оказание консультационных услуг клиентам и сотрудникам филиала по услугам банка, по всем вопросам, связанным с денежным обращением филиала;

Представление информации по письменным запросам клиентов, государственных налоговых органов, суда, прокуратуры, нотариальных органов, органов следствия и дознания, службы судебных приставов в установленных законом порядке.

Операционная касса банка вне кассового узла (ОКВКУ)- это небольшое отделение банка, с ограниченными функциями по проведению денежных операций. То есть в такой кассе можно провести платежи, заплатить за кредит, если необходимо провести приходные и расходные операции по картам и вкладам, а иногда обменять валюту.

Отделу безопасности необходимо выполнять следующее:

Осуществлять охрану зданий и помещений филиала от несанкционированного доступа посторонних лиц и посягательств на материальные и денежные ценности банка.

Осуществлять действия, направленные на сохранение сотрудниками банковской и коммерческой тайны.

Осуществлять перевозку денежных средств (инкассацию) по операционным кассам филиала.

Проводить работу по организации, обучению и проведению мероприятий по гражданской обороне.

Обеспечивать пропускной и внутриобъектовый режим.

Осуществлять проверку платежеспособности клиентов, обратившихся за получением кредита.

Оказать содействия подразделениям при взыскании просроченной задолженности.

1.3 Анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк России»

 

.3.1 Результаты финансовой деятельности банка за 2013 г.

Основные показатели отчета о финансовом положении:

·        Кредитный портфель Сбербанка до вычета резерва под обесценение увеличился на 35,4 %. Рост кредитования был достаточно сбалансированным, так что корпоративный кредитный портфель, вырос за год на 35%, а розничный на 36.8%.

·        Депозиты клиентов выросли за 2013г. на 19.3%, при этом объем вкладов физических лиц увеличился на 18.4%, а объем средств корпоративных клиентов на 21.4%.

·        Собственные средства банка выросли на 28,4% и составили 1 268,0 млрд. руб. Основным источником роста стала чистая прибыль банка за год.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

·        Чистая прибыль за 2013 год составила 315,9 млрд. рублей (или 14,61 рублей на обыкновенную акцию) что на 74% превышает прибыль за 2012 год (181,6 млрд. рублей или 8,42 рублей на обыкновенную акцию).

·        Доходы банка в 2013г. росли главным образом за счет основной банковской деятельности: чистый процентный доход и чистый комиссионный доход составили за 2013 год 94,5 % всего операционного дохода до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля.

·        Чистая процентная маржа банка в течение 2013 была на уровне 2012 года и составила 6,4%.

·        Несмотря на более высокие операционные расходы в течение 2013 года, соотношение расходов к доходам оставалось на приемлемом уровне 46,9% (за 2012 год этот показатель составлял 40,9%).

·        Улучшение ситуации в экономике РФ и внедрение новой системы управления рисками и процедур взыскания задолженности положительно сказались на качестве кредитного портфеля, что позволило в 2013г. восстановить резервы под обесценение кредитного портфеля в размере 1,2 млрд. рублей. В итоге доля «неработающих» кредитов в кредитном портфеле снизилась до 4,9 %, тогда как коэффициент покрытия резервами остался на стабильном уровне 1,6х по состоянию на 31 декабря 2013 года.

·        Рентабельность капитала увеличилась и за 2013 год составила 28,0% в сравнении с 20.6% в 2012г.

·        Собственные средства банка, принадлежащие акционерам, составили 1 264,5 млрд. рублей по состоянию на 31 декабря 2013 года и выросли на 28,6% в течение 2013 года. По состоянию на 31 декабря 2014 года собственные средства увеличились на 28,1% в течение 2014 года.

 

.3.2 Результаты финансовой деятельности банка за 2014 г.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

·        Чистая прибыль банка за 2014 год составила 347,9 млрд. руб. (или 16,03 рубля на обыкновенную акцию), что на 10,1% больше прибыли за 2013 год в размере 315,9 млрд. руб. (или 14,59 рубля на обыкновенную акцию).

·        Операционные доходы до резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 25,1%, составив 920,8 млрд. рублей в сравнении с 736,3млрд. рублей за 2013 год. Данный рост в основном вызван увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.

·        Отношение операционных расходов к операционным доходам остаётся на приемлемом для Группы уровне 49,0% по сравнению с 46,4% за 2013 год.

·        Рентабельность капитала осталась на высоком уровне, составив 24,2% за 2014 год в сравнении с 28,0% за год, закончившийся 31 декабря 2013 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении:

·        Рост активов Группы за 2014 год составил 39,3%, в том числе 12,6% за счет приобретения DenizBank AS (DenizBank) и Sberbank Europe AG (бывший «Фольксбанк Интернэшнл» АГ (Volksbank International AG, «VBI»)).

·        Группа продолжает показывать значительные темпы роста розничного кредитования; так, за 2014 годрозничный портфель до вычета резервов вырос на 57,1%. Без учета эффекта от приобретения DenizBank и Sberbank Europe AG величина роста розничного портфеля до вычета резервовсоставила 43,2%.

·        Значительное снижение портфеля неработающих кредитов (NPL) в 2014 году до 3,2 % от величины кредитного портфеля после вычета резервов преимущественно связано с единичной крупной сделкой в рамках работы Группы по возврату проблемных кредитов во 2 квартале 2014 .

·        Собственные средства выросли за 2014 год на 28,1% и составили 1 623,8 млрд. рублей. Основным источником роста стала чистая прибыль Группы за период.

1.3.3 Анализ достаточности капитала банка.

Капитал коммерческому банку необходим для поддержания его финансовых активов с целью обеспечения обязательств акционеров, для защиты вкладчиков от неожиданных потерь банка. В процессе извлечения прибыли капитал банков имеет тенденцию к уменьшению в течение времени. Для этого необходимо поддерживать капитал на определенном уровне.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) определяется как отношение собственных средств (капитала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска:

(1),

где К - собственные средства (капитал) банка; Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска; Рц - созданный резерв под обесценение ценных бумаг; Рк - общая величина резерва на возможные потери по ссудам образованного под 2-4 категорию риска в соответствии с письмом Банка России от 20 декабря 1994 г. № 130а; Рд - резерв на возможные потери по прочим активам; КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета; КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам.

 

.3.4 Анализ ликвидности банка

Одним из наиболее важных условий сохранения финансовой устойчивости коммерческого банка является его ликвидность. Всесторонняя и четкая оценка ликвидности коммерческого банка дает максимум информации для анализа финансовой устойчивости банка.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка Банк России установил несколько нормативов ликвидности:

Норматив мгновенной ликвидности ограничивает риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенно ликвидности (Н2) рассчитывается по формуле, %:

(2),

где Лам - высоколиквидные активы, т.е. финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах в Банке России, в банках стран из числа «группы развитых стран», касса банка; Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Минимально допустимое значение норматива Н2 установлено в размере 15%.

Норматив текущей ликвидности банка ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Расчет данного норматива позволяет регулировать активные и пассивные операции банков в интересах поддержания необходимого уровня ликвидности их баланса. Норматив текущей ликвидности (Н3) рассчитывается по формуле, %:

(3),

где Лат - ликвидные активы, т.е. финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 дней в целях получения денежных средств в указанные сроки; Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней.

Минимально допустимое значение норматива Н3 установлено в размере 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности ограничивает риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по формуле, % :

(4)

где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения 365 и 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней (код 8996); ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Максимально допустимое значение норматива Н4 установлено в размере 120%. Он указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств и долговых ресурсов, привлекаемых банком.

1.3.5 Анализ максимальных размеров риска банка

Способность банка своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам зависит не только от работы самого банка, но и от финансового положения заемщиков. При размещении кредитов банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков не в состоянии своевременно погасить задолженность по ссудам банку, важно, чтобы этот неплатеж не вызвал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств. Избежать банку таких последствий позволяет ограничение выдачи кредита одному заемщику. В противном случае просрочка только одного клиента по крупному кредиту сразу нарушит ликвидность банка.

Центральный банк установил несколько нормативов максимального риска банка:

. Максимальный размер на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Данный норматив устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. При определении размера риска учитывается совокупная сумма кредитов и займов, выданных банком данному заемщику (или группе связанных заемщиков), а также гарантий и поручительств, предоставленных банком одному заемщику (группе связанных заемщиков). При расчете используется формула

(5),

где К - собственные средства (капитал) банка; Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику (группе связанных заемщиков) по кредитам, учтенным векселям, по депозитам в драгметаллах и суммы, не взысканные по банковским гарантиям, а также забалансовых требований (гарантий, поручительств) банка в отношении данного заемщика (заемщиков), предусматривающих исполнение в денежной форме.

