Перспективы развития рынка пластиковых карт в Российской Федерации

Перспективы развития рынка пластиковых карт в Российской Федерации

Дипломная работа

Перспективы развития рынка пластиковых карт в Российской Федерации

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РЫНКА

БАНКОВСКИХ КАРТ

.1. История создания пластиковых карт

1.2 Сущность и виды банковских карт

.3 Проблемы применения пластиковых карт в России

ГЛАВА 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ, ЭМИССИЯ ПЛАСТИ КОВЫХ КАРТ В РОССИИ

.1 Анализ рынка банковских карт России

2.2 Особенности работы ОАО «Cбербанк России» с пластиковыми картами, на примере отделения Северо-восточного банка Сбербанка России в г. Якутске

.2.1 Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»

.2.2 Карточные продукты, эмитируемые отделением Северо-восточного банка Сбербанка России в г. Якутске

.2.3Система управления пластиковыми картами отделением Северо-восточного банка Сбербанка России в г. Якутске

.2.4Учет операций с пластиковыми картами

.2.5 Меры по снижению операционных расходов Сбербанка России

2.3 Перспективные направления развития рынка ПК

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

эмиссия банковская карта сбербанк

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время деятельность коммерческих банков существенно зависит от скорости информационной системы, к задачам которой помимо фиксации и учета операций относятся также поддержка самих бизнес-процессов обработки операций, хранение и обработка данных о клиентской базе, построение и формирование отчетности для регуляторов. Состояние информационной системы банка во много определяет способность банка выводить на рынок современные конкурентоспособные продукты, выполнять обязательства перед клиентами и управлять рисками, возникающими в результате функционирования бизнес-процессов банка.

Таким образом, закономерно в современном банковском рынке активно развиваются продукты, основанные на использовании платежных пластиковых карт. С развитием банковского рынка такие продукты становятся все более совершенными. Платежная карта из средства хранения наличных превращается в удобный способ управления денежными средствами, позволяющий осуществлять переводы, оплачивать услуги и размещать средства во вклады. При этом одновременно возрастает сложность процессов обработки таких операций, растут операционные риски, связанные с их функционированием.

Целью дипломной работы является изучение теоретических основ применения пластиковых карт в России, с последующим рассмотрением развития рынка пластиковых карт в России и выявление основных проблем и перспектив для развития рынка пластиковых карт в России, а также на примере Якутского отделения Северо-восточного банка ОАО«Сбербанк России» в г. Якутске, ул. Октябрьская, дом №17.

С поставленной целью определены изучение следующих основных задач дипломного проекта:

.Рассмотреть виды и классификацию банковских пластиковых карт.

.Охарактеризовать пластиковые карты как платежный документ.

.Выявить основы функционирования карточных платежных систем.

.Выяснить основные проблемы состояния рынка пластиковых карт в Российской Федерации.

.Рассмотреть зарубежный опыт применения платежных карт.

.Определить перспективы развития российского рынка банковских карт.

.Проанализировать финансовые показатели деятельности ОАО «Сбербанка России».

.Охарактеризовать аппаратный комплекс процессингового центра Якутского отделения Северо-восточного банка ОАО «Сбербанк России».

Дипломный проект состоит из трех глав. Первую главу посвящаю теоретическим вопросам и классификацию видов пластиковых карт, нормативно-правовых актов работы системы карт.

Во-второй главе привожу материалы анализа российского рынка пластиковых карт: проблемы и перспективы развития российского рынка банковских карт. Также в этой главе представлен зарубежный опыт применения пластиковых карт на современном этапе.

В третьей главе привожу общую характеристику ОАО «Сбербанк России», основные финансовые показатели, рейтинг, виды , объемы эмиссионных карт.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РЫНКА БАНКОВСКИХ КАРТ

1.1 История создания пластиковых карт

Механизм и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ привели к возникновению новых методов погашения долга с применением электронных денег. Электронные деньги - это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Такая система представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения, характеризующуюся появлением пластиковых карт. Это новый современный вид кредитных денег, средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а так же позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду.

Пластиковая карта-это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям. По выбору оказываемых услуг пластиковая карта может служить пропуском, водительским удостоверением, проездным документом и просто эффективным средством безналичных платежей. Сама идея использования карт как платежного средства была выдвинута в книге Эдуарда Беллами "Глядя назад" в 1880 году Однако, реально первая кредитная карта была выпущена лишь в 1914 году известной фирмой Mobil Oil (правда раньше эта фирма называлась General Petroleum Corporation of California). Выпущенные данной компанией карты использовались при оплате торговых операций по нефтепродуктам. Первые карточки были картонными, данные на них были либо написаны, либо выдавлены. Недолговечность этого материала привела к тому, что десятилетие спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карты с тиснением (рельефной печатью). Это в определенной степени автоматизировало процесс обслуживания этих карт, т. к. наличие вытесненных символов позволило делать оттиски с карт и переносить персональную информацию с карты на заранее отпечатанные чеки (слипы).

В послевоенные годы появились кредитные пластиковые карты, которые стали использоваться при продаже бензина и автомашин, авиабилетов и холодильников, других товаров.

октября 1958 года была выпущена первая карта American Express. Уже через год эта компания насчитывала 32 тысячи предприятий и более 475 тысяч держателей карточек. Такой успех American Express объясняется, во-первых, тем, что компания приобрела Universal Travel Card, выпускавшуюся Ассоциацией американских отелей. Но главной причиной была уже существовавшая разветвленная международная сеть обслуживания дорожных чеков "American Express" и огромные финансовые средства, позволившие кредитовать клиентов.

В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. Но, пожалуй, принципиально новый период в развитии карточного, бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank. Это произошло также в 1958 году. Manhattan Bank к концу первого года карточной программы имел 350 тысяч держателей карточек и привлек 5300 предприятий розничной торговли. К 1960 году объем карточных операций вырос до 25 миллионов долларов. Но одновременно число держателей карточек уменьшилось до 160 тысяч, операционные расходы и невозврат кредитов увеличивались, и программа в целом стала убыточной. В январе 1962 года банк продал ее за 9 миллионов долларов компании Юни-Серв, которая начала выпускать на ее основе карточку "Юни-Кард". На некоторое время она стала частью American Express, затем в 1969 году ее вновь выкупил уже за 50 миллионов долларов ее инициатор - Chase Manhattan Bank. Но и вторая попытка этого банка оказалась неудачной: программа приносила ежегодный убыток в 1 миллион долларов и была продана ассоциации National BankAmericard.

С аналогичными трудностями сталкивались и другие банки, но, тем не менее, рос успех "BankAmericard", выпускаемой Bank of America. Главное преимущество этого банка заключалось в большой сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск карточек BankAmericard другим банкам в ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты "Master Charge", выпускавшиеся карточной ассоциацией банков западных штатов, большинство банков-членов МКА перешли на выпуск "Master Charge". В свою очередь банки, выпускавшие "BankAmericard", настояли, чтобы карточная программа была выведена из-под контроля Bank of America. Так в июле 1970 г. была создана National BankAmericard Incorporated - НБИ.

Таким образом, к началу семидесятых годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карточек: НБИ и МКА. Среди небанковских универсальных карточек выделялась "American Express".

Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для "путешествий и развлечений" (Travel and Entertainment - Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express, Carte Blanshe и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более "потребительский" характер и предназначались для "обычных клиентов". К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным.

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club выдала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту BHR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию Eurocard International со штаб-квартирой в Швеции.

