Проект бизнес-плана по выходу на рынок специализированных охотничьих костюмов г. Ижевска организации ООО 'Hunter'

Содержание

1. Маркетинговый план

.1 Исследование потребителей рынка

.2 Исследование товара на рынке

.3 Исследование конкурентов и конкуренции на рынке

.4 Исследование особенностей рынка

.5 Исследование факторов макромаркетинговой среды и прогнозирование спроса на рынке

. План производства

.1 Краткая характеристика предприятия

.2 Календарный план подготовки производства

.3 Процесс производства

.4 Расчет потребности в оборудовании

.5 Кадры. Организация заработной платы

.6 Капитал предприятия

.7 Калькуляция себестоимости и расчет цены

. Финансовый план

.1 Анализ чувствительности проекта

. Бизнес-план

.1 Резюме

.2 Описание предприятия

.3 Описание продукции

.4 Финансирование

.5 Анализ рынка

.6 Производственный план

.7 Финансовый план

.8 Экологическая и нормативная информация

Приложение

1. Маркетинговый план

Целью данного раздела курсовой работы является предварительное маркетинговое исследование рынка специализированной охотничьей одежды города Ижевска и возможностей для выхода на этот рынок нового предприятия. В этой работе будет проведено исследование: товара, потребителя, конкурентов, макросреды и особенностей рынка.

1.1 Исследование потребителей рынка

В качестве потребителя продукции организации могут выступать:

·    население и его отдельные группы, домохозяйства (потребительский рынок);

·        организации, предприятия и их отдельные группы (деловой рынок)

На рисунке 1 приведена сегментация потенциальных потребителей на рынке охотничьих костюмов. В качестве признаков сегментации выступают: наличие или отсутствие охотничьего билета и разрешения на отстрел диких животных у физического лица, географический признак, его среднедушевой доход.

Целевым сегментом являются физические лица, обладающие охотничьим билетом и разрешением на отстрел животных, проживающие на территории г.Ижевска, имеющие среднедушевой доходом менее 38 600 руб.

Косвенно заинтересованы в приобретении охотничьего костюма, а значит, являются нашими потенциальными потребителями, любители активного отдыха на природе, профессиональные туристы, рыболовы, работники лесничих угодий.

Согласно маркетинговым исследованиям, величина целевого сегмента составляет 9 275 человек.

Рисунок 1 - Сегментация рынка охотничьих костюмов по потребителю

Таблица 1

Информация, требуемая для исследования потребителей на рынке охотничьих костюмов

Требуемая информация	Вид	Источник
Статистика выдачи охотничьих билетов и лицензий на отстрел диких животных по УР за 2013 год	вторичная	Отчет о работе Управления охраны фауны УР за 2013 год. Официальный сайт Управления охраны фауны УР www.upravfauna.udmurt.ru
Численность населения УР на 2013 год	вторичная	Численность населения по полу и возрасту на начало 2013 года по УР. Официальный сайт Удмуртстата www.udmstet.gks.ru
Население г. Ижевска на 2013 год	вторичная	Численность населения по полу и возрасту на начало 2013 года по УР. Официальный сайт Удмуртстата www.udmstet.gks.ru
Модель социальной структуры общества в исследовании качества жизни населения г.Ижевска	вторичная	Соколова, Н.Г. Модель социальной структуры общества в исследовании качества жизни населения территрии (на примере г.Ижевска) // Экономика региона. - 2011. - №1. Екатеринбург: Изд-во Института экономики УрО РАН, 2011. - С. 25-31.
Уровень среднедушевого дохода	вторичная	Уровень среднедушевого дохода населения УР на 1 января 2014 года. Официальный сайт Удмуртстата www.udmstet.gks.ru

1.2 Исследование товара на рынке

Для того, чтобы производимый товар были конкурентоспособными и имели спрос, необходимо в первую очередь произвести исследования данного товара. Исследование товара включает в себя следующие этапы:

1)   сегментация рынка по товару;

2)      построение функциональной матрицы;

)        расчет степени удовлетворенности потребителей товарами, представленными на рынке;

Сегментация рынка по товару заключается в группировке с точки зрения удовлетворения определенной потребности потенциальных потребителей товаров, имеющихся на рынке в момент исследования. Сегментация рынка по товару представлена на рисунке 2.

Рисунок 2. Сегментация рынка по товару

Функциональная матрица строится с целью определения степени удовлетворенности потребителей избранного рынка присутствующими товарами.

Функциональная матрица представлена в таблице 2.

