Современный страховой рынок России
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
. Общая характеристика страхового
рынка
.1 Страховой рынок и его структура
.2 Характеристика нормативных актов,
регулирующих страховую деятельность
. Основные отрасли страхования в РФ
.1 Виды страхования
.2 Соотношение обязательных и добровольных
видов страхования
.3 Общества взаимного страхования
. Современный страховой рынок в РФ
.1 Общая характеристика и тенденции
развития страхового рынка в РФ
.2 Перспективы развития страхования
Заключение
Список использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Страхование, как метод управления рисками,
способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности
и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте
экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и
деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового
рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя
перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за
счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики в целом
и отдельных предприятий. Поэтому развитие национальной системы страхования -
одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка.
Для России, где практически все виды деятельности характеризуются повышенным
риском, это имеет особое значение.
Мировой опыт свидетельствует о наличии тесной
взаимосвязи между социальными расходами общества и уровнем развития
долгосрочного страхования жизни. Страхование способно замещать некоторые
государственные социальные программы, снимая нагрузку на государственный
бюджет. В России это имеет особое значение в связи с неблагоприятными
демографическими тенденциями. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов
привлечение с помощью страховых технологий сбережений населения может стать
существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать
снижению внешних заимствований.
Цель данной курсовой работы - на основании
учебной литературы охарактеризовать страховой рынок и обозначить основные
тенденции его развития в последующие годы.
Актуальность темы курсовой работы заключается в
том, что страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и
наименее изученной из всех.
Основными задачами этой курсовой работы,
является:
дать общую характеристику страховому рынку;
охарактеризовать основные отрасли страхования;
выявить основные тенденции его развития в
последующие годы.
1.
Общая характеристика страхового рынка
.1 Страховой рынок и его структура
Страховой рынок - это особая система организации
страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как
товара, формируются предложение и спрос на них. Объективной основой развития
страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность
обеспечения бесперебойности этого процесса, выражающаяся в оказании денежной
помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных
событий. На страховом рынке происходит формирование и использование страхового
фонда для покрытия возникающего ущерба, и при этом обеспечиваются коммерческие
интересы страховых организаций.[1]
Субъекты страхового рынка - это страховщики,
страхователи, застрахованные и страховые посредники.
а) Страховщики - это юридические лица, имеющие
государственную лицензию на проведение операций по страхованию и организующие
образование и расходования страхового фонда. В качестве страховщиков могут быть
государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества
взаимного страхования и страховые пулы.
Государственные страховые компании - это
организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности.
Акционерное страховое общество (общество с
ограниченной ответственностью) - наиболее широко распространенная форма
страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических
субъектов.
Общества взаимного страхования являются одной из
распространенных организационных структур в страховании за рубежом, при которой
каждый учредитель общества одновременно выступает страхователем. Это
некоммерческие организации, они не ставят своей целью получение прибыли и
образуются исключительно для страхования своих членов, защиты их интересов.
Задача общества - предоставление его членам наиболее качественных,
разнообразных и доступных по цене страховых услуг.
Страховой пул - это добровольное объединение
страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях
солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств,
заключенных от его имени. Страховой пул создается для страхования определенных,
преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность
пула строится на основе сострахования. Каждый участник получает определенную
долю собранных пулом взносов и в той же доле несет ответственность по
возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально переданным в
общий фонд взносам. На российском страховом рынке образован ряд страховых
пулов: экологический пул, пул по страхованию космических рисков, пул по
страхованию ядерной ответственности, пул по медицинскому страхованию и ряд
других.
б) Страхователи - это юридические и физические
лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу
закона или на основе договора. В личном и социальном страховании договор может
быть заключен в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право
получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при
досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров
страхователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать
страховые выплаты.
в) В качестве посредников, выполняющих функции
по заключению страховых договоров, могут выступать страховые агенты и брокеры
(аквизиторы), работающие как промежуточное звено между страховщиком и
страхователем. Наличие посредников в страховом деле свидетельствует о
достаточно высоком уровне зрелости рыночных отношений, так как повышает
оперативность заключения договоров и увеличивает активы страховщика.
Страховым агентом может быть физическое или
юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается
продажей страховых полисов, т.е. заключает и возобновляет договоры страхования,
инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях
выплачивает страховое возмещение.
