Кредитование физических лиц в ОАО 'Номос-банк'

Аннотация

Первая глава данной выпускной квалификационной работы носит теоретический характер и содержит результаты исследования проблем нормативного регулирования кредитования физических лиц в России, а также современного состояния кредитования физических лиц в России.

Вторая глава носит практическую направленность. Дана организационно-экономическая характеристика ЧО ОАО «НОМОС-БАНК». Описаны основные виды кредитов физическим лицам. Сделаны выводы по оценке эффективности кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК».

В третьей главе представлены рекомендации, направленные на повышение эффективности кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК».

Работа выполнена на - страницах основного текста, содержит 15 рисунков, 19 таблиц и список библиографических источников из 51 наименований.

кредитование банк правовой

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц

.1 Понятие системы кредитования и основные элементы

.2 Особенности кредитования физических лиц на современном этапе

.2.1 Нормативно-правовая база, регулирующая кредитование физических лиц в РФ

.3 Проблемы осуществления кредитования физических лиц в современных экономических условиях

Глава 2. Анализ кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК»

.1 Краткая характеристика банка

.2 Кредитная политика коммерческого банка ОАО «НОМОС-БАНК»

.3 Анализ кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК» 2010-2012 г.

Глава 3. Проблемы и перспективы кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК»

.1 Проблемы развития кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК»

.2 Рекомендации по развитию кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК»

Заключение

Список литературы

Введение

Актуальность темы исследования

Ссуды, связанные с кредитными операциями, - важнейшая часть банковских активов, а доходы от кредитной деятельности - самая крупная составляющая часть банковской прибыли. Как свидетельствует мировая практика, до 40% операционных доходов по активным операциям коммерческих банков составляют проценты по кредитам.

Прибыль - это главный показатель результативности работы банка. Именно показатель валовой прибыли (то есть без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого банка.

В последнее время довольно часто говорится о том, что правительство собирается расширить и удешевить банковское кредитование для предприятий и граждан.

В ближайшее время ожидается сокращение ставки рефинансирования, что также может способствовать снижению стоимости кредитов.

Однако сегодня существует проблема не только высоких ставок по кредитам, но и сокращение объема выдаваемых кредитов. По мнению экспертов, эта проблема связана с влиянием развивающегося мирового кредитного кризиса, который привел к тому, что ситуация с ликвидностью значительно ухудшилась и стоимость заимствований банками денег на внутреннем рынке существенно возросла.

Внешний рынок оказался закрытым. Все это вкупе с негативными ожиданиями, связанными с дальнейшим ухудшением экономической ситуации в стране, вынудило банки поднимать процентные ставки и ужесточать кредитную политику. По мере стабилизации ситуации предполагается снижение стоимости фондирования, что, безусловно, отразится на конечной стоимости кредита для заемщиков.

Некоторые банки стали увеличивать процентные ставки не только для новых кредитов, но и для уже существующих. Если учесть, что по потребительским кредитам ставки и так немалые, то их дополнительное повышение приводит только к негодованию. Благо суммы в данном сегменте нечасто бывают большие.

В таких случаях нужно внимательно прочитать свой кредитный договор с банком. Если изначально условиями договора такая возможность не была предусмотрена и в последующем никаких дополнительных соглашений по изменению условий кредитного договора клиентом не подписывалось, то действует процентная ставка, изначально прописанная в договоре.

Тем не менее, практически в каждом кредитном договоре в любом сегменте кредитования прописано условие того, что банк может поднять кредитную ставку. Банки прописывают этот пункт договора, чтобы застраховать себя, если наступят тяжелые времена.

Несмотря на пугающую процентную дороговизну продукта, потребительский кредит как продукт вряд ли исчезнет с рынка. Несмотря на принципиально иной характер потребительского кредитования - без залога - в отличие от залоговых кредитов (ипотека, авто) и, следовательно, более высокие риски для банков, в данном случае действует классическая рыночная схема - баланс спроса и предложения.

Клиентам всегда нужны будут не целевые кредиты, а, по сути, «живые» деньги для реализации своих потребностей, и банки их, разумеется, будут выдавать. Все дело в стоимости кредита, правильной оценке будущей кредитоспособности клиента и той маржи, которую банки закладывают, выдавая беззалоговые кредиты. Конечно, в будущем кредитные карты вытеснят потребительские кредиты, но пока карточная инфраструктура в России не развита, люди будут брать наличные деньги в кредит.

Предметом исследования является процесс кредитования физических лиц.

Объектом исследования выступает Челябинский отдел ОАО «НОМОС-БАНК».

Цель исследования - разработать комплекс мер, направленных на повышение эффективности кредитования физических лиц.

Для достижения поставленной цели необходимо реализовать ряд задач:

. Проанализировать нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц.

. Обобщить теоретические основы и дать оценку современного состояния и основных проблем рынка кредитования физических лиц в России.

. Дать технико-экономическую характеристику исследуемого банка.

. Провести анализ эффективности осуществления кредитования физических лиц в исследуемом банке.

. Разработать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц.

. Оценить эффективность предлагаемых мероприятий.

Информационная база исследования: Для раскрытия сущности кредитования физических лиц в современных экономических условиях изучены публикации специалистов по вопросам организации работы банков в данном направлении на основе практического опыта кредитных организаций, а также нормативно-правовые, методические и справочные материалы.

Были изучены и обобщены теоретические и методологические разработки, содержащиеся в трудах: В.А. Белова [24,25], Л.Г. Ефимовой [31,32], А.Я Курбатова [33,34,35], А.В. Шестакова [40] и др.

В выпускной квалификационной работе использованы законодательные акты, регламентирующие вопросы организации кредитования физических лиц, справочные материалы.

Источниками информации о практической деятельности для дипломного исследования послужили: бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации, внутренняя отчетность Челябинского отдела ОАО «НОМОС-БАНК».

Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц

1.1 Понятие системы кредитования и основные элементы

Термин «система кредитования» часто используется в учебной литературе, в научных изданиях, в нормативных актах Центрального банка Российской Федерации. Однако при всей частоте употребления этот термин практически не раскрыт, его содержание не исследовано в полной мере. Ни в отечественной, ни в зарубежной литературе ему не уделено должного внимания. Научные работы, посвященные проблемам кредитования как системе, крайне малочисленно и зачастую содержат лишь упоминание о системе кредитования, но не раскрывают ее сути.

Между тем неудачи в банковской сфере и неразвитость кредитования в нашей стране непосредственно связаны с отсутствием понимания и реализации процесса кредитования как системы. Определение данного понятия могло бы способствовать, с одной стороны, повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики, с другой стороны, совершенствованию системы управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных рисков.

Система кредитования - система регулирования кредитных отношений со стороны денежно-кредитных институтов, она охватывает деятельность кредитора (в современном обществе это, прежде всего, банк) по предоставлению и возврату денежных ссуд.

Кредитование как процесс предоставления временной финансовой помощи предполагает предоставление кредита на возвратной основе.

На современном этапе своего развития кредитование рассматривается в экономическом и правовом аспектах.

В экономическом аспекте банковское кредитование представляет собой деятельность банков и небанковских кредитных организаций по предоставлению банковского кредита, который понимается как движение ссудного капитала и предоставляется на основе возвратности с целью получения дохода в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы в данном месте и в данное время и при данных условиях кредитования.

Отношения по банковскому кредитованию регламентируются нормами права и приобретают правовую форму. В правовом аспекте банковское кредитование - это деятельность банков по предоставлению кредита, который в данном случае понимается как договорное обязательство, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Сущность банковского кредитования проявляется в его функциях. В свою очередь функции банковского кредитования есть проявление его сущности, содержания, выражение общественного назначения кредита. Будучи проявлением единой сущности, функции банковского кредитования тесно взаимосвязаны и в совокупности отражают характерные особенности банковского кредитования как экономического явления, показывают связь кредита с процессами кругооборота капитала и денежным обращением. Результат взаимодействия кредита с другими хозяйственными процессами, его движения в рамках единого хозяйственного оборота, в котором оно выполняет присущие ему функции, характеризует его роль в экономике.

Банковскому кредитованию присущи три основные функции - распределительная, эмиссионная, контрольная.

Под финансовым правом понимается совокупность юридических норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе финансовой деятельности государства для обеспечения бесперебойного осуществления его задач и функций в каждый данный период его развития. В свою очередь под предметом финансового права понимаются отношения, возникающие по поводу образования, распределения и использования денежных фондов муниципальных образований и самостоятельных хозяйствующих субъектов, то есть финансов, в интересах государства. Финансы - это экономические отношения по поводу формирования, распределения (перераспределения) и использования фондов денежных средств (финансовых ресурсов) между хозяйствующими субъектами. Кредит же в свою очередь является одной из форм образования, распределения (перераспределения) и использования фондов денежных средств (такой вывод мы можем сделать исходя из рассмотренных выше функций кредита). Кредит, таким образом, представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях возвратности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств различных хозяйствующих субъектов - предприятий, государства, населения.

Большинство авторов, затрагивающих в своих трудах тему кредитования вообще и банковского кредитования в частности, сходятся во мнении, что банковское кредитование - это разновидность предпринимательской деятельности, урегулированный нормами права вид профессиональной деятельности банков и других кредитных организаций, направленный на привлечение и размещение собственных и заимствованных средств субъектов кредитных отношений на условиях срочности, платности, возвратности; основной источник формирования прибыли. В этом качестве банковское кредитование рассматривается как квалифицирующий признак банка и предполагает лицензирование Банком России. Само же кредитование представляет собой постоянно осуществляемую деятельность, то есть совокупность последовательных и, как правило, стандартно осуществляемых действий, объединенных одной целью - получением прибыли.

Дать определение банковского кредитования немыслимо без включения в него основных его принципов. Осуществление банками деятельности по предоставлению кредитов строится на достаточно устойчивых принципах. Их можно условно разделить на три группы:

императивные - получившие законодательное закрепление;

договорные - принципы, подлежащие согласованию сторон кредитного договора;

индивидуально-субъективные.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

Таким образом, можно сформулировать определения банковского кредита и банковского кредитования.