Максимально допустимое значение норматива Н6 установлено в размере 25% с баланса.

. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7). Данный норматив устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. При расчете используется формула:

(6),

где К - собственные средства (капитал) банка; ∑ Кркр - совокупная величина крупных кредитов, выданных банком.

Следует иметь в виду, что кредит считается крупным, если совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику (группе заемщиков) банка по кредитам с учетом 50% сумм забалансовых требований (гарантий, поручительств), имеющихся у банка в отношении одного заемщика (заемщиков), превышает 5% капитала банка.

ЦБ РФ установлено, что совокупная величина крупных кредитов и займов, выданных банком заемщикам, включая взаимосвязанных, с учетом 50% забалансовых требований (гарантий, поручительств) не может превышать размер капитала банка более чем в 8 раз.

. Максимальный размер риска на одного заемщика-акционера (участника) банка (Н9) определяется по формуле:

(7),

где К - собственные средства (капитал) банка; Кра - совокупная сумма всех требований банка (включая внебалансовые требования) с учетом риска и требований банка в рублях, инвалюте и драгметаллах в отношении его акционера (участника). Максимально допустимое значение норматива Н9 устанавливается в размере 20% с баланса.

. Максимальный размер кредитов и займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам (Н10).

Максимальный размер риска на одного инсайдера можно определить по формуле

(8),

где К - собственные средства (капитал) банка; Кри - совокупная сумма требований (в том числе забалансовых требований - 50% гарантий и поручительств) банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц. В соответствии с международной практикой к категории инсайдеров относятся физические лица: акционеры, имеющие более 5% акций, директора (президенты, председатели и их заместители), члены совета, члены кредитного совета (комитета), руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита, а также родственники инсайдеров, бывшие инсайдеры и другие лица, участвующие в сторонних структурах, в которых также участвуют инсайдеры.

Максимально допустимое значение Н10 на одного инсайдера и связанного с ним лица установлено в размере 3% с баланса.

1.4 Действующие информационные системы банка

С распространением современных методов оплаты и проведения финансовых операций возрастает необходимость в надежных инструментах защиты от мошенничества. Банковское обслуживание также неизбежно связано с работой с персональными данными и данными о доходах, что налагает на дополнительные обязательства по защите и сохранению конфиденциальности этих данных.

Все информационные системы Банка подвергаются тщательному и регулярному контролю на предмет их надежности и защищенности. Используется механизм разграничения доступа к информационным системам, установлены системы антивирусной безопасности, обнаружения вторжений и защиты периметров. Для электронного документооборота и обмена информацией между внутренними структурными подразделениями широко используются системы криптографии (электронно-цифровая подпись, шифрование).

Доступ сотрудников к системам оформляется на основе заявок, что позволяет исключить несанкционированный доступ. Работа с автоматизированными банковскими системами производится на компьютерах, не имеющих доступа в Интернет, и требует авторизации пользователя. Также установлены механизмы защиты от ошибочных действий, работает принцип неединоличности проведения критических операций. В офисах Банка ограничено использование внешних носителей информации.Server 2005 Enterprise Edition представляет собой полнофункциональную платформу для поддержки самых ресурсоемких, крупномасштабных и ответственных приложений OLTP и аналитических приложений баз данных. В качестве комплексной платформы для управления базами данных SQL Server 2005 Enterprise Edition обеспечивает надежность, масштабируемость, производительность и безопасность, необходимые для больших корпоративных баз данных.

В SQL Server 2005 Enterprise Edition реализованы функциональные возможности, отвечающие самым высоким требованиям к доступности баз данных. На этой платформе можно создавать и развертывать приложения высокой надежности с такими функциями, как зеркальное отображение баз данных, одноранговая репликация и улучшенная поддержка отказоустойчивой кластеризации. Такие функциональные возможности SQL Server 2005 Enterprise Edition, как мгновенная инициализация файлов, моментальные снимки баз данных, параллельные операции с индексами и оперативное восстановление, позволяют сократить продолжительность плановых простоев для выполнения необходимых процедур обслуживания, настройки и восстановления.Server 2005 Enterprise Edition масштабируется для обеспечения высоких уровней производительности, необходимых для поддержки оперативной обработки транзакций (OLTP), анализа сложных данных, систем хранения данных и веб-узлов крупных организаций. Выпуск Enterprise Edition предоставляет гибкий выбор функциональных возможностей горизонтальной и вертикальной масштабируемости для реализации любых сценариев приложений.

СУБД Microsoft SQL Server 2005 Enterprise Edition успешно применяется в качестве сертифицированного средства защиты информации от несанкционированного доступа для построения автоматизированных систем класса защищенности до 1Г включительно - для работы с конфиденциальной информацией, а так же в информационных системах для работы с персональными данными.

Система Банк - клиент Сбербанка предназначается для упрощения документооборота, который осуществляется с помощью сети Интернет, и таким образом, уже является электронным документооборотом. С помощью этой программы можно принимать от клиента платежную информацию, платежные документы, то есть, взаимодействие между банком и клиентов значительно упрощается. Установка системы Банк - клиент Сбербанка осуществляется с помощью технических специалистов банка. Для пользователей такой программы доступна услуга службы технической поддержки банка.

Автоматизированная система «Клиент-Сбербанк» разработана специалистами Сбербанка России. Система функционирует с 1995 года и постоянно развивается. В настоящий момент клиентами банка эксплуатируется DOS- и Windows-версии автоматизированного рабочего места клиента (АРМ «Клиент»). Система рассчитана на использование клиентами Сбербанка России - юридическими лицами и банками-корреспондентами. В системе используются сертифицированные средства криптозащиты. Посредством этой системы Сбербанк России предоставляет своим клиентам возможность удаленного управления счетами. Клиент может отправлять в Сбербанк широкий спектр документов: платежное поручение, платежное требование, отказ от акцепта, валютное платежное поручение, поручение на покупку валюты, поручение на продажу валюты. Клиент может осуществлять официальную переписку с банком посредством служебных записок и почты свободного формата. Кроме этого, клиент получает из банка актуальную информацию по состоянию счетов и операций. Существует возможность формирования на основе этой информации банковских выписок и реестров документов, воспроизведения исходных платежных документов. Система обеспечивает автоматическое обновление справочников: банков, участников расчетов Банка России, участников расчетов Сбербанка и системы международных расчетов.

Сбербанк ОнЛ@йн - это автоматизированный сервис обслуживания клиентов Сбербанка РФ посредством сети Интернет. Система Сбербанк ОнЛ@йн дает возможность управлять своими картами и счетами, и производить платежные операции. Услуга была запущена в апреле 2008 года.

Система предоставляет клиентам Сбербанка следующие возможности:

опция выбора места платежа (банкомат с возможностью приема наличных и т.п.);

дистанционное управление депозитами и счетами всех типов (включая карточные) с возможностью их открытия/закрытия, просмотра информации по ним и получения выписки;

оплата ЖКУ, Интернета, мобильной и стационарной телефонной связи, коммерческого ТВ, пополнение электронных кошельков, налоговые и бюджетные платежи, конвертация валют, внутренние и внешние переводы по России и за рубеж.

Для автоматизации финансовой, кадровой и хозяйственной деятельности Управления используются следующие правовые, информационно - справочные системы, и системы управления персоналом:

.        «Консультант Плюс» - справочно-правовая программа, используемая во всех структурных и обособленных отделах Управления. Является базовой, используется постоянно в соответствии с функциями отделов. Система Консультант Плюс содержит не только нормативные правовые акты, составляющие основу российского законодательства, но и эксклюзивные консультации по применению законодательства, материалы авторитетных периодических изданий, судебной практики и другую полезную информацию. Ежедневно информационные банки системы пополняются новыми документами, содержащими самую оперативную правовую информацию. Документы получены напрямую из законодательных органов, при этом каждый из них строго соответствует оригиналу. Главное преимущество работы с системой - это значительная экономия времени при анализе документов. Благодаря юридической обработке каждого документа, уникальным поисковым возможностям системы и современным технологиям, не имеющим аналогов на российском рынке программных продуктов, ответ на любой правовой вопрос можно найти легко и быстро. При этом необязательно обладать точной информацией о реквизитах искомых документов.

.        Программный комплекс "Государственная (муниципальная) служба"- это уникальная разработка, позволяющая построить единую защищенную ведомственную систему управления кадрами органов государственной власти и местного самоуправления. Комплекс включает в себя модуль "Кадры государственной (муниципальной) службы" и модуль "Реестр государственных (муниципальных) служащих", работающих на единой базе данных.