Страховыми агентами - юридическими лицами могут
выступать: юридические консультации, туристические агентства, бюро брачных
знакомств, нотариальные конторы и т.д. Посреднические услуги страховых агентов
оплачиваются страховщиком по твердым фиксированным ставкам в процентах от
объема выполненных работ.
Различают два варианта связи страховщика со
страховыми агентами:
) непосредственную связь, опирающуюся на
контрактные или генеральные соглашения, регламентирующие взаимоотношения
сторон, их права и обязанности;
) систему генеральных страховых агентов,
соответствующую более зрелому типу рыночных отношений. В этом случае на
территории, обслуживаемой страховщиком в каждой крупной
административно-территориальной единице, страховщик создает одно-два
генеральных агентства, работу которых организуют страховые агенты, заключающие
контракт со страховщиком.
Страховым брокером может быть физическое или
юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении
договора страхования с той или иной компанией. Страховой брокер в отличие от
агента выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою
деятельность со страхователем и страховщиком, определяет оптимальные условия
страхования для клиента и сводит его с соответствующей страховой компанией.
Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор
страхования с данной страховой компанией, то последняя оплачивает труд брокера
на комиссионных началах.[2]
Принципы функционирования страхового рынка определяются
общими условиями развития и состояния экономики.
Одним из основополагающих является принцип
демонополизации страхового дела. Реализация этого принципа означает, что
страховую деятельность на рынке могут осуществлять любые страховые компании
независимо от формы их собственности.
Важным принципом формирования и развития
страхового рынка является конкуренция страховых организаций по предоставлению
страховых услуг, привлечению страхователей и мобилизации денежных средств в
страховые фонды.
Следующим принципом функционирования рынка
является принцип свободы выбора для страхователей условий предоставления
страховых услуг, форм и объектов страхования.
Свобода предпринимательской деятельности
предоставляет право любому юридическому лицу заниматься страховым делом. Но
страхование - особая форма предпринимательской деятельности, которая должна
обеспечить страховую защиту страхователям при наступлении неблагоприятных
непредвиденных событий. Поэтому важным принципом организации страхового дела в
условиях рынка является принцип надежности и гарантии страховой защиты.
Организация страхового дела на рыночной основе
повышает потребность в поступлении информации о деятельности страховщика.
Принцип гласности позволяет страхователю осознанно решать вопрос о выборе страховой
компании.[3]
Товаром, предлагаемым на страховом рынке,
является страховая услуга. Страховая услуга может быть предоставлена на основе
договора (в добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном
страховании).
Цена страховой услуги получает свое выражение в
страховом тарифе и складывается на конкурентной основе при сопоставлении спроса
и предложения, но в ее основе лежит размер страхового возмещения и расходов на
ведение дела.[4]
В условиях конкуренции цена является объектом
договора, но она всегда движется в определенных границах. Нижняя граница цены
определяется принципом эквивалентности в страховых отношениях, который
предусматривает равенство между поступлением платежей от страхователей и
выплатами страхового возмещения. Верхняя граница цены определяется
потребностями страховщика. Ее превышение ставит страховщика в невыгодную
конкурентную позицию, и он теряет клиента. Цена услуги конкретного страховщика
зависит от величины и структуры его страхового портфеля, качества
инвестиционной деятельности, величины управленческих расходов и ожидаемой
прибыли.
Цена страховой услуги, или тарифная ставка
(брутто-ставка), состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Она
устанавливается в денежном выражении с единицы страховой суммы или в процентах
от совокупной страховой суммы.
Основная часть страхового тарифа - нетто-ставка
- предназначена для формирования предстоящих страховых выплат страхователям. В
основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая,
которая определяется на основе статистических данных, накопленных за ряд лет
(тарифный период).
Второй элемент тарифной ставки - нагрузка. Она
включает расходы страховщика на ведение дела, отчисления на предупредительные
мероприятия, в резервные фонды и прибыль от проведения страховых операций. Доля
нагрузки в брутто-тарифе определяется страховщиком самостоятельно.
Объективно существующая потребность в
страховании не обеспечивает автоматического превращения потенциального
страхователя в страхователя реального. Потенциальный страхователь лишь тогда
вступит в страховые отношения, когда страховой интерес будет им осознан. Но и
наличие страхового интереса не идентично спросу на страховую услугу, так как
для ее приобретения потенциальный страхователь должен быть платежеспособным.
