Оценка платежеспособности физических лиц и кредитоспособности банков
Содержание
Введение
1. Сущность потребительского кредитования и его особенности
1.1 Определение потребительского кредита
1.2 Классификация потребительских кредитов
1.3 Основные принципы кредитования
1.4 Функции кредита
2. Оценка платежеспособности физических лиц и кредитоспособности банков
2.1 Оценка платежеспособности индивидуальных заемщиков
2.2 Критерии оценки финансового состояния заемщика
2.3 Оценка эффективности кредитоспособности банков
3. Влияние кредитования на сектор производства
3.1 Роль кредита в процессе расширенного воспроизводства
3.2 Границы кредитования
Заключение
Список литературы
Введение
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.
Экономическое состояние нашей страны в значительной степени зависит от состояния кредитно-денежной системы, в связи с этим необходимо уделять большое внимание проблеме кредита.
Поэтому необходимо учитывать опыт ранее накопленный развитыми странами в этой сфере. Нужно проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие новых для нашей страны кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит процесс развития экономики нашей страны и сделает ее более эффективной. Все это подтверждает актуальность данной темы.
Целью данной работы является раскрыть особенности кредитования физических лиц (на примере анализа потребительского кредитования). Для этого поставлены следующие задачи:
Определить, что является потребительским кредитом?
Выделить классификации и основные условия, на которых основывается кредитование, разобрать функции кредита;
Выявить методы по оценке платежеспособности заемщика, методы по оценке эффективности кредитования;
Узнать масштаб влияния кредитования на экономику, а также границы, препятствующие кредитованию.
Объектом исследования курсовой работы выступает сущность потребительского кредитования, а как предметом исследования - выявление методов платежеспособности физических лиц и кредитоспособности банков, а также определить пределы кредитования.
платежеспособность кредитование физическое лицо
Курсовая работа состоит из введения, трёх глав, девяти пунктов, (которые раскрывают: сущность (классификация потребительских кредитов, потребительского кредитования, основные принципы и особенности кредитования), методы оценки платеже - и кредитоспособности, роль и пределы кредитования в нашей стране), а также заключения и списка, используемой литературы.
При написании курсовой, были проанализированы труды отечественных и зарубежных авторов: Белотеловой Н.П., Белотеловой Ж.С. "Деньги. Кредит. Банки", Максимовой В.Ф. "Экономическая теория. Концептуальные основы и практика = Ekonomic Theory Concepts, Paradigms and Practice", Каджаевой М.Р., Дубровской С.В. "Банковские операции", Белоглазовой Г, Кроливецкой Л. "Банковское дело". Вспомогательными были книги таких авторов, как: Кузнецова Е.И., Эриашвили Н.Д., Дубровская С.В., Поляк Г.Б., Нешитая А.С., Николаева И.П., Думная Н.Н., Мудрак А.К., Камаев В.Д., Атлиев А.Т., Фетисов В.Д., Фетисова Т.В., Жуков Е.Ф., Алехин Б.И., Щегорцов В.А., Таран В.А. а также Лужкова О. М.
1. Сущность потребительского кредитования и его особенности
1.1 Определение потребительского кредита
Потребительский кредит как вид банковских услуг вначале получил широкое распространение в США, а затем в других капиталистических странах. Этой услугой пользуются в основном физические лица и мелкие предприниматели.
Под потребительским кредитом понимают кредит, предоставляемый населению. Потребительский кредит - это одна из форм кредитных отношений, он является относительно самостоятельной экономической категорией, которая направлена на удовлетворение социальных потребностей граждан, на инвестирование в человеческий капитал. [14, с. 203]
В кредитных отношениях есть субъектный состав. Субъектами таких отношений являются кредитор (его также называют заимодавец) и заемщик.
Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. Кредитор является собственником ссужаемых денежных средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.
Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательства возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование этой ссудой. [3, с.290]
Кредиторами могут выступать не только банки, но и торговые организации, кредитные учреждения небанковского характера (пенсионные фонды, ломбарды, кредитные кооперативы), любые граждане, предприятия и организации, в которых работают граждане, кассы взаимопомощи и т.д. Основное место на рынке потребительского кредитования занимают коммерческие банки. [12, стр.245]
Покупая кредитные контракты у различных предпринимателей, они осуществляют косвенное кредитование. Развитию такого рода кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Основная часть покупателей сначала приобретаю товар, а потом оформляют финансовые обязательства. Это достаточно выгодно для торговцев, ведь чтобы увеличить товарооборот они предлагают товары в кредит, из-за ограниченности в финансовых ресурсов они вынуждены обращаться в коммерческие банки за ссудами для покрытия дебиторской задолженности по уже предоставленным кредитам.
Косвенное кредитование позволяет увеличить объем кредитов без существенного повышения операционных расходов, которые возникают при прямом кредитовании из-за необходимости привлечения к кредитному процессу квалифицированных сотрудников банка. Тем более, обязательства, выкупленные у некоторых торговцев, могут оказаться более обеспеченными, чем прямые ссуды, так как обычно продавец индоссирует обязательство. Но так как банк не проводит оценку платежеспособности клиентов, а это значит, что в любом случае существуют дополнительные риски.