Продолжалась конкуренция американских карточных ассоциаций и в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с BankAmericard, подписав соглашение с британской системой Access Card, которая входила в Ассоциацию Eurocard. Так началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей "Master Charge". Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку "BankAmericard" на известную теперь всем "VISA". Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке "более международное" название "MasterCard". также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудничество с MasterCard, эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Cirrus и Maestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние Eurocard International с платежной системой Eurocheck. Новая организация стала называться Europay International. Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка "VISA" и "MasterCard", они проигрывали карточкам JCB. Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии "VISA" и "MasterCard" вместе взятых.

Географическая экспансия сопровождалась развитием технологий. Так, в восьмидесятые годы появилось графическое оборудование для печати на картах цветных рисунков и текстов, а также черно-белых фотографий, в девяностые - цветных фотографий и графических изображений в ультрафиолетовом спектре, специальные сканеры для оцифровки подписи и отпечатков пальцев. Еще в 1974 г. была запатентована идея пластиковой карты с микросхемой. Автор - француз, журналист, Roland Moreno для пропаганды своего изобретения основал фирму Innovatron. Четырьмя годами ранее аналогичная идея была запатентована в Японии, однако изобретатель Dr. Kunitaka Arimura не получил международного патента, как Roland Moreno. При поддержке правительства Франции выпуск карт с микросхемой был налажен рядом французских фирм еще в конце прошлого десятилетия. Изобретение, неоцененное во-время по достоинству в Северной Америке, пришлось как нельзя более кстати. Одним из важнейших показателей любой платежной системы, да и не только платежной, на базе пластиковых карт наряду с временем обслуживания клиента и вероятности ложного отказа в обслуживании является безопасность системы.

Вторым преимуществом этих карт является ее многофункциональность, возможность использования, причем зачастую одной и той же карты, в различных финансовых приложениях, в различной коммуникационной инфраструктуре.  Не остался в стороне от развития новых технологий и Россия. Карты международных систем появились в СССР ещё в 1969 году. Это были карты эмитированные зарубежными компаниями и банками и в СССР начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. Именно в 1969 году было подписано первое соглашение с Diners Club.

В 1974 году на нашем рынке появились American Express. Годом позже в 1975 VISA Int. и Europay. В 1976 году карты японской системы JCB. С советской стороны все соглашения подписывались компанией Интурист, которая организовывала расчеты по пластиковым картам этих систем в валютных магазинах и гостиницах на территории России.

Первым советским эмитентом международных карточек стал внешэконом банк, который в 1989 г. выпустил золотые карточки Eurocard. Правильнее полагать, что первым Российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку VISA стал Кредобанк в 1991 году. В 1992 г. Мостбанк выпустил карточки системы Europay. В этот период со стороны ведущих платежных систем проводилась не официальная политика по сдерживанию новых российских банков от вступления в систему. В 1993 году Инкомбанк преодолевает это препятствие и расширяет сеть обслуживания и пунктов выдачи наличной валюты.

На сегодняшний день созданы и действуют также и чисто Российские платежные системы, основанные на банковских картах. Это .STBCard., UNION CARD и "Золотая корона". Первые две были созданы в 1993 году Автобанком и Инкомбанком. Они основаны на карточках с магнитной полосой. "Золотая корона" представлена межрегиональной сетью и основывается на картах с микросхемой.

Итак, на настоящий момент мире крупнейшей платежной организацией является VISA Int., занимающей порядка 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., обладающая порядка 30 % рынка. Остальные десять процентов приходятся на карточки других международных организаций и локальные карточки различных банков

В России превалирующее положение занимают те же платежные организации, но одновременно с этим успешно функционируют и продолжают развиватся Российские платежные системы STB Card., UNION CARD и "Золотая корона".

1.2 Сущность и виды банковских карт

По существу ПК - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских банкоматах.

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды ПК стали применяться и в России.

Виды пластиковых карт.

В зависимости от вида и назначения пластиковых карт можно выбрать различные виды персонализации:

Кодирование чип-модуля

Кодирование магнитной полосы (HiCo, LoCo)

Нанесение уникальных номеров (pin, login), скрытых под scratch-полосой, с помощью термопринтера или струйного принтера

Нанесение переменного штрих-кода

Эмбоссирование с типированием.

Системы:

•двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

•многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

•кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

•дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

•обычные карты;

•серебряные карты;

•золотые карты;

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Elektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

По территориальной принадлежности:

•международные, действующие в большинстве стран;

•национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

•локальные, используемые на части территории государства;

•карты, действующие в одном конкретном учреждении.

По способу записи информации на карту:

•графическая запись;

•эмбоссирование;

•штрих-кодирование;

•кодирование на магнитной полосе;

•чип;

•лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете. Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют. На лицевой стороне карточки указываются:

•имя держателя;

•номер его банковской карты;

•шифр его отделения банка;

•наименование банка;

•символы электронной системы платежей, в которой используются карточки данного вида;

•голограмма - фирменный знак платежной системы. Цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе Mastercard в 1985 г.;

•срок пользования карточкой (от полугода до двух лет).

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой. В соответствии со стандартом 1807813 на первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи - 89 символов); на второй дорожке - номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код - это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций, например: 03 - только операции, выполняемые банкоматом; 20 - операции требуют авторизации у эмитента. На третьей дорожке чаще всего записывается PIN-код. Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как VISA, МаstегСагd, Еurоpay, American Ехрrеss, Diners Club. Необходимо также, чтобы на платежной карте были, по меньшей мере, две защищенные области. Доступ к данным на карте и операции над ними надо разграничивать. Это достигается разбиением памяти карты на две защищенные разными ключами области - дебетовую и кредитную. Каждый участник операции имеет свой секретный ключ. Для защиты областей данных от несанкционированного доступа предусматриваются поля, контролирующие доступ к этим данным. Существуют три типа ключей:

.   I-Кеу - ключ банка,

2.      Р-Кеу - ключ владельца карточки - PIN-код,

.        А-Кеуs - ключи торговых организаций или иных приложений.

Использование этих ключей дает возможность доступа к чтению информации из соответствующей области или записи информации. Как правило, активизация одного ключа позволяет только читать информацию, а активизация сразу всех ключей ее - и записывать. Правильное предъявление ПИН-кода открывает доступ к карте (по чтению данных), однако не должно менять информацию, которой распоряжается кредитор карты (банк) или ее дебитор (магазин). Ключ записи информации в кредитную область карты имеется только у банка; ключ записи информации в дебетную область - у магазина. Только при предъявлении сразу двух ключей (ПИН-кода клиента и ключа банка при кредитовании, ПИН-кода клиента и ключа магазина при дебетовании) можно провести соответствующую финансовую операцию - внести деньги либо списать сумму покупки с карты.

1.3 Проблемы применения пластиковых карт в России

Главной проблемой отечественной системы пластиковых карт является отсутствие собственных разработок программно-аппаратных комплексов гарантирующих не вмешательство и бесперебойность работы платёжной системы.

В настоящее время многие являются держателями пластиковых карт, поскольку это удобно, а также это является современным веянием времени. Однако, несмотря на это, система предоставления пластиковых карт во многих банках имеет свои недостатки. Так, например, в банке Тинькофф существуют разные скрытые платежи и комиссии, которые негативно влияют на спрос на пластиковые карты. Это одна из главных проблем пластиковых карт в России, которая проявляется наиболее часто. Не многие банки предоставляют полный список комиссий и платежей при оформлении карты.

