Пассивные операции банков
ВВЕДЕНИЕ
Под пассивными банковскими
операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств,
драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями.
Коммерческие банки, как и другие субъекты
хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности
должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В
современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет
первостепенное значение. Ресурсы коммерческих банков представляют собой
совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и
используемые для осуществления активных операций.
Большое значение имеют пассивные
операции, в результате которых образуется собственный капитал банка. Наличие
этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Основными
источниками собственного капитала являются: акционерный, резервный капитал и
нераспределенная прибыль.
Исходя из актуальности темы, целью
данной работы является исследование сущности пассивных операций коммерческих
банков, их видов и назначения, исследование роли каждого из структурных
элементов в формировании ресурсной базы банка.
Для достижения поставленной в работе
цели определены следующие задачи:
) раскрыть
сущность
и структуру привлеченных
средств банка; определить
роль
депозитных операций банка в процессе формирования банковских ресурсов;
) проанализировать пассивные операции банков,
оценить условия для размещения средств во вклады;
) определить основные направления
совершенствования деятельности работы банка по формированию его ресурсной базы.
Основными данными для написания
курсовой работы являются научные труды белорусских экономистов и зарубежных
специалистов в области банковского дела, учебные пособия и методические
разработки. В качестве исходных данных для проведения анализа операций
коммерческих банков были использованы материалы периодической печати,
информация с официального сайта Национального Банка Республики Беларусь.
1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В
БАНКАХ
Под пассивными операциями понимаются такие
операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,
находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения
пассивов над активами.
Посредством пассивных операций формируется
ресурсная база банков.
Все пассивные операции имеют общее значение, но
при этом могут осуществляться в различных формах. Как правило, выделяют четыре
основные формы пассивных операций банков:
Первичное размещение ценных бумаг собственной
эмиссии;
Формирование или увеличение фондов банка за счет
отчислений от прибыли банка;
Депозитные операции;
Кредиты и займы, полученные от других
юридических лиц.
Благодаря проведению пассивных операций, банки
аккумулируют временно свободные средства клиентов. В ходе активных операций и,
прежде всего, - кредитных, банками создаются новые ресурсы, источником которых
является банковская прибыль.
В зависимости от вида эмитируемых банком ценных
бумаг у него происходит формирование либо привлеченных средств (эмиссия
векселей, облигаций, банковских сертификатов), либо собственных (эмиссия
акций). Увеличение собственных ресурсов происходит также в результате
проведения банками пассивных операций, выделенных во вторую группу[4].
Наибольшую часть ресурсов коммерческих банков
составляют привлеченные средства. Они могут покрывать до 80% всей потребности
банков в денежных ресурсах. Основная часть привлеченных ресурсов формируется
банками на депозитной основе в результате зачисления средств на текущие
(расчетные) и другие счета до востребования или же при приеме банком от
клиентов срочных вкладов (депозитов)
Сложившийся в Республике Беларусь депозитный
рынок можно классифицировать следующим образом:
· по принадлежности вкладчика физическим или юридическим
лицам;
· по видам валют;
· по денежной форме (наличная, безналичная);
· по срочности: депозиты до востребования,
срочные, накопительные.
Депозиты до востребования - привлечённые банком
средства без ограничения сроков, то есть до востребования. При этом банк может
выплачивать проценты за пользование этими средствами.
Депозиты до востребования классифицируются в
зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах:
средства на расчетных, текущих счетах предприятий, организаций, учреждений;
средства на специальных счетах по хранению различных (по своему целевому
экономическому назначению) фондов; собственные средства предприятий,
предназначенные для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах;
средства в расчетах; кредитовые остатки средств на корреспондентских счетах по
расчетам с другими банками; средства местных бюджетов; средства на счетах по
доходам местных бюджетов; кредитовые остатки средств на счетах иностранных
банков корреспондентов.
Срочные депозиты - это вклады, вносимые
клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты.
При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Одним из видов
срочных вкладов являются депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это
ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с
фиксированным сроком и ставкой процента. Существует две разновидности
депозитных сертификатов - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по
наступлении срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно
продаются на вторичном финансовом рынке.