С помощью потребительского кредитования решаются и социальные программы (кредитование молодых семей, учителей, военнослужащих, образования и т.д.).
Потребительский кредит стимулирует население на приобретение собственного жилья, предметов домашнего обихода и т.д. Эта форма кредитования позволяет оказывать экономическую помощь семьям с невысоким уровнем дохода в приобретении товаров длительного пользования, тем самым в какой-то части удовлетворяя их социальные потребности. Также в потребительском кредитовании нуждается и население с высоким уровнем дохода, например для осуществления строительства частных жилых домом или для участия в кооперативном жилищном строительстве. [21, стр.187]
К потребительскому кредиту не относят ссуды, которые предоставляются гражданам - индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, так как в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита - удовлетворение личных потребностей граждан.
Потребительский кредит имеет две формы: денежную и товарную. Товарной формой обладает кредит, предоставленный строительным компаниям на покупку квартиры с рассрочкой платежа; кредит, предоставляемый населению торгующими компаниями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит в виде проката предметов потребления. В этих сделках кредит используется косвенно.
При предоставлении прямого банковского кредита договор заключается непосредственно между банком и заемщиком (это денежная форма кредита). В денежной форме кредиты выдаются на строительство жилых домов и ремонт, приобретение садовых участков, на неотложные нужды и др.
Общим для всех форм потребительского кредита является то, что его получение позволяет заемщикам увеличить объем потребления сверх полученных ими доходов и до того, как у них появятся собственные сбережения.
К социальным потребностям относят спрос на:
Наличие собственного жилья (квартиры, дома), объекта недвижимости (дачи, приусадебного участка и т.д.);
Приобретение товаров длительного пользования (транспорта, техники, мебели);
Образование, лечение, отдых (турпутевки) и т.д. [18, с.520]
Потребности заемщиков варьируются от желания иметь собственное жилье до турпутевок, но гораздо большим спросом пользуется потребительское кредитование на приобретение бытовой техники, электроники, мебели и т.п.
1.2 Классификация потребительских кредитов
Потребительский кредит, выдаваемый банками, можно классифицировать по следующим признакам: по типу заемщиков (Рисунок 1), по объектам кредитования (Рисунок 2), по степени покрытия кредитором стоимости товаров и услуг (Рисунок 3), по срокам кредитования (Рисунок 4), по форме обеспечения (Рисунок 5) и по способу погашения кредитов (Рисунок 6).
Рисунок 1.
Данная классификация дает возможность определить какая сумма может быть предложена каждому типу заемщиков, по возможности погашения предоставленной ссуды.
Рисунок 2.
Формы кредитования на конкретные нужды (на строительство, покупку охотничьего оружия и пр.) более ограничены сроком, ставкой и суммой кредита. У потребительского кредитования на любые цели более удобные условия, в связи с чем оно лидирует по количеству заявок на рынке кредитования.
Рисунок 3.
Рисунок 4.
Кредиты выдают, как на полную стоимость товара (бытовая техника, турпутевки и т.д.), так и на часть стоимости товара (автомашина, жилье).
Чем длиннее срок займа, тем выше величина процента по кредиту. Среднесрочные и краткосрочные кредиты берутся в основном на приобретение жилья, либо капитальный ремонт.
Рисунок 5.
Залогом могут выступать лишь товары, имеющие сравнительно устойчивую цену, и которыми ведется торговля на бирже. Залог недвижимого имущества применяется, в основном, при выдаче крупных долгосрочных кредитов. Залог дает особое право залогодержателю (банку) удерживать имущество, которое принадлежит заемщику, до тех пор, пока кредит не будет погашен заемщиком.
Рисунок 6.
Оформление банковского кредита занимает много время, и не всегда ответ на заявку оказывается положительным. Сумма платежей фиксированная, имеет чёткие временные границы, нарушение которых наказывается штрафами. Рассрочка - это продажа товаров и услуг на условиях отсрочки окончательного расчёта. Передача товара осуществляется в момент уплаты первого взноса, а собственником покупатель становится лишь после полного расчета.
Такое разнообразие классификации потребительского кредитования позволяет разработать банкам оптимальные программы кредитования для заемщиков с различным уровнем дохода и разными потребностями. В таких программах будут наиболее рациональные условия для предоставления кредита, а в частности его сумма, срок и процедура погашения кредита для определенных групп заемщиков. [19, с.478]
1.3 Основные принципы кредитования
Основа кредита (главный элемент кредитования) - это строгое соблюдение принципов кредитования. Эти принципы отражают сущность, содержание кредита и требования основных экономических законов в области кредитных операций.
Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.
Возвратность. Средства должны быть возвращены. Кругооборот денежных средств и их обязательное наличие к сроку являются основой возвратности.