«Банковский кредит - это денежные средства, передаваемые (либо предназначенные к передаче) банком или иной кредитной организацией заемщику в процессе кредитования, в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором».

«Банковское кредитование - это урегулированная нормами права разновидность предпринимательской деятельности банков и других кредитных организаций, направленная на предоставление в кредит собственных и заимствованных средств на условиях возвратности, срочности, платности».

Специфика кредита заключается в возвращении средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. Поэтому в силу сущности кредита цель кредитования - обеспечение возвратного движения ссужаемых средств.

Цель системы кредитования двояка: с одной стороны, обеспечение возврата ссужаемых средств, с другой стороны, обеспечение получения банком дохода от кредитных операций.

Изучение работы системы кредитования невозможно без раскрытия ее структуры и элементов.

Структуру системы кредитования можно представить следующим образом на рисунке 1.

Рисунок 1- Структура системы кредитования.

Элементы системы кредитования неразделимы. Успех приходит к банку только в том случае, если эти элементы дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

К сожалению, в современной системе кредитования конкретных организаций данные блоки представлены не в полном объеме, некоторые из них в своей содержательной части не проработаны в должной степени. Особенно это касается стратегического подблока.

Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия формируется без должного обоснования. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики.

1.2 Особенности кредитования физических лиц на современном этапе

В значении кредита, предоставленного физическому лицу, иногда употребляются такие термины, как "потребительский кредит", "личный кредит", "розничный кредит". В настоящее время термин "личный кредит" (individual credit) употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу. Как вариант перевода англоязычного термина существует также близкое по значению понятие "персональный кредит" (personal credit). В любом случае, независимо от вида кредитования населения, кредитная политика любого банка предписывает рассматривать залоговое обеспечение как вторичный фактор кредитной сделки, выставляя на первое место потенциальную способность заемщика, расплатиться по кредиту.

Существование понятия "розничный кредит" связано с тем, что сам термин "розница" в узком смысле употребляется в значении предоставления каких-либо услуг населению. По аналогии это понятие было перенесено и на услугу по предоставлению кредитов населению. Согласно самым последним тенденциям банковской практики более распространен англоязычный термин "ритейл".

Потребительский кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком - физическим лицом, в форме движения ссудного капитала в денежном выражении, основанных на общепринятых принципах и осуществляемых для финансирования расходов заемщика, связанных с использованием, употреблением, применением благ, товаров и услуг в целях удовлетворения потребностей.

Потребительское кредитование - это взаимосвязанный комплекс организационно-функциональных, документальных, юридических и экономических процедур, составляющих единый механизм взаимодействия кредитной организации с физическим лицом по поводу предоставления потребительских кредитов.

По определению Совета управляющих ФРС США, который ежемесячно публикует статистическую информацию по потребительскому кредитованию в США, потребительский кредит - это краткосрочная и долгосрочная задолженность физических лиц-потребителей финансовым учреждениям, розничной торговле и прочим дистрибьюторам по ссудам, предоставленным им для покупки товаров и услуг. Данная задолженность не включает закладные под недвижимость и ссуды на приобретение страховых полисов.

Г.С. Панова отмечает условность самого термина "потребительский кредит", что проявляется в том, что в нем больше производительных, чем потребительных черт. Производительные черты ссуд на потребление заключаются в том, что кредит предоставляется на потребительные цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых и т. д.). По ее мнению, в таком случае действительно более оправдано вести речь о "кредитовании населения".

С другой стороны, она отмечает, что кредиты на текущие нужды, предоставляемые банками, а также ссуды, выдаваемые наличными деньгами кассами взаимопомощи на предприятиях, в организациях и учреждениях - это, как правило, ссуды, имеющие потребительный характер, а ссуды на приобретение или строительство жилищ, хозяйственное обзаведение и ремонт жилищ - производственный. Этим по сути дела объясняется различный подход к трактовке потребительских ссуд в нашей стране и большинстве развитых стран Запада, где потребительскими называют лишь ссуды предоставляемые на приобретение потребительских товаров или оплату услуг. А ипотечные ссуды, ссуды на строительство, ремонт и покупку жилья потребительскими не считаются. Относительно долгосрочный характер и значительные размеры предопределили необходимость, с точки зрения западных банкиров, их обособления и учета отдельной балансовой строкой в отчетности коммерческих банков. В этой связи Г.С. Панова отмечает, что западный подход не точно отражает само понятие "потребительской" ссуды, поскольку жилищные, ипотечные ссуды также используются населением на цели потребления, а не производства.

Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направления использования, объектам кредитования и т. д.

В настоящее время кредитование населения переживает настоящий бум развития: за последние 4 года доля кредитов населению в активах банковской системы выросла в 3 раза, а соотношение розничных кредитов и ВВП - почти в 6 раз. Это можно объяснить рядом причин:

) кредитные ставки довольно долго находились на запредельно высоких уровнях снизилось до относительно приемлемых;

) кредитование населения имеет гораздо большие перспективы для экстенсивного расширения. Высокие темпы экономического роста в сочетании с постоянно снижающейся инфляцией и растущими денежными доходами, сформировавшимися у достаточно широких слоёв населения положительно влияют на динамику объемов кредитования. А позитивное ожидание относительно собственного будущего материального положения - важнейшее условие для обращения в банк за кредитом;

) активная политика самих банков, осознавших потенциальные выгоды кредитования населения и предложивших рынку широкую линейку банковских продуктов.

) кредитовать население значительно доходнее. По официальной статистике Банка России средняя ставка по рублевым кредитам физическим лицам на 7-8 процентных пунктов была выше ставки по кредитам предприятиям, выдаваемым на те же сроки.

) в кредитовании реального сектора значительно выше конкуренция, подстегиваемая развитием фондового рынка и проникновением иностранных банков. Чтобы продвигать бизнес дальше, банки должны ценить каждого, даже самого мелкого клиента.

Виды кредита являются основополагающим элементом механизма кредитования населения. Изменения должны коснуться и структуры кредита населению в направлении роста популярности нецелевых кредитов и ипотечного кредитования.

Самое привлекательное в нецелевых кредитах (кредитах на неотложные нужды) - удобство. Например, чтобы получить автокредит, надо в обязательном порядке застраховать машину и поставить сигнализацию, для ипотечной ссуды требуется оплатить значительный первоначальный взнос. А ссуду на неотложные нужды получают деньгами, и тратят по своему усмотрению без всяких условий и ограничений со стороны банка (кроме естественного требования - своевременного погашения ссуды). Кредит на неотложные нужды не привязан к предмету покупки, сумма кредита поступает непосредственно к заемщику, а не на расчетный счет компаний, как это бывает в случае автокредитования. Тем самым кредит на неотложные нужды позволяет приобретать товары или услуги, недоступные с помощью обычных целевых кредитов, а также освобождает заемщика от всевозможных "дополнительных услуг", которыми заемщик обязан воспользоваться при целевом кредитовании, типа страховки в указанной банком компании. Во многих банках, работающих с населением, большая часть кредитного портфеля по потребительскому кредитованию уже приходится именно на нецелевые кредиты, и их размеры будут неуклонно расти.

Вместе с тем необходимо активнее использовать ипотечные кредиты, а не личные займы, как сейчас, то есть качественно менять структуру кредитования. Рынок ипотечного кредитования, несомненно, является самым перспективным. В большинстве банков уже есть свои собственные наработки в данной области, выраженные в виде программ ипотечного кредитования. Но доходность здесь небольшая, поскольку кредитование не имеет массового характера. Деятельность в данной области связана с большим количеством рисков, касающихся в основном длительности периода кредитования. Поэтому стоимость кредитной услуги очень велика. Для привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банки должны отсечь ненадежных заемщиков и предупредить случаи невозврата и, соответственно, связанные с этим дополнительные расходы. Учитывая низкую обеспеченность граждан жильем, неудовлетворительное состояние жилого фонда, а также при условии сохранения текущих темпов роста доходов населения можно рассчитывать на значительный рост ипотечного кредитования в ближайшие годы, доля которого в общем объеме выданных кредитов будет неуклонно повышаться.

Менее всего развит рынок образовательного кредитования. Основная его идея состоит в разрыве замкнутого круга: отсутствие необходимого образования - низкий заработок - отсутствие средств на образование - отсутствие необходимого образования. Особенности же образовательного кредита состоят в низкой процентной ставке (максимально приближенной к ставке рефинансирования) и большим сроком возврата кредита (до 10 лет).

Тенденции развития российского рынка кредитования населения связаны с устранением назревших в этой сфере проблем. Можно выделить следующие проблемы кредитования населения: проблема недобросовестной конкуренции и тесно связанная с ней информационная проблема. Проводимые рекламные компании, маркетинговые мероприятия не в полной мере предоставляют заемщикам важную информацию об аспектах и проблемах банковского кредитования, в частности, о реальной стоимости кредита. Банки должны быть заинтересованы в том, чтобы процентные ставки по кредитам были "открытыми", поскольку это напрямую связано с платежеспособностью заемщика, а значит и с уменьшением риска невозврата кредита. Первым шагом в борьбе с недобросовестной конкуренцией стали Рекомендации кредитным организациям по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, разработанные Федеральной антимонопольной службой (ФАС) и Центральным банком Российской Федерации, принятие закона о кредитных историях, а также рассмотрение Государственной Думой законопроекта о потребительском кредитовании.