Поэтому страховщик, предлагая свои услуги, должен показать ее экономическую
целесообразность и выгодность для страхователя. Необходимость помощи
страхователю в определении его страхового интереса особенно важна для всего
страхового рынка России, поскольку существовавшие ранее страховые традиции
утрачены, а в ряде случаев они даже не успели оформиться. Кроме того, страховая
услуга должна быть построена таким образом, чтобы цена на нее соответствовала
платежеспособности страхователей, для которых она предназначена.[5]
Рисунок 1 - Место страхового рынка в финансовой
системе
Общественная потребность возмещения материальных
потерь определяет необходимость установления экономических отношений между
людьми в связи с предупреждением, ограничением и преодолением рисков.
Место страхового рынка в финансовой
системе <http://www.grandars.ru/student/finansy/finansovaya-sistema.html>
вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С
одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и
приводит к появлению экономического феномена - страхового рынка. С другой −
денежная форма организации страхового фонда
<http://www.grandars.ru/college/strahovanie/strahovoy-fond.html>
обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком
(рисунок 1).
.2 Характеристика нормативных актов,
регулирующих страховую деятельность
Нормативно-правовая база, регулирующая страховую
деятельность в России, начала складываться с 1993 г. с вступлением в силу
Закона РФ «О страховании». В настоящее время в стране сформирована система
страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного,
государственного, финансового и международного права.[6]
К основным нормам гражданского права,
регламентирующего
порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и
обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации
страховщиков, деятельности страховых посредников относятся:
а) Гражданский кодекс РФ, глава 48 которого,
носящая название «Страхование», устанавливает основные положения, касающиеся
проведения страховых операций. В ней определены возможные формы страхования,
регламентируются порядок проведения обязательного страхования, ответственность
за неосуществление обязательного страхования. Дается характеристика договоров
имущественного и личного страхования, их подотраслей. Установлены основные
требования, предъявляемые к страховым организациям. Охарактеризованы общие
принципы проведения взаимного страхования и перестрахования. Регламентированы
принципы взаимоотношений сторон по договору страхования, права и обязанности
страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании. Установлены
требования к форме договора страхования, дается характеристика его существенных
условий. Определяется порядок заключения и случаи досрочного прекращения
договоров страхования. Регулируются действия сторон при наступлении страховых
случаев[7];
б) Федеральный закон «Об организации страхового
дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (с последующими изменениями и
дополнениями), часть первая. В нем формулируются основные понятия в области
страхования. В частности, даются определения страхования и перестрахования,
форм страхования. Характеризуются участники договора страхования и требования,
предъявляемые к ним, а также виды страховых посредников. Рассматриваются
термины, используемые в договорах страхования, - объект страхования, страховая
сумма, страховой тариф, страховой взнос, страховой риск, страховой случай,
страховая выплата[8];
в) Кодекс торгового мореплавания от 30 апреля
1999 г., в главе 15 которого регламентируются условия договора морского
страхования[9];
г) Закон РФ «О медицинском страховании граждан»
от 28 июня 1991 г. (с изменениями и дополнениями), который регламентирует
порядок проведения медицинского страхования[10];
д) Федеральный закон «Об обязательном
государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан,
призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов налоговой
полиции» от 28 марта 1998 г.[11];
К основным нормам административного права,
регулирующего отношения между государством и участниками страхового рынка и
являющегося базой для осуществления государственного надзора за деятельностью
страховщиков, относятся:
) Федеральный закон «Об организации страхового
дела в Российской Федерации» (часть третья), где установлены основные
положения, регламентирующие порядок осуществления государственного надзора за
страховой деятельностью, и, в частности, сформулированы цели осуществления
такого надзора, функции и права государственного органа страхового надзора;
) «Условия лицензирования страховой деятельности
на территории Российской Федерации», в которых определен общий порядок
получения юридическими лицами лицензий для проведения страховых операций[12];
) «Положение о порядке ограничения,
приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на
территории Российской Федерации», являющееся основным документом,
регламентирующим порядок наложения санкций на страховые организации[13];
) «Правила размещения страховщиками страховых
резервов», в которых регламентируется порядок инвестирования страховщиками
средств страховых резервов[14];
К основным нормам финансового права,
регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового
рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых
фондов страховыми организациями, относятся следующие:
) Налоговый кодекс РФ[16];
) Федеральный закон «Об организации страхового
дела в Российской Федерации» (часть вторая), где дается характеристика
страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, регламентируется порядок
ведения ими учета и составления отчетности;
) «Правила формирования страховых резервов по
видам страхования иным, чем страхование жизни», в которых дан перечень
создаваемых страховыми организациями страховых резервов и определен порядок их
образования и использования.