Система предназначена для использования:

в федеральных министерствах, службах, агентствах, включая те, в составе которых проходят службу военнослужащие и лица, имеющие специальные звания;

в органах государственной власти субъектов Российской Федерации;

в органах местного самоуправления.

Также в Управлении используется «1C-Бухгалтерия для бюджетных учреждений» с типовой конфигурацией «Бухгалтерия для бюджетных учреждений». «1C-Бухгалтерия для бюджетных учреждений» предназначена для автоматизации бухгалтерского учета бюджетных учреждений, состоящих на самостоятельном балансе и финансируемых из федерального, регионального (субъектов Российской Федерации) или местного бюджетов, а также из бюджета государственного внебюджетного фонда на основании сметы доходов и расходов.

Учитывая потребность финансовых органов в централизации учета, в конфигурации «Бухгалтерия для бюджетных учреждений» реализована возможность ведения бухгалтерского учета как одного бюджетного учреждения, так и группы бюджетных учреждений (структурных подразделений учреждения) в одной информационной базе с получением как общих, так и раздельных (по учреждениям, структурным подразделениям) главных книг и балансов. Помимо раздельного учета по учреждениям, конфигурация поддерживает до 5 разрезов аналитического учета. В конфигурации также предусмотрена работа с распределенными информационными базами и другие возможности.

Программа «1С: Зарплата и управление персоналом» предназначена для расчета заработной платы и кадрового учета. Также она обеспечивает: управление задачами и поручениями, полнотекстовый поиск данных, получение справочной информации, обеспечение защиты персональных данных, создание внешних отчетов и обработок, диагностика ошибочных ситуаций.

В Управлении используется программный комплекс ЕГРЗ предназначенный для ведения государственного земельного кадастра на уровне кадастрового района. Комплекс позволяет выполнять формирование и учет - земельных участков, а также сведений о территориальных зонах. Кроме общей информации об объекте учета, учитывается его правовой статус, экономические характеристики, прочно связанные с земельными участками объекты недвижимости, а также другие специальные сведения. Имеется возможность хранения истории объекта учета и его правового статуса.

Кроме того, в Управлении используется система электронного документооборота «Дело-Предприятие». Основная цель внедрения указанной системы - организация единой, полной, взаимосвязанной информационной системы автоматизации нормативно-распорядительного документооборота Управления.

 

. Проектирование модели

 

.1 Математическая модель ипотечного кредитования

Для осуществления имитационного моделирования ипотеки были использованы два способа расчета с клиентами - аннуитетными (равными) и дифференцированными (уменьшающимися) платежами.

Дифференцированный платеж приемлем для тех, кто хочет потратить минимум и обладает достаточно высоким доходом.

Заемщику, который хочет получить максимальную сумму кредита при не самых высоких заработках, удобнее и выгоднее воспользоваться аннуитетным платежом.

Ежемесячный аннуитетный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

(9),

Ап - аннуитетный платеж по кредиту; S- сумма предоставляемого кредита; Мпс - месячная процентная ставка; T- количество процентных периодов, оставшихся до фактического окончательного возврата кредита;

Месячная процентная ставка рассчитывается по следующей формуле:

(10),

где Пс - годовая процентная ставка.

При своевременном погашении задолженности по кредиту аннуитетные платежи направляются в первую очередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма - на погашение основного долга.

Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

(11),

где Дп - дифференцированный платеж по кредиту; O - остаток задолженности по кредиту; Do - срок до окончания кредита (в месяцах).

В настоящее время система ипотечного кредитования в российских регионах формируется стихийно. Кроме того, ипотечное кредитование подвержено рискам неплатежа.

Риск неплатежа - это риск несвоевременной уплаты или неуплаты обязательств по ипотечному кредиту. Для кредитора это значит, что он не получит ожидаемых денежных доходов в связи с некредитоспособностью заемщика.

Необходимость получения случайных чисел подчиняющихся распределению определенного вида при моделировании связано со случайным характером изучаемых процессов и различными рисками.

Поэтому для расчета имитации был выбран метод случайный чисел. Случайные числа создаются из алгоритмов, которые используют начальные значения и другие параметры для производства последовательности таких чисел с помощью генератора псевдослучайных чисел.

С целью осуществления стандартного генератора псевдослучайных чисел рекомендуется использовать функцию random. Для получения псевдослучайных чисел служит равномерно распределенная последовательность случайных чисел на интервале [0, 1), которая используется для получения случайных чисел любого типа распределения.

Разработка данной модели осуществлялась с помощью визуальной среды программирования Delphi 7. Delphi использует генератор псевдослучайных чисел, который, каждый раз, при выполнении программы возвращает одну и ту же последовательность значений. Чтобы избегать этой предсказуемости, использована процедура Randomize. Она в качестве начального псевдослучайного значения устанавливает текущее время.

Для нахождения выражения действий общих условий и закономерности изучаемого явления следует использовать обобщающий показатель. Таким показателем является средняя величина.

Средняя всегда обобщает количественную вариацию признака, т.е. в средних величинах погашаются индивидуальные различия единиц совокупности, обусловленные случайными обстоятельствами.

Средняя величина рассчитывается по формуле:

(12),

кредитование сбербанк программный

где x - средняя величина; xi - значение признака; n - объем совокупности.

При исчислении средних в силу действия закона больших чисел случайности взаимопогашаются, уравновешиваются, поэтому можно абстрагироваться от несущественных особенностей явления, от количественных значений признака в каждом конкретном случае. В способности абстрагироваться от случайности отдельных значений, колебаний и заключена научная ценность средних как обобщающих характеристик совокупностей.

2.2 Анализ информационных потоков бизнес-процесса

Для иллюстрации и анализа сложных процессов, таких как бизнес-процессы, производственные процессы и образовательные процессы, был использован пакет Microsoft Visio, являющийся одной из составных частей Microsoft Office. Visio поддерживает методологии моделирования:

• функциональное моделирование (IDEF0);

• диаграммы потоков данных (DFD).

С использованием стандарта IDEF0 строятся диаграммы бизнес-процессов, ясно показывающие процессы (блоки), результаты их работы и ресурсы, необходимые для их функционирования. Методология IDEF0 предписывает построение иерархической системы диаграмм - единичных описаний фрагментов системы. Сначала проводится описание системы в целом и ее взаимодействия с окружающим миром (контекстная диаграмма), после чего проводится функциональная декомпозиция - система разбивается на подсистемы и каждая подсистема описывается отдельно (диаграммы декомпозиции). Затем каждая подсистема разбивается на более мелкие и так далее до достижения нужной степени подробности.

Каждая IDEF0-днаграмма содержит блоки и дуги. Блоки изображают функции моделируемой системы. Дуги связывают блоки вместе и отображают взаимодействия и взаимосвязи между ними.

Функциональные блоки (работы) на диаграммах изображаются прямоугольниками, означающими поименованные процессы, функции или задачи, которые происходят в течение определенного времени и имеют распознаваемые результаты. Имя работы должно быть выражено отглагольным существительным, обозначающим действие.требует, чтобы в диаграмме было не менее трех и не более шести блоков. Эти ограничения поддерживают сложность диаграмм и модели на уровне, доступном для чтения, понимания и использования.

Каждая сторона блока имеет особое, вполне определенное назначение. Левая сторона блока предназначена для входов, верхняя - для управления, правая - для выходов, нижняя - для механизмов. Такое обозначение отражает определенные системные принципы: входы преобразуются в выходы управление ограничивает или предписывает условия выполнения преобразований, механизмы показывают, что и как выполняет функция.

Блоки в IDEF0 размещаются по степени важности, как ее понимает автор диаграммы. Этот относительный порядок называется доминированием. Доминирование понимается как влияние, которое один блок оказывает на другие блоки диаграммы. Наиболее доминирующий блок обычно размещается в верхнем левом углу диаграммы, а наименее доминирующий - в правом углу.

Расположение блоков на странице отражает авторское определение доминирования. Таким образом, топология диаграммы показывает, какие функции оказывают большее влияние на остальные. Порядок доминирования может обозначаться цифрой, размещенной в правом нижнем углу каждого прямоугольника: 1 будет указывать на наибольшее доминирование, 2 - на следующее и т.д.

Взаимодействие работ с внешним миром и между собой описывается в виде стрелок, изображаемых одинарными линиями со стрелками на концах. Стрелки представляют собой некую информацию и именуются существительными.