Таблица 2

Функциональная матрица

Факторы предпочтительности	Оценка предпочтений и параметров товаров/весомости факторов						Костюм для охотников специализированный
	Сегментация по потребителю			Сегментация по товару
	Низко- и средне-обеспеченные владельцы лицензий г. Ижевска	Высокообеспеченные владельцы охотничьих лицензий г. Ижевска	Среднеобеспеченные физ. лица, не обладающие лицензией на охоту г. Ижевска	Защитная палатка	Термобелье	Спортивная одежда
Ценовое предпочтение, руб.	7 000-9 000 (0,28)	20 000-25 000 (0,1)	3 000-5 000 (0,3)	3 000-5 000	1 500-4 000	2 000-3 000	6 800-9 000
Срок службы (долговечность), мес.	60 (0,25)	30 (0,1)	36 (0,2)	60	24	24	60
Универсальность товара, баллы	2 (0,14)	1 (0,15)	3 (0,4)	1	2	2	2
Теплосохранные свойства, баллы	3 (0,2)	4 (0,35)	2 (0,05)	2	3	1	3
Влагозащита, гр./см.	8 000 (0,13)	10 000 (0,3)	1 500-2 000 (0,05)	6 000-8 000	500-1 000	500- 1000	8 000

Универсальность товара - возможность товара использовать не по прямому назначению, градация баллов: 1б. - узкоспециализированный продукт, 2б - товар можно использовать не по прямому назначению в ряде случаев (например, охотничий костюм в качестве одежды для туристического похода или некоторых соревнований), 3б. - универсальный товар.

Теплосохранность - свойство товара удерживать тепло в течение некоторого времени даже при полной неподвижности человека, градация баллов: 1б. - товар может удерживать тепло не более 1,5 часов, 2б. - период теплосохранности составляет 1,5-3,5 часа, 3б. - товар обеспечивает тепло на протяжении 4-8 часов, 4б. - тепло сохраняется на срок 8-12 часов.

Для определения степени удовлетворенности потребителей товарами, произведем наложение показателей сегментов «по товару» на показатели сегментов «по потребителю». Оформим расчеты в таблице 3, а результаты - в таблице 4.

Таблица 3

Расчет степени удовлетворенности потребителей

Товар: Защитная палатка
№	1 сегмент	вес	Итог	2 сегмент	вес	Итог	3 сегмент	вес	Итог
1	0	0,28	0,38	0	0,1	0,25	1	0,3	0,55
2	1	0,25		1	0,1		1	0,2
3	0	0,14		1	0,15		0	0,4
4	0	0,2		0	0,35		1	0,05
5	1	0,13		0	0,3		0	0,05
Товар: Термобелье
№	1 сегмент	вес	Итог	2 сегмент	вес	Итог	3 сегмент	вес	Итог
1	1	0,28	0,62	0	0,1	0	1	0,3	0,35
2	0	0,25		0	0,1		0	0,2
3	1	0,14		0	0,15		0	0,4
4	1	0,2		0	0,35		1	0,05
5	0	0,13		0	0,3		0	0,05
Товар: Спортивная одежда
№	1 сегмент	вес	Итог	2 сегмент	вес	Итог	3 сегмент	вес	Итог
1	0	0,28	0,14	0	0,1	0,15	1	0,3	0,3
2	0	0,25		0	0,1		0	0,2
3	1	0,14		1	0,15		0	0,4
4	0	0,2		0	0,35		0	0,05
5	0	0,13		0	0,3		0	0,05
Товар: Специализированный охотничий костюм
№	1 сегмент	вес	Итог	2 сегмент	вес	Итог	3 сегмент	вес	Итог
1	1	0,28	1	0	0,1	0,25	0	0,3	0,3
2	1	0,25		1	0,1		1	0,2
3	1	0,14		1	0,15		0	0,4
4	1	0,2		0	0,35		1	0,05
5	1	0,13		0	0,3		1	0,05

Единица означает, что данный товар удовлетворяет данное предпочтение потребителя, нуль - свойств товара недостаточно.

Таблица 4

Наложение сегментации по товару на сегментацию по потребителю (%)

	Низко- и среднеобеспеченные владельцы лицензий г. Ижевска	Высокообеспеченные владельцы охотничьих лицензий г. Ижевска	Среднеобеспеченные физ. лица, не обладающие охотничьим билетом г. Ижевска
Защитная палатка	38	25	55
Термобелье	62	0	35
Спортивная одежда	14	15	30
Костюм для охотников	100	25	30

Таким образом, можно сформировать окончательный образ товара, используя трехуровневую товарную модель.