Сберегательные вклады населения играют важную
роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Сберегательные
вклады населения имеют большую разновидность:
· вклады ограниченные минимальной суммой и без
ограничения;
· пополняемый вклад - позволяет вкладчику
вносить дополнительные взносы, вклад без возможности пополнения;
· вклады с фиксированной процентной ставкой;
· вклады с фиксированной увеличивающейся
прогрессивной с течением срока процентной ставкой;
· вклады с изменяющейся процентной ставкой;
· вклады с капитализацией процентов -
начисленные проценты не выплачиваются вкладчику, а присоединяются к сумме
основного вклада;
· вклады, оформленные сберегательными
сертификатами и другие.
Накопительные депозиты - это как правило вклады
населения, имеющие сберегательное направление. Их сроки обычно продолжительнее
срочных депозитов. К ним можно отнести накопительный выигрышный и накопительный
жилищный вклады.
Для банков наиболее привлекательными являются
срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков [6].
Привлечение средств на основе выпуска долговых
ценных бумаг и покупка ресурсов на межбанковском рынке является для банка
дополнительным источником привлеченных ресурсов, приобретение которых чаще
всего связано с необходимостью регулирования банковской ликвидности. В
некоторых случаях их активный поиск на рынке ведется для обеспечения кредитными
ресурсами первоклассных клиентов или в результате возможности иного эффективного
использования.
Проведение пассивных операций по формированию
собственных и привлеченных средств сопряжено с определенными рисками
коммерческого банка. Расходы по обслуживанию уставного капитала банка,
являющегося основным составным элементом его собственных средств, связаны с
выплатой акционерам (участникам) части заработанной банком прибыли в виде
дивидендов. Расходы по привлеченным ресурсам выражаются в начислении банком
процентов по остаткам средств на счетах до востребования или по срочным
депозитам. Во втором случае издержки банка будут гораздо выше. Относительно
высокую стоимость имеют и привлеченные не депозитные средства, особенно
полученные межбанковские кредиты.
Активные и пассивные операции находятся в
теснейшей взаимосвязи. При размещении средств в других банках, покупке ценных
бумаг, предоставлении клиентам кредитов и разнообразных услуг коммерческие
банки постоянно контролируют состав и структуру своих пассивов, следят за
наличием свободных ресурсов, сроками исполнения обязательств по депозитам,
стоимостью привлекаемых средств. В том случае, если коммерческий банк
испытывает трудности в притоке ресурсов, он вынужден пересмотреть и свою
политику в области активных операций: возможно уму придется отказаться от новых
выгодных кредитных вложений, отозвать часть кредитов, выданных ранее,
реализовать ценные бумаги и т.д. При наличии конкретной программы в области
активных операций коммерческий банк может целенаправленно проводить пассивные
операции по формированию недостающей части ресурсов [5].
Состав и структура банковских пассивов оказывают
непосредственное влияние на масштабы кредитных и других активных операций
банков, а также на объемы доходов, полученных за счет их проведения. Состав и
структура банковских ресурсов влияют на ликвидность кредитной организации. С
учетом этого банки при формировании ресурсной базы должны проводить взвешенную
политику, направленную на обеспечение максимальных финансовых результатов и
оптимального уровня надежности.
2. АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКЕ
Цель анализа пассивных операций - оценить
привлеченные средства по стоимости и срокам, а также внести предложения по
оптимизации привлеченных средств (максимальное использование привлеченных
средств, минимальная стоимость, требуемая ликвидность).
Начинают анализ пассивных операций с выявления
размера собственных и привлеченных средств, а также определения их доли в
формировании общей суммы баланса. Основным источником ресурсов банков являются
привлеченные средства. За счет собственных средств банков формируется 11-20% их
пассива.
Анализ структуры обязательств по группам
клиентов и срокам позволяет выявить, из каких секторов экономики и на какой
срок привлечены денежные средства. Необходима группировка статей баланса для
вычисления базового показателя, которым является сумма привлеченных средств или
обязательств.
Среди привлеченных средств можно выделить
следующие подгруппы: срочные депозиты и депозиты до востребования, средства в
расчетах, средства, поступившие от юридических и физических лиц от продажи им
акций и других ценных бумаг, кредиты других банков и др. Отношение одной группы
к привлеченным средствам представляет собой роль контрагента банка в развитии
пассивных операций банка [11].
Отношение привлеченных ресурсов к общей сумме
кредитных вложений характеризует эффективность использования банками
привлеченных средств. Привлеченные средства банка используются не только для
кредитования, но и для покрытия собственных затрат.