Проблемы пластиковых карт в России также проявляются и в том, что полная безопасность пластиковых карт не может быть осуществлена. Например, при оплате товаров или услуг в сети, стать жертвой мошенников гораздо проще. Об этом известно и каждому банку, поэтому они отказываются от ответственности, если заемщик планирует использовать карту в сети. Однако стать жертвой мошенников можно и не только в сети. Если такое случилось, карту необходимо заблокировать, но и эта мера не может стать гарантом возврата денег. Обычно банк проводит тщательное расследование и после этого в лучшем случае может вернуть всего 30% от потерянной суммы.

Проблемы карт также могут касаться и их использования за границей. Так, например, многие банки блокируют карт на определенную сумму. Такая мера является достаточно неприятной для держателя карты, однако это делается для того, чтобы обезопасить заемщика от потери солидных сумм. Другой вопрос - это валюта расчетного счета карты. Как правило, заемщик должен выбирать валюту в зависимости от своих целей. Если планируются путешествия, то лучше выбрать карту в долларах или евро. Если же карта в рублях, то банки взимают высокую сумму комиссии за конвертацию валют.

Другой проблемой карт является то, что карта может быть заблокирована без ведома владельца. Так, например, осуществляя очередной платеж пластиковыми картами, можно обнаружить, что карта не работает. В этом случае можно сказать, что банки, в частности отдел облуживания пластиковых карт, работает не качественно.

Проблема пластиковых карт может касаться и чрезмерных требований к заемщику. С одной стороны банк старается подстраховаться в плане получения своих денег обратно, однако это также заметно снижает спрос на карты. Пластиковые карты для банков является серьезным подспорьем, поскольку они могут получать солидные прибыли, а чрезмерные требования делают невозможным для многих получить карту. Все проблемы требуют серьезного анализа и совершенствования пластиковых карт в плане условий их оформления и функционирования.

Другой проблемой является возможность доступа к системе фальшивых пластиковых карт, выявление которых практически не просто.

Недостатком традиционных POS терминалов следует отметить следующее:

а) POS терминалы как правило размещаются стационарно или с ограниченным передвижением в пространстве;

б) традиционные GSM/GPRS POS терминалы требуют дополнительной SIM карты;

в) внесение даже самых простых изменений в ПО традиционного POS терминала для интеграции с серверами торговца, занимает очень много времени и средств;

г) провайдеры платежных сервисов (PaymentServiceProviders - PSP) обязывают торговцев соблюдать великое множество правил и ограничений, устанавливать различные компоненты, часто приобретаемые у PSP - и как результат высокий порог входа на этот рынок для миллионов торговцев, которые хотели бы обслуживать банковские карты.

ГЛАВА 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ, ЭМИССИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ

2.1 Анализ рынка банковских карт России

По данным Центробанка России, в течение последних трех лет по числу эмитированных пластиковых карт с большим отрывом лидирует Центральный федеральный округ (43,9% - в 2012 году). Подобная ситуация может быть связана с тем, что многие банки выпускают карты в головных офисах, которые территориально располагаются в ЦФО. Второе и третье места занимают Приволжский и Сибирский федеральные округа (15,8% и 11,5% соответственно в 2013 году).

По состоянию на 1 октября 2013 года в регионе было эмитировано 92,5 млн. карт для физических и юридических лиц, что составило 43,9% общего объема эмиссии пластиковых карт в России.

По картам, эмитированным в Центральном федеральном округе, в течение третьего квартала 2013 года, по данным ЦБ РФ, было совершено 679,5 млн. операций на общую сумму 2 805,9 млрд. руб. Непосредственно на территории округа за первые 3 квартала 2013 года было осуществлено 1 859,9 млн. операций на общую сумму 6 682,6 млрд. руб.

В Центральном федеральном округе наиболее высокой долей количества эмитированных банковских карт характеризуются Москва и Московская область. На данные регионы по итогам 3 квартала 2013 года суммарно приходилось 81,7% эмиссии (снижение по сравнению с предыдущим годом составило 5,6 п. п.), тогда как на следующую за ними Воронежскую область - лишь 4% (данный показатель в 2012 году был 2,7%).

Диаграмма 1

Диаграмма 2

Анализ тарифов и условий обслуживания дебетовых карт.

В апреле 2013 года компанией AnalyticResearchGroup был проведен анализ тарифов и условий обслуживания дебетовых пластиковых карт 20-ти крупнейших банков России по количеству пластиковых карт в обращении на 1 января 2013 года.

Максимальное количество дебетовых карт в 2013 году предлагает Мастер-Банк (35 видов дебетовых карт, на 9 видов больше, чем в 2012 году). Лидером в 2012 году был Альфа-Банк с 31 видом дебетовых карт. Второе место по количеству видов дебетовых карт в 2013 году занимает Сбербанк (29 видов, в 2012 году их количество составляло 23). На третьем месте - Промсвязьбанк. Количество дебетовых карт в нем составляет 27 видов.

Наибольшее количество программ, по данным AnalyticResearchGroup, в 2013 году предлагается для карт классической категории (37,8% предложения дебетовых карт, что на 2,7 п. п. больше показателя 2012 года). Второе место в рейтинге занимают программы для золотых карт (22,5%, в 2012 году данный показатель составлял 23,6%). На третьем месте - дебетовые карты начального уровня (17,8%). В 2012 году они составляли 21,3%, что на 3,5% больше.

Наименее распространены в 2013 году программы предложения карт категорий «Электронная» и «Предоплаченная» (1,5% и 0,7%, соответственно). Однако с учетом роста популярности Универсальных Электронных Карт в последнее время и их недавнего появления на рынке, с высокой долей вероятности можно прогнозировать дальнейшее увеличение предложения карт этого класса.

Развитие российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при достижении целей по сокращению расчетов наличными денежными средствами и развитию безналичных расчетов в сфере розничных платежей. Платежные карты занимают одну из главных позиций среди платежных инструментов, используемых на рынке розничных платежей. Благодаря универсальности платежной карты, стало возможным решение различных задач не только в сфере розничных услуг, но и в социальной, бюджетной сферах. В течение 2012 года количество платежных карт, эмитированных российскими кредитными организациями, увеличилось на 19,6 % и составило 239,5 млн. карт, из них 70,6 % приходилось на расчетные (дебетовые) карты, 9,4 % - на кредитные карты, 20,0 % - на предоплаченные карты, используемые для осуществления операций, связанных с электронными денежными средствами. Наибольшими темпами росло предложение кредитных карт (в 1,5 раза), количество расчетных (дебетовых) и предоплаченных карт увеличилось на 14,3 и 28,7 % соответственно. Доля операций по снятию наличных денег в общем количестве операций с использованием платежных карт, эмитированных российскими кредитными организациями, сократилась на 10,0 процентного пункта, до 48,2 %, в общем объеме - на 3,4 процентного пункта, до 76,4 %. Удельный вес безналичных операций с использованием платежных карт составил 51,8 и 23,6 % соответственно. Кроме того, в российской платежной инфраструктуре обслуживались платежные карты иностранных эмитентов: в 2012 году на территории Российской Федерации держателями платежных карт, эмитированных банками нерезидентами, было совершено 61,8 млн. операций на сумму 244,2 млрд. рублей, из них 65,8 % по количеству и 49,6 % по объему приходилось на безналичные операции [3,5].