2.
Основные отрасли страхования в РФ
.1 Виды страхования
Главой 48 Гражданского кодекса РФ предусмотрены
две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.
В практике работы страховых организаций, анализе
страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три
отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления
страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.
В личном страховании
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9B%D0%B8%D1%87%D0%BD%D0%BE%D0%B5_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5>
объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью,
здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%82%D0%B5%D0%BB%D1%8C>
или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:
а) Страхование жизни
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%B6%D0%B8%D0%B7%D0%BD%D0%B8>.
б) Страхование от несчастных случаев
и болезней.
в) Медицинское страхование
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9C%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%86%D0%B8%D0%BD%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B5_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5>.
В имущественном страховании
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%98%D0%BC%D1%83%D1%89%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B5_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5>
объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением,
пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:
) Страхование имущества
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%B8%D0%BC%D1%83%D1%89%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B0>;
) Страхование ответственности
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%BE%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%82%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8>;
3) Страхование предпринимательских рисков;
) Страхование финансовых рисков.
Страхование имущества включает:
) Страхование имущества предприятий и
организаций;
) Страхование имущества граждан;
3) Транспортное страхование (средств
транспорта и грузов);
4) Страхование других видов имущества, кроме
перечисленных выше;
В страховании ответственности объектом
страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением
страхователем причиненного им вреда третьему лицу. Страхование ответственности
включает:
1) Страхование гражданской
ответственности владельцев транспортных средств
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%B3%D1%80%D0%B0%D0%B6%D0%B4%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B9_%D0%BE%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%82%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8_%D0%B2%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D1%8C%D1%86%D0%B5%D0%B2_%D1%82%D1%80%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BF%D0%BE%D1%80%D1%82%D0%BD%D1%8B%D1%85_%D1%81%D1%80%D0%B5%D0%B4%D1%81%D1%82%D0%B2>;
2) Страхование гражданской ответственности
перевозчика;
3) Страхование гражданской ответственности
предприятий - источников повышенной опасности;
4) Страхование профессиональной
ответственности <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%84%D0%B5%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D0%BE%D0%B9_%D0%BE%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%82%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8>;
) Страхование ответственности
за неисполнение обязательств;
) Страхование иных видов
гражданской ответственности.
В основе деления страхования на
отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление
страхования на отрасли не позволяет выявить те конкретные страховые интересы
физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование.
Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и
виды страхования <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%92%D0%B8%D0%B4%D1%8B_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F>.
Видом страхования называют
страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой
ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между
страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования. Приведем лишь
примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.[17]
.2 Соотношение обязательных и
добровольных видов страхования
По формам проведения страхования подразделяются
на добровольное и обязательное.
Обязательная форма страхования распространяется
на приоритетные объекты страховой защиты, когда необходимость возмещения
материального ущерба или оказания денежной помощи задевает интересы не только
конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Обязательное
страхование базируется на основе принятия закона об обязательном страховании,
который определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, виды и порядок
проведения страхования, объем страховой ответственности страховщика и права
страхователя, тарифы и порядок уплаты страховых взносов. Обязательное
страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа
регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват
объектов страхования, предусмотренных законом, нормирование страхового
обеспечения.
Добровольное страхование базируется на
договорной основе. В договоре страхования определяются существенные условия:
объект страхования, сроки страхования, страховая сумма и страховое обеспечение,
размеры страховых взносов и др.
О добровольном и обязательном страховании гласит
ст. 927 ГК РФ.
а) Страхование осуществляется на основании
договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или
юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).
Договор личного страхования является публичным
договором (ст. 426).
б) В случаях, когда законом на указанных в нем
лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье
или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими
лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное
страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в
соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров
страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.