При анализе структуры пассива большое значение
имеет определение размера собственных средств банка, при котором важно
различать собственные средства (брутто) и собственные средства (нетто). Понятие
собственных средств (брутто) шире, поскольку они включают в себя как
отвлеченные (капитализированные), иммобилизованные собственные средства, так и
фактический остаток собственных средств (нетто), которые могут быть
использованы для кредитования.
Собственные средства (нетто) представляют собой
разность между величиной собственных ресурсов (брутто) и суммой иммобилизации.
Если последняя превышает величину собственных средств (брутто), это
свидетельствует не только об отсутствии собственных кредитных ресурсов, но и об
использовании привлеченных средств не по назначению, поскольку последние
покрывают собственные затраты банка.
Процессы иммобилизации снижают доходность и
ликвидность банковских операций. Поэтому правильное определение показателя
собственных ресурсов играет первостепенную роль при структурном анализе
баланса.
Структурный анализ собственных средств включает
анализ состава акционеров банка и позволяет определить, каким предприятиям
(кооперативам, частным лицам) принадлежит большинство голосов на общем собрании
и, следовательно, возможность направлять деятельность банка на удовлетворение
своих интересов [10].
Общую характеристику изменения масштабов
деятельности банков дает показатель темпов прироста уставного фонда. Он
рассчитывается как отношение суммы фактически оплаченного уставного фонда к
величине первоначально объявленного и зафиксированного в уставе.
Политика, проводимая Национальным банком и
коммерческими банками, способствует увеличению привлекательности хранения
свободных денежных средств во вкладах.
С начала 2012 года вклады (депозиты)
населения в национальной валюте
увеличились на 10,4 трлн. рублей, или на 75,2 процента, и на 1 января
2013
г. составили 24,3 трлн. рублей. Другие рублевые депозиты населения
за
2012 год увеличились на 5,8 трлн. рублей, или на 62,3 процента.
Вклады (депозиты) в иностранной
валюте (в рублевом эквиваленте) за
2012 год увеличились на 18,6 трлн. рублей, или на 52,9 процента, и на
1
января 2013 г. составили 53,8 трлн. рублей. В долларовом эквиваленте
вклады
(депозиты) физических лиц в иностранной валюте увеличились за
2012
год на 2,1 млрд. долларов США, или на 49 процентов, и на 1 января
2013
г. составили 6,3 млрд. долларов США, в том числе другие депозиты
населения
в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) увеличились
на
1,9 млрд. долларов США, или на 48,4 процента, и на 1 января 2013 г.
составили
5,9 млрд. долларов США.
На 1 января 2013 г. в среднем на
одного жителя Республики Беларусь
приходилось 8 677 тыс. рублей сбережений, размещенных
в
банках, против 5 460,4 тыс. рублей на 1 января 2012 г. В долларовом
эквиваленте
данный показатель увеличился с 654 долларов США до
1
012,5 доллара США, или на 54,8 процента.
С 20 декабря 2012 г. ОАО ”АСБ
Беларусбанк“ начал реализацию государственных
облигаций, номинированных в долларах США, для
физических
лиц. На 1 января 2013 г. таких облигаций было продано
на
сумму 15,9 млн. долларов США [12].
Информация о пассивах банков Республики Беларусь
за 2012 год, отражена в Таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Информация о пассивах банков
Республики Беларусь за 2012год (трлн. руб.)
Показатели
|
Фактически
на
|
|
01.01.2012
|
01.01.2013
|
Пассивы банков
темпы роста, в процентах
к номинальному ВВП, в процентах
|
259,4 203,4 87,3
|
321,2 123,8 60,9
|
1. Привлечено средств от резидентов Республики
Беларусь темпы роста, в процентах из них:
средства органов государственного управления
темпы роста, в процентах
средства субъектов хозяйствования темпы роста,
в процентах средства физических лиц темпы роста, в процентах
средства Национального банка темпы роста, в
процентах средства банков темпы роста, в процентах
|
163,8 178,3
18,5 129,0
67,7 308,0 50,6 211,1 19,0 68,0 8,0 219,0
|
2. Привлечено средств от нерезидентов
Республики Беларусь темпы роста, в процентах
|
50,0
290,6
|
52,4
104,9
|
3. Прочие пассивы
темпы роста, в процентах в том числе:
собственный капитал банков темпы роста, в процентах
|
45,6
246,9 36,6 208,6
|
54,5
119,2 46,7 127,7
|
По информации банков на 1 апреля
2013 г. в срочные банковски вклады
в банках республики физическими лицами размещено 73,9 трлн.