Количество устройств (банкоматов, электронных терминалов, импринтеров), используемых при оплате товаров и услуг платежными картами, выросло за год на 27,5 % и на 1.01.2013 составило 904,3 тыс. устройств. Сохранились высокие темпы роста операций по приему наличных денег через банкоматы (как с использованием, так и без использования платежных карт) и платежные терминалы кредитных организаций. По сравнению с 2011 годом их объем возрос в 1,6 раза, до 3,5 трлн. рублей (в расчете на одного жителя России - с 15,3 тыс. рублей в 2011 году до 24,7 тыс. рублей в 2012 году). Этому способствовали увеличение сети банкоматов и платежных терминалов, а также расширение спектра платежных услуг, которые могут предоставляться с использованием данных устройств, в том числе при осуществлении государственных платежей [4]. Платежные агенты и банковские платежные агенты продолжили деятельность по развитию своей платежной инфраструктуры, дополняющей платежную инфраструктуру кредитных организаций. По сравнению с 2011 годом объем принятых ими у населения наличных денег возрос в 2,0 раза, до 974,6 млрд. рублей, из них 89,5 % от общего объема поступлений приходилось на платежных агентов, 10,5 % - на банковских платежных агентов .

Высокий темп роста объема платежей, совершенных через платежных и банковских платежных агентов, обусловлен в основном расширением перечня платежей, совершаемых через платежных и банковских платежных агентов. Наряду с платежами в целях оплаты услуг связи, по-прежнему составляющими наибольшую долю в общем количестве таких платежей, все более востребованными становятся платежи на более значительные суммы, связанные с оплатой коммунальных платежей, погашением банковских кредитов, платежами в пользу Росреестра, Федеральной службы судебных приставов и ГИБДД, визовыми консульскими сборами и т. п.

Многие банки в условиях проблем с текущей ликвидностью стараются всячески стимулировать клиента-работника, имеющего по итогам месяца приличные остатки средств на карточном счете. В ряде банков по зарплатным проектам действуют вполне приемлемые ставки, сопоставимые с условиями по размещению коротких депозитов.

Но если банк ничего не начисляет на остатки по карточному счету, либо декларирует процентную ставку, соответствующую вкладу «до востребования», денежные средства с зарплатного счета, как правило, снимаются без остатка.

Большинство банков предлагают сегодня в качестве бонуса к зарплатному проекту обслуживание в системах интернет-банкинга и SMS-банкинга, а также услугу овердрафтного кредитования сотрудников.

По данным Банка России, по состоянию на конец 2012 г. около половины всех эмитированных банковских карт в стране оказались «спящими». К такой категории Банк России относит карты, по которым в отчетный квартал не было проведено ни одной операции. Между тем у российских платежных систем самый высокий процент активных карт - 60-70 %. Для сравнения: у системы Visa, по данным ЦБ, чуть более 55 %, а у MasterCard активно всего 33,4 %. Подобное соотношение объясняется довольно просто. Дело в том, что российские операторы активно продвигают именно зарплатные проекты. По понятным причинам «спящих» среди зарплатных карт относительно немного .

Анализ ситуации на российском рынке пластиковых карт позволяет отметить, что Россия по сравнению с другими странами с переходной экономикой демонстрирует относительно высокий коэффициент восприятия карточных платежных технологий, однако большая часть эмитированной базы - это дебетовые карты, выданные в рамках «зарплатных» схем, т. е. не по требованию потребителей, а по распоряжению работодателей.

Объем операций с использованием банковских карт, совершенными физическими лицами на 01.04.2013 года составил 6,03 млрд. рублей, что на 1,215 млрд. рублей больше по сравнению с аналогичным периодом 2012 года.

Однако абсолютное большинство операций - это снятие наличности, а не платежи в торгово-сервисной сети. Удельный вес операций по получению наличных денег в общем объеме операций составляет на 01.04.2013 год 74,3 %, что на 20 % меньше по сравнению с 2010 годом. Снижение этого показателя свидетельствует об увеличении объема операций по оплате товаров и положительно влияют на выполнение банковскими картами функции средства безналичного платежа .

Темп прироста общего объема операций с использованием банковских карт за анализируемый период составляет 25,27 %. При этом темп прироста операций по получению наличных составил 19,57 %, а операций по оплате товаров - 42,96 %. Объем операций с использованием банковских карт, совершенными юридическими лицами на 01.04.203 года составило 197,3 млрд. рублей, что на 107,5 млрд. рублей больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Юридические лица совершают в основном операции по оплате товаров. По получению наличных денег по пластиковым картам юридическими лицами на 01.04.2013 совершено операций на 105, 9 млрд. рублей, а по оплате товаров 91,3 млрд. рублей. Это свидетельствует о том, что юридические лица совершают расчеты в основном в безналичной форме.

Темп прироста общего объема операций, совершаемых юридическими лицами с использованием банковских карт за анализируемый период, составил 119,61 %. При этом темп прироста операций по получению наличных составил 50,31 %, а операций по оплате товаров - 475,85 %, вследствие того, что в 2012 году произошел сильный упадок в пользовании картами [.

Все операции с банковскими картами разделяют на две основные категории: получение наличных денег и оплата товаров. На рисунке 1 представлены операции с банковскими картами, осуществленные юридическими и физическими лицами в 2011-2013 годах.

Диаграмма 3

Рис. 1. Динамика структуры операций с использованием банковских карт по получению наличных денег, в процентах

По данным диаграммы можно сделать вывод, что физическими лицами совершаются в основном операции по снятию наличных денег. В 2013 году они составили 74,25 % от общего объема операций, совершаемых физическими лицами, в 2011 и 2012 гг. 77,79 % и 74,25 % соответственно.

Но, тем не менее, доля операций по оплате товаров растет, хотя и небольшими темпами. В 2012 году она составила 16,04 %, а в 2013-18,3 % .

Доля операций по получению наличных денег, совершаемых юридическими лицами, имеет тенденцию к увеличению и составляет в 2013 году 53,69 % от общего объема операций, а в 2012-78,44 % соответственно. Из этого следует, что доля операций по оплате товаров снижается, но, тем не менее, занимает лидирующие позиции. Из-за несовершенства нормативной базы рынок корпоративных банковских карт развит в России очень слабо. Между тем именно данный сегмент может стать главным драйвером роста на рынке платежных карт. Более того, в настоящее время назрела необходимость принятия специального закона «О банковских картах», в котором будут решены многие «карточные» проблемы. Проблема, связанная с эмиссией корпоративных карт, действительно стоит довольно остро. Объемы выпуска карт для юридических лиц в России за последние годы практически не увеличиваются, поэтому их доля в совокупном количестве выпущенных карточек постоянно падает. Если же рассматривать рынок безналичного оборота в целом, то здесь главная проблема - отсутствие системы и комплексного подхода к развитию его отдельных сегментов.

Тем не менее, российский рынок карт становится все более цивилизованным. Прежде всего, благодаря изменениям в отношении к этому продукту со стороны самих банков, которые предоставляют держателям карт больше возможностей - отменяют скрытые комиссии, увеличивают сроки действия карт и льготные периоды кредитных карт, расширяют список сервисов и сети банкоматов.

Следует отметить и позитивные изменения - в России: появляется все больше супермаркетов, торговых центров и ресторанов, где можно расплатиться пластиковой картой, расширяется эквайринговая деятельность банков, банки и торговые организации выпускают совместные карточные продукты - кобрендинговые карты.

Во многих регионах, таких как Омская область, Челябинская область, Курганская область появляются новые банкоматы, терминалы, через которые население страны осуществляет оплату кабельного телевидения, жилищно-коммунальных услуг, интернета, мобильной связи, развивается потребительское кредитование, что активно способствует увеличению роста количества безналичных операций.