Первый уровень - товар по замыслу. Костюм специальный охотничий может удовлетворить потребность охотников в защите от неблагоприятных погодных условий и воздействий окружающей среды, а также предоставить функциональное удобство во время охоты.

Второй уровень - товар в реальном исполнении. Для того чтобы костюм удовлетворял вышеназванную потребность, необходимо, чтобы он обладал определенными свойствами, имел соответствующий запросам уровень качества, дизайн.

Охота - явление сезонное. По временам года традиционно различают три сезона охоты: весенний (самый короткий - до 10 дней), летне-осенний (свыше 3 месяцев) и зимний (до 3 месяцев). Для каждого из этих сезонов характерны различные виды и способы охоты, для которых в каждом регионе устанавливают свои сроки. Следовательно, нам необходимо производить как минимум 2 типа охотничьих костюмов - демисезонный и зимний.

Для производства демисезонной охотничьей одежды идеально подходит ткань ТВИЛЛ (Twill), которая не шуршит, так как она изготовлена из специальной нити с высоким содержанием хлопка. Состав ткани: 35% х/б, 65% п/э, плотность 240 г/кв.м., производство Россия. Для защиты от влаги материал обработан водоотталкивающей пропиткой. Камуфлированные рисунки отлично маскируют охотника в любой местности. Костюм «Охотник» предназначен для ходовой и загонной охоты в летне-осенний период. В комплект входят штормовка и брюки свободного покроя. Штормовка имеет вентилируемую подкладку, капюшон с маскировочной сеткой накладные карманы с патронташем на 10 патронов. На плечах нашита антискользящая лента. Брюки имеют 5 карманов. Штанины снизу имеют манжеты, которые заправляются внутрь обуви и защищают икры ног от натирания, мусора и насекомых.

Для производства зимнего костюма предполагается использование мембранной ткани АЛОВА (Alova). Данная ткань состоит из трикотажного полиэстерового материала с нанесенным водоотталкивающим покрытием (мембраной) с изнаночной стороны. Современное мембранное покрытие обеспечивает ткани водонепроницаемость до 8000 мм. водяного столба и хорошую паропроницаемость. Ткань АЛОВА мягкая на ощупь, имеет хорошие теплоизоляционные свойства, не накапливает влагу, не замерзает и не шуршит. Обеспечивает комфорт в любую погоду.

Костюм охотничий зимний «Егерь» предназначен для охоты в условиях русской зимы. Комфортная температура от -20°С до -5°С. Куртка утеплена двухслойным синтепоном. Камуфлированный рисунок идеально маскирует охотника в лесу или гористой местности. Удлиненная куртка и брюки с завышенным поясом изнутри дополнительно утеплены. К наружным карманам куртки пристегивается 2 патронташа по 5 патронов. Рукава оснащены съемной повязкой, которая обеспечивает безопасность при облавной охоте.

Фото моделей и их технические рисунки представлены на рисунке 3.

Рисунок 3 - Костюмы для охоты. Слева демисезонный "Охотник", справа зимний "Егерь"

Третий уровень - товар с подкреплением. Предусматривает предоставление дополнительных услуг и выгод. В нашем случае это предоставление гарантийного срока 6 мес. на изделие, и возможность подгонки по фигуре.

 

.3 Исследование конкурентов и конкуренции на рынке

Конкуренция бывает трех видов:

1.   Функциональная. Все возможные конкуренты, товары и услуги которых могут удовлетворить базовую потребность нашего целевого сегмента;

2.      Видовая. Возникает, когда существуют товары, предназначенные для одной и той же цели, но различающиеся каким-либо важным параметром;

.        Предметная. Результат предложения потребителей идентичных товаров, различающихся лишь качеством изготовления или маркой.

Классификация конкурентов и определение их рыночных квот на рынке представлена в таблице 5.