Рис. 2.1 Контекстная диаграмма "Ипотечное кредитование"

На рис. изображена схема ипотечного кредитования. В кредитный отдел поступают заявки от клиентов и документы, необходимые для рассмотрения заявок и в дальнейшем для заключения кредитных сделок. На выходе происходит выдача кредитов, либо отказ в выдаче кредитов, в случае, если предоставленные клиентом данные не удовлетворяют условиям или политике банка.

Механизмом кредитного отдела являются работники банка, в свою очередь управление осуществляется через законодательную и нормативную документацию.

Рис. 2.2 Декомпозиция "Жилищное кредитование"

Для получения жилищного кредита клиента консультирует сотрудник банка. Предлагая возможные варианты кредитования, а также предоставляет полный список требований для получения кредита. Если в процессе переговоров будет выяснено, что нецелесообразно продолжать рассматривать заявителя в качестве лица, которому в принципе можно было бы выдать требуемый кредит (в том числе по причине того, что сотрудничество с ним не соответствовало бы кредитной политике банка либо потому, что такое сотрудничество угрожало бы неприемлемо высокими рисками), то ему следует дать мотивированный отказ. Если, наоборот, у работников банка сложилось благоприятное мнение о клиенте, то они должны предложить заявителю представить для анализа необходимые документы.

Основанием для начала всей многогранной работы в рамках кредитной операции является поступление в банк кредитной заявки от клиента. В ней должны содержаться как минимум следующие сведения: цель кредита; размер кредита; срок кредита; предполагаемое обеспечение; источники погашения кредита; краткая характеристика заемщика, информация о видах его деятельности и деловых партнерах.

Затем наступает этап детального анализа кредитной заявки на основании документов, предоставленных заявителем, и экспертных заключений подразделений и служб самого банка. Такой анализ может состоять из следующих шагов: анализ полноты и достоверности документов заемщика; анализ информации о заемщике; общий анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика; анализ кредитуемой хозяйственной операции; анализ обеспеченности кредита; оценка кредитоспособности (лимита кредитования) заемщика; установление рейтинга заемщика.

При положительном результате анализа кредитной заявки вопрос о предоставлении кредита выносится на заседание кредитного комитета банка. Если кредитный комитет решил вопрос положительно, то банк извещает потенциального заемщика о принятом решении и условиях предоставления кредита.

Далее проводится проверка данного объекта недвижимости на юридическую чистоту.  Для этого документы на квартиру передаются в банк, который совместно со страховой компанией должен будет одобрить выбор покупателя с юридической точки зрения.

Окончательный этапом является подготовки кредитной документации, в ходе которого банк совместно с фактическим уже заемщиком готовит: кредитный договор; срочное обязательство (распоряжение заемщика о своевременном списании средств в пользу банка-кредитора со ссудного счета, открываемого ему в банке), а при необходимости также договор залога, договор о переуступке прав, договор о блокированном счете, договор поручительства, др.

Также используется диаграмма потоков данных (data flow diagram, DFD). DFD один из основных инструментов структурного анализа и проектирования информационных систем, существовавших до широкого распространения UML. Несмотря на имеющее место в современных условиях смещение акцентов от структурного к объектно-ориентированному подходу к анализу и проектированию систем, «старинные» структурные нотации по-прежнему широко и эффективно используются как в бизнес-анализе, так и в анализе информационных систем.

Диаграммы потоков данных:

являются основным средством моделирования функциональных требований к проектируемой системе;

создаются для моделирования существующего процесса движения информации;

используются для описания документооборота, обработки информации;

применяются как дополнение к модели IDEFO для более наглядного отображения текущих операций документооборота (обмена информацией);

обеспечивают проведение анализа и определения основных направлений реинжиниринга ИС.

Диаграммы DFD могут дополнить то, что уже отражено в модели IDEF0, поскольку они описывают потоки данных, позволяя проследить, каким образом происходит обмен информацией как внутри системы между бизнес-функциями, так и системы в целом с внешней информационной средой.

С помощью DFD-диаграмм требования к проектируемой ИС разбиваются на функциональные компоненты (процессы) и представляются в виде сети, связанной потоками данных. Главная цель декомпозиции DFD-функций - продемонстрировать, как каждый процесс преобразует свои входные данные в выходные, а также выявить отношения между этими процессами. На схемах бизнес-процесса отображаются:

функции процесса;

входящая и исходящая информация, при описании документов;

внешние бизнес-процессы, описанные на других диаграммах;

точки разрыва при переходе процесса на другие страницы.

Если при моделировании по методологии IDEF0 система рассматривается как сеть взаимосвязанных функций, то при создании DFD-диаграммы система рассматривается как сеть связанных между собой функций, т.е. как совокупность сущностей (предметов).

На рис. 2.3 показан процесс выдачи жилищного кредита.

Рис. 2.3 DFD диаграмма

Заявки подаваемые на выдачу кредита заносятся в информационную систему банка. Затем заявки обрабатываются кредитным комитетом, решение которого также заносится в информационную систему. В случае если заявка будет удовлетворена и клиент даст согласие на продолжение сделки, заводится кредитное досье клиента и заключается договор. Вслед за этим устанавливается график погашения кредита, заемщик выплачивает кредит, и по окончании выплаты кредита в кредитное досье заносится информация о завершении кредитных отношений.

2.3 Алгоритм решения задачи

При моделировании поведения проектируемой или анализируемой системы возникает необходимость не только представить процесс изменения ее состояний, но и детализировать особенности алгоритмической и логической реализации выполняемых системой операций.

Для моделирования процесса выполнения операций в языке UML используются диаграммы деятельности. Применяемая в них графическая нотация во многом похожа на нотацию диаграммы состояний, поскольку на этих диаграммах также присутствуют обозначения состояний и переходов. Каждое состояние на диаграмме деятельности соответствует выполнению некоторой элементарной операции, а переход в следующее состояние выполняется только при завершении этой операции.

Таким образом, диаграммы деятельности можно считать частным случаем диаграмм состояний. Они позволяют реализовать в языке UML особенности процедурного и синхронного управления, обусловленного завершением внутренних деятельностей и действий. Основным направлением использования диаграмм деятельности является визуализация особенностей реализации операций классов, когда необходимо представить алгоритмы их выполнения.

В контексте языка UML деятельность (activity) представляет собой совокупность отдельных вычислений, выполняемых автоматом, приводящих к некоторому результату или действию (action). На диаграмме деятельности отображается логика и последовательность переходов от одной деятельности к другой, а внимание аналитика фокусируется на результатах. Результат деятельности может привести к изменению состояния системы или возвращению некоторого значения.

На рис. 2.4 изображена диаграмма деятельности программного продукта.

Рис. 2.4 Диаграмма деятельности

Первоначальное действие работы программы предполагает выбор способа анализа данных. Если выбран способ без условия воздействия случайных величин, то для дальнейшего расчета пользователю предлагается выбор вариантов параметров показателей. Чтобы приступить к дальнейшему шагу следует нажать кнопку характеризующую расчет показателей. Теперь перед пользователем стоит вопрос: « Выбрать отозванные платежи?». Для лучшего представления программы предпочтительным случаем считается самостоятельный отбор невозвращенного платежа и его периода. Последующим событием данного действия является занесение значений показателей в файл конфигурации. В файл заносится информация о показателях суммы возвращенных банку (с %) жилищных кредитов, суммы кредитов (с %), которые не возвращены, а также выданные суммы. При анализе показателей, с условием воздействия случайных величин, генерируются данные, которые автоматически заносятся в файл конфигурации. Итогом данных действий является анализ отображаемых графиков и результаты средних значений, на основе выбранных либо полученных показателей.

2.4 Многослойная архитектура

Компьютерная имитационная модель предполагает разработку программного обеспечения (ПО). Разработка проекта ПО начинается с выбора архитектуры.

Архитектура - концепция, определяющая структуру и взаимосвязь компонентов сложного объекта.

Архитектура сети определяет основные элементы сети, характер и топологию взаимодействия этих элементов. Она показывает также логическую, функциональную и физическую структуры аппаратного обеспечения и программного обеспечения сети. Кроме этого, все шире используются смешанные архитектуры, в которых объединяются указанные выше элементы.

Клиент-серверная архитектура определяет два типа взаимодействующих в сети компонентов: серверы и клиенты. Каждый из них определяется комплексом взаимосвязанных прикладных программ. Серверы предоставляют ресурсы, необходимые многим пользователям. В число этих ресурсов, в первую очередь, входят базы данных, файлы, память. Клиенты используют эти ресурсы и предоставляют удобные интерфейсы пользователя.