По данным Главного управления Центрального банка РФ по Челябинской области за 2012 год развитие рынка банковских карт области характеризовалось как количественными, так и качественными позитивными изменениями. Наблюдались положительная динамика количества выпущенных карт и объемов операций; повышение обеспеченности населения банковскими картами и соответствующей техникой; расширение инфраструктурной сети [].

По итогам работы кредитных организаций по состоянию на 01.01.2013 года (по сравнению с 01.01.2012 года) выдано 4,5 млн. банковских карт клиентам на территории Челябинской области (рост на 11,4 %) [].

Доля международных платежных систем составила 76,4 %, российских - 26,1 % в общем объеме выпущенных на территории области карт (с учетом совмещенных карт международных и российских платежных систем).

Посредством банковских карт, выданных в Челябинской области, на территории России и за ее пределами проведено 84,4 млн. операций (рост на 20,4 %) на сумму 278,9 млрд. рублей (рост на 33,2 %), в том числе - получено через банкоматы и терминальную сеть 238,6 млрд. рублей наличных денег (рост на 25,3 %); оплачено товаров, работ и услуг на сумму 31,6 млрд. рублей (рост на 97,7 %).

Средняя сумма одного снятия наличных денег составила 4610 рублей (рост на 15,5 %), средняя сумма безналичного карточного платежа - 1220 рублей (рост на 32,6 %).

Более 14,9 тыс. предприятий и организаций заключили договоры с кредитными организациями о внедрении «зарплатных проектов» (рост на 19,2 %) .

Таким образом, можно сделать вывод, что развитие рынка банковских карт в России и в частности в Челябинской области позволяет не только увеличить прозрачность операций на финансовом рынке, но и привлечь денежные средства в банковскую сферу, что в свою очередь повышает кредитные возможности банков. Также минимизируются издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, увеличиваются налоговые поступления, развиваются такие сферы деятельности как социальная, производственная, сфера занятости.

Но также следует отметить, что несмотря на новые технологии, карточная инфраструктура будет стремительно расти только в динамично развивающейся экономике, где спрос на банковские инструменты будет стабильным. И тогда новые идеи и технологии помогут участникам рынка достичь желаемых финансовых результатов, что в свою очередь приведет к реальному прогрессу в распространении банковских карт.

2.2 Особенности работы ОАО «Cбербанк России» с пластиковыми картами, на примере отделения Северо-восточного банка Сбербанка России  в г. Якутске

2.2.1 Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»

В 1841 году император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах - именно этот год и ознаменовал возникновение старейшего банка России - Сбербанк.

Уставной капитал Сбербанка России на 1 января 2014 г. составляет 67 760 844 000 руб. (выписка из сайта: cberbank.ru).

·  Общие сведения: реквизиты регистрации Сбербанка России в Центральном Банке России, его структура и годовой отчет за 2013 г.привожу выпиской из сайта Центрального Банка Российской Федерации: cbr.ru|credit/ и из сайта ОАО Сбербанка России а также из сайта banki.ru

Регистрационный номер1481

Дата регистрации Банком России20.06.1991

Основной государственный регистрационный номер1027700132195 (16.08.2002)

Адрес из устава117997, г. Москва, ул. Вавилова, д.19

Уставный капитал67 760 844 000,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 24.04.2007

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (08.08.2012)

Подразделения кредитной организации

Филиалы всего95, в том числе 1 за рубежом.

Представительства всего: 2, все за рубежом

Дополнительные офисы 11920.

Рис. 2 Организационная структура ОАО Сбербанк России

В 2013 году темпы роста на рынке кредитования населения России снизились до 28,7% - с 39,4% в 2012 году. При этом Сбербанку удалось не только наращивать розничный кредитный портфель быстрее среднерыночных значений, но и сохранить его качество на высоком уровне, несмотря на отрицательный тренд на рынке в целом. Приоритет был отдан развитию ипотечных продуктов.

В конце 2013 года Сбербанку удалось увеличить долю на рынке вкладов, причем во всех клиентских сегментах.

В 2013 году банк продемонстрировал рекордные результаты в сегменте банковских карт, усилив лидерские позиции на данном рынке. Этому способствовало активное развитие удаленных каналов обслуживания, расширение продуктовой линейки и партнерских программ.

·  Кредитование

За 2013 год Сбербанк увеличил свою долю на российском рынке кредитования населения на 0,8 п.п. - до 33,5%. Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 31,8% - до 3,3 трлн рублей. В течение года частным клиентам выдано кредитов более чем на 1,8 трлн рублей.

Ипотечные кредиты

Ипотечные кредиты остаются одним из наиболее важных элементов продуктовой линейки банка. Портфель жилищных кредитов Сбербанка в 2013 году рос рекордными темпами: с апреля по декабрь установлены ежемесячные рекордные показатели по объему выдачи ипотечных кредитов. Например, за декабрь 2013 года выдано 89 млрд рублей., то есть почти вдвое больше декабря предыдущего года. Столь значительные результаты были достигнуты в том числе благодаря расширению продуктовой линейки. Кредит «Военная ипотека» - «Приобретение готового жилья» тиражирован на всю страну. В ряде регионов реализована программа кредитования учителей и отдельных категорий граждан на улучшение жилищных условий. Кроме того, в течение года были снижены ставки по всем жилищным программам на 1 п.п. За счет рекордных показателей роста в 2013 году доля банка на рынке ипотеки превысила 50%1. Кредитные карты

Среди всех компонентов розничного портфеля сегмент кредитных карт банка рос наиболее высокими темпами: в 2013 году портфель увеличился в 1,7 раз - до 270 млрд рублей. Количество выпущенных за год карт превысило 12,1 млн, что позволило Сбербанку укрепить лидерские позиции в данном сегменте, увеличив долю на национальном рынке с 19,9 до 23,5%2.

Потребительские кредиты

В 2013 году портфель потребительских кредитов банка вырос на 23,4% и на 1 января 2014 года составил 1,5 трлн рублей. Объем выдач потребительских кредитов превысил 990 млрд рублей.

Эти показатели во многом стали результатом работы банка по улучшению предлагаемых продуктов:

► упрощена анкета на получение кредита;

► во всех регионах запущен новый продукт «Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов»;

► проведена приуроченная к Новому году акция по кредитам в рублях на срок до года и сумму от 150 тыс. рублей со специальной ставкой 14,5% годовых;

► запущен новый продукт - потребительский кредит для заемщиков с действующими кредитными договорами. Кредит предоставляется существующим клиентам, часть средств направляется на полное досрочное погашение кредита, а остаток используется по усмотрению клиента.

 Сегодня основой ресурсной базы Сбербанка остаются привлеченные средства физических лиц. Их объем за 2013 год вырос на 20,6% и превысил 8 трлн рублей. Более всего увеличились срочные депозиты, средства на счетах банковских карт и средства, привлеченные в сберегательные сертификаты. Основной прирост пришелся на вклады, открываемые в удаленных каналах, и пенсионную базовую линейку вкладов.

Доля Сбербанка на рынке вкладов за год выросла с 45,7 до 46,7%. При этом наибольший рост доли произошел в ноябре и декабре за счет двух основных факторов. Во-первых, в конце года на рынке произошел переток части средств в крупные банки, в том числе в Сбербанк. Во-вторых, в декабре в Сбербанке наблюдался сезонный рост вкладов до востребования за счет бюджетников, усиленный тем, что пенсионерам были перечислены пенсии сразу за два месяца - декабрь 2013 года и январь 2014 года.

Банковские карты и эквайринг (прием оплаты кредитной картой).

По количеству эмитированных карт Сбербанк уверенно лидирует в Европе с 2008 года. Сбербанк вышел на 6 место в Европе и 24 место в мире среди банков-эквайеров.