Таблица 5

Классификация конкурентов и определение их рыночных квот на рынке

Вид	Наименование конкурентов	Рыночная квота, %
	ООО "Hunter", производство специализированных костюмов для зимней и летне-осенней охоты	0,1	{
1. Действующие межфирменные конкуренты	ООО "Хольстер", производство и продажа экипировки для охотников, рыболовов, туристов.	0,24	¯
	ООО "БШФ+", производство элитной одежды для активного отдыха и силовых структур	0,17	R
	ООО "Камуфляж", производство и продажа одежды для охоты и рыбалки	0,12	[
2. Действующие межвидовые конкуренты	Центр экипировки и снаряжения "Боец" (компания "Аркос"), официальный дистрибьютер компании "Сплав", партнер таких компаний как "ХСН", "Лига СпецОдежды" и другие	0,18	J
	Группа компаний PROFI (ИП Владыкин М.Э.), производство и поставка спецодежды, одежды для активного отдыха	0,02	N
	"СекретСервис", производство и продажа спецодежды, СИЗ, стеллажей и иной мебели для производств.	0,1	O
	Группа компаний "Восток-сервис", разработка, производство и продажа средств для охраны труда, спецодежды, СИЗ, спецобуви и других сопутствующих товаров и услуг	0,07	T

Ориентировочная оценка сильных и слабых сторон конкурентов, обеспечивающих конкурентоспособность организации на рынке, представлена в таблице 6.

Таблица 6

Оценка сильных и слабых сторон конкурентов

№	Решающие факторы	Оценка
		0	1	2	3	4	5
1	Продукт: качество предлагаемой продукции			O[	NJ	{	TR¯
2	Продукт: широта ассортимента		{	[	R	N¯	TOJ
3	Инжиниринг: новые разработки, научно-технический потенциал	N	J[	R¯	{	O	T
4	Сбыт: размер розничной сети		N[R	{		T	OJ¯
5	Сбыт: наличие интернет-магазина	R	J		[¯	TN	O{
6	Персонал: уровень обслуживания, продажный и послепродажный сервис		N	[¯	R{	OJ	T
7	Наличие собственного сайта, онлайн-каталогов продукции		JR			N[¯	TO{
8	Активность рекламной деятельности		N	JR	T[¯	{	O

Сильные стороны нашего предприятия, позволяющие укрепить наше положение на рынке охотничьих товаров - это, прежде всего, качество предлагаемой продукции и активность в плане работы с потребителями посредством сети Интернет (собственный сайт, онлайн-каталоги продукции).

Слабые стороны, способные пошатнуть конкурентоспособность нашей фирмы, над которыми необходимо работать - широта ассортимента выпускаемой продукции и система сбыта.

Анализ конкурентной среды производился на основании имеющейся информации в прессе, сети Интернет, официальных сайтах конкурентов, а также путем сплошного наблюдения непосредственно в торговых точках конкурентов.

 

.4 Исследование особенностей рынка

Рынок - совокупность реальных и потенциальных покупателей и продавцов товара. Прогноз продаж компании - это ожидаемый объем продаж товара организации, основанный на оценке рыночной ситуации и утвержденном маркетинговом плане. Емкость рынка - максимальный объем продаж, которого могут достичь все организации отрасли в течение определенного периода времени.

Емкость рынка охотничьих костюмов г. Ижевска для нашей фирмы рассчитаем по следующей формуле:

, (1)

где Е - емкость рынка (нат.ед.);

П - число потребителей в выбранном сегменте (чел.);

Н_П - норма потребления товара потребителем (шт.);

К_ПЛ - коэффициент платежеспособности;

К_Д - рыночная квота организации.

Е = 9275*0,25*0,8*0,1 = 222,6 (шт./год)

Спрос показывает, сколько потребителей готовы к покупке и рассчитывается по формуле:

, (2)

где С - величина спроса (нат.ед.);

Е - емкость рынка (нат.ед.);

К_С - коэффициент спроса, оценивающих долю потребителей, готовых к покупке.

С = 222,6*0,898 = 199,98 ≈ 200 (шт./год)

Коэффициент спроса выбираем по принципу «Чем менее насыщен рынок товаром, тем больше потребителей будут готовы приобрести его».

На рынке охотничьих костюмов действует нерегулярный спрос ввиду его выраженной сезонности.

Так как наше предприятие фактически еще не вышло на рынок и не начало производство продукции, у нас нет возможности оценить сезонные колебания спроса на основе внутренней вторичной отчетности.

Предполагаем, что сезонные колебания спроса напрямую зависят от действующего сезона охоты. По временам года традиционно различают три сезона охоты: весенний (самый короткий - до 10 дней), летне-осенний (свыше 3 месяцев) и зимний (до 3 месяцев). Для каждого из этих сезонов характерны различные виды и способы охоты, для которых в каждом регионе устанавливают свои сроки. Оценку производим отдельно по демисезонному и зимнему костюму, результаты отобразим в таблице 7 и на рисунке 4.

