Программа экологического аудирования для филиала ОАО 'Группа 'Илим' в г. Братске

Министерство образования и науки Российской Федерации

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Обогащения полезных ископаемых и инженерной экологии

наименование кафедры

Программа экологического аудирования для филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к курсовому проекту по дисциплине

Экологический менеджмент и экологическое аудирование

Выполнил студент группы ООС-09-1 Гусевская В.Н.

Иркутск 2013 г.

Содержание

Введение

. Характеристика предприятия

.1 Общие сведения об объекте

.2 Характеристика местоположения предприятия

.3 Краткая техническая характеристика производства

. Программа экологического аудита

.1 Подготовительные работы

.2 Планирование программы

.2.1 Этап планирования программы

. Основной этап

.1 Проведение обзорных туров

.2 Интервьюирование

.3 Рекомендации и предложения

. Заключительный этап

.1 Вводная часть

.2 Аналитическая часть

.3 Итоговая часть

. Анализ возможностей использования данных программы аудирования

Заключение

Список используемых источников

Приложение А Схема местоположения основных источников формирования сточных вод и водоотведении Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске

Приложение Б Балансовая схема очистки сточных вод 2010г

Приложение В Карта-схема промплощадки филиала ОАО «Группа «Илим» в г.Братске; Схема местоположения основных источников формирования сточных вод и водоотведения

Введение

Актуальность работы состоит в том, что профессиональная аудиторская проверка на предприятии Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске способна выявить ошибки в декларируемых данных, экологической политики и поможет провести грамотное долгосрочное планирование деятельности предприятия. Также аудит на предприятии «Группа «Илим» необходимо провести для предотвращения экономических преступлений внутри предприятия, для избавления от конфликтов с налоговыми и другими службами государственного контроля. Экологический аудит необходим для получения объективной оценки о природоохранной деятельности предприятия ОАО «Группа «Илим» в г. Братске. Аудит на Филиале способен выявить уровень экологической безопасности предприятия, выявление приоритетов решений стоящих перед предприятием проблем природоохранного законодательства, подготовки обоснованных рекомендаций по стратегии и тактики предприятия в решении природоохранных задач по улучшению экологических показателей предприятия.

Особо важно проведение аудиторской проверки при смене руководящего звена компании, главного бухгалтера, при оформлении кредита, во время отчетного периода, а также при ключевых изменениях в законодательстве, затрагивающих порядок ведения учета на предприятии ОАО «Группа «Илим».

Экологический аудит как форма проверки деятельности предприятий предусмотрен законом «Об окружающей природной среде», государственной программой приватизации государственных предприятий в Российской Федерации (указ президента от 24.12.93 №2284), приказами Министерства природы (от 21.11.95. №469), положением о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденном постановлением правительства Российской Федерации «О нормативных и правовых актах по ведению экологического аудирования в РФ».

Согласно этим документам экологический аудит - независимая, объективная вневедомственная оценка соответствия деятельности хозяйствующих субъектов и состояния окружающей среды требованиям действующего природоохранного законодательства, нормативных и правовых актов, методических и регламентирующих документов в области охраны окружающей среды и природопользования.

1. Характеристика предприятия

.1 Общие сведения об объекте

Полное наименование предприятия: открытое акционерное общество (ОАО) «Группа «Илим» в г. Братске.

Почтовый адрес месторасположения предприятия: 665718, Российская федерация, Иркутская область, г . Братск, ул. Мира 1.

Генеральный директор предприятия: Франц Йозеф Маркс.

Телефон (812) 332-02-45.

Заместитель директора: Лев Хейкинен

Тел. (812)358745

Ответственные за природоохранную деятельность:

Директор по охране труда, промышленной, экологической и пожарной безопасности - Н.Т. Сиков.

Телефон: (812) 332-02-49.

Главный эколог - начальник отдела экологического контроля и природопользования - И.В Глушич.

Телефон: (812) 332-27-27.