В августе 2013 года Сбербанк представил новые премиальные карты в рамках тарифного плана «Премьер»: Visa Platinum PayWave и World MasterCard Black Edition PayPass.

Сбербанк укрепил позиции на рынке эквайринговых услуг, увеличив свою долю до 43,2%. Клиенты банка - крупнейшие авиалинии, торговые сети, торговые дома, салоны связи и другие компании федерального уровня. Эквайринговый оборот за год превысил 1,49 трлн рублей. - это рекордный показатель за все время развития эквайринга в Сбербанке.

Развитие систем эквайрингового самообслуживания позволяет успешно продвигать безналичную форму оплаты в сферу микро платежей, где до настоящего времени применялись исключительно наличные платежи. Банк планирует развивать подобные системы.

Банк продолжил развитие сети, принимающей бесконтактные карты MasterCard PayPass и Visa PayWave. В торговых и сервисных точках их принимают 433 тыс. терминалов.

Банк успешно реализовал инновационную технологию мобильного эквайринга, которая позволяет проводить оплату товаров и услуг с помощью карт с магнитной полосой или чиповых карт с исполь¬зованием мобильного телефона.

Рис. 3 Зарплатные проекты и пенсионные счета

За год количество работающих зарплатных карт возросло на 1,9 млн - до 21,1 млн штук. Объем перечислений заработной платы вырос на 28% и составил почти 6,3 трлн рублей.

Число пенсионеров, получающих социальную пенсию через Сбербанк, увеличилось до 21,8 млн человек. Одновременно возросла доля пенсионеров, получающих пенсию через Сбербанк, в общей численности социальных пенсионеров Российской Федерации до 53,2%.

Банкоматы.

Сбербанк продолжает активно развивать удаленные каналы продаж, в частности, расширяя сеть устройств самообслуживания: количество банкоматов увеличилось с 44,6 до 53,4 тыс., платежных терминалов - с 29,4 до 35,7 тыс. Развитие удаленных каналов не только обеспечивает более широкий доступ клиентов банка к услугам, но и сокращает очереди в офисах.

2.2.2 Карточные продукты, эмитируемые отделением Северо-восточного банка Сбербанка России в г. Якутске

Главный офис Северо-Восточный банк Сбербанка России в г. Магадне - территориальное отделение, которое обслуживает жителей республики Саха (Якутия), Магаданской области, Камчатского края и Чукотского автономного округа. В структуру организации входят 19 отделений и 249 подразделений.

В г. Якутске фактически имеется 20 постоянно действующих офисов сбербанка России , количество установленных банкоматов в г. Якутске всего 83 ед.

В официальном сайте Сбербанка предлагается следующие карты:

·        Социальная карта MasterCard Maestro

Оптимальная карта для начисления и сохранения пенсии.

Владелец данной карты получает доступ к основным банковским услугам, а также повышенный процент на остаток по карте.

· Бесплатное обслуживание

· 3,5% годовых на остаток по карте

·              Возможен выпуск дополнительных карт

·              Скидки и специальные предложения от платежной системы MasterCard

Социальная карта MasterCard Maestro - это карта начального уровня для тех, кто получает пенсию. На остаток средств на счете банковской карты начисляется 3,5% годовых, что позволяет выгодно хранить ваши сбережения. Карта также открывает доступ к целому комплексу банковских услуг: безналичным платежам, переводам, а также дистанционному управлению счетом.

Дополнительные возможности

Тарифы и условия предоставления

Пополнение карты

·        Кредитные золотые карты Visa / MasterCard <#"783116.files/image008.gif"> <#"783116.files/image009.gif"> <#"783116.files/image010.gif">

Универсальная электронная карта (УЭК) гражданина Российской Федерации*- это ключ доступа к широкому спектру электронных государственных, муниципальных и коммерческих услуг и сервисов.

Вводится на основании Федерального закона от 27 июля 2010 года №210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг» (Закон № 210-ФЗ) <#"783116.files/image011.gif">

Терминал предназначен для сервисного обслуживания клиентов - владельцев микропроцессорных карт стандарта DUET и других стандартов, а также международных карт. Терминал функционирует под управлением Единого гибридного ПО банкомата (TellME™) в режиме самообслуживания и позволяет выполнять:

Оплату за мобильный телефон и другие коммунальные платежи в составе системы приема коммунальных платежей населения с использованием Устройств Самообслуживания.системы - это аппаратные комплексы для автоматизации работы кассиров на базе фискальных регистраторов. Обычно в состав POS-системы входит системный блок ПК, фискальный регистратор (ФР), POS-монитор кассира, денежный ящик, программируемая клавиатура, считыватель карт, считыватель штрих-кодов и дисплей покупателя. Все эти составные модули, интегрированные вместе, представляют собой законченное рабочее место кассира.

2.2.4 Учет операций с пластиковыми картами

1. Для выдачи наличных денег по пластиковым карточкам кредитные организации используют банкоматы, установленные как в здании кредитной организации, так и вне ее.

Учет денежных средств, используемых через банкоматы, ведется на специально открытом счете "Денежные средства в банкоматах".

Порядок заправки банкоматов, контроля за использованием в них денежных средств осуществляется в соответствии с нормативными документами Центрального банка Российской Федерации по кассовой .работе кредитных организаций.

.   Заправка банкоматов оформляется проводкой:

2.      Дебет счета по учету денежных средств в банкоматах

.        Кредит счета по учету кассы кредитных организаций.

.        При разгрузке банкоматов делается обратная проводка.

Расчеты пластиковыми карточками производятся в пределах средств, внесенных на специально открытые для этой цели счета.

Зачисление средств на указанные счета оформляется проводкой:

Дебет счетов по учету кассы при взносе средств физическими лицами наличными деньгами или расчетных (текущих) счетов при перечисление средств клиентами кредитных организаций, или корреспондентского при поступлении средств в безналичном порядке от не клиентов кредитных организаций, или счета по учету вкладов, депозитов при перечислении средств с этих счетов, по лицевым счетам владельцев вкладов, депозитов

Кредит соответствующих счетов по учету расчетов с использованием пластиковых карточек, по лицевым счетам их владельцев.

В целях недопущения дебетового сальдо по счетам юридических и физических лиц, отражаемым расчеты пластиковыми карточками, может устанавливаться при заключении договоров неснижаемый остаток средств на счете. За соблюдением установленного неснижаемого остатка средств контроль осуществляет структурное подразделение, отвечающее за этот участок работы.

Кредитные организации по договоренности с клиентами могут устанавливать для страховки риска создание за счет средств клиентов страхового фонда. Средства этого фонда учитываются на отдельных лицевых счетах, открываемых по каждому клиенту на счетах по учету расчетов посредством пластиковых карточек. Страховые суммы используются в порядке, установленном договором. Выданные карточки списываются с вне балансового счета по учету бланков строгой отчетности, по соответствующему лицевому счету.

При прекращении расчетов пластиковыми карточками и закрытии счетов по депонированию средств для этой цели делаются обратные проводки.

При этом возвращенные пластиковые карточки по вне балансовому счету не приходуются, а делаются физически неплатежеспособными и помещаются в документы дня.

. Кредитные организации самостоятельно организуют изготовление пластиковых карточек. Эти операции, а также операции по выдаче карточек оформляются проводками.

.1 Предварительная оплата карточек:

Дебет счета по учету расчетов с поставщиками, подрядчиками, покупателями, по лицевому счету поставщика.

Кредит корреспондентского счета.