рублей
и в соответствии с договорами срочного банковского вклада
(депозита)
открыто 2 752 069 счетов.
На 1 января 2013 г. общий объем
средств физических лиц, размещенных
в банках республики в срочные банковские вклады
(депозиты),
составлял 66,2 трлн. рублей. Количество счетов в банках,
открытых
физическими лицами в соответствии с договорами срочного
банковского
вклада (депозита), - 2 662 109.
Сумма средств, приходящихся на
одного вкладчика, при условии наличия
у физического лица одного срочного банковского вклада
(депозита)
в банках страны по состоянию на 1 апреля 2013 г. составила
26,9
млн. рублей против 24,9 млн. рублей на 1 января 2013 г.
Анализ сберегательной активности в
разрезе валют свидетельствует о
положительной динамике роста в I квартале 2013 г. срочных банковских
вкладов
(депозитов) как в иностранной, так и в национальной валюте. При
этом,
несмотря на превышение темпов роста срочных банковских вкладов
(депозитов)
в белорусских рублях (136,2 %) над темпами роста срочных
банковских
вкладов (депозитов) в иностранной валюте (104,3 %),сохраняется значительное
превышение объема денежных средств, размещенных
в срочные банковские вклады (депозиты) в иностранной
валюте
(в эквиваленте), над объемом размещения денежных средств в
национальной
валюте - соответственно 53,2 трлн. рублей (72 % от общего
объема)
и 20,7 трлн. рублей (28 %).
На 1 января 2013 г. в иностранной
валюте в срочные банковские вклады
(депозиты) населением было размещено 51,0 трлн. рублей (77 %
от
общего объема), в национальной валюте - 15,2 трлн. рублей (23 %).
По состоянию на 1 апреля 2013 г.
среди вкладчиков, разместивших свои
денежные средства в срочные банковские вклады (депозиты),
подавляющее
большинство - резиденты Республики Беларусь. Объем
размещения
резидентами денежных средств во вклады (депозиты) с начала
года
увеличился на 11,7 %, или на 7,6 трлн. рублей и на
1
апреля 2013 г. составил 72,1 трлн. рублей или 97,5 % (на 1 января
2013
г. - 97,4 %) общего объема денежных средств, размещенных
вкладчиками
- резидентами в срочные банковские вклады (депозиты).
Количество
открытых резидентами в белорусских банках счетов с начала
года
увеличилось на 3,39 %, или на 89 515 счетов и на 1 апреля 2013 г.
составило
2 733 363 (99,3 %) против 2 643 848 (99 %) на 1 января 2013 г.
Доля
нерезидентов в общей сумме размещенных средств, по-прежнему, остается
незначительной - 2,5 %, объем размещения на
отчетную
дату составил 1,8 трлн. рублей против 1,7 трлн. рублей или 2,6 %
на
1 января 2013 г. За I квартал 2013 г. количество счетов, открытых
нерезидентами
в белорусских банках, увеличилось с 18 261 до
18
706 счетов.
На 1 апреля 2013 г. сумма срочного
банковского вклада (депозита), приходящаяся
на один счет, открытый резиденту, составила 44,3 млн.
рублей
в иностранной валюте (в эквиваленте) и 13 млн. рублей в
национальной
валюте (на 1 января 2013 г. - соответственно 43,3 млн.
рублей
и 10 млн. рублей).
Сумма срочного банковского вклада
(депозита), приходящаяся на один
счет, открытый нерезиденту, составила 126,9 млн. рублей в
иностранной
валюте и 55,9 млн. рублей - в национальной валюте (на
1
января 2013 г. - соответственно 136,7 млн. рублей и 37,3 млн. рублей)
За январь - март 2013 г. ситуация по
привлечению денежных средств населения
в срочные банковские вклады в разрезе банков республики не
претерпела
значительных изменений.
По состоянию на 1 апреля 2013 г. в
шести крупнейших банках республики
было сосредоточено 88,2 % всех срочных банковских вкладов
(депозитов).
Наибольший объем срочных банковских вкладов (депозитов)
во
всех видах валют приходился на долю ОАО ”АСБ Беларусбанк“ (более
35,5
трлн. рублей), или около половины (48,1%) размещенных в банках
республики
срочных банковских вкладов (депозитов). Далее следуют
ОАО
”Белагропромбанк“ (12,6 трлн. рублей или 17,0 %), ОАО ”БПС-Сбербанк” (6,2 трлн.