Многослойная архитектура - клиент-серверная архитектура, где процессы представления, обработки и управления данными являются логически отделенными друг от друга процессами. Модель многослойной архитектуры помогает создать гибкое и многократно используемое программное обеспечение. В случае изменений надо их делать лишь в отдельных слоях, а не сразу во всем приложении. Это сулит меньше работы, меньших затрат времени и меньше потенциальных ошибок.

Рис. 2.5 Клиент-серверная архитектура

Аналитическое моделирование сложных систем, очевидно, имеет ограниченные возможности, что и вызвало к жизни имитационные модели (реализуемые в форме аппаратурных комплексов и программ для ЭВМ). Могут быть выделены следующие основные классы имитационных моделей:

непрерывные;

дискретные;

пространственные.

В первом случае предметная область описывается совокупностью динамических связей, отражающих развитие процесса во времени в форме конечно-разностных уравнений и рекуррентных соотношений. Модель воспроизводит поведение объекта за определенный период времени; в этом смысле имитационная модель является динамической. Значения всех переменных, входящих в имитационную модель, вычисляются в каждый момент модельного времени. Затем, через определенный интервал на основе старых значений вычисляются новые значения переменных, и т. д. Таким образом, имитационная модель «развивается» по определенной траектории в течение заданного отрезка модельного времени. Исходные аналитические модели - системы обыкновенных дифференциальных уравнений.

Второй тип моделей описывает потоки случайных событий, проходящие через сложную совокупность путей и узлов, и направлен на исследование стационарных, установившихся процессов. Здесь в качестве аналитического прототипа выступает теория систем массового обслуживания.

В третьем случае рассматриваются процессы, проходящие в пространстве (на плоскости или в объеме). Исходные аналитические модели - системы дифференциальных уравнений в частных производных, особенно часто - такой их класс, как уравнения математической физики.

Следует отметить, что в настоящее время данная классификация во многом становится условной, поскольку современные интегрированные средства моделирования охватывают как непрерывные, так и дискретные, и пространственно-временные процессы.

Абстрактные модели - это идеальные конструкции в нашем сознании в виде образов или представлений о тех или иных физических явлениях, процессах, ситуациях, объектах, системах. Примерами абстрактных моделей могут служить какая-либо гипотеза о свойствах материи, предположения о поведении сложной системы в условиях неопределенности или новая теория о строении сложных систем. На абстрактных моделях и на умозрительной аналогии (сходстве) между моделью M и оригиналом S строится идеальное (дедуктивное) моделирование. Различают два вида идеального моделирования: формализованное и неформализованное (интуитивное). К формализуемым абстрактным моделям относятся знаковые модели, в том числе математические и языковые конструкции (языки программирования, естественные языки) вместе с правилами их преобразования и интерпретации. Примером знаковых моделей могут служить чертежи, схемы, графики, формулы и т.д.

При образном моделировании модели строятся из каких-либо наглядных элементов (упругие шары, потоки жидкости, траектории движения тел и т.д.). Анализ образных моделей осуществляется мысленно и может быть отнесен к формализованному моделированию в том случае, когда правила взаимодействия образов четко формализованы. Этот вид моделирования используется при мысленном эксперименте.

К неформализуемым абстрактным моделям относятся модели, построенные с использованием различных форм мышления: эмоции, интуиции, образного мышления, подсознания, эвристики как совокупности логических приемов и правил отыскания истины.

Средством взаимодействия пользователя с имитационным модулем ипотеки является интерфейс. Интерфейс необходим для графического отображения и ввода данных.

Реализация интерфейса заключается в том, что в описании класса данный интерфейс указывается как реализуемый, а в коде класса обязательно определяются все методы, которые описаны в интерфейсе, в полном соответствии с сигнатурами из описания этого интерфейса. То есть, если класс реализует интерфейс, для любого экземпляра этого класса существуют и могут быть вызваны все описанные в интерфейсе методы. Один класс может реализовать несколько интерфейсов одновременно.

Класс - это определенный пользователем тип данных, который обладает внутренними данными и методами в форме процедур или функций и обычно описывает родовые признаки и способы поведения рада похожих объектов.

Экземпляр типа класс принято называть объектом. Объекты класса всегда распределяются в куче в отличие от экземпляров объектового типа. Класс - это описание, объект - то, что создано в соответствии с этим описанием.

Класс TObject является предком всех других классов, используемых в DELPHI. Он включает в себя характеристики, свойственные всем классам. Некоторые методы класса TObject могут использоваться без создания соответствующих объектов с учетом того, что реального объекта такого класса может и не быть. Эти методы позволяют получить общие характеристики класса - адрес таблицы, содержащей характеристики класса, имя класса, имя предка класса, характеристики методов и т.д. Класс TPersistent (Постоянный) является потомком класса TObject и предком всех классов, объекты которых могут быть помещены в память и взяты из памяти. Основными потомками класса TPersistent являются классы TComponent (Компонента) - предок всех компонент проекта; TStrings (Строки) - предок всех списков строк; TCollection (Коллекция) - коллекция (список) элементов; TGraphicObject (Графический объект), TCanvas (Канва - основа для рисования), TGraphic (Графический элемент), TPicture (Изображение) - классы, образующие так называемый графический инструментарий DELPHI.

Класс TControl является родоначальником всех элементов управления, с помощью которых выводится информация на экран и с помощью которых можно вводить информацию в программу, используя клавиатуру и мышь. Его потомок класс TWinControl служит для создания окон Windows. Класс TGraphicControl отличается от класса TWinControl отсутствием у объектов его семейства оконной функции, в связи с чем такие элементы либо служат для вывода на экран информации, либо являются чисто декоративными.является базовым классом для создания окна формы, на котором основана вся работа системы по проектированию и разработке приложений.

В многослойных архитектурах используются тонкие клиенты. Это связано с тем, что значительная часть задач, которые обычный клиент выполняет в двухслойной архитектуре, перенесена в сервер приложений. У клиента здесь главным образом остались задачи управления интерфейсом пользователя и связью с сервером приложений. Прикладные программы, как правило хранятся на серверах.

Практической опорой системных и прикладных программных средств является операционная система.

Операционная система (ОС) - комплекс управляющих и обрабатывающих программ, которые, с одной стороны выступают как интерфейс между устройствами вычислительной системы и прикладными программами, а с другой стороны - предназначены для управления устройствами, управления вычислительными процессами, эффективного распределения вычислительных ресурсов между вычислительными процессами и организации надёжных вычислений.

Рекомендуемой ОС является Microsoft Windows, т.к. среда разработки Delphi предназначена исключительно для разработки приложений Microsoft Windows.

Под железом понимается все что связано с начинкой компьютера. Изначально этим термином называли всего три основных блока ПК: системный блок и его комплектующие (видео- и звуковые карты, жесткий диски и материнские платы, модули памяти, вентиляторы и т. д.), клавиатуру и монитор. Сейчас же к компьютерному железу причисляют и акустические системы для ПК, и принтеры, модемы, сканеры, веб-камеры, флешки, так называемые периферийные устройства.

2.5 Выбор платформы для реализации программного продукта

Система программирования Delphi версии 7 фирмы Enterprise (Borland) предоставляет наиболее широкие возможности для программирования приложений ОС Windows, поэтому данный программный продукт был выбран для реализации поставленной задачи.- это продукт Borland International для быстрого создания приложений. Высокопроизводительный инструмент визуального построения приложений включает в себя компилятор кода и предоставляет средства визуального программирования. В основе Delphi лежит язык Object Pascal, который является расширением объектно-ориентированного языка Pascal. В Delphi также входят локальный SQL-сервер, генераторы отчетов, библиотеки визуальных компонентов, и прочее, необходимое для того, чтобы чувствовать себя совершенно уверенным при профессиональной разработке информационных систем или просто программ для Windows-среды.

Прежде всего Delphi предназначен для профессиональных разработчиков, желающих очень быстро разрабатывать приложения в архитектуре клиент-сервер. Delphi производит небольшие по размерам высокоэффективные исполняемые модули (.exe и .dll).

Преимущества Delphi по сравнению с аналогичными программными продуктами.

·        быстрота разработки приложения (RAD);

·        высокая производительность разработанного приложения;

·        низкие требования разработанного приложения к ресурсам компьютера;

·        наращиваемость за счет встраивания новых компонент и инструментов в среду Delphi;

·        возможность разработки новых компонентов и инструментов собственными средствами Delphi (существующие компоненты и инструменты доступны в исходных кодах);

·        удачная проработка иерархии объектов.

Система программирования Delphi рассчитана на программирование различных приложений и предоставляет большое количество компонентов для этого. Скорость и качество создания программ обеспечивает только среда визуального проектирования, способная взять на себя значительные объемы рутинной работы по подготовке приложений. Возможности Delphi полностью отвечают подобным требованиям и подходят для создания систем любой сложности.