.2. Получение карточек:

Дебет счета по учету расходов.

Кредит счета по учету расчетов с поставщиками, подрядчиками, покупателями, по лицевому счету поставщику.

Одновременно полученные карточки с приложенными документами (комплект) приходуются по внебалансовому счету по учету бланков строгой отчетности в оценке один рубль за комплект в корреспонденции с корреспондирующим счетом.

Если карточки были получены без предварительной оплаты, то сначала делается проводка, указанная в п.3.2., а затем проводка, указания в п.3.1.

. При организации, проведении работы и совершении учетных операций с пластиковыми карточками целесообразно, чтобы в банке были разработаны с учетом конкретных условий деятельности банка необходимые документы, такие как:

положение об организации системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек;

технология работ, связанная с эмиссией собственных карточек и обработкой информации по карточкам; правила пользования карточкой;

положение о порядке работы с автоматическим терминалом безналичной оплаты (РОЗ) при обслуживании карточек в пунктах выдачи наличных средств;

положение о порядке работы со специальной аппаратурой при обслуживании карточек в пункте выдачи наличных средств.

Работу по выполнению этих документов должно организовывать и проводить специализированное подразделение банка, или отдельные работники.

Это подразделение должно поддерживать необходимые контакты с банками-корреспондентами, ведущими операции с пластиковыми карточками банка, получать от банков необходимые документы, разрабатывать их, направлять соответствующие документы в банки-корреспонденты, осуществлять наблюдение за источниками средств на счетах банка для совершения операций по карточкам. По результатам рассмотрения документов подразделение передает службе бухгалтерского учета служебные записки за подписью работников банка, выделенных руководством банка для отражения операций в учете.

. Операции по использованию средств посредством пластиковых карточек отражаются проводками.

.1. Получение наличных денег через банкоматы:

Дебет соответствующих счетов для расчетов пластиковыми карточками, по лицевым счетам их владельцев

Кредит счета по учету денежных средств в банкоматах, по лицевым счетам соответствующих банкоматов.

.2. Использование средств, когда все операции по пластиковым карточкам осуществляет сама кредитная организация:

Дебет соответствующих счетов для расчетов пластиковыми карточками, по лицевым счетам их владельцев Кредит счетов расчетных (текущих) организаций, продавших товары, оказавших услуги, если эти организации обслуживаются кредитной организацией, или корреспондентского счета, если указанные организации обслуживаются другим банком.

.3. Если операции по использованию пластиковых карточек ведет другая кредитная организация, имеющая необходимое оборудование, то расчеты по этим операциям между кредитными организациями ведутся через счета, открываемые друг у друга на балансовых счетах: "Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов" и "Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах". На этих счетах открываются отдельные лицевые счета для учета этих операций. Взаимоотношения по ведению этих счетов и других операций с пластиковыми карточками определяются договорами, заключаемыми между кредитными организациями.

.3.1. Перечисление средств в кредитную организацию для ведения операций с пластиковыми карточками осуществляется проводкой:

Дебет корреспондентского счета в кредитных организациях-корреспондентах, по отдельному лицевому счету

Кредит корреспондентского счета кредитной организации, с которого перечисляются средства.

Получение средств кредитной организацией для ведения операций с пластиковыми карточками оформляется обратной проводкой.

.3.2. Использование средств путем пластиковых карточек (в кредитной организации, ведущей эти операции с клиентами-получателями средств):

Дебет корреспондентского счета в кредитных организациях-корреспондентах по отдельному лицевому счету

Кредит счетов расчетных (текущих) организаций, продавших товары, оказавших услуги, если счета ведутся в кредитной организации, или корреспондентского счета кредитной организации, если счета получателей средств ведутся в других кредитных организациях.

.3.3. Отражение операций в кредитной организации, ведущей счета владельцев пластиковых карточек:

Дебет соответствующих счетов для расчетов пластиковыми карточками, по лицевым счетам их владельцев

Кредит корреспондентского счета в кредитных организациях-корреспондентах, по отдельному лицевому счету.

. Начисление процентов по счетам для расчетов пластиковыми карточками, а также уплата в установленных случаях комиссии владельцам карточек:

Дебет счета учета расходов кредитной организации

Кредит соответствующих счетов, по лицевым счетам владельцев карточек.

. Уплата комиссии по операциям с пластиковыми карточками в пользу кредитной организации, ведущей эти операции.

.1. В кредитной организации, уплачивающей комиссию:

Дебет счета по учету расходов

Кредит корреспондентского счета в кредитных организациях, по отдельному лицевому счету.

.2. В кредитной организации, получающей комиссию:

Дебет корреспондентского счета кредитных организаций-корреспондентов, по отдельному лицевому счету

Кредит счета по учету доходов.

.Взимание, в установленных случаях, комиссии с владельцев карточек:

Дебет соответствующих счетов по учету расчетов пластиковыми карточками, по лицевым счетам их владельцев

Кредит счета по учету доходов.

. Восстановление средств неправильно списанных по карточкам.

Дебет счета по учету расчетов с прочими дебиторами и кредиторами по лицевому счету владельца карточки - открывается отдельный лицевой счет

Кредит соответствующих счетов по учету расчетов пластиковыми карточками, по лицевым счетам их владельцев.

Структурное подразделение кредитной организации, занимающееся пластиковыми карточками, принимает необходимые меры к восстановлению банку средств.

. Использование пластиковых карточек в расчетах банка по приобретению материальных ценностей и услуг для своих нужд.

.1. Для расчетов посредством пластиковых карточек средства на счете по учету этих расчетов не депонируются. Выданная должностному лицу кредитной организации пластиковая карточка в сумме установленного лимита приходуется по вне балансовому счету учета разных ценностей и документов, отосланных и выданных под отчет, по лицевому счету.

.2. Использование средств посредством карточки:

Дебет соответствующего счета по учету хозяйственных материалов, или счета по учету расходов за оказанные услуги

Кредит счета по учету расчетов с поставщиками, подрядчиками и покупателями. по лицевому счету поставщика, если он имеет счет в этом банке, или счет расчетов с прочими дебиторами и кредиторами, если счет поставщика в другом банке, с последующим переводом средств с корреспондентского счета.

Одновременно сумма, использованная посредством карточки, списывается с вне балансового счета.

Если расчеты по картонкам ведутся через другую кредитную организацию, то операции проводятся по корреспондентскому счету, как изложено выше.

2.2.5 Меры по снижению операционных расходов Сбербанка России

Сбербанк России в целях оптимизации организационной структуры расформирует Северо-Восточный территориальный банк (СВБ), аппарат которого базируется в Магадане.

Первый заместитель председателя правления Сбербанка Максим ПОЛЕТАЕВ сообщил газете "Коммерсант", что после расформирования СВБ обслуживаемые им регионы перейдут к двум другим территориальным банкам: Якутия - к Байкальскому, а Камчатка, Магадан и Чукотка - к Дальневосточному.

Реорганизация не должна отразиться на сети отделений в северо-восточной части страны и затронет только руководящий аппарат СВБ, в котором работают 500 человек. Ожидается, что оптимизация позволит ежегодно экономить около 600 млн рублей.

СВБ - один из 17 территориальных банков, созданных в результате реорганизации Сбербанка в 2000 году. Филиальная сеть СВБ включает 255 офисов и 850 банкоматов, он обслуживает регионы с общим населением около 1,5 млн человек.