в) Законом могут быть предусмотрены случаи
обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств,
предоставленных из соответствующего бюджета (обязательное государственное
страхование).
Обязательное страхование - форма страхования,
при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в
силу закона.
Принципы обязательной формы страхования:
) устанавливается законом, согласно которому
страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь -
вносить причитающиеся страховые взносы регулярно;
) имеет сплошной охват;
) распространяется автоматически на все объекты
и субъекты, подлежащие страхованию. Страхователь не должен заявлять в страховой
орган о появлении объекта (субъекта) страхования, он будет автоматически
включаться в сферу страхования, учитываться при очередной регистрации, и ему
будут предъявлены к оплате взносы;
) является бессрочным;
) осуществляется нормированное страховое
обеспечение.
Обязательное страхование может осуществляться в
виде обязательного государственного страхования, которое представляет собой
возникающие на основании федеральных законов отношения по защите интересов граждан,
за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета.
Добровольное страхование - одна из форм
страхования, в отличие от обязательного возникает только на основе добровольно
заключаемого договора между страховщиком и страхователем. Добровольное
страхование также форма удовлетворения страхового интереса. В государственном
страховании добровольность, как правило, распространяется только на
страхователей, страховщик же обязан заключать договор во всех случаях,
предусмотренных страховым законодательством, действующими правилами и
инструкциями. Добровольное страхование преобладает в условиях функционирования
страхового рынка. Нормативную базу для организации и проведения добровольного
страхования создает страховое законодательство.[18]
Страхование может проводиться в обязательной и
добровольной форме.
В отличие от обязательного страхования, при
котором страхователь обязан по закону страховать свое имущество или
ответственность перед третьими лицами, договор страхования между страхователем
и страховщиком заключается добровольно.
Добровольная форма страхования построена на
соблюдении следующих принципов:
) действует одновременно и в силу закона, и на
добровольных началах;
) добровольное участие в страховании относится
только к страхователям;
) имеет выборочный охват;
) всегда ограничена сроком страхования;
) действует только при уплате разового или
периодических страховых взносов;
) страховое обеспечение зависит от желания
страхователя.[19]
2.3 Общества взаимного
страхования
Общество взаимного страхования -
некоммерческая организация
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9D%D0%B5%D0%BA%D0%BE%D0%BC%D0%BC%D0%B5%D1%80%D1%87%D0%B5%D1%81%D0%BA%D0%B0%D1%8F_%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F>,
которая создается на базе профессионального, коммерческого или территориального
единства участников и лучше адаптируется к нуждам местного населения или учету
специфических потребностей различных социально-профессиональных групп, которые
являются членами такой организации. Цель деятельности общества взаимного
страхования - осуществление страхования
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5>
имущественных интересов
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%98%D0%BC%D1%83%D1%89%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%B8%D0%BD%D1%82%D0%B5%D1%80%D0%B5%D1%81_(%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5)>
его членов на основе метода взаимного страхования
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%92%D0%B7%D0%B0%D0%B8%D0%BC%D0%BD%D0%BE%D0%B5_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5>.
Общества взаимного страхования занимают особое место на рынках большинства
индустриально развитых стран.
Общества взаимного страхования
принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховых
взносов
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B9_%D0%B2%D0%B7%D0%BD%D0%BE%D1%81>,
которые уплачивают страхователи. Страхователи в обществах взаимного страхования
являются сособственниками страхового предприятия. Задача обществ заключается в
предоставлении своим членам наиболее качественных услуг по страхованию за
приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества,
принадлежат его членам. Решение о направлениях использования этих средств
принимается на общем собрании членов обществ или их представителей. Такие
средства могут использоваться, например, для пополнения страхового фонда. В
связи с этим собрание может принять решение о снижении размера страховых
взносов для всех членов обществ или только тех из них, кто длительное время не
допускал наступления страхового случая и, следовательно, не получал страховые
выплаты.
Члены обществ взаимного страхования
сами управляют его деятельностью. Высшим органом управления общества, который
принимает все основные решения, касающиеся его деятельности, является общее
собрание членов обществ или их представителей.
