Эффективность использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов ОАО 'Восточный экспресс банк'

Эффективность использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов ОАО 'Восточный экспресс банк'

Содержание

Введение

. Банковские пластиковые карты, как современная форма безналичных расчетов

.1 Классификация и виды пластиковых карт

.2 Безналичные расчеты с использованием пластиковых карт

. Анализ работы ОАО «Восточный экспресс банк» с пластиковыми картами

.1 Каткая характеристика ОАО «Восточный экспресс банк»

.2 Роль ОАО «Восточный экспресс банк» на российском рынке пластиковых карт

.3 Анализ организации работы с пластиковыми картами ОАО «Восточный экспресс банк»

.4 Основные направления и перспективы в развития отечественного рынка банковских карт ОАО «Восточный экспресс банк»

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Попытки потеснить наличные деньги из обращения с помощью различных платежных инструментов имеют длительную историю, однако только в конце ХХ в. развитие международных платежных систем на базе пластиковых карточек заставило специалистов всерьез говорить о том, что наличные деньги «уходят». Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт.

В мире и России расчеты банковскими картами стали более популярными за последние годы. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. [14. C.37]

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций. [15. C.234]

Российская банковская система подвержена массовому ажиотажу «карточного бизнеса». Количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных отечественных и международных платежных, систем увеличивается. Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах, растут объемы операций по картам.

Внедрение передовых технологий и хорошо поставленная коммерческая работа являются условиями положительных результатов.

Интерес российских банков к зарубежным платежным системам не случаен. Выпуск таких карточек позволяет интегрироваться в мировую структуру банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок и привлечь клиентуру. Участие в международной карточной системе дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать гигантскую инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах.

Актуальность данной темы работы обусловлена тем, что безналичный платежный оборот является основной частью денежного оборота, опосредуя практически все сферы хозяйственных отношений предприятий и организаций, банковских и финансовых структур, населения.

Цель работы заключается в изучении эффективности использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов ОАО «Восточный экспресс банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд следующих задач:

исследовать современные банковские технологии безналичных расчетов;

проанализировать организацию безналичных расчетов на примере ОАО «Восточный экспресс банк».

рассмотреть проблемы и перспективы в развитии отечественного рынка пластиковых карт;

дать оценку повышения эффективности использования пластиковых платежных карт для безналичных расчетов.

Объектом исследования в курсовой работе является эффективность использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов.

Предмет исследования в курсовой работе - организация безналичных расчетов в ОАО «Восточный экспресс банк».

1. Банковские пластиковые карты, как современная форма безналичных расчетов

.1 Классификация и виды пластиковых карт

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды ПК стали применяться и в России. [13. C.5]

И так, пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (Рис.1.2.1) [23. C.12], изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

банковский пластиковый карта расчет

Рис. 1.1 - Размеры пластиковых карточек

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

По материалу, из которого они изготовлены:

бумажные (картонные);

пластиковые;

металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

По общему назначению:

идентификационные;

информационные;

для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия - идентификационная функция;

на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;

кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

По виду проводимых расчетов:

кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в

банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при

покупке товаров и при получении кассовых ссуд в $;

дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы.

Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

обычные карты;

серебряные или корпоративные карты;

золотые карты;

платиновые.

Обычные карты предназначены для рядового клиента (Рис.1.1.2). Это Visа Сlаssiс, Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss (Stаndаrd). [23. C.18]

Рис. 1.2 - Visa Classic и Eurocard/MasterCard Mass

Серебряная карта (Silvеr, Businеss) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании (Рис.). Пластиковые карты серебряного цвета много говорят о своем владельце. Серебро предпочитают хорошо воспитанные люди с большим творческим потенциалом. Визитная карточка из серебряного пластика считается внушительной, но не навязчивой.

Золотая карта (Gоld) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов (Рис.). [23. C.21]

Рис. 1.3 - Visa Gold и Eurocard/MasterCard Gold

В системах VISА и Еurорау есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visа Еlеktrоn, Сirrus/Mаеstrо. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

Использование таких платёжных документов позволяет сделать путешествия, досуг, даже повседневные обязанности приятнее и проще. Экспертами банковской сферы платиновые карты этого типа рассматриваются как принципиально новый уровень сервиса. Оформив платиновые карты MasterCard Platinum в ОАО «Восточный экспресс банк», их владельцы получат дополнительную финансовую гибкость, нацеленную на превращение сокровенных желаний в действительность.