Дополнительные платежи, которые заемщику приходится платить помимо погашения основного долга и процентов по кредиту. К ним можно отнести:

кредитная ставка (% годовых) единовременные платежи: первоначальный взнос, плата за открытие, ведение счета клиента,

комиссия за предоставление кредита, ежемесячные платежи: комиссия за ведение ссудного дела, комиссия при предоставлении кредита, комиссия за расчетно-кассовое обслуживание, комиссия за организацию кредита, за ведение кредитного досье. Особенно чувствительна для потребителя ежемесячная комиссия, размер которой колеблется в пределах 0,82% от суммы кредита. Причем, вне зависимости от того, что остаток по ссуде с каждым очередным платежом уменьшается, комиссия (в отличие от процентов) берется с первоначальной, большой суммы. Получается, что в дополнение к основному долгу и ежемесячным процентам кредит "тяжелеет" на 24% годовых (если брать максимальный размер комиссии).

штрафы: пеня за несвоевременное внесение очередного платежа по кредиту, штрафные санкции за досрочное погашение кредита, за каждый день просрочки платежа.

И лишь суммирование всех плат и комиссий позволяет получить полное представление о реальной стоимости кредита. В результате этого суммирования общая процентная ставка вырастает в несколько раз, даже при условии получения так называемого беспроцентного кредита.

Ограничением роста кредитования для многих банков являются размеры их ресурсной базы и капитализации. Поэтому банки, занимающиеся кредитованием населения, должны активизировать депозитную политику по аналогии с зарубежным опытом, который свидетельствует о том, что значительным источником ресурсной базы потребительского кредитования являются вклады физических лиц. Развитие сравнительно новых видов кредитов (кредиты на образование, кредиты молодым семьям на хозяйственно обзаведение и т.п.) также требуют увеличения ресурсов. В связи с этим банкам необходимо обеспечить рост и оптимизацию структуры ресурсной базы посредством диверсификации привлеченных источников с учетом их преимуществ и недостатков. Реализация этой задачи возможна на основе развития таких способов привлечения ресурсов, как: расширение Банком России инструментов рефинансирования; их универсальности и доступности для банков; размещения коммерческими банками собственных облигаций на рынке ценных бумаг; секьюритизации кредитного портфеля.

Необходима разработка и усовершенствование стандартизированных банковских продуктов - созданных на основе маркетинговых исследований рынка, максимально понятных для конечных потребителей. Такими продуктами могут быть: кредитные карты, автокредиты, экспресс-кредитование, кредиты молодым семьям на обзаведение хозяйством, ипотечное кредитование и др.

Для повышения качества обслуживания, необходимо повысить профессионализм и материальную заинтересованность непосредственных менеджеров работающих с клиентами, путем внедрения материальных и нематериальных методов стимулирования продаж кредитов на местах.

Данные подразделения являются элементами организационной структуры банка, создаются с целью оптимизации этой структуры на основе требования обеспечения ее структурно-функциональной полноты и достаточности для осуществления и дальнейшего развития кредитования населения.

В ближайшем будущем, следуя мировым тенденциям развития потребительского кредитования, в нашей стране банковское розничное направление трансформируется в три основных направления:

кредитование на пластиковые карты;

автокредитование;

ипотечное кредитование.

Для развития данных программ банкам необходимо:

снижение процентных ставок, как фактора повышения спроса;

страхование финансовых рисков под возможные потери;

создание кредитных бюро на всей территории России;

тесное взаимодействие с торговыми и страховыми организациями;

развитие технологий банковской инфраструктуры.

1.2.1 Нормативно-правовая база, регулирующая кредитование физических лиц в РФ

Организация работы по кредитованию физических лиц строится на основе нормативных документов

Основным документом регулирующим порядок и условия кредитования в Российской Федерации является Гражданским кодекс Российской Федерации (далее ГК РФ).

В главе 42 ГК РФ (ст.819) прописано: ”По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее”.

Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк, а предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.

“По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором" (ст.689 ГК РФ).

“По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества” (ст.807 ГК РФ).

Таким образом, кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Отношения по кредиту - это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины.

В соответствии со ст.329 ГК РФ исполнение обязательств должниками может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Требования, которые предъявляются к оформлению кредита, также определены законодательно.

Во-первых, кредитором выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным Банком Российской Федерации (далее ЦБ РФ) разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Во-вторых, кредитные отношения банка с клиентом оформляются договором. Кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. При этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора (ст.820 ГК РФ).

В-третьих, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита могут быть только в безналичной форме.

Также одним из самых важных нормативных документов является Закон РФ "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996 N 17-Ф с изменениями на 29 декабря 2004 года. Устанавливает правила функционирования банков и банковской деятельности. Дает разъяснение по функционированию банковской системы, проводимым операциям банками. Устанавливает порядок государственной регистрации и лицензирования банковских операций.

Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. №110-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями на 13.08.2004 г.) в целях регулирования принимаемых банками рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также осуществления Банком России надзора за их соблюдением. К кредитованию относятся следующие нормативы:

)        Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

2)      Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

)        Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), к собственным средствам (капиталу) банка.

)        Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.

Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (с изменениями на 27 июля 2001 года) устанавливает порядок осуществления операций по предоставлению банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам, юридическим и физическим лицам, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.

Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

)        разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;

открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения/договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств.

)        кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции.

3)      участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе;

)        другими способами, не противоречащими действующему законодательству и настоящему Положению.

Предоставление банком денежных средств клиенту-заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 года №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (с последующими изменениями и дополнениями) устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам.

Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам (далее - резерв) в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением.

Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды, то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора либо существования реальной угрозы такого неисполнения.

Величина потери ссудой стоимости определяется как разность между балансовой стоимостью ссуды, то есть остатком задолженности по ссуде, отраженным по счетам бухгалтерского учета на момент ее оценки, и ее справедливой стоимостью на момент оценки. Оценка справедливой стоимости ссуды осуществляется на постоянной основе, начиная с момента выдачи ссуды.

Кроме вышеперечисленных нормативных документов, Сберегательный банк России, опираясь на накопленный опыт и практику работы, формирует и совершенствует внутренние нормативные документы

Основным нормативным документом Сбербанка России по кредитованию физических лиц являются правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами №229-3-р от 30.05.2003 г. с последующими изменениями и дополнениями, которые определяют общий порядок кредитования. Особенности предоставления отдельных видов кредитов, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитования устанавливаются дополнительными нормативными документами Сбербанка России по каждому виду кредита в отдельности.

1.3 Проблемы осуществления кредитования физических лиц в современных экономических условиях

Кредитоспособность заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к совершению кредитной сделки. В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.

Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.

На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.

Существуют следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

) скоринговые модели;

) методика определения платежеспособности;

) андеррайтинг.

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

) возможность эффективного управления кредитным портфелем;

) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее "ранних" клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.

Следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной заемщиком, для оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга.

На текущий момент российские банки оценивают такие характеристики, как доход, количество иждивенцев, наличие в собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.

Несомненно, сегодня это основные параметры, по которым можно определить степень кредитоспособности физического лица. Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков, имеющих низкую невозвратность кредитов.

Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.

При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка - проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.

Операциями по ипотечному кредитованию физических лиц в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга - оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод - сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.

При ипотечном кредитовании сотрудники банков включают в методику определения кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска дополнительные количественные и качественные характеристики.

Среди количественных характеристик - отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание).

Качественные характеристики включают доходы заемщика, стабильность занятости, кредитную историю, обеспечение кредита и т. п.

Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная сторона методики - возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус данной оценки - трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Большинство банков предпочитают компенсировать кредитный риск с помощью повышения процентной ставки. Используют и другие методы, применение которых не требует больших затрат времени и труда.

Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги.

Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.

Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита.

Итак, операции потребительского кредитования являются одними из самых доходных статей банковского бизнеса. За счет этого источника может формироваться значительная часть чистой прибыли кредитной организации, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам коммерческого банка.

Операции потребительского кредитования являются перспективными и привлекательными для коммерческих банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению уровня кредитного риска и управлению им. Управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания заемщика выполнять свои обязательства и определении методов снижения уровня риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация финансовых потерь коммерческого банка в случае невозврата кредита.

Глава 2. Анализ потребительского кредитования в ОАО «НОМОС-БАНК»

.1 Краткая характеристика банка

Банк был учрежден 12 мая 1992 г. (протокол №1 собрания учредителей) в форме закрытого акционерного общества и зарегистрирован Банком России в декабре 1992 года под названием Акционерный инвестиционно-коммерческий банк «ТИПКО Венчур банк». Банк создан без ограничения срока деятельности.

По решению собрания акционеров в 2007 году Банк был переименован в Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК» («НОМОС-БАНК» (ОАО)).

Основной целью Банка как коммерческой организации является осуществление на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации, деятельности по привлечению денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществление иных банковских операций и сделок на территории РФ и вне этой территории для извлечения прибыли в интересах акционеров Банка.

Обладая примерно 300 филиалами и офисами в экономически значимых регионах России, Группа НОМОС-БАНКа занимает 9 место по размеру филиальной сети среди банков страны. Ключевыми регионами для бизнеса Банка являются Москва, Санкт-Петербург, Тюменская область (включая Ханты-Мансийский автономный округ), Новосибирская область и Хабаровский край.

По итогам 2010 года Группа заняла 358 место в рэнкинге журнала The Banker по размеру капитала первого уровня. По сравнению с 2009 годом Группа поднялась в рейтинге на 100 позиций. По темпам прироста Tier 1 Capital Группа заняла второе место среди банков Центральной и Восточной Европы. В рейтинге крупнейших финансово-кредитных институтов Центральной и Восточной Европы НОМОС-БАНК переместился с 15 на 13 позицию.

Организационная структура банка представлена на рисунке 2:

Рисунок 2 - Организационная структура ОАО «НОМОС-БАНК»

Динамика доходов и расходов банка представлена в таблице 1 и 2, а так же на рисунках 3 и 4.

Таблица 1 - Динамика процентных доходов в ОАО «НОМОС-БАНК» в 2010-2012 г.г., тыс.руб.