Ведущий эколог отдела экологического контроля и природопользования - Ж.Ю. Прокофьева.

Телефон: (812) 332-34-84 .

Начальник цеха очистных сооружений - Демченко Ольга Викторовна

Телефон (8395-42)-3-15-32.

1.2 Характеристика местоположения предприятия

Район расположения Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братск характеризуется длительной, умеренно-снежной зимой, короткой засушливой весной, коротким умеренно-теплым летом, полузасушливой осенью.

Циркуляция атмосферы в г. Братске имеет сезонный характер, отличающийся интенсивностью атмосферных процессов.

Наиболее продолжительным сезоном является зима (зимний тип циркуляции сохраняется с ноября до конца марта).

В течение года преобладают ветры западного и юго-западного направлений, наибольшая повторяемость которых 36 и 17%. Наименьшую повторяемость имеют ветры восточного направления-4%.

Годовое количество штилей составляет 11%.

Относительная влажность воздуха отражает степень насыщения воздуха водяными парами. Наибольшие величины относительной влажности наблюдаются зимой и меняются в пределах 68-81%. В летний период относительная влажность воздуха меняется в пределах 64-74%.

По данным Иркутского гидрометеорологического центра среднегодовое количество осадков составляет 362 мм. Максимум осадков приходится на июль-август и составляет 126 мм.

Территория Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске - 390 м над уровнем моря. Рельеф местности района расположения предприятия волнистый, полого-волнистый и характерен перепад высот на расстоянии до 2-х км от промплощадки в пределах от390 м - территория завода - до 480 м, местами до 540 м.

Территория, прилегающая к Филиалу ОАО «Группа «Илим» входит в среднесибирскую южно-таежную (Приангарскую) провинцию с дерново-лесными и дерново-подзолистыми почвами.

Почвы данной территории представлены следующими основными типами:

дерново-подзолистые

подзолистые

луговые

лугово-болотные

Почвы маломощные, щебнистые, со слабо развитыми генетическими горизонтами.

1.3 Краткая техническая характеристика производства

Строительство Братского лесопромышленного комплекса было завершено и запущено в эксплуатацию в 1965г.

Филиал ОАО «Группа «Илим» в г. Братске является частью бывшего Братского лесопромышленного комплекса совместно с химическими и деревообрабатывающими предприятиями, а также объектами общей производительной инфраструктуры.

Филиал ОАО «Группа «Илим» в г. Братске - является крупнейшим в стране предприятием по комплексной переработке древесины.

Основными видами продукции Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске являются:

·        беленая хвойная целлюлоза;

·        беленая лиственная целлюлоза;

·        небеленая хвойная целлюлоза для производства тарного картона;

·        тарный картон;

·        таловое масло дистиллированное;

·        канифоль таловая;

·        жирные кислоты талового масла;

·        легкие масла;

·        скипидар СФА;

·        фанера клееная;

·        древесноволокнистые плиты;

·        пиломатериалы;

·        сода каустическая;

·        хлор жидкий;

·        хлорат натрия.

2. Программа экологического аудита

.1 Подготовительные работы

Сторона заказчика представлена директором по охране труда, промышленной, экологической и пожарной безопасности - Н.Т. Сиков. От фирмы ООО «Аудит», предоставляющей услуги по экологическому аудированию входят специалисты в области промышленной экологии, экологического аудирования, оценки воздействия на окружающую среду, экологической экспертизы и экологического права: Гусевская В.Н., телефон 554389 и Евлоева А.Б., телефон 553667. Сроки проведения: 10.04.13 - 24.04.13 г. Бюджет: 220 000 рублей.

Ниже представлен договор о предоставлении аудиторских услуг.

Договор № 158

на оказание аудиторских услуг

город Братск « 2» апреля 2013г.