Принцип срочности. Возврат средств в строго определенный срок. Срочность кредита представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является определенным времянахождением ссуженных средств у заемщика. Если срок нарушается, то кредит утрачивает подлинное назначение. А длительное нарушение принципа срочности отдельных отраслей, в свою очередь, оказывает негативное влияние на денежное обращение. [6, c.247, Ст.810]
Дифференцированность кредитования говорит о том, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банки стараются предоставлять кредита лишь тем клиентам, которые в состоянии вернуть денежные средства. Для этого банки определяют финансовое состояние заемщиков на основе показателей кредитоспособности. Проводя такую работу банки подстраховывают себя от рисков несвоевременности возврата кредитов.
Обеспеченность ссуд означает, что имущество, ценности или недвижимость, которые находятся в собственности у заемщика, позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат средств будет обеспечен с установленный срок. Обеспечением своевременного возврата является залог, поручительство, гарантия либо обязательства в других формах. [17, с.111]
Прежде чем банк дает ссуду под залог, он проверяет насколько заложенное заемщиком имущество отвечает предъявляемым требованиям, в частности обеспечена ли его ликвидность. Под ликвидность таких активов, как: недвижимость, ценности, транспортные средства и п. т., - понимается способность активов быстро превращаться в деньги.
Размер ссуд под залог устанавливается в процентах к рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного договора. Как принято, стоимость залога превышает сумму кредита, что необходимо для компенсации риска утраты, изменения цен на имущество и т.д. если заемщик оказывается неплатежеспособным, то кредитор (банк) имеет право реализовать залог для возмещения из внутренних средств долга и издержек по реализации. Остаток выручки возвращается заемщику.
При выдаче крупных кредитов в качестве обеспечения принимается недвижимость. Ссуды под залог недвижимого имущества называются ипотечными ссудами. В качестве залога по ипотечным ссудам для предприятий различных форм собственности являются земельные участки, постройки, помещения, жилые дома, квартиры. Размер ссуды обычно составляет 50-90% стоимости недвижимости. В роли движимого имущества могут выступать: инвентарь, оборудование, транспортные средства, предметы длительного пользования.
Принцип платности означает, что заемщик должен внести определенную плату за заимствование у него ресурсов. Этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского процента. [13, с.351]
Банковский процент - это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, сроком и уровнем процентной ставки. Уплата процентов в условиях рыночного хозяйства есть не что иное, как передача части прибыли, получаемой заемщиком, своему кредитору. Естественное требование кредитора платы за заемные средства определяется тем, что он передает часть своего капитала заемщику, тем самым теряя возможность получать собственную прибыль на все время кредитной сделки.
Величина ссудного процента зависит от спроса на кредит заемщиков. Чем меньше спрос, тем дешевле кредит. Его величина определяется также базовой ставкой процента по ссудам, предоставляемым банкам Центральным банком, а также средней процентной ставкой по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые для своих активных операций у других коммерческих банков.
Величина ссудного процента зависит от средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида, от структуры кредитных ресурсов банка.
Чем длиннее срок займа, тем выше величина ссудного процента. Увеличение срока ссуды связано с ростом риска ее непогашения из-за изменения финансового положения заемщика, либо экономических условий в целом.
Ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества также являются более дорогими по сравнению с обеспеченными кредитами. Ссуды, выдаваемые для устранения финансовых затруднений обладают повышенным риском и кредитор обязательно это учитывает, когда проводит процентную политику.
Определяю цену такого товара, как кредит, кредитор учитывают стабильность денежного обращения в стране, а прежде всего темп роста инфляции. Инфляция увеличивает риск, на который идет кредитор. Поэтому чем выше темпы инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит в связи с тем, что у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег.
Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех названных факторов и позволяет соблюсти, как государственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки - кредитора и заемщика. [2, с.115]
1.4 Функции кредита
Кредит выполняет ряд определенных функций, но в теории кредита отсутствует единство взглядов на количество и содержание этих функций. Самые распространенные из них это:
Распределительная (либо перераспределительная);
Эмиссионная (к ней близка по смыслу функция "замещения действительных денежных средств кредитными операциями");
Контрольная (не все экономисты считают, что данная функция присуща кредиту, некоторые из них считают, что контрольная функция более подходит менеджерам по кредиту).
Первая функция - распределительная. Она заключается в передаче стоимости одним лицом, располагающим свободными денежными средствами, другому лицо, которое нуждается в них. [22, с.349]
При помощи данной функции движение стоимости может осуществляться: между отдельными предприятиями, отраслями, территориями, а также отдельными государствами и, конечно же, между физическими и юридическими лицами. У распределительной функции кредита есть следующие особенности:
Распределение с помощью кредита не является конечным, так как по истечении оговоренного ранее срока полученная в кредит стоимость должна быть возвращена кредитору, причем в большей мере, чем она была предоставлена;
Заемщиком может стать лишь то лицо, которое по своему финансовому положению будет в состоянии вернуть ссуженную стоимость и выплатить проценты на нее;
В кредит передается только временно свободная стоимость, которая в данный момент не может потребоваться для финансирования потребностей самого кредитора;
Посредством распределительной функции в сферу распределения вовлекаются не только валовой продукт и национальный доход, но и все национальное богатство как данной страны, так и всего общество в целом.