Рис. 1.4 - Детская дебетовая карта VISA Mini Card

Получая заработную плату на карту нашего банка, или являясь владельцем счета (кредитного или дебетового), вы можете подарить своему ребенку, в возрасте от 6 до 17 лет, специальную детскую карту VISA MiniCard.

Рис. 1.5 - Студенческая дебетовая карта + Овердрафт студенческий

С этой дебетовой картой удобно оплачивать покупки в торгово-розничной сети и в Интернете. Но главное ее преимущество в том, что можно подключить к ней овердрафт и пользоваться дополнительными денежными средствами на сумму 5 000 рублей! Только для студентов!

Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.[29. C.145]

По принадлежности к учреждению-эмитенту:

банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;

коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

По сфере использования:

универсальные карты служат для оплаты любых товаров и услуг;

частные коммерческие карты служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

По территориальной принадлежности:

международные, действующие в большинстве стран;

национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

локальные, используемые на части территории государства;

карты, действующие в одном конкретном учреждении.

По времени использования:

ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

неограниченные (бессрочные).

По способу записи информации на карту:

графическая запись;

эмбоссирование;

штрих-кодирование;

кодирование на магнитной полосе;

чип;

лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты <#"783640.files/image006.gif">

Рис. 2.1 - Пользование банковскими услугами

Наибольшей популярностью среди пользователей пластиковых карт СБ РФ пользуются пластиковые карты ViSa, следовательно и выпуск данных карт превышает выпуск остальных видов карт (рис. 2.2). [12]

Рис. 2.2 - Рейтинг пластиковых карт ОАО «Восточный экспресс банк»

Из платежных систем лидирует, естественно, VISA - 72,2% пользователей. На втором месте уверенно держится MasterCard - почти 41%.

В свою очередь, предприятия торговли и сервиса, обслуживающие держателей кредитных карточек, кроме опосредованного кредитования своего оборота и увеличения числа покупок, приобретают постоянных покупателей, способных осуществлять расчеты только в безналичном порядке. С увеличением количества кредитных карточек в обращении государство получает рост безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек, что напрямую влияет на сокращение налично-денежного оборота в стране. [35]

По количеству эмитированных карт ОАО «Восточный экспресс банк» уверенно лидирует не только в России, но и во всей Европе.

В 2012 году ОАО «Восточный экспресс банк» реализовал ряд значимых проектов в карточном бизнесе:

выпустил первые в России карты с технологией 3D дизайна;

внедрил технологию виртуальных карточных продуктов. Карты не имеют материального носителя и предоставляются клиентам в виде банковского счета. Виртуальные карты используются клиентами для повышения уровня безопасности при совершении операций в сети Интернет;

в рамках соглашения о сотрудничестве с American Express запустил первые карты этой платежной системы: AmEx Black иAmEx Platinum;

предложил клиентам карты с индивидуальным дизайном, реализуемым на базе рисунка клиента или из специально созданной Банком и его партнерами галереи;

предложил клиентам дебетовые и кредитные карты моментальной выдачи. Разработанная технология позволяет выдать клиенту карту за 15 минут непосредственно в офисе Банка;

С даты 170-летия ОАО «Восточный экспресс банк» вступила в действие программа лояльности «Спасибо от ОАО «Восточный экспресс банк»», позволяющая накапливать бонусные «Спасибо» при оплате покупок картами Банка и затем обменивать их на скидки в магазинах-партнерах.

Что касается платежных систем, то, согласно данным опроса населения, 65,9% держателей пластиковых карт ОАО «Восточный экспресс банк» назвали своей карточкой - Visа, 21,3% - MasterCard, 13,2% - другие системы.

Кроме этого при опросе выяснилось, что по сравнению с 2011 годом значительно увеличилось количество держателей зарплатных карт, которое растет с каждым годом. С помощью этих карт россияне, 90 %, получают зарплату, пенсию, стипендию. Население стало больше пользоваться кредитными картами при расчетах за приобретаемые товары и услуги.