рублей или 8,4 %), ОАО ”Белинвестбанк“ (5,1 трлн.
рублей
или 6,9 %), ”Приорбанк“ ОАО (3,7 трлн. рублей или 5 %) и ОАО
”Банк
БелВЭБ“ (2,1 трлн. рублей или 2,8 %). На остальные банки
приходилось
11,8 % общей суммы привлеченных в срочные банковские
вклады
(депозиты) денежных средств населения ( рисунок 2.1,
рисунок 2.2).
Рисунок 2.1 - Структура
срочных банковских вкладов (депозитов) во всех видах валют в
разрезе
банков
на 1 января 2013 года
Рисунок 2.2 - Структура
срочных банковских вкладов (депозитов) во всех видах валют в
разрезе
банков
на 1 апреля 2013 года
Индексы изменения спроса на услуги
банков по привлечению средств во
вклады (депозиты) свидетельствуют о том, что в I квартале 2013 г. со
стороны
юридических лиц не наблюдалось
увеличения спроса на размещение средств
в срочные, условные вклады (депозиты) в белорусских рублях, что
связанно
с ухудшением политики банков по привлечению средств во
вклады
(депозиты). Со стороны физических лиц был отмечен повышенный
спрос
на размещение средств в белорусских рублях в срочные, условные
вклады
(депозиты) несмотря на ужесточение условий привлечения вкладов
(депозитов).
Как и в IV квартале 2012 г., в
отчетном периоде было отмечено некоторое
уменьшение спроса на услуги по размещению средств в
срочные,
условные вклады (депозиты) в иностранной валюте со стороны
юридических
лиц, несмотря на неизменность условий по их привлечению.
Со
стороны физических лиц спрос на указанный вид услуг значительно
снизился,
что связанно с ухудшением условий банков по привлечению
средств
в иностранной валюте.
В первом квартале
2013 г., спрос со стороны юридических лиц на
вклады (депозиты) до
востребования как в белорусских рублях, так и иностранной
валюте
не изменился, несмотря на ухудшение условий привлечения
банками
средств в данный вид вклада (депозита).
В таблице 2.2 отражен спрос на размещение
средств во вклады, несмотря на ухудшение условий привлечения банками средств в
депозиты.
Таблица 2.2 - Спрос на размещение средств во
вклады, несмотря на ухудшение условий привлечения банками средств в депозиты
|
Юридические
лица
|
Физические
лица
|
|
Срочные, условные вклады (депозиты)
|
Вклады (депозиты) до востребования
|
Срочные, условные вклады (депозиты)
|
Вклады (депозиты) до востребования
|
|
IV квартал 2012
г.
|
I квартал 2013 г.
|
IV квартал 2012
г.
|
I квартал 2013 г.
|
IV квартал 2012
г.
|
I квартал 2013 г.
|
IV квартал 2012
г.
|
I квартал 2013 г.
|
Изменение* спроса на размещение во вклады
(депозиты):
|
Белорусских
рублей
|
-
16
|
0
|
-4
|
0
|
-14
|
-20
|
4
|
-2
|
Иностранной
валюты
|
2
|
2
|
0
|
0
|
-2
|
15
|
0
|
0
|
Изменение* условий привлечения банками во
вклады (депозиты):
|
Белорусских
рублей
|
-
12
|
11
|
0
|
9
|
-30
|
11
|
0
|
2
|
Иностранной
валюты
|
0
|
0
|
2
|
22
|
7
|
8
|
-2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Положительное значение -
ужесточение условий, отрицательное - смягчение
В нынешнем 2013 году тенденция увеличения объема
вкладов (депозитов) населения сохранилась.
Росту вкладов во многом способствует проводимая
Национальным банком процентная политика. Она направлена на обеспечение
привлекательных условий сбережений в национальной валюте и увеличение
доступности кредитных ресурсов банков для населения и субъектов экономики.
По-прежнему сохраняется привлекательность
условий для хранения сбережений населения в национальной валюте. Уровень процентных
ставок перекрывает как темпы инфляции, так и доходность по сбережениям в СКВ.
Наиболее выгодными остаются ставки по депозитам свыше одного года. Это
стимулирует привлечение долгосрочных депозитов в банки, увеличение сроков
выдачи кредитных ресурсов экономике и населению страны.