Таблица 7

Сезонное колебание спроса на рынке охотничьих костюмов

Показатель	Месяцы												2014	2015
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Возможный объем реализации зимних костюмов, шт.	9	9	7	5	5	5	7	7	8	9	10	11	92	х
Колебания спроса на зимние костюмы, %	17	17	-9	-35	-35	-35	-9	-9	4	17	30	43	0	0
Прогнозируемый спрос	10	10	8	5	5	5	8	8	9	10	11	12	х	100
Возможный объем реализации зимних костюмов, шт.	5	6	8	8	6	6	9	10	11	10	7	6	92	х
Колебания спроса на демисезонные костюмы, %	-35	-22	4	4	-22	-22	17	30	43	30	-9	-22	0	0
Прогнозируемый спрос	5	7	9	9	7	7	10	11	12	11	8	7	х	100

Рисунок 4 - Динамика сезонного колебания спроса на рынке охотничьих костюмов

В случае, когда спрос на рынке нерегулярный, выражено сезонный, необходимо применять синхромаркетинг, в задачи которого входит: гибкое изменение цен, переключение побудительных мотивов. Пример: сезонные распродажи, акции.

Таблица 8

Информация, требуемая для исследований особенностей рынка

Требуемая информация	Вид	Источник
Число потребителей в выбранном сегменте	вторичная	Сегментация по потребителю, раздел 1.1 "Исследование рынка потребителей"
Норма потребления товара	вторичная	Рассчитана исходя из срока службы товара. Срок службы костюма составляет 4 года.
Коэффициент платежеспособности		Предполагается студентом
Рыночная квота предприятия	вторичная	Классификация и рыночные квоты конкурентов, раздел 1.3 "Исследование конкурентов и конкуренции на рынке"
Прогнозируемый спрос по видам продукции	вторичная	Спрос (формула 2) делим на 2 вида продукции: демисезонный и зимний костюмы поровну (по 100 шт./год)

 

.5 Исследование факторов макромаркетинговой среды и прогнозирование спроса на рынке

Отрасль легкой промышленности стабильно развивается в последние годы. Данные Удмуртстата по обороту организаций за периоды с 2011 по 2014 гг. наглядно демонстрируют рост объемов производства продукции в данной отрасли. В оборот организации включается стоимость отгруженных товаров собственного производства, выполненных собственными силами работ и услуг, а также выручка от продажи приобретенных на стороне товаров (без налога на добавленную стоимость, акцизов и других аналогичных обязательных платежей). Динамика представлена за месяц январь каждого года и в сумме за год. Это дает более наглядные данные для сравнения. Данные приведены в таблице 5 и на рисунке 3.

Таблица 9

Динамика оборота организаций текстильного и швейного производства УР за 2011-2014 гг.

Период	янв.11	янв-дек 2011	янв.12	янв-дек 2012	янв.13	янв-дек 2013	янв.14
Оборот организаций по текстильному и швейному производству по УР, млн. руб.	106,19	1076,86	147,60	986,40	114,50	1214,20	140,20

Рисунок 5 - Динамика оборота организаций текстильного и швейного производств УР за 2011-2014 гг.

Опираясь на эту статистику, можно прогнозировать, что в течение ближайшего года ожидается увеличение объемов рынка на 8%.

Подобные тенденции отразятся непосредственно на нашей организации, в первую очередь на объемах производства продукции. Прогноз объемов производства на ближайшие 4 года представлен в таблице 10, динамика на рисунке

Таблица 10

Прогноз объемов производства для нашего предприятия на 2015-2018 гг.

	2015	2016	2017	2018
Прогнозируемый объем производства демисезонных костюмов, шт./год	100	108	117	126
Прогнозируемый объем производства зимних костюмов, шт./год	100	108	117	126

Рисунок 6 - Динамика прогнозируемых объемов производства на 2015-2018 гг.

Таблица 11

Информация, требуемая для исследования макромаркетинговой среды и прогнозирования спроса на рынке

Требуемая информация	Вид	Источник
Данные Удмуртстата по обороту организаций за периоды с 2011 по 2014 г.г.	вторичная	Социально-экономическое положение УР за различные периоды, банк готовых документов (БГД). Официальный сайт Удмуртстата www.udmstet.gks.ru

 

2. План производства

 

.1 Краткая характеристика предприятия

Наименование: Hunter

Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью Код КОПФ-65

Форма собственности: Частная собственность Код ОКФС 16

Среднесписочная численность: 7 чел.

Уставный фонд: 40 000 руб.

Юридический адрес: 426073 г. Ижевск, ул. Холмогорова, д. 11 А.