В области страхования
ответственности известны объединения судовладельцев <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%83%D0%B4%D0%BE%D0%B2%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D0%B5%D1%86>,
страхующие на принципах взаимного страхования морские риски
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A0%D0%B8%D1%81%D0%BA>. Эти взаимные
страховые организации <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%92%D0%B7%D0%B0%D0%B8%D0%BC%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%B5_%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8>
известны как Клубы взаимного страхования. Многие подобные клубы имеют организационно-правовую
форму не обществ взаимного страхования, а компаний с ограниченной
ответственностью и другие.[20]
В Российской Федерации
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B9%D1%81%D0%BA%D0%B0%D1%8F_%D0%A4%D0%B5%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F>
организационно-правовая форма «общество взаимного страхования» предусмотрена
ст.968 Гражданского кодекса РФ
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%93%D1%80%D0%B0%D0%B6%D0%B4%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9_%D0%BA%D0%BE%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D1%81_%D0%A0%D0%A4>,
а также законом РФ от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании». [21]
Общество взаимного страхования
осуществляет страхование имущественных интересов членов общества на взаимной
основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого
средств.
Распределение суммы чистого дохода
среди членов общества взаимного страхования законодательством Российской
Федерации не предусматривается. В соответствии с законом «О взаимном
страховании» страхователи-члены ОВС имеют право на получение (помимо страхового
возмещения) в случае ликвидации общества части его имущества, оставшегося после
расчетов с кредиторами, если иное не предусмотрено законодательством Российской
Федерации или уставом общества.
Члены общества солидарно несут
субсидиарную ответственность
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%83%D0%B1%D1%81%D0%B8%D0%B4%D0%B8%D0%B0%D1%80%D0%BD%D0%B0%D1%8F_%D0%BE%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%82%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%8C>
по страховым обязательствам общества в пределах невнесенной части
дополнительного взноса каждого из членов общества.
В соответствии с российским
законодательством органами управления общества являются общее собрание членов
общества, правление общества и директор общества. Общее собрание членов
общества избирает членов правления общества, его председателя, членов
ревизионной комиссии (ревизора) общества, её председателя.
Члены правления общества, в том
числе председатель правления общества, избираются общим собранием членов
общества из числа физических лиц - членов общества и (или) представителей
юридических лиц - членов общества. Член правления общества может совмещать свою
деятельность в правлении общества с работой в обществе по трудовому договору.
Число членов правления общества, работающих в обществе по трудовому договору,
не должно превышать одну треть от общего числа членов правления общества.
Общество взаимного страхования
является некоммерческой организацией, и на него распространяется льготное
налогообложение <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9D%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%BE%D0%B1%D0%BB%D0%BE%D0%B6%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5>.
а) владением, пользованием и
распоряжением имуществом (страхование имущества);
б) обязанностью возместить
причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
в) осуществлением
предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).[22]
3.
Современный страховой рынок в РФ
3.1 Общая характеристика и тенденции развития
страхового рынка в РФ
За последние годы страховой рынок в России
прошел путь от «серой» и непрозрачной сферы деятельности до важнейшего сегмента
экономики, о необходимости развития которого заговорили на самом высоком
уровне, так как посредством страхования человек реализует одну из важнейших
своих потребностей - потребность в безопасности.
Благодаря страхованию снижается степень такой
зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные
бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.
Несмотря на то, что по основным
макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает
развитым странам он вышел на новый этап своего развития, поскольку поменялись
идеология страховых компаний и их целевые ориентиры.
Как показывает опыт, динамика российского
страхового рынка тесно связана с развитием экономики. Можно констатировать, что
страхование колеблется вместе со всей остальной российской экономикой.[23]
Начало нового этапа развития страхового рынка
связано с постепенным выходом сектора из кризиса и изменением отношения
государства к страховой отрасли. В 2010 году были приняты или активно
обсуждались законопроекты, которые будут определять ускоренное развитие
страхового рынка на ближайшие 3-5 лет. В целом уровень проникновения
страхования в мире составляет от 6 до 16 %. В Российской Федерации данный
показатель значительно ниже в 2010 г. он составил 2,29 %, в 2011 г. - 2,56 %.
этому способствует, прежде всего, низкий уровень проникновения страховых услуг
в сфере добровольного страхования на российский страховой рынок. Кроме этого
причины слабости рынка страхования в России кроются в низком уровне сбережения
российского населения.