При анализе данных полученные показатели не дают в сумме 100%, так как один держатель располагает сразу несколькими карточками - и зарплатной, и кредитной, и дебетовой (рис.2.3). [12]

Рис. 2.3 - Показатели пластиковых карточек (данные опроса)

Объем эмиссии карт ОАО «Восточный экспресс банк» по состоянию на 1 января 2013 года составил 32,1 млн. карт, увеличившись за 4 квартал на 5,5%. Как сообщили в пресс-службе банка, количество карт международных платежных систем Visa и MasterCard возросло за 4 квартал на 6,1% и составило 28,9 млн. карт, в том числе MasterCard и Maestro - 16,7 млн. карт, Visa и Visa Electron - 12,2 млн. карт.

В случае утери карточки достаточно лишь сообщить об этом в банк - все расчеты по ней будут заблокированы. Значительным прорывом для держателей карточек стала возможность получения мини-кредитов в виде овердрафта без предоставления залога и большого числа документов, обычно сопровождающих процедуру кредитования, а также появление кредитных карточек. Вместе с тем масштабная эмиссия пластиковых карточек, развитие сети предприятий торговли и сервиса, принимающих банковские каточки при оплате товаров и услуг, не влечет за собой столь же значительного расширения безналичных расчетов около 11,2% оборота. Остальные 88,8% в силу целого ряда объективных и субъективных причин приходится на операции получения наличных. (Рис.2.4) [38]

Рис. 2.4 - Соотношение операций по оплате товаров и услуг по картам и операций по снятию наличных через банкоматы

По данным агентства финансовой статистики StatBanker.ru, эксперты отмечают постепенное снижение доли количества карточных операций, ориентированных на снятие наличных. Это связано в первую очередь с расширением предложения розничных платежных услуг, предоставляемых кредитными организациями. Фактором увеличения безналичных платежей также является рост количества предприятий торговли и услуг, принимающих к обслуживанию платежные карты, а также появление банкоматов, позволяющих осуществлять оплату коммунальных услуг, услуг мобильной связи и т.п.

Незначительная доля безналичного оборота оказывает крайне негативное влияние не только и не, сколько на держателей карточек, сколько на банки, финансирующие развитие сети терминалов в торговле, на торговые предприятия, не получающие увеличения выручки за счет внедрения данного вида расчетов, а также на государство, не имеющее реального сокращения налично-денежного оборота. В отличие от эмиссии карточек развитие технической инфраструктуры обслуживания держателей карточек идет более медленными темпами. При этом такие показатели, как количество карточек на один банкомат, пункт выдачи наличных на одно предприятие торговли и сервиса, растут из года в год.

Таким образом, темпы роста эмиссии карточек превосходят темпы роста инфраструктуры системы расчетов с использованием карточек, то есть банки, осуществляя эмиссию, не обеспечивают ее необходимыми средствами использования карточек. Трудности банков, связанные с развитием инфраструктуры, обусловлены необходимостью крупных финансовых вложений, которыми на сегодняшний день банки не располагают. Денежные средства, прежде всего, необходимы для закупки и поддержания в работоспособном состоянии дорогостоящих аппаратно программных комплексов, организации каналов связи, закупки заготовок пластиковых карточек.

В целях повышения заинтересованности в использовании банковской пластиковой карточки при безналичных расчетах ОАО «Восточный экспресс банк» проводит поэтапный перевод коммунальных и иных видов услуг на оплату с использованием карточек. [11]

С целью внедрения новых каналов доведения банковских услуг до населения банком с 2008 года стало развиваться направление предоставления физическим лицам через сеть Интернет таких услуг, как контроль баланса счетов, получение выписок по счетам, оплата услуг связи и коммунальных платежей, погашение задолженности по кредитам, выданным банком.

В отличие от большинства банков, банкоматы и информационные киоски ОАО «Восточный экспресс банк» открыты для приема платежей для держателей карточек любого банка страны и мира. Все виды безналичных платежей возможны с мобильного телефона клиента при использовании услуги «Мобильный банк», а также с помощью услуги «Интернет-банк». Все платежи совершаемые держателями карт банка бесплатны в стране и за рубежом. Продолжается работа по расширению перечня поставщиков услуг.

Постоянно расширяется сеть банкоматов и инфокиосков банка. Для расширения перечня услуг, оказываемых населению, банком заключаются договора с предприятиями - поставщиками услуг, товаров, работ населению, по приему платежей с дальнейшим перечислением на счета предприятий.