Почтовый адрес: 426073 г. Ижевск, ул. Молодежная, д. 111, ТЦ «Метеор», офис 142.

Тел./Факс (3412) 370-876

Тел. (3412) 370-880

Банковские реквизиты:

р/с 40608900040694002850, к/с 30000006070003004000004 в ОАО «БыстроБанк» г. Ижевск БИК 058796074

Руководитель: Солонов Алексей Сергеевич.

Финансирование ООО «Hunter» осуществляется за счет личных средств учредителей компании, внесенных ими в уставный капитал Общества.

Вклад каждого учредителя в уставный капитал составил 20 000 р. Участники общества с ограниченной ответственностью отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

ООО «Hunter» учреждено 2 физическими лицами, а именно Солоновым А.С. и Солоновым А.А., которые также представляют собой управленческий персонал предприятия.

Данные об учредителях предоставлены в таблице 12.

Таблица 12

Данные об учредителях

№	Ф.И.О. учредителя	Вклад в уставный капитал	Роль на предприятии
1	Солонов Алексей Сергеевич	50% - 20 000 р.	Исполнительный директор. Планирование, организация экономической и производственной деятельности, оперативное управление.
2	Солонов Андрей Алексеевич	50% - 20 000 р.	Специалист по бухгалтерскому учету. Ведение бухгалтерского учета на предприятии, отслеживание финансового состояния. Также занимается рекламной деятельностью.

Схема организационной структуры управления представляет собой линейно иерархическую, ступенчатую структуру. При этой структуре главным является директор, и все нижестоящий должности подчиняются только ему.

Рисунок 7 - организационная структура предприятия

 

.2 Календарный план подготовки производства

Компания «Hunter» предлагает организовать производство «с нуля». Календарный план подготовки производства представлен в таблице 13.

Таблица 13

Календарный план подготовки производства

№	Наименов. этапа	Сущность этапа	Дни	Дата начала	Дата окончания	Ответств. лицо	Стоимость этапа, руб.
1	Разработка продукта	32	10.10.2014	10.11.2014	Солонов А.С.	26 000,00
2	Подготовка производства	Подбор производственного оборудования, закупка и установка оборудования, организация рабочих мест, изготовление лекал	30	11.11.2014	10.12.2014	Солонов А.А.	44 200,00
3	Закупка сырья и материалов	Выбор поставщика материалов, заключение договора поставки, закупка необходимого сырья для производства, количественная и качественная оценка материалов, формирование запасов	19	11.12.2014	29.12.2014	Солонов А.А.	10 119,20
4	Старт производства костюмов охотничьих «Егерь» и «Охотник»	Начало выпуска продукции, при необходимости корректируется технологический процесс	х	10.01.2015	х	Солонов А.С.	х

Итого стоимость предпроизводственных затрат составит 80 319,00 руб.

 

.3 Процесс производства

Технологический процесс представляет собой совокупность действий персонала предприятия по переработке сырья и материалов в готовую продукцию, представлен в таблице 14.

Таблица 14

Технологический процесс производства костюмов

Наименование операции	Оборудование	Инструмент, инвентарь	Использователь	Время на выполнение операции		Время на выполнение операции
				Демисезонный костюм		Зимний костюм
				Чел.ч	Маш.ч	Чел.ч	Маш.ч
1	2	3	4	5	6	7	8
Подготовка ткани к раскрою	-	электрический утюг, гладильный стол	Швея	0,7	0,6	0,8	0,7
Раскрой	-	стол рабочий, лекала	Швея	1,3	0	1,5	0
Обработка швов изделия	Швейная машина	-	Швея	1	1	1,1	1,1
Пошив изделия	Швейная машина	-	Швея	30	27,6	32,1	29,5
Декорирование и установка фурнитуры	Пресс для установки фурнитуры	-	Швея	1,2	1	1,4	0,9
Окончательная отделка	-	электрический утюг, пропитка	Швея	0,8	0,8	1,1	0,8
Итого	х	х	х	35	31	38	33

 

.4 Расчет потребности в оборудовании

На нашем производстве будет использоваться промышленное швейное оборудование фирмы ZOJE, а именно прямострочные швейные машины челночного стежка ZOJE ZJ5550, стачивающее-обметочная машина (оверлок) ZOJE ZJ753-17A, пресс для установки фурнитуры ZOJE ZJ12-34R.

Действительный годовой фонд машинного времени:

, (3)

где F_g - действительный годовой фонд машинного времени, час;

F - количество рабочих дней в году, дн.;

α - коэффициент, учитывающий плановые простои оборудования;

- длительность 1 смены, час;

n - число смен работы.