Эмиссионная функция кредита изначально заключалась в создании кредитных средств обращения: векселей, чеков, банкнот, которые появлялись в обращении на базе кредитования. В настоящее время обращение товаров, работ и услуг в основном обеспечивается с помощью безналичных расчетов, которые осуществляются в операциях по счетам в банках при списании денежных средств со счета одного клиента-плательщика и зачислении их на другой счет в банке, принадлежащий получателю. [4, с.527]
Ряд экономистов считает, что кредит в современных условиях выполняет и некоторые другие функции. Например:
Сокращение издержек;
Ускорение концентрации капитала;
Обслуживание товарооборота;
Ускорение научно-технического прогресса.
В процессе кредитных отношений осуществляется контроль заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов (кредитора и заемщика), соблюдение принципов кредитования. Это дало основание авторам говорить о контрольной функции.
Содержание контрольной функции кредита реализуется в том, что все стадии движения ссуженной стоимости сопровождается постоянным контролем. Любой кредитор - будь то банк, предприниматель или физическое лицо - своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Так прежде чем предоставить стоимость, кредитор осуществляет предварительный контроль заемщика, с целью выявить его платежеспособность. При оформлении кредита контролируется правильность составления договора и других сопутствующих документов, например договора залога, страхования заложенного заемщиком имущества и др. При выдаче кредита может осуществляться контроль за надлежащим пользованием денежных средств. После выдачи кредита постоянно осуществляется мониторинг финансового положения заемщика, сохранность обеспечения, своевременности возврата кредита и процентов. [16, с.633]
Все кредитное дело построено, с юридической точки зрения на гражданском законодательстве, где, наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д., четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, в том числе и кредитование, комиссионные и другие операции, которые повседневно совершаются при посредстве денежных операций. [23, с.235]
2. Оценка платежеспособности физических лиц и кредитоспособности банков
2.1 Оценка платежеспособности индивидуальных заемщиков
Для предоставления заемщику кредита, банк сначала должен определить уровень кредитоспособности заемщика. Поэтому банк просит предоставить заемщика следующие документы в банк:
.Заявление-анкету;
2.Паспорт либо иной документ, удостоверяющий личность заемщика, а при необходимости поручителей (документ, удостоверяющий личность поручителя или залогодателя);
.Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев;
Для работающих: справки с предприятия, на которых работают заемщик и его поручители. Такая справки должна содержать информацию следующего характера:
Полное наименование предприятия, которое выдало справку, также его почтовый индекс, телефон и реквизиты банка, в котором у данного предприятия открыт счет (счета);
Указана продолжительность постоянной работы заемщика (поручителей) на этом предприятии;
Должность заемщика (поручителя) в настоящее время;
Данные о среднемесячном доходе заемщика за последние 6 месяцев;
Данные о среднемесячных удержаниях с заработной платы заемщика за последние 6 месяцев.
Для пенсионеров: пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защиты населения. В том случае, если пенсионер получает свою пенсию через банк, то справка из государственных органов защиты населения не требуется.
На основании полного пакета документов, ранее перечисленных, банк проводит анализ платежеспособности заемщика. Для определения платеже - и кредитоспособности заемщика банк изучает месячные доходы и расходы ссудозаемщика. К доходам относятся: заработная плата, премии, доход в форме комиссионных вознаграждений, дивиденды по акциям, проценты по вкладам, а также пенсионные выплаты. К основным расходам ссудозаемщика относят: оплату жилья (аренду), коммунальные платежи, выплаты подоходного и других форм налогов, алиментов, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам, товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества. [25, с.369]
Анализ платежеспособности заемщика совместное с ним нужен для того, чтобы выявить наиболее рациональные условия для предоставления кредита, а в части его размер, срок и организацию погашения кредита. Результаты анализа используются для определения в дальнейшем суммы кредита, первоначального взноса собственных средств и досрочного погашения. Для этого при расчете размера кредита и сроков кредитования банки исходят из определенного соотношения ежемесячных платежей в погашение кредита и причитающихся процентов с суммой месячных доходов заемщика. Каждый банк самостоятельно определяет это соотношение. Так, некоторых банках РФ платежеспособность заемщика, (которую обозначим Р), определяется по следующей формуле:
Р = Дч * К * t, (1)
где Дч - чистый среднемесячный доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей; К - коэффициент в зависимости от величины Дч; t - срок кредитования (считается в месяцах).
С 01.06.2007 г. коммерческие банки обязаны указывать в кредитном договоре с заемщиком эффективную процентную ставку по кредиту, учитывая все дополнительные платежи и комиссии, взимаемые с заемщика банком при получении кредита и за пользование кредитом.
По данным Банка России, эффективная ставка по потребительским кредитам находится в диапазоне от 90 до 124%. [12, с.248]
2.2 Критерии оценки финансового состояния заемщика
Все банки разрабатывают свои методы оценки финансового положения заемщика. В Таблице 1 приведены некоторые признаки, по которым проводится оценка (таблица может быть дополнена иными признаками).
Таблица 1.