Наименование статьи	2010 год	2011 год	2012 год	Темп прироста 2011/2010, %	Темп прироста 2012/2011, %
Процентные доходы, всего, в том числе:	27957349	33978868	43664547	21,5	28,51
От размещения средств в кредитных организациях	1079529	1717407	2572567	59,1	49,79
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	22485536	28957205	37131621	28,8	28,23
От вложений в ценные бумаги	4392284	3304256	3960359	-24,8	19,86

Таким образом, отмечен рост показателей доходов и расходов банка. Для оценки соотношения динамики доходов и расходов представим данные на рисунках 3 и 4

Рисунок 3 - Процентные доходы всего в ОАО «НОМОС-БАНК» за 2010-2012 гг.

Рисунок 4 - Структура доходов ОАО «НОМОС-БАНК» за 2012 г., млн.руб.

Наибольшее влияние на формирование финансового результата за 2010-2012 годы оказали такие банковские операции, как кредитование юридических и физических лиц, операции с ценными бумагами, операции на межбанковском рынке, оказание услуг клиентам.

Финансовые результаты за 2012 год по основным видам совершаемых операций отражены в отчете о прибылях и убытках.

Чистая прибыль за отчетный год составила 7367393 тыс. руб.

Основным источником прибыли Банка оставались процентные доходы. В структуре процентных доходов преобладали:

- доходы от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям), доля которых составляет 85.2%;

- доходы от вложений в ценные бумаги, доля которых составляет 9.7%.

В целом, за прошедший финансовый год процентные доходы увеличились по сравнению с прошлым годом на 28,51% и составили 43664547 тыс. руб.

Таблица 2 - Динамика расходов ОАО «НОМОС-БАНК» в 2010-2012 г.г., тыс. руб.

Наименование статьи2010 год2011 год2012 годТемп прироста 2011/2010, %Темп прироста 2012/2011, %
Процентные расходы, всего, в том числе:	16600770	16992787	23905394	2,4	40,68
По привлеченным средствам кредитных организаций	1901396	2614251	4075458	37,5	55,89
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	12634247	11993605	16855930	-5,1	40,54
По выпущенным долговым обязательствам	2065127	2384931	2974006	15,5	24,70
Комиссионные доходы	1985963	3025268	4150478	52,3	37,19
Комиссионные расходы	616818	811485	1041362	31,6	28,33
Чистые доходы (расходы)	27897721	51278413	42431705	83,8	-17,25
Операционные расходы	21867544	44721895	31672051	104,5	-29,18
Прибыль (убыток) после налогообложения	3930988	4479943	7367393	14,0	64,45

Таким образом, отмечен рост показателей доходов и расходов банка. Для оценки соотношения динамики доходов и расходов представим данные на рисунках 5 и 6:

Рисунок 5 - Динамика расходов в ОАО «НОМОС-БАНК» за 2010-2012 гг..

Рисунок 6 - Чистые доходы и операционные расходы в ОАО «НОМОС-БАНК» за 2010-2012 гг.

В структуре процентных расходов Банка преобладали:

- расходы по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций), доля которых составила 70.6%;

- расходы по привлеченным средствам кредитных организаций, доля которых составила 15.4%;

- расходы по выпущенным долговым обязательствам, доля которых составила 14.0%.

За прошедший финансовый год процентные расходы увеличились по сравнению с прошлым годом на 40,68% и составили 23905394 тыс. руб.

За 2012 год на 26.2% увеличилась сумма изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентским счетам, а также начисленным процентам.

Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери снизились на 17,25%.

В отчетном периоде в структуре операций Банка существенных изменений не произошло.

Объем активов вырос на 26.6% и составил на конец отчетного года 454,205,651 тыс. руб. Объем чистой ссудной задолженности к концу отчетного периода составляет 329,752,389 тыс. руб. или 130.7% от уровня начала года. Объем чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток к концу отчетного периода составляет 57,804,130 тыс. руб., в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющие в наличии для продажи - 19,667,885 тыс. руб. или 121.3% и 111.6% от уровня начала года соответственно. Объем средств в Банке России к концу отчетного периода составляет 15,265,469 тыс. руб. или 88.7% от уровня начала года.

Объем привлеченных Банком средств (обязательств) вырос на 26.6% и составил на конец отчетного года 407,101,515 тыс. руб. Важнейшей составляющей ресурсной базы Банка оставались средства клиентов юридических и физических лиц, их доля составила 66.6% от привлеченных средств. Средства, привлеченные от кредитных организаций, составляют 19.4% привлеченных средств, объем выпущенных долговых обязательств - 9.5% привлеченных средств.

В течение отчетного года собственные средства (капитал), рассчитанные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», увеличились с 41,755,818 тыс. руб. до 59,472,410 тыс. руб. или на 29.8%.

В 2011 году Годовым общим собранием акционеров Банка было принято решение не устанавливать и не выплачивать дивиденды по привилегированным именным акциям и дивиденды по обыкновенным именным акциям по результатам работы Банка за 2010 год. Прибыль за 2010 год в размере 3,930,988 тыс. руб. оставить в распоряжении Банка.

В октябре-ноябре 2011 года Банк реализовал 23.53% из 31,31% принадлежащих ему акций ОАО «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» дочерним компаниям Банка ООО «КН-Эстейт» и ООО «Промгазкомплект». Финансовый результат от этой операции составил 143,664 тыс. рублей. По состоянию на 1 января 2012 года доля акций ОАО «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК», принадлежащая консолидированной группе, головной организацией которой является Банк, не изменилась по сравнению с 1 января 2011 года и составляет 51.29%.

Операции Банка по привлечению денежных средств от корпоративных клиентов сконцентрированы в г. Москве и Московском регионе.

2.2 Кредитная политика коммерческого банка ОАО «НОМОС-БАНК»

Основным принципом кредитования является индивидуальный подход, который предполагает рассмотрение интересов каждого клиента.

Банк готов разработать и предоставить клиенту специальные формы кредитования, в которой будут отражены и учтены его потребности и возможности.

Банк проводит взвешенную кредитную политику, направленную на уменьшение рисков, привлечение надежных, платежеспособных клиентов, ориентированных на длительное и взаимовыгодное сотрудничество.

Кредитная политика Эллипс банка ориентирована на различные категории клиентов, но базовым направлением является краткосрочное и среднесрочное кредитование представителей малого и среднего бизнеса.

Кредиты предоставляются сроком от нескольких дней до года. Диапазон процентных ставок, применяемых банком, достаточно широк и варьируется в зависимости от конъюнктуры на финансово-кредитном рынке, а также суммы, срока и цели запрашиваемого кредита, степени риска по обязательствам и качества предоставляемого обеспечения.

Максимальная сумма кредитования (лимит кредитования) определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории и других факторов. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов в Эллипс банке и, в случае если заемщик ранее кредитовался в Номос банке, наличия положительной кредитной истории. Сотрудники банка всегда готовы оказать помощь в разработке наиболее эффективного способа погашения кредита. Возможны варианты погашения: единовременным платежом или поэтапным гашением ссуды в течение всего периода кредитования (при этом оговаривается график погашения задолженности).

В ОАО «НОМОС-БАНК» существуют следующие основные виды кредитов физическим лицам:

Таблица 3 - Основные виды потребительского кредитования в ОАО «НОМОС-БАНК»

Вид кредита	Описание
1. Потребительский кредит	Ставка от 18,9%  Сумма до 2 000 000 рублей (до 800 000 руб. без поручительства)  Срок кредита до 5 лет  Без скрытых комиссий  Досрочное погашение без штрафных санкций и ограничений по сумме и сроку погашения
2. Кредитные карты	Максимальный размер кредитного лимита определяется размером среднемесячного дохода. Кредитный лимит предоставляется в валюте счета кредитной карты и может быть впоследствии изменен. Комиссии за операции по карте взимаются в соответствии с тарифами Банка. Зарплатные клиенты и сотрудники компаний-партнеров НОМОС-БАНКа имеют возможность получить кредитную карту по специальным льготным условиям. Обязательный ежемесячный платеж в случае отсутствия просроченной задолженности составляет 5% от суммы кредита.
3 Ипотечное кредитование	3.1 На покупку квартиры  от 10,5 % годовых в рублях! 3.2 На покупку строящейся квартиры у надежного застройщика 3.3 На покупку иной недвижимости под залог имеющегося жилья,  комнаты, доли, строящейся квартиры у любого застройщика 3.4 На рефинансирование ипотечного кредита по привлекательным ставкам 3.5 На покупку дома с землей в городе или за городом 3.6 На первоначальный взнос для покупки жилья в кредит 3.7 На капитальный ремонт без подтверждения. Сроком до 30 лет

Преимущества кредитования физических лиц в банке:

.1 Доступность

.2 Прозрачность

.3 Удобство

Для погашения кредита можно выбрать любой день месяца

Удобные способы погашения кредита, включая дистанционные

Процентная ставка рассчитывается индивидуально и зависит от:

Кредитной истории

Предоставленных необязательных документов

ПТС или свидетельство о регистрации ТС

Заграничный паспорт с отметкой о пересечении границы не позднее 6 месяцев

Свидетельство собственности на квартиру или дом

.4 Полнота заполнения анкеты

Задолженность по кредиту погашается равными взносами ежемесячно. День погашения вы можете выбрать самостоятельно. Если в одном из месяцев отсутствует дата, соответствующая дате погашения, то кредит погашается в последний календарный день месяца.

Досрочное погашение кредита осуществляется в сроки, предусмотренные для ежемесячных платежей.

Рассмотрим порядок предоставления потребительского кредита в ЧО ОАО «НОМОС-БАНК»:

Для получения кредита «Заемщик» предоставляет «Банку» следующие документы:

заявление на выдачу потребительского кредита;

паспорт гражданина РФ (предъявляется);

анкета;

согласие «Заемщика» на предоставление «Банку» права на просмотр его кредитной истории;

согласие «Заемщика» на передачу его кредитной истории в БКИ;

другие документы при необходимости.