Аудиторская фирма: ООО «Аудит»

именуемая в дальнейшем «ИСПОЛНИТЕЛЬ», в лице директора фирмы:

Гусевская Виктория Николаевна, Евлоева Алена Борисовна

действующего на основании Устава, с одной стороны, и

Филиала ОАО «Группа «Илим» в г.Братск

именуемое в дальнейшем «ЗАКАЗЧИК», в лице директора по охране труда, промышленной, экологической и пожарной безопасности:

Сиков Н.Т.

действующего на основании положения

с другой стороны заключили настоящий договор о нижеследующем:

. Предмет договора

.1. ЗАКАЗЧИК поручает, а ИСПОЛНИТЕЛЬ принимает на себя обязательства по организации и проведении аудита природоохранной деятельности ЗАКАЗЧИКА в объеме и на условиях, предусмотренных настоящим договором.

.2. ИСПОЛНИТЕЛЬ организует деятельность, предусмотренную настоящим договором, на основании своего Устава и лицензии №38-01-00202 от «13» 04 2005 г.,

выданной Министерством природных ресурсов и экологии РФ

. Обязанности сторон

.1. ИСПОЛНИТЕЛЬ обязуется выполнить следующие виды работ и услуг:

.1.1. Предаудиторская проверка:

провести определение фактического воздействия сбросов в р. Вихорева, получение объективной оценки эффективности природоохранной деятельности по снижению уровня выбросов и сбросов, разработки адресных детализированных рекомендаций и предложений по минимизации выбросов и сбросов и улучшения экологических показателей предприятия, выявления недостатков и ошибок в учетной, отчетной текущей документации у ЗАКАЗЧИКА. и на этой основе сформулировать требования, соблюдение которых необходимо ИСПОЛНИТЕЛЮ для осуществления работ, оговоренных в следующем параграфе настоящего договора

На этой основе сформулировать требования, соблюдение которых необходимо ИСПОЛНИТЕЛЮ для осуществления работ, оговоренных в следующем параграфе настоящего договора;

− оказать содействие ЗАКАЗЧИКУ по устранению выявленных недостатков в области ведения природоохранной деятельности.

.1.2. Аудит:

− провести аудит природоохранной деятельности ЗАКАЗЧИКА на период с « 10 » апреля 2013г. по « 24 » апреля 2013 г.

− в ходе аудиторской проверки собрать материал для составления обоснованного заключения о системе производственного экологического контроля и управления ЗАКАЗЧИКА.

.1.3. Аудиторское заключение и другие документы по результатам аудита:

− подготовить и предоставить ЗАКАЗЧИКУ письменное заключение об основных результатах аудита.

.2. ЗАКАЗЧИК обязуется:

.2.1. Предоставить ИСПОЛНИТЕЛЮ в обеспечивающие план работ сроки доступ ко всей информации, необходимой ему для выполнения взятых обязательств, предусмотренных пп. 2.1.1., 2.1.2., 2.1.3. настоящего договора.

.2.2. Оказывать содействие ИСПОЛНИТЕЛЮ в выполнении им обязательств по настоящему договору путем выделения специалистов в области природоохранной деятельности ЗАКАЗЧИКА, предоставлении необходимых справок, объяснений, копий документов и т.п.

. Оплата услуг ИСПОЛНИТЕЛЯ и порядок платежей

.1. За выполнение работ и услуг (обязанностей), предусмотренных в пп.

.1.1., 2.1.2., 2.1.3. настоящего договора ЗАКАЗЧИК перечисляет ИСПОЛНИТЕЛЮ в соответствии с настоящим договором

рублей

двести двадцать тысяч рублей

.2. Аванс в размере 50 % от суммы договора должен быть перечислен не позднее 3 дней после начала проверки.

. Ответственность сторон

.1. Стороны несут имущественную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по настоящему договору в соответствии с действующим законодательством и условиями настоящего договора.

.2. ИСПОЛНИТЕЛЬ освобождается от ответственности в случае предоставления ему ЗАКАЗЧИКОМ ложной или неполной информации, связанной с предметом аудита по настоящему договору.