 

. Программная реализация и ее эффективность

 

.1 Описание имитационной модели

Ипотечное кредитование является наиболее прибыльной и одновременно наиболее рискованной частью банковских операций. Во избежание рисков применения новых программ ипотечного кредитования поможет имитационный модуль ипотеки. Такой модуль будет проигрывать нестабильную ситуацию рынка кредитования.

Программа имеет простой и интуитивно понятный интерфейс (рис. 3.1), который позволяет работать с ней без дополнительной подготовки. Данный раздел подробно описывает графические элементы интерфейса.

Поле ввода - это встроенный элемент управления, который может быть добавлен в панель инструментов. Редактирование поля ввода начинается при наведении на него.

Изменяемые поля ввода представлены ниже:

«Начальная сумма» - показатель, характеризующий наименьшую сумму предоставленного кредита;

Срок возврата в месяцах - показатель, описывающий период времени с начала использования до окончательного погашения всей суммы кредита;

Шаг цены - показатель, который придает начальной сумме заданный период;

Количество шагов - показатель, влияющий на количество предоставленных кредитов;

Вид кредита - показатель выбора одного из расчетов кредита.

Такие элементы управления позволяют пользователю выбрать из нескольких предложенных вариантов либо выбрать свой. Отображение полученных данных производятся в ячейках таблицы, на основе формул расчета видов кредита.

Анализ суммы выданных ипотечных средств производится в столбце «Сумма», исходя из статистически выбранных шагов (Шаг цены). Для оценки предоставляемых различных сумм выдачи ипотеки выбирается период очередности, рассчитываемый от начальной суммы. Начальная сумма указывается в первой ячейке столбца Сумма. Количество шагов принимается исходя из необходимого периода вычислений.

Сумма возврата определяется как сумма выданных ипотечных кредитов возращенных вместе с подсчитанными процентами. В последующий строках указывается сумма возврата ипотечных кредитов рассчитанная по месяцам.

Суммой невозврата понимается как отказ от выплаты кредита, который наступает в определенный момент. Сумма невозврата определяется случайно на основе псевдослучайных чисел либо ручным способом.

Для заполнения таблицы ручным способом используются кнопки управления, которые расположены в нижней правой части окна интерфейса:

кнопка «Рассчитать» вычисляет показатели в ручном режиме по заданным критериям;

кнопка «Отказано» отвечает за отмену от ипотечного кредита. Используется для выбора условия без воздействия.

Рис. 3.2 Кнопки управления таблицей

Кнопка «Имитация» (рис. 3.3) заполняет таблицу на основе генерации псевдослучайных чисел показателей отображающихся на графиках. Данная кнопка расположена в верхней правой части интерфейса.

Рис. 3.3 Кнопка генерации

На области графиков отображаются итоги подсчета показателей за определенный период. Поскольку случайные факторы существенны, для получения достоверных результатов необходим многократный расчёт имитационной модели при различных автоматически генерируемых последовательностях случайных чисел. Отображение нескольких показателей расчета случайных или выбранных ситуаций легче всего представить на графиках (рис. 3.4). Графики строятся на основе предоставляемых данных из таблицы.

Справа от графиков расположены однострочные текстовые поля, которые рассчитывают средняя величина выбранных условий подсчета показателей. При расчете средней величины в числителе находится данные рассчитываемого показателя, а в знаменателе - количество произведенных расчетов.

Рис. 3.4 Область графиков

3.2 Реализация имитационной модели

На стадии разработки компьютерной модели были созданы два алгоритма реализации имитационной модели: с условием и без условия воздействия псевдослучайных величин.

Указав в специальной форме начальную сумму, срок возврата, шаг цены, количество шагов, вид кредита можно получить информацию о том, как будет выплачиваться ипотека и по какой сумме ежемесячно. Таким образом, полагаясь на эти данные, можно рассчитать, суммы возвращенных банку (с%) жилищных кредитов, суммы кредитов (с %), которые не возвращены, а также выданные суммы.

На рис. 3.5 и рис. 3.6 демонстрируются результаты выбора условия без воздействия. Выполнение таких условий возможно при нажатии кнопки «Рассчитать».

Рис. 3.5 Выборка произвольных значений для расчета ипотеки по аннуитетному платежу

Рис. 3.6 Выборка произвольных значений для расчета по дифференцированному платежу

Обусловить выбор между платежами возможно с помощью моделировании тенденций спроса на ипотечное кредитование (рис. 3.7, рис. 3.8, рис. 3.9).

Рис. 3.7 Динамика количества выданных жилищных кредитов

Рис. 3.8 Динамика количества возвращенных жилищных кредитов

Рис. 3.9 Динамика количества невозвращенных жилищных кредитов

Моделирование результатов выбора с условием воздействия является неотъемлемой частью программного продукта. Для реализации такого выбора был применен метод случайных чисел.

Нажатие кнопки «Имитация» приводит к генерации чисел, результаты которой отображаются в таблице. На рис. 3.10 и рис. 3.11 представлены варианты имитации по аннуитетному и по дифференцированному платежу.

Рис. 3.10 Имитация по аннуитетному платежу

Рис. 3.11 Имитация по дифференцированному платежу

Для просмотра итога случайного сценария показателя количества выданных жилищных кредитов было проведено 3 испытаний. Результаты анализа модели сведены в график, представлены на рис. 3.12. Итоги 3 испытаний для показателей количества возвращенных и невозвращенных ипотечных кредитов показаны на рис. 3.13 и рис. 3.14.

Рис. 3.12 Зависимости показателей количества выданных жилищных кредитов для трех реализаций процесса моделирования

Рис. 3.13 Зависимости показателей количества возвращенных ипотечных кредитов для трех реализаций процесса моделирования

Рис. 3.14 Зависимости показателей количества невозвращенных жилищных кредитов для трех реализаций процесса моделирования

3.3 Методы расчета экономической эффективности

Эффективность системы - это степень ее соответствия своему назначению. Различают экономическую и функциональную эффективность.

Оценка экономической эффективности основана на сопоставлении затрат и результатов.

Основным показателем экономической эффективности информационной системы в экономике (ИСЭ) является годовой экономический эффект (экономическая прибыль):

(14),

где Эгод - годовая экономия (прибыль), вызванная внедрением ИСЭ. По рыночной терминологии - это хозяйственная или бухгалтерская прибыль. Она представляет собой разность между выручкой и явными затратами. Явные затраты - это все денежные издержки предприятия, включая амортизацию; К - единовременные затраты (капиталовложения), связанные с созданием ИСЭ; Е - норма прибыли (нормативная прибыльность).

Величина Е в рыночных условиях не должна быть меньше годовой банковской процентной ставки (надежного банка). Величина Е является коэффициентом приведения единовременных затрат к годовым затратам.

Годовой экономический эффект представляет собой абсолютный показатель эффективности. Система считается эффективной, если Э³0.

Вспомогательные показатели экономической эффективности:

·        расчетная прибыльность:

 (15)

·        обратная величина - срок окупаемости:

 (16)

Рассмотренные показатели являются статическими показателями эффективности, т.к. не учитывается разновременность затрат на ИСЭ и результатов ее функционирования.

Внутренний экономический эффект (Эвнутр), обеспечивается за счет совершенствования внутренних функций управления за счет применения прогрессивных информационных технологий. Этот эффект связан с функционированием субъекта управления, образуется внутри экономических подразделений за счет повышения производительности труда и сокращения численности управляющего персонала при внедрении ИСЭ.

Внешний экономический эффект (Эвнеш) - это эффект, который обеспечивается за счет улучшения производственно-хозяйственной деятельности объекта управления и благодаря совершенствованию внешних функций управления, вследствие более эффективного управления объектом за счет применения прогрессивных информационных технологий.

Таким образом, годовой экономический эффект Э может быть представлен как сумма внутреннего и внешнего эффектов:

(17),

где Пб и П - годовые приведенные затраты по базовому и предлагаемым вариантам ИСЭ.

(18),

где С - годовые эксплуатационные затраты на ИСЭ.       

Если рассматриваются несколько возможных альтернатив информатизации, то следует провести сопоставительные технико-экономические расчеты. Возможны следующие основные варианты:

) Отобранные для дальнейшего анализа способы информатизации эквивалентны по своим функциональным характеристикам и не различаются по планируемым (прогнозируемым) эксплуатационным расходам.

Выбор лучшего варианта в этом случае может осуществляться по критерию минимума единовременных (капитальных) затрат K → min. Для этого достаточно оценить единовременные затраты, необходимые для реализации альтернативных вариантов и выбрать тот, который требует наименьших затрат.