ОАО «Восточный экспресс банк» проводит активную работу по заключению договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями-поставщиками услуг населению, на прием платежей в их пользу от физических лиц. Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующий вывод: новые банковские услуги приносят прибыль. [32]

В этой связи необходимо продолжить работу по внедрению современных стратегий продаж, стандартизации оказываемых услуг, развитию информационных технологий, в том числе обеспечивающих расчётное обслуживание клиентов на безбумажной основе для повышения конкурентоспособности банка на рынке розничных услуг. Эксперты считают, что основными задачами в дальнейшем будут являться предотвращение оттока клиентов, а также удержание прежних объемов и обеспечение максимально возможного прироста в существующих условиях рынка.

Федеральная антимонопольная служба (ФАС) РФ завершила анализ рынка пластиковых карт в России. Согласно данным службы, лидером среди платежных систем на отечественном рынке является Vizа, доля которой по объему совершенных операций по итогам 2012 года составляет 57,21 %, по количеству выпущенных карт - 49,89%. [33]

В условиях современной глобализации и информационному обществу происходят существенные изменения во всех его сферах. Причем самые значительные изменения претерпевает финансово-банковская сфера. Данная тенденция обусловлена высокими темпами развития информационных технологий в банковской сфере. Благодаря резкому возрастанию темпов компьютеризации в банковской сфере и социальной значимости финансовых услуг, осуществляемых в электронной форме, набирает силу переориентация наличного денежного оборота на безналичный. Для этого необходима качественная трансформация денежной системы в пользу безналичных расчетов с применением электронных устройств и средств связи, способных ускорить и упросить платежный оборот, то есть развитие электронных денег как самостоятельной формы стоимости. В наибольшей степени переход к системе электронных денег связан с развитием платежного оборота на основе банковских пластиковых карт.

Анализ результатов последних исследований показывает, что до сих пор не потеряли своей актуальности вопросы дальнейшего развития и повышения эффективности банковского бизнеса, основанного на платежных картах.

Заключение

Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг в целом претерпел значительные изменения и выжившие в условиях финансовых кризисов, наиболее жизнеспособные банки вынуждены развернуть между собой борьбу за привлечение наиболее выгодных, наиболее богатых клиентов. Одним из важных составляющих этой борьбы является расширение спектра предоставляемых услуг, в том числе и за счет операций с магнитными карточками. При этом с учетом международного опыта, неизбежным представляется развитие тенденции к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему. Учитывая специфику положения на финансовом рынке ОАО «Восточный экспресс банк» именно ему удобнее и выгоднее всего выступить в качестве координатора этой системы. Причем и всем остальным участникам будет наиболее удобно и выгодно, если эти функции останутся за ОАО «Восточный экспресс банк».

Во-вторых, в силу конкурентной борьбы за клиентов участники систем карточных расчетов неизбежно будут стремиться к снижению стоимости своих услуг, удешевлению стоимости карточек для клиентов и расширению спектра применяемых финансовых схем (в том числе и схем кредитования с использованием банковских карт).

В-третьих, развитие инфраструктуры рынка банковских карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате банковские карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) не отстает от темпов выпуска банковских карточек.

В-четвертых, специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых - обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России, и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80% всех выпущенных карт.

В-пятых, большинство как российских, так и зарубежных банков идут по пути диверсификации своего карточного бизнеса путем присоединения к международным системам расчетов, членстве в российских системах и развития собственных карточных программ. Однако такая стратегия развития содержит в себе потенциальную опасность приобретения оборудования для обслуживания карточек устаревших международных систем, что может послужить в будущем тормозом во внедрении более современных ЧИП-технологий.

В-шестых, российские банки - эмитенты банковских карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные финансовые риски и т.д.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже международной кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит суть «кредитной сделки» под сомнение. Фактически, выпущенные российскими банками карты в настоящее время выполняют исключительно функцию «электронного кошелька». При этом, с развитием конкуренции на рынке банковских карт, клиент несомненно будет работать с тем банком, который не только пользуется его деньгами, но и позволяет в случае необходимости оперативно получить определенную сумму в кредит и предлагает наиболее выгодную и удобную схему его погашения.

В-седьмых, большинство карточек, эмитируемых в России являются магнитными вследствие относительно низкой себестоимости их производства. При этом банки вкладывают огромные средства в создание дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти к электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Им нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Россия и ее банки сегодня обладают уникальной возможностью перешагнуть через этап развития традиционных, но устаревших платежных схем. И в этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке современных микропроцессорных карточек, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и зарубежной систем расчетов.

Темпы развития карточного бизнеса, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа ОАО «Восточный экспресс банк», тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.

Однако стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств; пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг - за пластиковыми картами». И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.