.3. ИСПОЛНИТЕЛЬ несет полную материальную ответственность перед ЗАКАЗЧИКОМ за прямой ущерб, нанесенный последнему в результате неправильных сведений, содержащихся в аудиторском заключении.

.4. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств в случае форс-мажорных обстоятельств, под которыми понимается наступление события, не находящегося под контролем сторон.

. Конфиденциальность

.1. Вся информация, полученная ЗАКАЗЧИКОМ от ИСПОЛНИТЕЛЯ в рамках предмета деятельности настоящего договора, является собственностью ЗАКАЗЧИКА и предназначена исключительно для него.

.2. ИСПОНИТЕЛЬ не вправе использовать полученную от ЗАКАЗЧИКА информацию за пределами исполнения договорных обязательств.

. Порядок разрешения спора

.1. Все споры и разногласия, возникающие из настоящего договора или в связи с ним, либо из самостоятельных соглашений или договоров, заключенных сторонами на основе настоящего договора, должны решаться путем переговоров сторон, а в случае несогласия - в соответствии с законодательством, действующим в Российской Федерации.

. Дополнительные условия

.1. Настоящий договор составлен и подписан в двух экземплярах, по одному от каждой из сторон, и вступает в силу со дня его подписания.

. Срок действия договора и юридические адреса сторон

.1. Настоящий договор заключен сроком до « 30 » апреля 2013 г.

.2. Юридические адреса сторон и банковские реквизиты. Заказчика: Исполнителя:

г. Братск ул. Мира 1, 665718 г. Братск 664074 Гидростроителей 53

Промплощадка: ЛПК

Тел.: (3953) 34-01-06   Тел.: (3953) 29-92-91

факс: (3953) 34-04- 48 факс: (3953) 36-44-41

E-mail: office@brk.ilimgroup.ru

Расч.счет № 40702810118060100141 БИК 589745244

Сбербанк СБ РФ для № 58420 КПП 5874123695

Кор/счет № 30101810900000000584 ИНН 1234567821

БИК 58741245698 Кор/счет № 25687492000100067898

ИНН 3574896352

КПП 451278962

(почтовый индекс, полный адрес, номера телефонов в офисах, номера и банковская принадлежность расчетных счетов).

Подписи сторон

от ИСПОЛНИТЕЛЯ                       от ЗАКАЗЧИКА

Директор аудиторской фирмы Генеральный директор предприятия

2.2 Планирование программы

В результате деятельности Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске негативному воздействию подвергаются атмосферный воздух, поверхностные и подземные водные горизонты.

Согласно отчету по инвентаризации на ОАО « Группа «Илим» в г. Братске, имеется 293 источника выбросов загрязняющих веществ в атмосферу, в том числе:

·        источников с организованным выбросом - 227шт.;

·        источников с неорганизованным выбросом - 66шт.

Таблица 1 - Перечень загрязняющих веществ, выбрасываемых в атмосферу

Всего в числе выбрасываемых в атмосферу содержится 38 веществ, в том числе твердых - 16, жидких и газообразных 22. Из них 3 вещества 1 класса, восемь - 2 класса, одиннадцать- 3 класса, семь - 4 класса опасности. Десять веществ имеют критерий «ОБУВ», класс опасности их не установлен.

Рассмотрев вещества, выбрасываемые в атмосферу от источников предприятия Группа «Илим» было выяснено что существуют превышения по веществам, таким как:

·        метантиол в 2,89 раза в жилой зоне и на границе СЗЗ в 3,03 раза;

·        дигидросульфид с учетом фона в 5,22 раза на границе СЗЗ и в 4,98 раза в жилой зоне, вез учета фона - в 4,95 и в 4,7 раза соответственно на границе СЗЗ и в жилой зоне;

·        гадроксид натрия на 47% в жилой зоне и на границе СЗЗ.