Подобная ситуация на практике встречается редко (например, при закупке одного и того же типового проектного решения от разных поставщиков).

) Сопоставляемые варианты при эквивалентных функциональных характеристиках (обеспечивающих равенство достигаемого положительного результата от внедрения) различаются единовременными и эксплуатационными затратами. В этом случае выбор лучшего варианта может осуществляться по критерию минимума приведенных годовых затрат П → min.

При использовании данного метода основную проблему составляет определение корректного значения коэффициента Е, обеспечивающего приведение единовременных затрат к годовым затратам. Величина Е выбирается больше банковской ставки рефинансирования, т. к. инвесторы стремятся получить не только гарантируемую банком прибыль от вложенного капитала, но и обеспечить дополнительную прибыль за счет вложения в выгодное дело.

) Сопоставляемые варианты информатизации не только различаются единовременными и эксплуатационными затратами, но и отличаются достигаемыми функциональными характеристиками (например, обеспечивают различную скорость решения задач управления). В этом случае выбор варианта информатизации целесообразно осуществлять по критерию максимума ожидаемого годового экономического эффекта Э → max.

3.4 Расчет экономической эффективности

 

.4.1 Затраты на разработку программного продукта

Затраты на разработку программного продукта включают в себя расчет единовременных затрат и расчет текущих затрат.

Капитальные (единовременные) затраты на ИСЭ носят разовый характер. Свою стоимость они переносят на продукцию по частям за счет амортизационных отчислений. Капитальными их называют потому, что они не утрачиваются, а воспроизводятся.

(19),

где К_пр - затраты на автоматизацию ИСЭ; К_тс - затраты на технические средства управления; К_лс - затраты на создание линий связи локальных сетей; К_по - затраты на программное обеспечение; К_уч - затраты на обучение персонала; К_во - затраты на вспомогательное оборудование; К_оэ - затраты на опытную эксплуатацию.

Затраты на автоматизацию могут быть рассчитаны следующим образом:

(20),

где К_раб - затраты на заработную плату разработчика; К_свт - затраты на средства вычислительной техники, необходимой для автоматизации; К_ипс - затраты на инструментальные программные средства, необходимые для автоматизации ИСЭ; К_проч - прочие затраты (технические носители, консультации специалистов в предметной области и т.д.).

Затраты на заработную плату разработчика:

Для анализа затрат на заработную плату разработчика необходимо учитывать разработку программного продукта, которая заняла три месяца. Кроме того, созданием программы занимался один разработчик. Данная работа заняла у него 20% рабочего времени. Следовательно затраты на оплату труда по автоматизации составят 20% от заработной платы разработчика составляющей 16 000 рублей,

*16000*20% = 9600 руб

В целях определения общих затрат на оплату труда разработчика необходимо учитывать взносы во внебюджетные фонды. Ставки страховых взносов представлены в таблице 2.

Таблица 3.1

Размеры ставок внебюджетных фондов

Наименование	Тариф страхового взноса
	В пределах 568 000 рублей	Свыше 568 000 рублей
Пенсионный фонд Российской Федерации	22,0 процента	10,0 процента
Фонд социального страхования Российской Федерации	2,9 процента	0,0 процента
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования	5,1 процента	0,0 процента

В данном варианте сумма отчислений составит 30 %. Тогда общие затраты на оплату труда разработчика составят:

Краб = 9600*(1 + 0,3) = 12480 руб

Затраты на средства вычислительной техники:

Разработчик будет работать на компьютере, который эксплуатировался в течении 3-х лет, а срок полезного использования которого составляет 5 лет. Стоимость компьютера составляет 18 000 рублей.

Годовой фонд машинного времени составляет:

день в месяц*12 месяцев*8 часов = 2016 часов

Для расчета стоимости одного часа машинного времени, рассчитаем:

Амортизация=18000/5 лет = 3600 руб/год

Затраты на обслуживание=140руб/месяц*12месяцев=1680 руб/год

Стоимость 1 часа машинного времени=(3600руб/год+1680руб/год)/2016час=2,62руб/час

На работу с ПК приходится:

месяца*21 день в месяце*2 часа работы в день = 126 часов

Затраты на машинное время за весь период работы составят:

Ксвт = 2,62 руб/час * 126 = 330,12 руб

Затраты на инструментальные программные средства:

Работа в имитационном модуле ипотеки проводится без установки программных средств, в связи с чем затраты приравниваются к нулю.

Прочие затраты на проектирование:

Материалы: USB - накопитель(4gb)-1 шт*230 руб=230 руб

бумага-1 пачка*140 руб=140 руб

Кпроч=230 руб+140 руб=370 руб

Сумма затрат на автоматизацию:

Кпр = 12 480 руб+330,12 руб+370 руб=13717,72 руб

Затраты на технические средства управления:

Необходимости в новых технических средствах не возникнет.

Затраты на ПО:

Для функционирования системы необходим Windows XP, приобретенный 4 года назад. Срок полезного использования составляет 5 лет. Стоимость данного продукта составила 6 600 руб. Остаточная стоимость - 1 320 руб.

Кпо = 1 320 руб

Затраты на обучение персонала:

На обучение персонала потребуется в среднем по 4 часа на каждого сотрудника (пользователя) и 2 часа на обучение начальника, т.е. 22 часов. Отчисления во внебюджетные фонды составляет 30 %.

Зарплата разработчика составляет:

(16 000 руб. * (1 + 0,3))/21 день/8 часов = 123,81 руб. в час

,81 руб. в час*22 час=2723,82 руб

Зарплата сотрудников составляет:

(12 000 руб*(1 + 0,3))/21 день/8 часов = 92,86 руб. в час

* 92,86 руб. в час*20 часов = 9286 руб. за период обучения

Зарплата заведующий:

(40000 * (1+0,3))/21 день/8 часов = 309,52 руб. в час

,52 руб. в час*2 часа=619,04 руб

Обучение проводится с помощью ПК, поэтому в затратах на обучение следует учитывать затраты на машинное время. Стоимость аренды машинного времени составляет 2,62 руб./час.

,62 руб./час * 18 часов = 47,16 руб

Общая сумма затрат на обучение персонала составит:

Куч=2 723,82 руб+9286руб+619,04руб+47,16руб=12676,02 руб

Затраты на вспомогательное оборудование не учитываются, т.к. дополнительное оборудование приобретать не требуется.

Расчет затрат на опытную эксплуатацию:

Опытная эксплуатация проводится разработчиком в течение 10 дней, и по 3,2 часа в день (40% от всего рабочего времени).

(16000 руб. * (1+0,3))/21 день/8 часов=123,81 руб. в час

,81 руб. в час*32 часа=3961,92 руб

На работу с ЭВМ потребуется: 2,62руб. в час*32часа=83,84руб

Общая сумма затрат на опытную эксплуатацию составит:

Коэ=3961,92руб+83,84руб=4045,76руб

Общая сумма единовременных затрат на автоматизацию ИС равна:

К=13717,72руб+10000руб+1320руб+12676,02руб+4045,76руб=41759,5руб

 

.4.2 Расчет эксплуатационных затрат

В состав эксплуатационных затрат входят следующие затраты:

(21)

С = Сзп + Сао + Сто + Слс + Сни + Спр (22),

где    Сзп - зарплата управленческого персонала, работающего с использованием ИСЭ; Сао - амортизационные отчисления; Сто - затраты на техническое обслуживание; Слс - аренда линий связи (ГВС); Сни - затраты на носители информации; Спр - прочие затраты.

Расчет зарплаты персонала:

До процесса автоматизации комплекса задач по учету оборудования и заявок в отделе работает 5 сотрудников с заработной платой 12 000 рублей, а также начальник с оплатой труда 40 000 рублей.

У 3 сотрудников процесс работы по формированию заявок отнимает 35% рабочего времени. Процент рабочего времени начальника может составлять 15%.

После внедрения нового программного продукта, процент рабочего времени значительно сократится, а также уменьшится процент ошибок, составляющий до внедрения 10%, что вызывает дополнительный процент времени работы на переделывание.

Теперь, после внедрения, сотрудники могут затрачивать в среднем одинаковый процент времени на данный комплекс работ - 25 %, у начальника - 12%.

Сзпб=(12000*35%*2+40000*15%)*12=122400 руб/год

Сзп = (12000*25%*2+40000 *12%)*12=93600руб/год

Затраты на аренду линий связи (ГВС): равны нулю, так как ГВС не арендуются.

Затраты на носители информации: Остаются неизменными.

Прочие затраты: Остаются неизменными.