Помимо выше перечисленных причин, существует множество
факторов оказавшие влияние на динамику взносов в различных видах страхования в
России - падение производства и снижение объемов кредитования, сокращение
доходов населения, ослабление курса рубля и инфляция, изменения в
законодательстве, касающиеся обязательных и вмененных видов страхования, а так
же недоверие населения к страховым компаниям. Так за последние два года только
72 % от общего числа клиентов, получивших выплату в страховой компании,
полностью или в основном удовлетворены размером выплаты и качеством
обслуживания. Полностью удовлетворены выплатой и сервисом всего лишь 51 % от
числа тех, кто получал выплату и определился с оценкой обслуживания.[24]
Поэтому для обеспечения как экономической, так и
психологической защиты хозяйствующих субъектов необходимо обеспечить повышение
роли страхования в системе социально-экономических и финансовых отношений.
Тенденции формирования страхового рынка
показывают, что отечественный страховой рынок имеет мощный потенциал. Особым
условием его развития является понимание и стимулирование страхования как
специализированной отрасли по стабилизации экономики .
Ведь именно с помощью создания эффективной
системы страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц
происходит формирование необходимой для экономического роста надежной и
устойчивой хозяйственной среды. Однако принуждение потребителей к приобретению
страховых услуг не всегда является действенным методом для их продвижения. Чаще
намерение потенциальных страхователей пользоваться услугами страховщиков
продиктовано собственной оценкой степени угрозы каждого отдельного риска, а
также потенциального ущерба, связанного с ним.
Создание стабильной национальной системы
страхования поможет создать эффективный механизм по предупреждению и противодействию,
существующим и внезапно возникшим опасностям и угрозам. Для этого необходимо
решение следующих задач:
а) укрепление стабильности и надежности
страховщиков;
б) государственное регулирование и надзор за
тарифной политикой страховщиков;
в) совершенствование правовых основ деятельности
участников страхового рынка;
г) формирование направлений и подходов к
осуществлению как добровольных и обязательных, так и вмененных видов
страхования с учетом региональных потребностей;
д) создание благоприятного налогового режима в
целях стимулирования развития страховой отрасли;
е) совершенствование качества отраслевого
образования с учетом перехода на двухуровневую систему вузовского образования.
3.2 Перспективы
развития страхования
С учетом повышения уровня доходов населения
активнее будет развиваться личное страхование, в первую очередь страхование
жизни и пенсий. В связи с ростом требований к осуществлению хозяйственной
деятельности, обеспечению ее финансовыми гарантиями и повышением размера
ответственности хозяйствующих субъектов за исполнение обязательств возрастут
объемы страховых премий по страхованию ответственности перед третьими лицами.
Экономическая стабильность позволит привлечь
иностранных инвесторов для участия в капитале российских страховщиков, создаст условия
для открытия ими обособленных подразделений в субъектах РФ. Размер участия
иностранного капитала в уставных капиталах российских страховых организаций
будет постоянно увеличиваться. Сохраниться тенденция направленная на
концентрацию капитала, укрупнение субъектов страхового дела, создание
финансовых групп с участием страховщиков
Будут созданы предпосылки для:
а) прозрачности отчетности субъектов страхового
дела;
б) формирования конкурентоспособной среды;
в) повышения уровня информированности общественности
о деятельности субъектов страхового дела.
Большая часть задач, определенных стратегией,
должна быть решена посредством совершенствования законодательных и иных
нормативных правовых актов. Сформулированные выше цели и задачи позволят
страховой отрасли России выйти на новые рубежи, полнее удовлетворять
потребности в страховой защите граждан и хозяйствующих субъектов, претерпеть
качественные изменения.
Развитие страхового рынка определяется динамикой
производства и потребления товаров и услуг. В посткризисное время, в 2009 году,
доля страховых премий в ВВП снизилась до 1,3% ВВП.[25]
Ожидаемые темпы роста страховой премии в
ближайшие годы останутся довольно скромными. Дело в том, что сегодня нельзя
ожидать бурного роста российской экономики, вызванного резким всплеском цен на
мировом сырьевом рынке, как в как в предкризисные годы. А внутренние основания
экономического роста являются весьма слабыми. Для того чтобы обеспечить
реальное увеличение страховой премии, требуется быстрый рост производства,
денежной массы и доходов, превосходящие потребности предприятий и населения. В
этом случае избыточные ресурсы будут направляться, в том числе, и на
страхование. Однако в ближайшие несколько лет мировая и российская экономики
будут находиться в целом в состоянии медленного, неустойчивого роста. Заметного
реального роста страхового рынка в России в ближайшие несколько лет ожидать не
приходится.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Страховой рынок - составная часть финансового
рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты.
Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с
финансами предприятий, финансами населения, банковской системой,
государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых
реализуются страховые отношения.
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных
функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и
инвестиционную. Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся
интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации,
страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные
оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения
страхователей и система его государственного регулирования.
Подводя итог, курсовой работы, можно сделать
следующие выводы: страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений,
где объектом купли-продажи является специфический товар - страховая услуга,
формируются предложение и спрос на него.
Первостепенными экономическими законами функционирования
страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.
Экономическая сущность страхования состоит в
формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов
страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при
наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.
Основными участниками страховых отношений
являются: страхователи, страховщики и посредники.
Основными задачами развития страхового дела
являются:
а) формирование законодательной базы рынка
страховых услуг;
б) развитие обязательного и добровольного видов
страхования;
в) создание эффективного механизма
государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;
г) стимулирование перевода сбережений населения
в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования
жизни;
д) поэтапная интеграция национальной системы
страхования с международным страховым рынком.
страховой
рынок россия
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Фогельсон,
Ю. Б. Введение в страховое право [Текст] / Ю. Б. Фогельсон.- М.: БИК, 2010. -
237 с.
Архипов,
А. П. Страхование. Современный курс [Текст] : учебник / А. П. Архипов, В. Б.
Гомелля, Д. С. Тулент. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 416 с.
Гвозденко,
А. А. Страхование [Текст] : учебник / А.А. Гвозденко,- М. : Проспект, 2006. -
464 с .
Ермасов,
С. В. Страхование [Текст] : учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - М. :
Высшее образование, 2008. - 613 с.
Шахова,
Ю. Т. Страхование: учебник для студентов вузов [Текст] / Ю. Т. Шахова. - М. :
Экономика, 2010. - 551 с.
6 Закон РФ «О страховании» от 1993
года.
7 Гражданский кодекс РФ ОТ 26.01.1996
года.
8
Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27
ноября 1992 года.
9 Кодекс торгового мореплавания от
30.04.1999 года.
10 Закон РФ «О медицинском страховании
граждан» от 28.06.1991 года.
11
Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья
военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и
начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и
сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 года.
Приказ
Госстрахнадзора РФ «Условия лицензирования страховой деятельности на территории
Российской Федерации» от 12.10.1992 года.
«Положение
о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление
страховой деятельности на территории Российской Федерации» от 17.07.2001 года.
«Правила
размещения страховщиками страховых резервов» от 18.08.2003 года.
«Положение
о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими
страховых обязательств» от 27.11.1992 года.
16 Налоговый кодекс РФ
17 Годин, А. М. Страхование [Текст] /
А. М. Годин, С. Р. Демидов, С.В. Фурмина. - М. : Дашков и Ко, 2010. - 504 с.
18 Дюжиков, Е.Ф. Страхование [Текст] :
учеб. пособие / Е. Ф. Дюжиков, Ю. А. Сплетухов. - М. : Инфра-М, 2009.- 312с.
19 Кабанцева, Н. Г. Страховое дело
[Текст] : учеб. пособие / Н. Г. Кабанцева. - М. : Форум, 2009. - 272 с.
20 Беспалова, О. В. Современное
состояние страхового рынка РФ [Текст] / О. В. Беспалова. - М. : Вестник, 2010.
- № 3. - 234 с.
21 Федеральный Закон «О взаимном
страховании» № 286 от 29.11.2007 года.
22 Маренков, Н. Л. Страховое дело
[Текст] / Н. Л. Маренков , Н. Н. Косаренко. - М. : Феникс, 2009. - 604 с.
23
Никулина, Н. Н. Страхование. Теория и практика [Текст] / Н. Н. Никулина, С. В.
Березина. - М. : ЮНИТИ, 2008. - 320 с.
Ведмедь,
И. Т. Прогнозирование макроэкономических индикаторов развития страхового рынка
Российской Федерации в 2010 г. с использованием методов имитационного
моделирования [Текст] / И. Т. Ведмедь. - М. : Страховое дело, 2010. - № 3.