При обращении «Заемщика» в «Банк» за получением кредита «Экономист» выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать 6 (шести) рабочих дней от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения.

Заявление «Заемщика» регистрируется «Экономистом» в журнале учета заявлений.

С паспорта и других документов, подлежащих возврату, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных «Экономистом» и сверенных им с подлинными документами, делается отметка «копия верна» за подписью «Экономиста».

Далее «Экономист» производит проверку предоставленных «Заемщиком» документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность «Заемщика» и максимально возможный размер кредита.

«Экономист» направляет пакет документов в Юридический департамент и Департамент экономической безопасности «Банка».

Юридический департамент анализирует и визирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Департамент экономической безопасности проводит проверку паспортных данных, места жительства, места работы «Заемщика» и иных сведений, указанных в анкете, оформляет заключение о достоверности указанных сведений и направляет его в Отдел кредитования физических лиц «Банка».

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества «Экономист» привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества уполномоченного специалиста «Банка». По результатам оценки специалист составляет экспертное заключение.

Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется Фондовым департаментом «Банка». По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое Департамент ценных бумаг передает «Экономисту».

«Экономист» определяет платежеспособность «Заемщика» на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также других документов, подтверждающих получение доходов «Заемщиком».

Справка должна содержать следующую информацию:

продолжительность постоянной работы «Заемщика» в данной организации;

настоящая должность «Заемщика» (кем работает);

среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам;

Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности, и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашении стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.) Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность «Заемщика» определяется следующим образом:

Р=Д * K* T (1)

Где Д - среднемесячный чистый доход «Заемщика» за 6 месяцев,

K - коэффициент (его значение рассчитывается в зависимости от дохода):

K- 0,4 при Д до 6,0 тыс.рублей

K- 0,5 при Д от 6,0 до 12,0 тыс.рублей

K- 0,6 при Д от 12,0 до 24,0 тыс.рублей

K- 0,7 при Д от 24,0 до 48,0 тыс.рублей

K- 0,8 при Д свыше 48,0 тыс.рублей

T- срок кредитования (в месяцах)

Если у «Экономиста» имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов «Заемщика» в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает «Заемщик», наличии в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т.д.) величина «Д» может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении «Экономиста».

Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности «Заемщика» с той разницей, что размер «K» принимается равным 0,3 вне зависимости от величины «Д».

Максимальный размер предоставляемого кредита рассчитывается следующим образом: (Sp)

Sp = P / ((% * T) / (12 * 100) + 1) (2)

Полученная величина может корректироваться с учетом других влияющих факторов; предоставленного обеспечения возврата кредита, информации предоставленной в заключениях других подразделений банка и остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств «Заемщика» по кредитному договору. При определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя.

Рекомендуется заключать договор поручительства с супругом (ой) «Заемщика» независимо от платежеспособности супруга (супруги) и наличия других видов обеспечения.

«Экономист» составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с «Заемщиком» условия предоставления кредита. Заключение «Экономиста», завизированное директором Департамента финансово-розничных услуг, с заключением других служб банка, прилагаются к пакету документов «Заемщика».

«Экономист» вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:

если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

если платежеспособность Заемщика или представленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяют требованиям настоящего Положения;

О принятом решении «Экономист» сообщает «Заемщику». В случае отказа в выдаче кредита, «Экономист» по первому требованию «Заемщика» возвращает ему предоставленные на рассмотрение документы, за исключением заявления.

Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании Кредитного комитета, а также оформление принятых решений, осуществляются в соответствии с регламентом работы Кредитного комитета.

При принятии положительного решения «Экономист» заносит сведения о «Заемщике» в базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Одновременно с оформлением кредитного договора и заявления - обязательства, «Экономист» оформляет также в зависимости от вида обеспечения:

договоры поручительства

договоры залога, другие документы.

При составлении кредитного договора учитывается следующее:

при использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества, выдача кредита производится после оформления договора поручительства и залога в установленном порядке и страхования закладываемого имущества в пользу «Банка» в одной из предложенных «Банком» страховых компаний.

Договор залога имущества может быть заключен как с «Заемщиком», так и с третьим лицом. В договоре залога указывается: предмет залога, его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательства по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.

Договор залога имущественных прав заключается с заемщиком, на имя которого и открыт вклад.

Договоры залога объектов недвижимости должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах, осуществляющих регистрацию объектов недвижимости и сделок с ним.

«Заемщик» вправе подписать кредитный договор в течение одного месяца со дня принятия решения о выдаче кредита. По истечении указанного срока «Заемщик» при необходимости получения кредита вновь обращается в «Банк» с соответствующим заявлением и предоставляет новый пакет документов.

Кредитный договор в двух экземплярах визируется «Экономистом», юристом и подписывается уполномоченными лицами «Банка» и «Заемщиком». Один экземпляр договора передается «Заемщику».

«Экономист» регистрирует договор в журнале регистрации кредитных договоров и формирует из нижеперечисленных документов кредитное досье по каждому «Заемщику»:

заявление «Заемщика» на получение кредита;

анкета «Заемщика» (Поручителя);

справка о доходах «Заемщика» (Поручителя);

копии паспорта «Заемщика» (Поручителя);

копия трудовой книжки «Заемщика» (рекомендательно);

кредитный договор, договор залога, договор поручительства, страховые полисы;

заключение «Экономиста»;

прочие документы.

Выдача кредита в рублях производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке следующими способами:

зачисление на счет «Заемщика» по вкладу «до востребования»;

зачисление на счет пластиковой карточки «Заемщика»;

оплата счетов;

другими способами, не противоречащими действующему законодательству и Положению Банка.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке, с зачислением на счет по вкладу «до востребования» или счет пластиковой карточки «Заемщика», что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.

Выдача кредитов может быть разовой, либо по частям (кредитная линия, овердрафт).

Выдача кредита осуществляется на основании распоряжения Операционному отделу по обслуживанию физических лиц, Отделу по учету операций с пластиковыми картами составленного «Экономистом».

2.3 Анализ потребительского кредита в ОАО «НОМОС-БАНК» за 2010-2012 г.г.

По состоянию на 31 декабря 2011 года кредитный портфель банка увеличился на 32% и достиг 468,3 млрд. рублей, при среднерыночных темпах роста кредитов на 28,8% (25,8%, без учета «Сбербанка»). Высокие результаты по кредитным операциям Группы достигнуты во всех трех ключевых бизнес сегментах. В течение года кредитование физических лиц и малых предприятий активно развивалось, в соответствии со стратегией Банка, предусматривавшей более быстрый рост данных сегментов по сравнению с сегментом кредитования корпоративных клиентов. Кредитный портфель Группы по состоянию на 31 декабря 2012 года увеличился на 31,9% и достиг 590,6 млрд. рублей, что заметно превышает среднерыночный показатель (+21,5%), благодаря впечатляющим достижениям всех ключевых сегментов бизнеса.

Кредитная деятельность ОАО «НОМОС-БАНК» занимает лидирующее место в активной деятельности Банка: доля кредитного портфеля в валюте баланса составляет порядка 60-70% и в динамике эта доля увеличивается (табл. 2.5).

Таблица 4 - Доля кредитного портфеля ЧО ОАО «НОМОС-БАНК» в валюте баланса

Наименование статьи	2010 год	2011 год	2012 год	Темп прироста 2011/2010, %	Темп прироста 2012/2011, %
Валюта баланса в млн. руб.	530217	662144	899903	24,88	35,91
Доля кредитного портфеля в%	66,92	70,72	65,63	5,69	-7,20
Объем кредитного портфеля млн. руб.	354800	468300	590600	31,99	26,12

Представим полученные данные по динамике доли кредитного портфеля в валюте баланса на рисунке 7:

Рисунок 7 - Доля кредитного портфеля в валюте баланса ОАО «НОМОС-БАНК» за 2010-2012 гг.

Таким образом, несмотря на высокий рост в абсолютных значениях кредитного портфеля его доля в валюте баланса ОАО «НОМОС-БАНК» значительно снизилась в 2012 году, что обусловлено наращиванием активов банка.

По состоянию на 31 декабря 2011 года объем портфеля кредитов, выданных физическим лицам, вырос на 58,4% и составил 59,7 млрд. рублей, что существенно превышает среднерыночный рост в сегменте «Кредиты физическим лицам» - 35,9%. В 2011 финансовом году портфель кредитов, выданных малым и средним предприятиям, увеличился на 57,8%, до 31,7 млрд. рублей, а портфель кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, увеличился на 26,9%, до 376,9 млрд. рублей. Высокие темпы роста бизнеса банка балансировались консервативным и предусмотрительным управлением рисками, что позволило банку достичь низкого уровня проблемных кредитов (проблемные кредиты - кредиты, просроченные более чем на 90 дней). В течение 2011 года коэффициент проблемных кредитов постепенно снижался и достиг 2,0% по состоянию на 31 декабря 2011 года по сравнению с 2,4% по состоянию на 31 декабря 2010 года. Отношение резервов на возможные потери по ссудам к общему объему кредитного портфеля до вычета резервов валовой составило 4,4%, что соответствует коэффициенту покрытия проблемных кредитов на уровне 213%.

Стоимость риска снизилась до 0,9% по сравнению с 1,2% в 2010 году, главным образом, в результате стабильно высокого качества кредитного портфеля. Основной объем создаваемых резервов включает коллективные или статистические резервы по растущему портфелю стандартных кредитов.

По состоянию на 31 декабря 2012 года объем портфеля кредитов, выданных корпоративным клиентам, увеличился в 2012 году на 31,5% и составил 422,0 млрд. рублей. Объем портфеля кредитов, выданных Группой физическим лицам, увеличился на 55,1% до 90,1 млрд. рублей, что существенно превышает среднерыночный рост в сегменте Кредиты физическим лицам - 39,5%. Объем портфеля кредитов, выданных малым и средним предприятиям, увеличился на 30,1%, до 38,9 млрд. рублей.