Амортизационные отчисления при базовом варианте:

Данные затраты остаются неизменными

Затраты на техническое обслуживание при модернизации:

Данные затраты остаются неизменными.

Эксплуатационные затраты при базовом варианте составляют:

Сб=293760 руб/год+18 112 руб/год=311872 руб/год

Эксплуатационные затраты при автоматизации составляют:

С = 237600 руб/год + 15304 руб/год = 252904 руб/год

Примем норму прибыли равную 30%, E=0,3.

Произведенный расчет показателей экономической эффективности представлен в таблице 3.

Таблица 3.2

Расчет показателей экономический эффективности

Показатель	Формула	Расчет	Значение
Годовая экономия	Эгод = Сб - С	311 872 - 252 904	58 968 руб./год
Годовой экономический эффект	Э = Эгод - Е * К	58 968- 0,3 * 42 474	46 225,8 руб./год
Расчетная прибыльность (эффективность)	Ер = Эгод/К	58 968/42 474	1,39 1/год
Срок окупаемости	Ток = 1/Ер=К/Эгод	1/1,39	0,72 года
Годовые приведенные затраты по базовому варианту	Пб = Сб + Е * К	311 872 + 0,3*42 474	324 614,2 руб./год
Годовые приведенные затраты по предлагаемому варианту	П = С + Е * К	252 904+ 0,3 *42 474	265 646,2 руб./год
Внутренний экономический эффект	Эвнут = Пб - П	324 614,2 - 265 646,2	58 968,00 руб./год

3.5 Основы безопасного использования программного продукта

Значительным фактом влияющим на безопасное использование продукта являются защита от вредоносных программ.

Вредоносные программы распространяются с молниеносной скоростью и за доли секунды могут нанести такой вред, восстановление после которого может быть дорогостоящим. Такие программы не только повреждают данные, но и появляется угроза в несанкционированном доступе к системе, в нарушении ее целостности, краже информации.

Каждый компьютер с доступом к Интернету должен иметь надлежащую защиту, так как при появлении вредоносной программы в компьютере она может быстро распространиться по сети. Эти угрозы препятствуют нормальной работе бизнеса, вызывают простои и требуют постоянного применения новых патчей для программного обеспечения.

Для безопасности от вирусов, червей и шпионского программного обеспечения рекомендуется использовать антивирус.

Используя резервное копирование можно обезопаситься от потери данных.

Резервное копирование (backup) - это процесс создания копии данных. Как правило это могут быть системные, личные или корпоративные данные. Резервное копирование может выполнятся на локальный компьютер, на CD/DVD-диск, внешний HDD, USB накопитель или удаленный сервер. Как правило при копировании происходит сжатие данных для экономии места.

Резервное копирование необходимо для возможности быстрого и недорогого восстановления информации (документов, программ, настроек и т. д.) в случае утери рабочей копии информации по какой-либо причине.

Кроме этого решаются смежные проблемы: дублирование данных, передача данных и работа с общими документами

При потере информации восстановление позволяет возобновить состояние файлов компьютера на предшествующий момент времени. Таким образом можно отменить изменения, внесенные в программный продукт, к примеру, вредоносной программой.

 

Заключение

В дипломном проекте разработан имитационный модуль ипотеки для сокращения рисков, связанных с выдачей и возвратом ипотечного кредитования на основе практических рекомендаций для формирования оптимального ипотечного портфеля, который реализован с помощью визуальной среды программирования Delphi 7.

Программа является рабочей. Выдает на экран вероятностные и статистические характеристики работы процесса выдачи кредитов в соответствии с постановленной задачей.

Таким образом, достигнута цель дипломного проектирования и решены все поставленные задачи:

.        проанализирована финансовая деятельность ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014 года, описаны и рассчитаны нормативы для анализа достаточности капитала банка, анализа ликвидности и анализа максимальных размеров риска банка;

.        применены два способа расчета с клиентами - аннуитетными и дифференцированными платежами;

.        использован метод псевдослучайных чисел для анализа рисков ипотечного кредитования в банках в качестве одного из приоритетных направлений реализации кредитной политики;

.        разработан модуль для анализа основных факторов ипотечного кредитования;

.        выработаны практические рекомендации по применению программного продукта в кредитном отделе банка.

В ходе проектирования модели были применены методологии: IDEF0 (функциональное моделирование), содержащая контекстную диаграмму бизнес-процесса и ее декомпозицию, DFD (диаграммы потоков данных) для более наглядного представления о том, как и какие потоки данных циркулируют в этой модели.

Применение данного модуля в кредитном отделе банка позволяет повысить качество принимаемых управленческих решений по формированию оптимального ипотечного портфеля, снизить его рискованность.

Полученный имитационный модуль предоставляет широкие возможности для кредитного отдела банка по анализу рисков.

Имитационный модуль обладает гибкостью варьирования, структуры алгоритмов и параметров системы. На этом основании данную модель можно применять не только для ипотеки, но и для всех видов кредитования, где в качестве заемщика выступает физическое лицо.

Модуль рассчитан на профильных участников рынка - представителей банков, рефинансирующих организаций, инвестиционных и финансовых компаний.

Применение модуля ипотеки дает множество преимуществ по сравнению с выполнением экспериментов над реальной системой и использованием других методов.

Современная жизнь требует от коммерческих банков быстрой реакции на изменение ситуации на рынке. С помощью модуля можно провести неограниченное количество экспериментов с разными параметрами, чтобы определить наилучший вариант. Кроме того имитационный модуль ипотеки позволяет в реальности оценить эффективность.

Важным достоинством данной программы является выдача результатов в графическом виде. Это позволяет наглядно представить полученное решение и донести заложенные в него идеи.

Данная модель может использоваться в качестве обучающей программы, которая обеспечит необходимую самостоятельность и возможность для эффективного использования своих знаний.

Список использованных источников

1.      Жилищный кодекс Российской Федерации. - Российская газета. 12 января 2005. № 7.

.        Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1

.        Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» // Собрание законодательства. - 1998. № 29.

.        Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2013 № 402-ФЗ

.        Положения Банка России от 16.07.2014 № 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

.        Емельянов А.А., Власова Е.А., Дума Р.В. Имитационное моделирование экономических процессов / Под ред. А.А.Емельянова. М.:Финансы и статистика, 2009. - 419 с.

.        Снетков Н.Н. Имитационное моделирование экономических процессов. Учебно-методическое пособие / М.: Евразийский открытый институт, 2008. - 227 с.

.        Власов С. А., Девятков В. В. Имитационное моделирование в России: прошлое, настоящее, будущее//Автоматизация в промышленности. М.: Мир, 2012 - 630 с.

.        Строгалев В.П., Толкачева И.О. Имитационное моделирование. Учебное пособие / М.: МГТУ им. Н.Э.Баумана 2008 - 17 с.

.        Волков М.А., Сорочкин А.С., Лазурик В.М., Лазурик В.Т. Разработка программ генераторов псевдослучайных чисел: Методическое пособие по курсовому проектированию для студентов компьютерных специальностей / Х.: ХНУ им. В.Н.Каразина, 2009. - 55 с.

.        Жариков В.В, Жарикова М.В., Евсейчев А.И. Управление кредитными рисками: учебное пособие / Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 244 с.

.        Муромцев Д.Ю., Муромцев Ю.Л., Тютюнник В.М., Белоусов О.А. Экономическая эффективность и конкурентоспособность. Учебное пособие / Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 96 с.

.        Голованов М.Е., Веселов Е.О. Создание компонентов в среде Delphi. Руководство разработчика (+CD) / М.ЭКСМО, 2013 - 320 с.

.        Культин Н.Б. Основы программирования в Delphi XE (+ CD-ROM) / Санкт-Петербург: БХВ-Петербург, 2013 - 416 с

.        Фленов М.Е. Библия Delphi / Санкт-Петербург: БХВ-Петербург, 2013 - 674 с

.        Ссылка на сайт в целом. Сбербанк России:

[Электронный ресурс] 1997 - 2014.: http://sberbank.ru/

(Дата обращения 17.03.2014)

.        Открытая информация о Волго-Вятском банке

[Электронный ресурс] 1997 - 2014.:http://sberbank.ru/chuvashia/ru/about/tb_today/

(Дата обращения 23.03.2014)

.        Открытая информация о структуре органов управления Сбербанка России. [Электронный ресурс] 1997 - 2014

URL.: http://sberbank.ru/chuvashia/ru/about/managers/structure_controls/

(Дата обращения 30.03.2014)

.        Открытая информация о годовой отчетности Сбербанка России [Электронный ресурс] 1997 - 2014.: http://report-sberbank.ru