Кроме этого, банки открыли новые виды вкладов на
привлекательных для населения условиях, а также модифицировали уже действующие
за счет введения дополнительных условий (автоматическая пролонгация действия
договора, бесплатная выдача пластиковой карточки, капитализация процентов
ежемесячно с зачислением на пластиковую карточку и т.д.).
Национальный банк планирует и в дальнейшем
следовать принципу защиты вкладов в белорусских рублях от обесценивания, а
также уменьшения стоимости кредитов, содействуя тем самым
социально-экономическому развитию Беларуси [13].
Подводя итоги вышесказанному, я могу сделать
вывод что, пассивные операции являются основой успешной работы банка, т.к.
привлекая денежные средства банки формируют собственную ресурсную базу, а также
проводят активные операции.
Ежемесячно суммы привлекаемых средств
увеличиваются. Приоритетным направлением являются - срочные банковские вклады
(депозиты). Несмотря на ужесточение условий на размещение средств, физические и
юридические лица размещают денежные средства во вклады (депозиты), о чем
свидетельствует приведенная выше статистика.
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РАБОТЫ БАНКА ПО ФОРМИРОВАНИЮ ЕГО РЕСУРСНОЙ БАЗЫ
Все проблемы, связанные с формированием ресурсной
базы можно разделить на внешние и внутренние. К внешним факторам, можно отнести
изменение общеполитической и общеэкономической ситуации в стране и регионе. К
внутренним проблемам можно отнести отсутствие грамотной депозитной политики,
недостаточная капитализация, неоптимальная структура пассивов, низкое качество
управления, слабое развитие современных банковских технологий, несовершенство
проводимых операций, в том числе недостаточный уровень обслуживания клиентов.
Каждая из этих проблем влияет на источники, посредством которых формируется
ресурсная база коммерческого банка.
С начала функционирования двухуровневой
банковской системы основным источником ресурсов коммерческих банков являются
привлеченные средства, составляющие около 80% от общего объема банковских
ресурсов. На долю собственных средств банков приходится 20%, что в целом
отвечает структуре, сложившейся в мировой банковской практике. В составе
собственных средств банка половина приходится на фонды, в которых доля
уставного фонда занимает более 2%. Вторая половина собственных средств -
прибыль текущего года.
В настоящее время в условиях отсутствия на рынке
ликвидных и доходных финансовых инструментов, сужения рынка межбанковских
кредитов особую важность приобретает вопрос формирования банковских пассивов,
оптимизации их структуры и в связи с этим разработки стратегии управления
собственными и привлеченными средствами, которые образуют кредитные ресурсы
коммерческого банка.
В условиях относительной стабилизации валютного
рынка, уменьшения доходности и ликвидности на основных сегментах финансового
рынка, снижения финансовой маржи важное значение приобретает
диверсифицированное управление кредитными ресурсами коммерческого банка с
учетом риска по отдельным видам банковских вложений. При работе с минимальной
маржой банкам необходимо точно определить стоимость привлекаемых ресурсов. При
определении стоимости необходимо учесть затраты, понесенные для их привлечения
и обработки, с последующим размещением по цене выше стоимости привлечения и
обслуживания данного вида ресурса. Целью этого процесса является достижение
максимальной прибыльности операций при соблюдении минимально возможного уровня
риска.
В результате, коммерческие банки в настоящее
время поставлены перед необходимостью существенной перестройки своей
деятельности в соответствии с новыми макроэкономическими условиями
относительной финансовой стабилизации. Я полагаю что при формировании ресурсной
базы необходимо выработать долгосрочные цели, определять способы их достижения,
то есть разрабатывать стратегию и тактику обеспечения банка новыми ресурсам,
что позволит увеличить ресурсную базу и избежать, возникающие в этом процессе,
проблемы. Для эффективного планирования формирования банковских ресурсов
необходимо во первых - определить цели и задачи. Цели и приоритетные задачи по
формированию банковских ресурсов, отражены в таблице 3.1.
Таблица 3.1 - Целевые ориентиры и приоритетные
задачи по формированию банковских ресурсов
Направление
деятельности
|
Приоритетные
задачи
|
Целевые
ориентиры
|
1.Привлечение
средств физических лиц
|
Реструктуризация
вкладов населения для обеспечения сбалансированности вкладов населения и
размещения средств по срокам.
|
Повышение
доли вкладов с фиксированными сроками; Повышение доли безналичных переводов в
обороте
|
2.Привлечение
средств юридических лиц
|
Усиление
позиций на рынке депозитов юридических лиц путем создания собственной
клиентской базы;
|