Критерии оценки/бальная оценка критерия
Критерии оценкиБальная оценка критерияОсновные критерии (сумма баллов по платежеспособности Р (рассчитывается на основе Формулы 1)) <0.151000,15-0, 20950,21-0,35850,36-0,45750,36-0,60650,61-0,7055>0,70451Доходы, подтвержденные документально справка по форме 2-НДФЛ/налоговая декларация/справка из ПФР (для пенсионеров) 10Справка в свободной форме с подписью уполномоченного лица и печатью организации5Без подтверждения02Наличие у заемщика обеспечения (залога) Недвижимость10Автотранспорт (или иное ликвидное имущество) 8Продолжение Таблицы 1Поручительство ЮЛ6Поручительство 2-х и более ФЛ4Поручительство 1 ФЛ23Возраст заёмщикаДо 25 лет826-35 лет636-45 лет446-55 лет24Образование заемщикакандидатская/докторская степень8высшее6среднее специальное4среднее25Сфера деятельности заемщикаРуководящая должность в организации8Собственное дела (доля не менее 5%) 6Специалист4Сотрудник государственного учреждения26Стаж на текущем месте работыБолее 4-х лет8От 2-х до 4-х лет6От 1 года до 5 лет4Менее 1 года27Место жительстваМосква (или город, где расположен филиал банка) 8Московская область4иное08Постоянное местожительстваБолее 10 лет8От 6 до 10 лет4От 1 года до 5 лет1Менее 1 года09Количество несовершеннолетних детейНет8Один422Более 2-х0Дополнительные критерии10Заемщик является работникомБанка, в котором берет кредит10Организации, обслуживающейся в Банке5Сторонне организации111Наличие дополнительного источника доходовЕсть1нет012Положительная кредитная историяЕсть в Банке5Есть в другой кредитной организации3нет013Состоит в бракеДа1Нет0
Основные критерии финансового состояния заемщика позволяют кредитору определить степень платежеспособности заёмщика, сумму, которую банк может одобрить кредитору и срок, в который та будет погашена. Наличие одних и отсутствие других критериев у заемщика поможет либо получить кредит в ускоренном режиме, либо не получить кредит вообще. Анализ платежеспособности заемщика и поручителей (проводится по аналогии) - важное условие для предоставления потребительского кредита.
В целях предотвращения просроченной задолженности коммерческие банки используют скоринговые системы, представляющие собой экспертные системы, основанные на применении экономико-математических методов для анализа потенциальных заемщиков. Скоринговые системы позволяют кредитному работнику принимать решение о возможности предоставления кредитов большему количеству заемщиков гораздо быстрее. [20, с.4].
2.3 Оценка эффективности кредитоспособности банков
Наряду с показателями, которые оценивают эффективность платежеспособности заемщиков, существуют и показатели, оценивающие эффективность кредитоспособности банков (заимодавцев (кредиторов)).
Одним из таких показателей является рейтинг кредитоспособности банков. Итак, рейтинг кредитоспособности банков - это специальные способности банков выдавать кредиты, как на краткосрочной, так и на долгосрочной основе в денежной форме, учитывая величину процентной ставки, особенности кредита, направление (цель) кредита, (оговорки и условия получения кредита). Этот рейтинг корректируется и обновляется в оперативном режиме по мере поступления информации от банком, учитывая ранее приобретенный опыт.
Кредитный рейтинг - сеть комплексная оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщиков, выражаемая через специально рассчитываемый сводный индекс. Расчет сводного индекса проводится рейтинговыми кредитными агентствами, а иногда и собственными службами банка. Этот показатель носит или экспертный, или формализованный, либо смешанный характер.
В формализованном подходе существует ряд показателей, которые оценивают кредитоспособность банка по отдельным характеристикам, а на основе этих характеристик определяют формулу свободного индекса. Обычно, она представлена суммой показателей, взвешенных на коэффициенты в соответствии со степенью важности анализируемых характеристик. Итоговый индекс разбивают на ряд интервалов по группам, категориям и классам.
В экспертном подходе по кредитоспособности на основе мнения эксперта заемщика относят к той или иной категории. Точность результатов при этом подходе во многом зависят - от компетентности эксперта, который проводит анализ; при формализованном подходе зависит от того, насколько подробно оценивается кредитоспособность и справедливо подытоживается итоговый балл.
В смешанном подходе одна часть проводится по мнению эксперта, а другая по формализованной методике. [5]
Рейтинговая шкала кредитного рейтинга банков. В России кредитоспособность банков оценивает агентство "Эксперт РА". Оценку она проводит по данным следующей шкалы:
Класс А++: Исключительно самый высокий уровень кредитоспособности банков. Эти банки с высокой вероятностью обеспечат выполнение всех финансовых обязательств, и текущих, и вновь возникающих в процессе их деятельности в краткосрочной перспективе. В среднесрочной перспективе есть огромная вероятность исполнения обязательств, невзирая на значительные неблагоприятные изменения и в макроэкономических, и в рыночных показателях.