Высокие темпы роста бизнеса банка балансировались консервативной политикой в области управления рисками, что позволило Группе сохранить низкий уровень проблемных кредитов (проблемные кредиты - кредиты, просроченные более чем на 90 дней), который составил 2,0% на 31 декабря 2012 года. Отношение резервов на возможные потери по ссудам к общему объему кредитного портфеля до вычета резервов составило 3,6%, что соответствует коэффициенту покрытия проблемных кредитов на уровне 183,0%.

Стоимость риска в 2012 году осталась на уровне 0,9%, главным образом, в результате стабильно высокого качества кредитного портфеля. Основной объем создаваемых резервов включает коллективные или статистические резервы по растущему портфелю стандартных кредитов. Представим полученные данные в таблице 5:

Таблица 5 - Динамика показателей потребительского кредитования в ОАО «НОМОС-БАНК» в 2010-2012 г.г.

Наименование статьи	2010 год	2011 год	2012 год	Темп прироста 2011/2010, %	Темп прироста 2012/2011, %
Кредитный портфель банка, млрд. руб.	354,8	468,3	590,6	32,00	26,12
Объем портфеля кредитов, млрд. руб.	37,7	59,7	90,1	58,40	50,92
Коэффициент проблемных кредитов, %	2,4	2	2	-16,67	0,00
Доля потребительских кредитов в кредитном портфеле банка, %	10,62	12,75	15,26	20,00	19,67

Представим динамику доли потребительских кредитов в портфеле банка на рисунке 8:

Рисунок 8 - Доля потребительских кредитов в кредитном портфеле группы, %

Таким образом, доля потребительских кредитов в кредитном портфеле банка постоянно растет.

Проанализируем опыт работы ОАО «НОМОС-БАНК» в области потребительского кредитования (таблица 6).

Таблица 6 - Объем кредитного портфеля ОАО «НОМОС-БАНК» за 2010-2012 гг. в млн. руб.

Наименование статьи	2010 год	2011 год	2012 год	Темп прироста 2011/2010, %	Темп прироста 2012/2011, %
Потребительское кредитование	4522,7	9552	10812	111,2	13,2
Кредитные карты	5653,4	7164	13515	26,7	88,7
Ипотечное кредитование	26382,6	42984	65773	62,9	53,0

Представим полученные данные на рисунке 9.

Рисунок 9 - Объем кредитного портфеля ОАО «НОМОС-БАНК» в млн.руб.

Наибольшую долю в структуре кредитного портфеля занимает ипотечное кредитование. Наименее представлено потребительское кредитование. При этом все показатели в рассматриваемом периоде увеличиваются.

Представим в таблице 7 коэффициентный анализ эффективности потребительских кредитов в ОАО «НОМОС-БАНК».

Таблица 7 - Коэффициентный анализ эффективности потребительских кредитов в ОАО «НОМОС-БАНК» в %.

Наименование статьи	2010 год	2011 год	2012 год	Темп прироста 2011/2010, %	Темп прироста 2012/2011, %
Норматив достаточности капитала (Н 1) (по данным отчетности ОАО «НОМОС-БАНК»)	10	11	11	10,0	0,0
Доля капитала в валюте баланса	10,927	11,434	10,041	-47,7	-12,2
Коэффициент покрытия ссудной задолженности	153,674	126,817	100,290	-17,5	-20,9
Соотношение кредитных вложений и обязательств	7,979	9,016	10,012	13,0	11,0
Соотношение кредитных вложений и средств клиентов	12,030	15,610	19,100	29,8	22,4

Норматив достаточности капитала (Н 1) - берется по данным отчетности ОАО «НОМОС-БАНК».

Доля капитала в валюте баланса   =Капитал*100%/Валюта баланса (3)

=57935*100/530217=10,927%      

=75710*100/662144=11,434%      

=90361*100/899903=10,041%

Коэффициент покрытия ссудной задолженности=

=капитал*100%/ Ссудная задолженность по физическим лицам (4)

=57935*100/37700=153,673%      

=75710*100/59700=126,817%

=90361*100/90100=100,289%

Соотношение кредитных вложений и обязательств=

=Ссудная задолженность по физическим лицам*100/обязательства (5)

=37700*100/472482=7,979%

=59700*100/662144=9,016%

=90100*100/899903=10,012%

Соотношение кредитных вложений и средств клиентов=

= Ссудная задолженность по физическим лицам *100%/средства клиентов (6)

=37700*100/313376=12,03%

=59700*100/382445=15,61%

=90100*100/471727=19,10%

Представим полученные данные на рисунках 10 и 11:

Рисунок 10 - Анализ достаточности ресурсной базы в ОАО «НОМОС-БАНК»

Мы видим что, рассчитанные коэффициенты показывают снижение показателей достаточности ресурсной базы банка для проведения кредитования физических лиц в 2012 году. Это во многом обусловлено наращиванием объемов активных операций банка в рассматриваемом периоде.

Рисунок 11 - Степень покрытия кредитования ресурсной базой ОАО «НОМОС-БАНК»

Мы видим что, растет степень покрытия кредитных вложений за счет обязательств при значительном превышении ссудной задолженности по кредитам по сравнению со средствами клиентов в ОАО «НОМОС-БАНК».

В целом, ОАО «НОМОС-БАНК» характеризуется консервативной политикой потребительских кредитов при установлении среднерыночных процентных ставок по кредитам. Объем потребительских кредитов растет в абсолютном значении, но снижается его доля в валюте баланса из-за наращивания ресурсной базы банка более высокими темпами. Рассчитанные показатели отражают рост покрытия потребительских кредитов за счет капитала банка, обязательств и средств клиентов, т.е. потребительские кредиты в банке является ликвидной операцией, так как данные активы покрываются соответствующими пассивами.

Глава 3. Проблемы и перспективы кредитования физических в ОАО «НОМОС-БАНК»

.1 Проблемы развития кредитования физических лиц в ОАО «НОМОС-БАНК»

По итогам анализа за 2012 года, мы выяснили, что прирост по отдельным направлениям работы банка с физическими лицами составил соответственно кредиты выданные наличными 31% и другие услуги банка 53%. Наименьший рост получило направление кредитования банковскими картами 16%.

Таблица 8 - Прирост по отдельным направлениям работы банка ОАО «НОМОС-БАНК» за 2012 г., в %.

Кредиты выданные наличными	31
Кредиты выданные кредитными картами	16
Другие услуги банка	53

Таблица 12- Прирост по отдельным направлениям работы банка ОАО «НОМОС-БАНК» за 2012 г.

Порядок оценки кредитоспособности заемщиков по методике ОАО «НОМОС-БАНК» представлен на рисунке 13:

Рисунок 13 - Порядок оценки кредитоспособности заемщиков по методике ОАО «НОМОС-БАНК»

В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

Разбивка показателей по каждому критерию на категории в зависимости от их фактических значений представлена в табл. 9.

Таблица 9 - Категории показателей оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с методикой ОАО «НОМОС-БАНК»

Категория ссуды	1 категория	II категория	III категория
Балльная оценка	8,0 и выше	5,0-8,0	Менее 5,0

Данная методика оценки заемщиков реализована в формате MS Excel. И хотя это обеспечивает простоту вычисления и работы, имеются достаточно серьезные проблемы:

децентрализованность системы оценки;

невозможность построения сложной стратегии принятия решения;

скоринговые карты основаны на экспертных знаниях кредитных аналитиков банка, что ограничивает их качество и уменьшает клиентскую базу;

невозможность осуществления быстрых решений департамента риска кредитной организации - смена или корректировка методики оценки превращается в длительную процедуру для большого количества точек обслуживания;

открытость методики оценки - любой человек, имеющий определенные навыки, может "взломать" методику оценки и в дальнейшем "подстроиться" под "хорошего" заемщика. Это касается не только рисков мошенничества, но и помощи заемщикам со стороны кредитных инспекторов (нельзя забывать, что эти по большей части низкооплачиваемые сотрудники стремятся к максимальному объему привлеченных кредитов, никак не отвечая за их возврат).

Основным недостатком данной методики является:

) процесс создания кредитных бюро в России находится на стартовом этапе и еще далек от завершения. Анализ положительной кредитной истории может являться существенным фактором при решении о выдаче кредита или может повлиять на снижение процентной ставки по кредиту для этого заемщика. В настоящее время отсутствие единого информационного и правового пространства для бюро кредитных историй не способствует снижению невозвратов кредитов и мошенничеству в области потребительского кредитования. Среди основных трудностей, стоящих в России на пути формирования кредитного бюро, эксперты отмечают отсутствие нормативной базы, регулирующей раскрытие информации о заемщике, и нежелание коммерческих банков раскрывать информацию о клиентах.

) Служба безопасности банка не может объективно и своевременно обработать всю информацию о клиенте без помощи автоматизированных систем.

В связи с вышеуказанными недостатками предлагается к внедрению скоринг-система Scorto™.

Система Application-скоринга Scorto™ Loan Decision - это комплексное решение для оценки кредитозаемщика и поддержки принятия решений в розничном кредитовании. Решение позволяет автоматизировать процесс рассмотрения кредитной заявки, оценки кредитоспособности клиента и принятия решений о предоставлении кредитных средств, для чего используются передовые технологии математической и интеллектуальной оценки клиентов и рисков, связанных с ними. ™ Loan Decision выполняет следующие функции:

-       Первичная проверка анкетной информации, поиск среди клиентов и предыдущих анкет.

-       Проверки по БД, БКИ. Контроль достоверности поданной информации и анализ на предмет потенциального мошенничества.

-       Скоринг заемщика, расчет рейтинга, PD, сегментация.

-       Рекомендации системы и расчет условий кредитования.

-       Проверка и/или расчет залога.

-       Анализ и мониторинг этапов рассмотрения заявки.