Список использованной литературы

1.   Гражданский кодекс (часть первая и вторая).

2.      Федеральный закон от 02.12.90 г. № 395-1 (ред. от 21.11.2012 года) «О банках и банковской деятельности».

.        Закон о защите прав потребителей.

.        Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».

.        Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием банковских карт» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 21.09.2006 N 1725-У, от 23.09.2008 N 2073-У, от 15.11.2012 N 2730-У)

.        Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 года (с изм. от 13 сентября 2006 года) «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

.        Устав ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»»

.        Кодекс корпоративного управления ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»»,

.        Консолидированная финансовая отчётность ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»» на 1 января 2013г.

.        Стратегия развития ОАО «Восточный экспресс банк» на период до 2014 года.

11.    О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01-001/1280 от 05.04.2012 [электронный ресурс] - Режим доступа. -URL <http://www.consultant.ru/>

.        Центральный банк РФ Бюллетень банковской статистики, 2014 , № 2 [электронный ресурс] - Официальный сайт Центрального Банка РФ, 2013. - Режим доступа. - URL: http:// www.cbr.ru <http://www.cbr.ru/>

.        Андреев А.Ф., Болвачев А.И., Аксенов А.П. Гид по финансовой грамотности. - М.: КНОРУС: ЦИПСиР. 2011. - С. 10.

.        Бабичева Ю.А. Банковское дело. - М.: Экономика, 2006.-397 с.

.        Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Прогресс, 2006. - 423 с.

.        Бухвальд Б. Техника банковского дела.- М.: АО «ДИС», 2006.-240 с.

.        Вавилов А.В., Ильин И.И. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. М.: ИИЦ «Европеум - Пресс». 1999.- 544с.

.        Демченко И.Д. "О перспективах развития рынка пластиковых карт // Экономика и жизнь". "ЮНИТИ-ДАНА"2005г. 249 с.

.        Демьянов П.В. "Основы банковской деятельности ОАО «Восточный экспресс банк»" ЭКО 2007г. 116 с.

.        Дик В.В. "Кредитные карты и их использование " Учебник / - М.: М.: Аудит; ЮНИТИ,2007г. 479 с.

.        Донсков М,А. "Рынок пластиковых карт в России" М.: Анкил 2006г. 265 с.

.        Завалеев В.П. "Системы безналичных расчетов пластиковых карт". М.: МИФИ 2005г. 320 с.

.        Завалев В. "Пластиковая карточка как платежный инструмент" М.: ЮНИТИ 2007г. 368с.

.        Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред- М: ЮНИТИ., 2008. - 388 с.

.        Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. - М.: Экономистъ, 2008. - 751с.

.        Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Прогресс, 2008. - 520 с.

.        Лаврушин О.И. Управление банковскими операциями (Банковский маркетинг). - М.: Прогресс, 2007. - 678с.

.        Ларкин М. "Система расчетов с использованием пластиковых карт" ЭКО.2005г 147с.

.        Сергеева Э.В. Юристы Москвы, Банковские карты в системе безналичных расчетов, юрисконсульт ОАО «СКБ-банк»., <http://juristmoscow.ru>/bankovskie-spory/stat_bank-sp/1679/

.        Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). - М.: ИД ИНФРА-М, 2008. - 715с.

.        Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 160с.

.        www.sberbank.ru <http://www.sberbank.ru>

.        <http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/cards.pdf> ЦБ РФ. Обзор российского рынка платежных карт. Тенденции и перспективы развития.

.        <http://vologda-oblast.ru/> - Официальный сайт Правительства области.

.        http://www.sbrf.ru/moscow/ - сайт ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»»

.        http://finlearn.ru/content/view/133/, Павлинова О.В. Уровень финансовой грамотности как фактор благосостояния государства.

.        http://www.banki.ru.- информационный портал по банкам РФ.

.        <http://bankir.ru/news/newsline/cards/28.04.2007/82681> - Объём эмиссии карт ОАО «Восточный экспресс банк».

Приложение 1

Организационная структура ОАО «Восточный экспресс банк» Российской Федерации

Приложение 2

Анализ активов и пассивов

Приложение 3

Анализ доходов и расходов (отчет о прибылях и убытках)

Приложение 4

Динамика кредитного портфеля физических лиц в разрезе продуктов

Приложение 5

Структура кредитного портфеля ОАО «Восточный экспресс банк» в разрезе клиентских сегментов