Класс А+: Очень высокий уровень. Банки такого уровня кредитоспособности, с высокой вероятностью обеспечат выполнение всех финансовых обязательств, и текущих, и вновь возникающих в процессе их деятельности в краткосрочной перспективе. В среднесрочной перспективе есть вероятность исполнения обязательств, лишь при условии стабильной экономики.
Класс А: Высокий уровень кредитоспособности. Такие банки с высокой вероятностью обеспечат выполнение всех финансовых обязательств, и текущих, и вновь возникающих в процессе их деятельности в краткосрочной перспективе. В среднесрочной перспективе есть вероятность исполнения обязательств, потребует значительных выплат, которые будут зависеть от ранее приведенных показателей.
Класс В+: Достаточный уровень. Банки с высокой вероятностью обеспечат выполнение всех финансовых обязательств (в их числе незначительные и средние по величине), так и вновь возникающих в процессе их деятельности в краткосрочной перспективе. Существует умеренно высокая вероятность затруднений в финансовом плане при появлении обязательств, которые потребуют выплаты. При среднесрочной перспективе вероятность полного исполнения возникших обязательств зависит от стабильности макроэкономических показателей.
Класс В: Удовлетворительный уровень. Банки с высокой вероятностью обеспечат выполнение по большей мере всех финансовых обязательств в процессе их деятельности в краткосрочной перспективе. Но на высоком уровне находится вероятность невыполнения возникнувших в ходе деятельности банков крупных финансовых обязательств. В среднесрочной перспективе вероятность полного исполнения возникших обязательств зависит от стабильности макроэкономических показателей.
Класс С++: Низкий уровень кредитоспособности банков. Банки обеспечивают выполнение всех текущих финансовых обязательств, но в краткосрочной перспективе есть большая вероятность, что банки не выполнят финансовые обязательства, возникшие в ходе их деятельности. Зато в среднесрочной перспективе очень высокая вероятность невыполнения своих обязательств в условиях неблагоприятной конъюнктуры рынка или ухудшении макроэкономических показателей.
Класс С+: Преддефолт. Очень низкий уровень кредитоспособности. Банки обеспечивают выполнение всех текущих финансовых обязательств, но в краткосрочной перспективе есть большая вероятность, что банки не выполнят финансовые обязательства, возникшие в ходе их деятельности.
Класс С. Выборочный дефолт. Совсем неудовлетворительный уровень. Банки не могут обеспечить выполнение какой-либо части своих текущих обязательств.
Класс D. Банкротство. Банки не могут обеспечить выполнение почти никаких финансовым обязательств. И стоят на пороге процедуры банкротства.
Класс Е. Банки ликвидируются, или у них отзывают лицензию. [10, с.18]
3. Влияние кредитования на сектор производства
3.1 Роль кредита в процессе расширенного воспроизводства
Банковский кредит занимает особое место среди других функциональных форм банковского кредита и играет специфическую роль в процессе расширенного воспроизводства, которую однозначно не охарактеризовать. Такой вид кредита способствует ускорению процессов товарно-денежных отношений, в частности бесперебойности реализации товаров и услуг промежуточным и конечным потребителям, содействует ускоренному формированию денежного фонда непроизводственного накопления, стимулирует рост платежеспособного спроса на товары инвестиционного характера и услуги длительного пользования со стороны индивидуальных заемщиков. Являясь важнейшим инструментом реальных и финансовых инвестиций заемщиков (физических лиц), он в итоге содействует укреплению и расширению возможностей материально-технической и финансовой базы национальных домашних хозяйств, а также наращиванию самого человеческого капитала, развитию человеческого фактора. Все имеет исключительно важное значение в условиях бешеных темпов научно-технического прогресса.
Банковский кредит занимает особое место в процессе расширенного воспроизводства, которую однозначно не охарактеризовать.
Финансовые ресурсы, используемые на развитие производственно-торгового процесса, представляют собой капитал в денежной форме. Капитал - это часть финансовых ресурсов. Капитал - это стоимость, приносящая прибавочную стоимость. Всеобщая формула капитала:
Д - Т - Д* (2),
где Д - денежные средства, предоставленные банком;
Т - товар (купленные средства производства, рабочая сила и другие элементы производства);
Д* - денежные средства, полученные банком (прибавочная стоимость);
Д* - Д - прибавочный продукт (доход инвестора);
Д* - Т - выручка от продажи продукции;
Д - Т - предоставленная банком сумма.