F_g = 240*1*8*1 = 1920 (часов)

Потребность во всех видах оборудования рассчитаем по каждому виду оборудования отдельно по формуле (4):

, (4)

где N_i - потребность в оборудовании i-того вида;

V - объем производства годовой, шт.;

t_шт - время, необходимое для выполнения технологических операций по изготовлению изделия на i-том оборудовании, маш.час./шт..

Расчеты по данной формуле представлены в таблице 15.

Таблица 15

Расчет потребности в оборудовании

Наименование оборудования	Время на выполнение операции,	Объем производства, шт.	Расчет	Принято единиц оборудования
	маш. час
1	2	3	4	5
Швейная машина	59,2	200	4,166666667	4
Пресс для установки фурнитуры	1,9	200	0,197916667	1
Оверлок	2,1	200	0,21875	1

 

2.5 Кадры. Организация заработной платы

Численность основных рабочих (формула 5):

, (5)

где Ч_i - численность основных работников i-той профессии, чел.;

V - объем продукции, изготовленной за год, шт.;

Тi_шт. - затраты труда рабочего на выполнение технологической операции, чел.час./шт.

Ф_д - действительный фонд рабочего времени 1-го рабочего в год, час;

В_пл - планируемый уровень выполнения норм выработки, доли. = 1

Оформим расчеты по данной формуле в таблицу 16.

Таблица 16

Расчет численности основных рабочих

Основные рабочие	Штучное время		Объем производства		Численность работников		Сдельная расценка
	демисезон	зима	демисезон	зима	демисезон	зима	демисезон	зима
Швея	35	38	100	100	1,82291667	1,97916667	1350	1500

Таблица 17

Штатное расписание на 2015 год

Должность	Кол-во ед.	Оклад, руб./мес.	Сумма, руб.
1	2	3	4
Аппарат управления
Исполнительный директор	1	15 000,00	15 000,00
Специалист по бух. учету	1	8 000,00	8 000,00
Итого			23 000,00
Производственные рабочие
Швея демисезон.	2	5 625,00	11 250,00
Швея зима	2	6 250,00	12 500,00
Итого			23 750,00
Вспомогательные рабочие
Уборщица	0,5	6 000,00	3 000,00
Итого			3 000,00
Всего за месяц			49 750,00

На основании штатного расписания рассчитаем средства на оплату труда на 2015 год в таблице 18.

Таблица 18

Расчет средств на оплату труда

Наименование показателя	Сумма, руб.
1	2
Прямая з/п
руб./мес.	49 750,00
руб./год	597 000,00
Премирование	23 880,00
Итого	620 880,00
Территориальный коэффициент	93 132,00
Итого с 15%	714 012,00
Отчисления во внебюджетные фонды	214 203,60
Всего, руб./год	928 215,60

 

.6 Капитал предприятия

Таблица 19

Основные фонды предприятия

Наименование	Кол-во ед.	Цена, руб./ед.	Стоимость, руб.	Срок полезного исп-я, мес.	Амортизационные отчисления, руб./год
Производственные площади	арендуются	18000
Оборудование:
Швейная машина	4	10000	40000	60	н/а
Пресс для установки фурнитуры	1	4200	4200	60	н/а
Оверлок	1	4100	4100	60	н/а
Итого			44200

Так как стоимость оборудования менее 40 000 руб., амортизация не начисляется, и вся стоимость оборудования списывается в первый месяц приобретения.

Для расчета оборотных средств определяем годовой расход материалов и комплектующих, а также затраты на их приобретение. Для этого разработаем таблицы 20-21.

Таблица 20

Спецификация материалов и затраты на них для демисезонного костюма

Наименование материалов	норма расхода на 1 изделие	цена, руб./ед.	затраты на 1 изделие	затраты в год
1	2	3	4	5
Ткань ТВИЛЛ, м.	2,2	120	264	26400
Ткань подкладочная, м.	2	90	180	18000
Молния "тракторная" 80 см., шт.	1	15	15	1500
Молния "тракторная" 20 см., шт.	2	5	10	1000
Отделка, уп.	10	1,2	12	1200
Патронташ, шт.	1	50	50	5000
Комплектующие, уп.	1	23,5	23,5	2350
Итого	х	х	554,5	55450

Таблица 21

Спецификация материалов и затраты на них для зимнего костюма

Наименование материалов	норма расхода на 1 изделие	цена, руб./ед.	затраты на 1 изделие	затраты в год
1	2	3	4	5
Ткань АЛОВА, м.	2,3	135	31050
Ткань подкладочная, м.	1,8	90	162	16200
Утеплитель синтепон, м.	1,5	50	75	7500
Молния "тракторная" 80 см., шт.	1	15	15	1500
Молния "тракторная" 20 см., шт.	2	5	10	1000
Отделка, уп.	12	1,2	14,4	1440
Патронташ, шт.	2	50	100	10000
Комплектующие, уп.	1	23,5	23,5	2350
Итого	х	х	710,4	71040

Рассчитаем норматив оборотных средств на создание производственных запасов в таблице 22.