-       Хранение информации

Сотрудники банка самостоятельно настраивают процесс обработки заявки и принятия решения по предоставлению кредита. Для каждого кредитного продукта или сегмента заемщиков стратегия рассмотрения может быть своя, как и скоринговые модели, которые в ней участвуют.

В результате внедрения системы Scorto™ Loan Decision кредитная организация осуществляет:

- создание автоматизированного цикла оценки заемщика и принятия решения;

-       обслуживание и обработка запросов на оценку заемщика, с использованием удаленного доступа для точек предоставления кредита;

-       самостоятельное управление неограниченным количеством скоринговых моделей и назначение их на кредитный продукт/программу;

-       создание и управление стратегиями принятия решений индивидуально для каждого кредитного продукта, сегмента заемщиков;

-       использование для полноценной оценки заемщика информации из БД.

-       мониторинг эффективности и динамики работы системы и кредитных менеджеров;

-       накопление информации о заемщиках с последующим анализом для разработки или корректировки кредитных продуктов;

-       возможность быстрого изменения кредитной политики (новые кредитные правила, изменение существующих, допустимый уровень риска);

-       улучшение качества кредитного портфеля.

Именно благодаря такому комплексному подходу в построении процессов выдачи кредитов, решение Scorto™ Loan Decision обеспечивает для банка наиболее стабильную и эффективную работу в рамках как розничного, так и корпоративного кредитования.

Внедрение и использование в своей кредитной деятельности автоматизированной системы оценки кредитозаемщика и принятия решений Scorto™ Loan Decision позволит финансовой организации повысить качество кредитного портфеля за счет минимизации кредитных рисков, увеличить точность оценки заемщика, уменьшить уровень невозвратов, снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам. Применение продукта позволяет кредитной организации привести собственную систему оценки рисков в соответствие с требованиями Базельского комитета (Basel II compliance).

Модель кредитного скоринга по системе Scorto™ Loan Decision представлена на рисунке 14:

Рисунок 14 - Модель кредитного скоринга по системе Scorto™ Loan Decision

Модуль построения модели оценки кредитоспособности (скоринговой модели) является ядром, ключевым элементом системы кредитного скоринга. Остальные модули являются вспомогательными и обеспечивают процесс принятия решения о предоставлении кредита, используя результат модуля ‑ модель, на основе которой оценивается кредитоспособность заемщика.

Модуль построения скоринговой модели - совокупность методов, подходов, хранилищ информации, используя которые сотрудники кредитной организации получают модель оценки кредитоспособности, на основе которой оценивается заёмщик.

На рисунке 15 представлена блок-схема предварительной оценки заемщика (прескоринга) по системе Scorto™ Loan Decision.

Рисунок 15 - Блок-схема предварительной оценки заемщика (прескоринга) по системе Scorto™ Loan Decision

Рассмотрим затраты на внедрение данного мероприятия:

Таблица 10 - Затраты на внедрение скоринг-системы Scorto™ Loan Decision

Наименование статьи затрат	Сумма, тыс. руб.
Стоимость системы на 5 скоринговых карт	300
Администрирование системы, в год	60
Обучение персонала работе с системой (2 недели)	15
Итого:	375

По оценкам проектировщиков применение системы скоринга позволяет изначально исключить 10% заемщиков как неспособных к своевременному погашению кредита и снизить просроченную ссудную задолженность в среднем на 31%.

С учетом вышеуказанных тенденций и с условным допущением сохранения в следующем году числа кредитных договоров и размера ссудной задолженности получим:

Количество договоров на 01.01.2013 года составит:

*0,86=993 ед.

Просроченная задолженность при этом на 01.01.2013 г. составит:

*0,79=1524,7 тыс. руб.

Ссудная задолженность снизится пропорционально и составит на 01.01.2013 года:

Исходя из среднего размера кредита неблагонадежных клиентов в 50 тыс. руб. на срок 1 год при 18% годовых и снижении численности таких клиентов на 122 договора (1155-993) получим по формуле простых процентов: S=50*122*(1+0,18)=7198 тыс. руб.

-7198=100545 тыс. руб.

Таблица 11 - Кредитный портфель филиала ОАО «НОМОС-БАНК» в 2010-2012 г.г.

Наименование	Значения, тыс. руб.			Отклонение 2011/2010, тыс. руб.	Отклонение 2012/2011, тыс. руб.
	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013 (прогноз)	3-2	4-3
1	2	3	4	5	6
	Кредитный портфель физических лиц
Просроченная задолженность	1771	1930	1524,7	159	-406
Ссудная задолженность	97948	100545	9795	-7198
Количество действующих договоров	1032	1115	993	83	-122

Экономическая выгода от внедрения скоринг системы состоит в сумме от снижения просроченной ссудной задолженности (условная прибыль).

Мы могли бы отнести на счет снижения прибыли, недополученные проценты по кредиту по сумме снижение ссудной задолженности из-за снижения числа договоров (упущенная выгода). Но у нас нет данных по тому на каком сроке с начала выдачи кредита начались просрочки, средний срок таких просрочек и т.д. Также нет данных по затратам банка на обслуживание кредита и т.д. Поэтому для упрощения расчетов данные факторы нами учитываться не будут.

Рассчитаем экономическую выгоду ОАО «НОМОС-БАНК» от мероприятия:

Эф = прибыль - затраты = 406-375=+31 тыс. руб. в первый квартал реализации.

Таким образом, проект выгоден и окупается в первый же квартал.

3.2 Рекомендации по развитию кредитования физических лиц в ОАО «НОМО-СБАНК»

В настоящее время одним из самых перспективных видов кредитования является предоставление заемщикам банковских карт.

Основные каналы продаж карточных продуктов сегодня - это отделения банка, Интернет и агенты по продаже. К наиболее важным проблемам, с которыми сталкиваются банки при продаже через отделения относятся, во-первых, создание потока обращающихся в отделения клиентов (это в большей степени маркетинговая задача), во-вторых, управление очередью, что предполагает сервисные компоненты, и, в-третьих, подбор квалифицированного сбытового персонала, непосредственно осуществляющего продажи клиентам. По мнению докладчика, главное при этом - обучать сотрудников, продающих розничные продукты, верно определять потребности и предлагать необходимый конкретному потребителю продукт, а также грамотно завершать сделку.

При продажах через Интернет у банка возникает ряд юридических проблем. Например, он не может проверять информацию в анкете клиента, так как на это нет письменного разрешения потенциального потребителя продукта. Круг проблем, связанный с продажами через агентов, включает:

) формирование запроса на контакт агента. Это может быть осуществлено как через call-центры, так и через Интернет-запросы, а также посредством проведения презентаций в организациях, в том числе в организациях-партнерах, где уже существуют "зарплатные" проекты;

) набор и обучение агентов.

Таким образом, агентские продажи - наиболее эффективный метод реализации розничных карт.

Кредитные карты БАНКА НОМОС-БАНК с льготным периодом кредитования - это карты международных платежных систем "Visa Inс." и MasterCard Worldwide

В настоящее время карты ОАО «НОМОС-БАНК» оформляются исключительно в подразделениях банка.

В рамках Челябинского филиала ОАО «НОМОС-БАНК» предлагается перейти на агентскую систему продвижения карт.

Предлагается сформировать штат временных сотрудников в количестве 10 человек для посещения организаций и заполнение анкет сотрудниками офисов.

Ключевыми для посещения агентами являются офисные центры:

«Уралнефтегазстрой»;

«Скиф»;

«Челябинск-СИТИ»;

Бизнес-центр "Капитал";

Офисные центры класса В и С.

Технология работы агентов ОАО «НОМОС-БАНК»:

. Агент совершает обход офисов в здании с данным коммерческим предложением. Оставляет буклеты потенциальных заемщикам, оформляет анкеты для желающих.

. Агент созванивается с руководством крупных компаний с предложением данного коммерческого продукта.

. Собранные анкеты отправляются агентом в подразделение банка.

. Повторное посещение планируется не ранее, чем через месяц, при этом при первичном посещении делаются пометки о такой возможности.

Для работы агентами банк будет набирать следующих лиц:

. в возрасте от 18 лет до 35 лет;

. приятной внешности;

. с грамотной речью;

. коммуникабельных;

. с образованием не ниже среднего специального.

Каждый агент будет получать 3,5% от суммы, одобренной по лимиту карты заемщика.

Каждый агент будет предварительно проходить обучение в течение 2 недель. Программа обучения будет включать:

. Теоретические основы работы с банковскими картами

. Условия и принципы работы в ОАО «НОМОС-БАНК» с банковскими картами.

. Технологии эффективных продаж.

Для проведения данных программ обучения понадобится:

Выделение сотрудника отдела кредитования физических лиц банка для обучения агентов с оплатой дополнительного времени в размере 15 000 руб. на курс обучения.

Годовые затраты при условии ежеквартального проведения курсов составят 15*4=60 тыс. руб. в год.

Обращение в страховую компанию ОАО «Росгосстрах», имеющую опыт обучения агентов для проведения их специалистами тренингов продаж. Расходы на проведение тренингов составят 30 тыс. руб. на 1 тренинг или 30*4=120 тыс. руб. в год.

Также потребуются затраты на оформление буклетов для раздачи потенциальным заемщикам и на анкеты.

Итоговые затраты представлены в таблице 12:

Таблица 12 - Затраты на реализацию агентской системы в ОАО «НОМОС-БАНК»

Наименование затрат	Стоимость 1 единицы, тыс. руб.	Кол-во единиц	Итого, тыс. руб.
Обучение агентов сотрудником банка	15	4	60
Обучение эффективным продажам	30	4	120
Печать буклетов	0,0035	40000	140
Печать анкет на фирменном бланке	0,003	40000	120
Итого:			440

По итогам 2010-2012 годов структура выдачи кредитных карт составила:

Таблица 13 - Структура выдачи кредитных карт в Челябинском филиале ОАО «НОМОС-БАНК» в 2010-2012 гг.