Только вложение капитала в хозяйственную деятельность т.е. его инвестирование создают прибыль. [16, с.660]
Кредит играет большую роль для заемщиков в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации каких-либо видов продукции. Роль потребительского кредита состоит в том, что его применение позволит гораздо быстрее удовлетворить потребности населения, которые стремительно растут, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести первоначальный взнос на товар. Потребительское кредитование способствует повышению уровню спроса и потребления. [8, с.520]
Роль кредита, как и сфера его применения не являются постоянными. Вместе с изменениями экономических условий происходит изменение роли кредита и сферы его применения. В условиях функционирования полноценных денег роль кредита в сфере налично-денежного обращения была менее значима, чем при функционировании не разменных на золото денежных знаков. [1, с.90]
Изменение роли кредита в немалой степени связаны с расширением сферы кредитных отношений и методов кредитования и управления кредитов. Появление акционерных компаний, выпуск акций, расширение привлечения бюджетом средств с помощью различных ценных бумаг вызвало расширении кредитных операций с ценными бумагами. Это отразилось в участии кредита в операциях по эмиссии ценных бумаг, а также в кредитовании, где обеспечением являются ценные бумаги. Совершенствование методов кредитования способствует повышению роли кредита в области его использования, в частности, в качестве источника инвестиций. Повышению роли кредита, его влиянию на развитие производства и реализацию продукции, на совершенствование хозяйственной деятельности, способствуют меры по регулированию объема кредитных вложений, эмиссии наличных денег. [24, с.186]
3.2 Границы кредитования
Под границами кредитования понимаются верхние и нижние пределы кредитования в экономике нашей страны. Воздействие кредита на экономику может быть положительным только при условии оптимального уровня кредитных вложений. Избыточное кредитование снижает интерес предприятий в экономном использовании заемных ресурсов. При недостаточном кредитовании у предприятий возникают трудности в их деятельности из-за нехватки денежных средств на приобретение сырья, оборудования и т.д. из-за этого определение границ применения кредита имеет немаловажное значение и для всей экономики и для отдельных участников кредитных отношений. [11, с.252]
Определение границ применения кредита предполагает установление суммарной потребности в кредитах, в рамках которых имеет место стабильный рост экономики и доходов населения страны. Границы кредитования являются условием постоянным, так как всегда существуют перспективы для их расширения за счет увеличения предоставления ссуд на увеличение основных фондов организаций, на потребительские нужды, а также кредитов под залог недвижимости. [9, с.137]
Кредит является методов возврата предоставленных средств на определенных срок и поэтому предоставление кредита возможно исходя из наличия условий возврата заемных средств, а все это является последствием ограниченности кредитных ресурсов. Обязательно нужно учитывать:
Рациональное использование предоставленных денежных средств;
Способы повышения благосостояния населения;
Потребности обеспечения хозяйственного оборота платежными средствами;
Особенности и задачи развития экономики.
Среди кредитных вложений существуют микро - и макро-уровни.
Границы кредитных вложений на макро-уровне определяются экономическим положением страны и кредитно-денежной политики государства. Они зависят от следующих факторов, таких как, состояние банковской сферы, предложение кредитов, спрос на кредит, стабильность валютных курсов, потребность населения в предоставлении кредитов, уровень инфляции и т.д.
На микро-уровне границы кредитования определяются в отношениях кредитора и заемщика (банка и клиента). Они зависят от кредитных ресурсов банков и доходности для банка, потребностей заемщиков и их кредитоспособности и т.п. [15, с.149]
Заключение
Под потребительским кредитом понимают кредит, предоставляемый населению. Потребительский кредит - это одна из форм кредитных отношений, он является относительно самостоятельной экономической категорией, которая направлена на удовлетворение социальных потребностей граждан, на инвестирование в человеческий капитал.
В кредитных отношениях есть субъектный состав. Субъектами таких отношений являются кредитор и заемщик.
Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. В качестве кредитора основное место на рынке потребительского кредитования занимают коммерческие банки.
Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательства возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой.
С помощью потребительского кредитования решаются и социальные потребности населения: приобретение собственного жилья, предметов домашнего обихода и т.д.
Потребительский кредит, выдаваемый банками, можно классифицировать по следующим признакам: по типу заемщиков, объектам кредитования, степени покрытия кредитором стоимости товаров и услуг, срокам кредитования, по форме обеспечения и способу погашения кредитов.
Основа кредита - строгое соблюдение следующих принципов кредитования:
возвратность;
принцип срочности. Возврат средств в строго определенный срок. Установленный срок кредитования является определенным времянахождением ссуженных средств у заемщика;
дифференцированность. Банки стараются предоставлять кредиты лишь тем, кто в состоянии вернуть денежные средства. Для этого банки определяют финансовое состояние заемщиков на основе показателей кредитоспособности;
обеспеченность ссуд. Заемщик предоставляет кредитору залог, позволяющий кредитору быть уверенным в том, что возврат средств будет обеспечен с установленный срок;
принцип платности означает, что заемщик должен внести банковский процент за заимствование ресурсов.
Кредит выполняет ряд определенных функций:
Распределительная. Она заключается в передаче стоимости одним лицом другому.
Эмиссионная функция. В настоящее время обращение товаров, работ и услуг в основном обеспечивается с помощью безналичных расчетов, которые осуществляются в операциях по счетам в банках при списании денежных средств со счета клиента-плательщика и зачислении на счет получателя.
Контрольная функция. Все стадии движения ссуженной стоимости сопровождается постоянным контролем. Кредитор через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга.
Для предоставления заемщику кредита, банк сначала должен определить уровень кредитоспособности заемщика Для этого банк просит предоставить заемщика определенные документы в банк, на основании которых банк проводит анализ платежеспособности заемщика. Для определения платежеспособности банк изучает месячные доходы и расходы заемщика.