2.3 Перспективные направления развития рынка пластиковых карт

Одним из перспективных направлений развития карточного бизнеса в России эксперты все чаще называют технологии бесконтактных платежей. Эти технологии разработаны, в первую очередь, для ускорения процесса оплаты по картам. Здесь не надо расписываться на чеке или вводить PIN-код: достаточно просто прикоснуться картой к терминалу. Строго говоря, сама карта тоже не нужна: устройство для оплаты может быть встроено, например, в мобильный телефон или часы. Технологии бесконтактных платежей (PayPass у системы MasterCard, PayWave - у VISA) предназначены для совершения небольших покупок. В России сумма такой покупки ограничена *** руб. (без ввода PIN-кода). <…> Технология Visa PayWave менее распространена в России. Первым в нашей стране на выпуск таких карт был сертифицирован банк Санкт-Петербург, который планирует начать выпуск карт PayWave в 2013 году.

Компания IMS представила инновационное банковское решение по запуску сетей платежных терминалов В феврале 2013 года компания IMS представила инновационное комплексное решение, позволяющее банкам оперативно и при минимальных затратах запустить собственную сеть платежных терминалов самообслуживания. Благодаря методике IMS, разработанной собственными специалистами компании, весь цикл запуска сети терминалов с нуля займет около 2-х месяцев. В этот срок уже включены интеграция с фронт- и бэк-офисными системами, обучение персонала, адаптация комплекса, а также консалтинг по разработке нормативно- правовой документации и детальному описанию всех бизнес-процессов. По словам генерального директора IMS Рубена Оганесяна, установка систем самообслуживания в первую очередь поможет банкам усовершенствовать процесс работы с микроплатежами, снизив операционные затраты и приведя стоимость транзакции к приемлемому уровню. Запуск же проекта в заранее оговоренные сроки позволит бизнес-подразделениям более четко спланировать стратегию работы по данному направлению. По словам топ-менеджера компании, расширение терминального бизнеса - объективный фактор развития рынка банковских услуг, поскольку классические каналы обслуживания - офисы и операционные кассы уже не соответствуют требованиям высококонкурентного кредитно-финансового рынка из-за высокой стоимости поддержки инфраструктуры.

* Торговец может обслужить клиента в любом месте и в любое время где есть доступ к интернету или мобильной сети,причем эти сети могут быть публичными - Wi-Fi, GSM/GPRS/3G, CDMA и так далее.

* Торговец имеет возможность выбора готового смартфона или планшета из имеющихся на рынке или может использовать свой (iOS, Android, Windows Mobile) , приложения для которых предлагают гораздо более богатый и гибкий пользовательский интерфейс по сравнению с традиционными POS терминалами.

Приложения для смартфонов ипланшетов могут наиболее креативно отображать бизнес требования торговца, быстро интегрироваться с другими приложениями без каких-либо изменений в области проведения самого платежа по карте.

* Соответствие требованиям платежных систем сфокусирована полностью в mPOS - данные о транзакции передаются в зашифрованном виде к HSM платежного шлюза, что позволяет подключать новых торговцев с минимальными затратами. * Торговец может пользоваться специализированными приложениями для смартфонов и планшетов, которые учитывают специфику бизнеса: учет скидок, программы лояльности, взаимодействие со складом, геолокация, такси, стоматология, денежные переводы, платежи в пользу третьих лиц и тому подобное .

* Провайдеры платежных сервисов не должны менять свое взаимодействие с эквайеринговыми сетями. Транзакция совершается в присутствии карты в соответствии с последними требованиями по безопасности.

* mPOS решение позволяет также безопасно обслуживать карты и с магнитной полосой.

Преимущества решений на базе TellME mPOS:

Уменьшение стоимости входа на рынок и упрощение самой процедуры.

* Торговец получает решение по приему платежных карт, которое не требуетвыполнения специальных требований PCI DSS.

* Торговец получает решение для приема с удобным пользовательским

интерфейсом, и гораздо дешевле, чем обыкновенный POS терминал.

* mPOS решение позволяет также безопасно обслуживать карты и с магнитной  полосой.

TellME mPOS может работать без платежного шлюза, напрямую с хостом банка - эквайера

* Нет необходимости в покупке, установке и сопровождению платежного шлюза

* Нет необходимости платить дополнительную комиссию за использование платежного шлюза

* Приложение TellME mPOS может работать в режиме полнофункционального POS терминала, используя смартфон или планшет только как внешний модем. Биометрическая идентификация в мобильном банкинге.

Банк Westpac (Новая Зеландия) первым в мире разработал мобильное приложение, которое для верификации клиента использует отпечатки его пальцев. Новая технология была создана совместно с компанией Samsung. Данное устройство используется на мобильных телефонах Samsung Galaxy S5. Пока банк Westpac новинку тестирует на своих сотрудниках. Если процесс закончится удачно, то в августе 2014 года устройство поступит в свободную продажу.

Используя приложение Westpac, клиент может зайти в свою систему, прикоснувшись пальцем к миниатюрному сканеру, который вмонтирован в экран телефона.

По желанию клиента процесс идентификации может происходить только с помощью отпечатков пальцев. Ввод пароля и логина отменяется.

Цель создания приложения - облегчить процесс входа на страничку, так как на небольшом экране телефона не всегда удобно вводит свой логин и пароль.

В США также проходит тестирование биометрического способа доступа клиентов. В качестве идентификатора выступает голос или лицо клиента.

Многие банкиры считают, что биометрия позволит повысить уровень безопасности проводимых операций. Сканер отпечатков пальцев владельца карты - это непростая задача для мошенников. Чтобы воспользоваться средствами жертвы преступникам необходимо получить доступ к отпечаткам пальцев, которые хранятся в мобильном телефоне и банке. Это сделать будет практически невозможно.

При этом также следует отметить, что кража биометрических данных человека может привести к серьезным проблемам. Ответственность за них несут коммерческие структуры, а не государство, что можно отнести к недостаткам данной технологии.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате изучения материалов по тематике Пластиковые карты в России имеет смысл сделать следующие выводы.

На сегодня банковская система России оснащена высокоскоростными программно-аппаратными комплексами обеспечивающие оперативность в обслуживании клиентов банка.

Но, вместе с тем известно ряд претензий к платежной системе с применением пластиковых карт, например, инциденты несанкционированного доступа во всем мире имеет место быть в жизни, о чем освещаются средствами массовой информации.

Претензии в части оформления (детализации) кредитных договоров основании которого выдают клиенту пластиковые карты, а именно мелкий шрифт договоров. Мелкий шрифт не всегда и не все могут читать, понять все условия предлагаемого договора. Расчетные квитанции также не позволяют объективно отразит действительную хронологию расчета клиента по кредиту. В связи, с чем в Федеральном законе от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" вступающему в силу с 1 июля 2014 г., следовало внести дополнение содержащие общие обязательные нормы в части оформления договоров , а именно официальный шрифт договора, в части наличия обязательных показателей детализации расчетных квитанций.

Из основных задач и цели любого банка - повышения рентабельности своих операций и получения большей прибыли следовало расширить маркетинговые исследования рынка услуг банковских услуг в целом и развивать стратегически важное направление - бизнес банковских карт (ББК).

Рассмотрим основные задачи маркетинга банковских карт с рекомендациями, примерами из современного банковского опыта.

Будущие владельцы кредитных карт в первую очередь обращают внимание на процентную ставку, тариф за обслуживание и размер лимита. Эти параметры важны для 80% потенциальных клиентов. Кроме того, они учитывают продолжительность льготного периода для погашения кредита, размер дополнительных комиссий и пр.

Лучшие карты имеют низкие ставка и стоимость годового обслуживания, практически нулевые комиссии и высокий уровень кредитного лимита.