Производственные и хозяйственно-бытовые сточные воды образуются в результате производственно-хозяйственной деятельности подразделений самого Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске и его абонентов.

Сточные воды, поступающие на очистные сооружения Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске, характеризуются содержанием следующих веществ и показателей.

Таблица 2 - Показатели сточных вод филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске

Как видно из таблицы 2, фактическое качество сточных вод на сбросе по отдельным ингредиентам (взвешенные вещества, БПК, лигнин, формальдегид, талловые продукты, ХПК, хлороформ) не превышает норматив допустимого сброса, однако находится в пределах разрешенного лимита на сбросе на период с 23.01.2012 г. по 23.01.2013 г. кроме формальдегида и хлороформа. Качество воды в расчетном створе по всем основным показателям находится в пределах ПДК для водоемов культурно-бытового значения, кроме таких загрязняющих веществ как фенолы, лигнин, ХПК, по которым наблюдается превышение ПДК. По отчетным данным комбината фактический забор воды из водохранилища за 2012 г. составил 198435,3 тыс.м³ или в среднем 543,658 тыс. м³/сут., что составило около 30% от проектной мощности водозаборных сооружений. Из забранной воды потребление воды на производственные нужды в 2012 г. составило 167201 тыс.м³/год, в том числе на производственные нужды Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске - 130759 тыс.м³/год, передано сторонним организациям - 36441,8 тыс.м³/год воды.

Потребление воды на хоз-питьевые нужды составило 31234,3 тыс.м³/год, в том числе Филиала ОАО «Группа «Илим» в г. Братске - 6596,9 тыс.м³/год, передано сторонним организациям и городу воды питьевого качества 24637,4 тыс.м³/год.

.2.1 Этап планирования программы

Первое действие, которое необходимо выполнить при планировании программы экологического аудирования - это определение действующей структуры производственного экологического контроля.

Условные обозначения

− административное подчинение и управление;

− информационные связи;

− экономическое управление (возможности штрафных санкций и т.д.)

Рисунок 1 - Структура производственного экологического контроля и управления

Из вышеизложенной схемы видно, что на предприятии существует сформированная структура, ответственных за охрану окружающей среды. На данный момент за природоохранную деятельность на предприятии отвечает Главный эколог - начальник отдела экологического контроля и природопользования - И.В. Глушич, который находится в непосредственном административном подчинении у директора по охране труда и имеет с ним информационные связи.

Для определения направлений и аспектов экологической деятельности предприятия составяется аудиторский протокол и выявляются приоритетные проблемы.

Форма аудиторского протокола по определению направлений и аспектов экологической деятельности предприятия

Аудиторский протокол № 1

« 20 »апреля 2013г.

Направление и аспекты экологической деятельности предприятия

Название предприятия Филиа ОАО «Группа «Илим» в г. Братск

Составитель Гусевская Виктория Николаевна Телефон 8(912) -52-89-63

Источник информации Ведущий эколог отдела экологического контроля и природопользования - Ж.Ю. Прокофьева. Тел: (812) 332-34-84 .

На основании данного протокола можно сделать вывод, что экологическая программа предприятия документально не зафиксирована (знак «−» в соответствующе графе протокола). Несмотря, на заявления представителя природоохранной службы, что экологическая программа на предприятии есть, реально ее не существует - это подтверждает отсутствие документов.

Для определения наличия и характеристики экологической документации предприятия составим аудиторский протокол.

Форма аудиторского протокола по определению наличия и характеристик экологической документации предприятия

Аудиторский протокол № 2

« 25 » апреля 2013 г.

Экологическая документация предприятия

Название предприятия Филиал ОАО «Группа «Илим» в г. Братск

Составитель Гусевская Виктория Николаевна

Источник информации Главный эколог - начальник отдела экологического контроля и природопользования - И.В Глушич.

Таблица 3- Форма аудиторского протокола по определению направлений и аспектов экологической деятельности предприятия