Анализ платежеспособности заемщика нужен для того, чтобы выявить наиболее рациональные условия для предоставления кредита: срок и организацию погашения кредита.
Также существуют показатели, оценивающие эффективность кредитоспособности банков. Одним из таких показателей является рейтинг кредитоспособности банков, - это специальные способности банков выдавать кредиты, как на краткосрочной, так и на долгосрочной основе в денежной форме, учитывая величину процентной ставки, особенности и цель кредита.
Банковский потребительский кредит занимает особое место среди других функциональных форм банковского кредита и играет специфическую роль в процессе расширенного воспроизводства, которую однозначно не охарактеризовать.
Его роль состоит в том, что его применение позволит гораздо быстрее удовлетворить потребности населения, которые стремительно растут, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести первоначальный взнос на товар. Потребительское кредитование способствует повышению уровню спроса и потребления.
Роль кредита, как и сфера его применения не являются постоянными. Вместе с изменениями экономических условий происходит изменение роли кредита и сферы его применения. Совершенствование методов кредитования способствует повышению роли кредита в области его использования
Определение границ применения кредита предполагает установление суммарной потребности в кредитах, в рамках которых имеет место стабильный рост экономики и доходов населения страны.
Границы кредитных вложений на макро-уровне определяются экономическим положением страны и кредитно-денежной политики государства. На микро-уровне границы кредитования зависят от кредитных ресурсов банков и доходности для банка, потребностей заемщиков и их платежеспособности.
Список литературы
1.Алехин Б.И. Кредитно-денежная политика: Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 060400 "Финансы и кредит". - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.135 с.: табл.
2.Атлиев А.Т., Ефимова Е.Г. Деньги. Кредит. Банки; учеб. пособие. - М.: ФЛИНТА: НОУ ВПО "МПСУ", 2013 - 296 с.
.Белоглазова Г, Кроливецкая Л. Банковское дело: Учебник для вузов.2-е изд., - Спб.: Питер, 2008. - 400 с.: ил.
.Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. - 4-е изд. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и Ко", 2013.400 с.
.Бюллетень. Обзор "Потребительское кредитование в России: технологии против рисков", ЭКСПЕРТ РА РЕЙТИНГОВОЕ АГЕНСТВО, Москва, 10 октября 2011г. - 24 с.
.Гражданский кодекс Российской Федерации: части первая, вторая, третья и четвертая: текст с изм. и доп. на 1 октября 2013г. - М.: Эксмо, 2013. - 560 с. - (Законы и кодексы).
.Думная Н.Н., Николаева И.П. Современная экономическая наука: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 535 с.
.Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит".8-е изд., стер. - М.: Издательство "Омега-Л", 2011. - 479 с. - (Высшее финансовое образование).
.Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов, обучающихся по направлению "Экономика". - 4-е изд., парераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.559 с.
.Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 319 с.
.Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции: учеб. для студ. проф. учеб. Заведений, 4-е изд., - М.: Издательский центр "Академия", 2008. - 400 с.
.Камаев В.Д. Экономическая теория: учеб. для студентов вузов. - 13-е изд. перераб. и доп. М.: Гуманитар. изд. центр ВЛАДОС, 2010. - 591 с.: ил.
.Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по направления "Экономика" и "Управление"/ под ред. Эриашвили Н.Д. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 527 с.
.Лужкова О.М. Деньги. Кредит. Банки: Учеб. пособие. М.: Изд-во МГОУ, 2008. - 231 с.
.Максимова В.Ф. Экономическая теория. Концептуальные основы и практика = Ekonomic Theory Concepts, Paradigms and Practice: науч. Издание. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.751 с.
.Мудрак А.К. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учеб. пособие. М.: ФЛИНТА: НОУ ВПО "МСПИ", 2012. - 232 с.
.Нешитая А.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и Ко", 2013. - 640 с.
.Николаева И.П. Экономическая теория: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 527 с.
."О внесении изменений в "Методику определения категории качества ссуды, расчетного резерва и формирования резерва", Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК Открытое акционерное общество. Приказ №2169 от 05.12.2013г., г. Москва, - 7 с.
.Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента. - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА. Ю 2011. - 639 с. (СЕРИЯ "Золотой фонд российских учебников")
.Фетисов В.Д., Фетисова Т.В. Финансы и кредит: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 455с.
23.Финансово-кредитный энциклопедический словарь <http://finance_loan.academic.ru/>. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://finance_loan. academic.ru/1520/%D0%A0%D0%95%D0%99%D0%A2%D0%98%D0%9D%D0%93_%D0%9A%D0%A0%D0%95%D0%94%D0%98%D0%A2%D0%9D%D0%AB%D0%99 <http://finance_loan.academic.ru/1520/%D0%A0%D0%95%D0%99%D0%A2%D0%98%D0%9D%D0%93_%D0%9A%D0%A0%D0%95%D0%94%D0%98%D0%A2%D0%9D%D0%AB%D0%99>/ (дата обращения 20.11.2013).
.Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2012. - 383 с.
.Эриашвили Н.Д., Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся специальностям и специальности "Финансы и кредит".3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008 - 655 с.