Номинал карты	Данные за 2010 год	Данные за 2011 год	Данные за 2012 год
1 Номиналом 50 тыс. руб.	73	65	55%;
2 Номиналом 100 тыс. руб.	16	19,5	20%
3 Номиналом 200 тыс. руб.	11	12,5	15%;
4 Номиналом 300 тыс. руб.	0	3	4%
5 Номиналом 400 тыс. руб.	0	0	4%
6 Номиналом 500 тыс. руб.	0	0	1%.

Ожидается, что по итогам 2013 года, Челябинский филиал ОАО «НОМОС-БАНК» через систему агентских продаж реализует 1 карту в день на каждого агента или 242 карты за все рабочие дни в год. В общей сумме будет реализовано 2420 карт.

Примем условным исчерпание лимита карты за год на 50%.

Учитывая выявленную ранее структуру карт, оформление карт через агентскую систему составит:

. Номиналом 50 тыс. руб. - 1331 карта.

Годовой доход составляет 46%.

Общий доход банка в среднем составляет 1331*50*0,5*0,46=15306,5 тыс. руб.

Комиссия агентам составит 15306,5*0,035=535,73 тыс. руб.

Затраты на обслуживание карты условно примем в 1,5% и они составят 229,6 тыс. руб.

Риски невозврата по данной категории ссуд составляют 8% или 1224,52 тыс. руб.

. Номиналом 100 тыс. руб. - 484 карты.

Общий доход от банка в среднем составляет 484*100*0,5*0,46=11132 тыс. руб.

Комиссия агентам составит 389,62 тыс. руб.

Затраты на обслуживание карты условно примем в 1,5% и они составят 169,98 тыс. руб.

Риски невозврата по данной категории ссуд составляют 7% или 779,24 тыс. руб.

. Номиналом 200 тыс. руб. - 363 карты.

Общий доход банка в среднем составляет 363*200*0,5*0,46=16698 тыс. руб.

Комиссия агентам составит 16698*0,035=584,43 тыс. руб.

Затраты на обслуживание карты условно примем в 1,5% и они составят 250,47 тыс. руб.

Риски невозврата по данной категории ссуд составляют 6% или 16698*0,06=1001,88 тыс. руб.

. Номиналом 300 тыс. руб. - 97 карт.

Общий доход банка в среднем составляет 97*300*0,5*0,46=6693 тыс. руб.

Комиссия агентам составит 234,26 тыс. руб.

Затраты на обслуживание карты условно примем в 1,5% и они составят 100,395 тыс. руб.

Риски невозврата по данной категории ссуд составляют 5% или 334,65 тыс. руб.

. Номиналом 400 тыс. руб. - 97 карт.

Общий доход банка в среднем составляет 97*400*0,5*0,46=8924 тыс. руб.

Комиссия агентам составит 312,34 тыс. руб.

Затраты на обслуживание карты условно примем в 1,5% и они составят 133,86 тыс. руб.

Риски невозврата по данной категории ссуд составляют 5% или 446,2 тыс. руб.

Номиналом 500 тыс. руб. - 48 карт.

Общий доход банка в среднем составляет 48*500*0,5*0,46=5520 тыс. руб.

Комиссия агентам составит 193,2 тыс. руб.

Затраты на обслуживание карты условно примем в 1,5% и они составят 82,8 тыс. руб.

Риски невозврата по данной категории ссуд составляют 5% или 276 тыс. руб.

Представим полученные данные в таблице 14:

Таблица 14 - Доходы и расходы по банковским кредитным картам, оформленным через агентов, тыс. руб.

Номинал карты, тыс. руб.	Кол-во карт	Сумма процентного дохода	Процент агентам	Обслуживание карты	Потери по ссуде
50	1331	15306,5	535,73	229,598	1224,52
100	484	11132	389,62	166,98	779,24
200	363	16698	584,43	250,47	1001,88
300	97	6693	234,255	100,395	334,65
400	97	8924	312,34	133,86	446,2
500	48	5520	193,2	82,8	276
Итого:	2420	64273,5	2249,575	964,103	4062,49

Экономический эфект=прибыль-расходы=64273,5-440-2249,575-964,103-4062,49=56557,332 тыс. руб.

Экономическая эффективность = (прибыль -расходы) / расходы =(64273,5-7716,168)/7716,168=7,329 % в первый квартал реализации.

Таким образом, проект выгоден и окупается за один квартал.

В целях привлечения клиентов по кредитным продуктам и компенсации потери части клиентов из-за внедрения скоринг системы нами предлагается проведение рекламной кампании в ОАО «НОМОС-БАНК» в 2014 году.

Продвижение кредитных продуктов на рынке потребительского кредитования с высокий уровнем конкуренции предполагает тщательный отбор каналов коммуникации и средств воздействия на целевого потребителя.

Выбор каналов коммуникации происходит по нескольким критериям:

.        соответствие целевой аудитории;

.        максимальный охват;

.        уровень шума в категории;

.        визуализация бренда.

Исходя из целевой аудитории, а также специфики продвигаемой продукции, рекламно-информационная поддержка будет осуществляться по следующим средствам распространения рекламы:

.        радио: «Русское радио», «Европа+», « Ди FM»;

.        газеты: «Ва-банк», «Соседи», «Метро»;

3.      Direct mail: адресные и sms рассылки постоянным клиентам на основе имеющейся клиентской базы;

.        сувенирная продукция в виде ручек, брелков и т.п. (внедряется в период проведения акций).

Проанализируем план распределения средств рекламного бюджета по статьям расходов.

Таблица 15 - План распределения средств рекламного бюджета по статьям расходов Челябинского филиала ОАО «НОМОС-БАНК» на май-декабрь 2014 года

Показатель	Сумма, руб.
1 Административные расходы	18350
1.1 стоимость услуг персонала	3670
1.2 оплата услуг сторонних консультантов, промоутеров, приглашенных мерчендайзеров и т. п.	5505
1.3 оплата услуг рекламных агентств	12845
2 Расходы на изготовление рекламных материалов	55050
2.1 изготовление оригинал-макетов рекламных сообщений	11010
2.2 производство ТВ- и радиороликов	27525
2.3 тиражирование печатной рекламной продукции и т. д.	16515
3 Расходы на приобретение и аренду рекламного пространства	256900
4 Расходы на анализ результатов рекламной кампании	36700
Итоговая оценка	367000

Начало рекламной кампании планируется на 01.06.2014 года.

Этапы рекламной кампании:

. Подготовительный - май 2014 г.

. Начальный - июнь 2014 г.

. Поддержание - июль-август 2014 г.

. Усиление - сентябрь-декабрь 2014 г.

Таблица 16 - График размещения рекламных сообщений в рамках отдельной рекламной кампании

Рекламное сообщение	30.05			13.06	27.06		04.07		18.07		01.08		15.08	29.08		12.09	26.09		10.10	24.10	07.11	21.11	05.12			19.12
Модуль размером 12х4 см.
Журнал «Выбирай»	+		+			+		+		+		+	+	+		+	+		+	+	+	+	+			+
Журнал «Курс дела»	+		-			+		-		+		-	+	-		+	-		+	-	+	-	+			-
Баннер размером 3х4 см.
Контекстная реклама на «Яндекс.Директ»	+	+				+	+		+		+		+		+	+		+	+	+	+	+	+			+
Интернет портал «74.ru»	+	-				+	-		+		-		+		-	+		-	+	-	+	-		+			-
Буклет размером 10х15 см.
3. Адресная рассылка	+	-				-	-		-		-		-		-	-		-	-	-	-	-			-			-
Наклейка размером 3х1,5 см.
4. Сувенирная продукция	+	-				-	-		-		-		+	-		-	-	-	-	-			-			-

Окончательный бюджет рекламной кампании представлен в таблице 16:

Таблица 17 - Расчет бюджета рекламной кампании: производство

Наименование рекламного носителя	Размер рекламного сообщения	Общая стоимость без скидки	Скидка, %	Стоимость со скидкой	Налоги	Итого к оплате
Изготовление макета для рекламы в печати	Модуль размером 12х4 см.	1695	0	1695	305	2000
Изготовление баннера для интернет-рекламы	Баннер размером 3х4 см.	8475	0	8475	1525	10000
Изготовление 1000 буклетов	Буклет размером 10х15 см.	19068	0	19068	3432	22500
Изготовление сувенирной продукции	Наклейка размером 3х1,5 см.	12712	0	12712	2288	15000
ИТОГО:		41949	0	41949	7551	49500

Таблица 18 - Расчет бюджета рекламной кампании: размещение

СМИ	Количество выходов	Общая стоимость без скидки	Скидка, %	Стоимость со скидкой	Налоги	Итого к оплате
Журнал «Выбирай»	16 раз (1 раз в две недели)	74576	10	67797	12203	80000
Журнал «Курс дела»	8 раз (1 раз в месяц)	62288	5	59322	10678	70000
Контекстная реклама на «Яндекс.Директ»	Постоянное размещение	83898	10	76271	13729	90000
Интернет портал «74.ru»	2 раза	59322	0	59322	10678	70000
Адресная рассылка	1 раз	6356	0	6356	1144	7500
Итого		286441		269068	48432	317500
Общий бюджет РК составляет: 317,5 (тыс. руб.)

Расчет бюджета рекламной кампании представлен ниже (таблица 16).

Под термином «эффективность рекламы» понимается изменение под ее воздействием следующих параметров: количества новых покупателей; количества всех покупателей; количества счетов; суммы продаж для производственных предприятий; суммы покупок для торговых фирм.

Таблица 19 - Бюджет рекламной кампании

Наименование рекламного носителя	Общая стоимость без скидки	Скидка, %	Стоимость со скидкой	Налоги	Итого к оплате
Производство
Изготовление макета для рекламы в печати	1695	0	1695	305	2000
Изготовление баннера для интернет-рекламы	8475	0	8475	1525	10000
Изготовление 1000 буклетов	19068	0	19068	3432	22500
Изготовление сувенирной продукции	12712	0	12712	2288	15000