Таблица 22

Расчет норматива оборотных средств для производственных запасов

Наименование	Годовой расход	Цена, руб./ед.	Норма запаса	Мс	Норматив
1	2	3	4	5	6
Ткань ТВИЛЛ, м.	220	120,00	30	0,611	2 200,00
Ткань АЛОВА, м.	230	135,00	30	0,639	2 587,50
Ткань подкладочная, м.	380	90,00	30	1,056	2 850,00
Утеплитель синтепон, м.	150	50,00	30	0,417	625,00
Молния "тракторная" 80 см., шт.	200	15,00	30	0,556	250,00
Молния "тракторная" 20 см., шт.	400	5,00	30	1,111	166,67
Отделка, уп.	2200	1,20	30	6,111	220,00
Патронташ, шт.	300	50,00	30	0,833	1 250,00
Комплектующие, уп.	200	23,50	30	0,556	391,67
Итого					10 540,83

Оборотные средства, расходуемые на приобретение инструмента и инвентаря, рассчитываются в табличной форме (таблица 23).

Таблица 23

Стоимость инструмента, инвентаря

Наименование	Кол-во	Цена, руб./ед.	Стоимость, руб.
1	2	3	4
Производственный
лампа настольная	4	480	1920
стол рабочий	4	1750	7000
стул стандарт	4	500	2000
стеллаж	2	1200	2400
электропаровой утюг	1	3500	3500
Конторский
компьютер	2	6000	12000
лампа настольная	2	480	960
принтер	1	1200	1200
стол офисный	2	1000	2000
стул офисный	2	600	1200
Итого			34180

Минимальный размер оборотных средств: 88 920,00 руб.

 

.7 Калькуляция себестоимости и расчет цены

Таблица 24

Смета затрат на производство общая

Наименование элементов затрат	Сумма, руб./год
Сырье, материалы, комплектующие	126 490,00
Вспомогательные материалы	34 180,00
Затраты на оплату труда с 15%	714 012,00
Отчисления на социальные нужды	214 203,60
Арендные платежи	18 000,00
Коммунальные платежи	0,00
Расходы на рекламу	5 000,00
Расходы на сертификацию	3 000,00
Расходы по энергетике	8 000,00
Прочие расходы	5 000,00
Всего	1 172 085,60

Рассчитаем нормативы для последующей калькуляции себестоимости в таблицах 25-27. Нормативы рассчитаны по каждому виду продукции.

Таблица 25

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименования элементов сметы РСЭО	Величина расходов
	демисезонный костюм		зимний костюм
Расходы по энергетике	8 000,00		8 000,00
Возмещение износа инструментов и приспособлений	34 180,00		34 180,00
Итого	42 180,00		42 180,00
Прямая заработная плата производственных рабочих	443118
Норматив распределения РСЭО	0,095189092	0,095189092

Таблица 26

Общехозяйственные расходы

Наименование элементов сметы ОХР	Величина ОХР
	демисезонный костюм		зимний костюм
Содержание аппарата управления предприятия	429124,8		429124,8
Содержание прочего персонала предприятия	55972,8		55972,8
Арендные платежи	18 000,00		18 000,00
Итого	503097,6		503097,6
Прямая заработная плата производственных рабочих	443118
Норматив распределения ОХР	1,135358076	1,135358076

Таблица 27

Коммерческие расходы

Наименование элементов сметы КР	Величина КР
	демисезонный костюм	зимний костюм
Расходы на рекламу	5000	5000
Расходы на сертификацию	3000	3000
Прочие расходы	5000	5000
Итого	13000	13000
Производственная себестоимость продукции	4314,718677	4888,420752
Норматив распределения КР	3,012942668	2,659345555

Калькуляция себестоимости по видам продукции представлена в таблицах 28-29. бизнес план охотничий костюм

Таблица 28

Калькуляция себестоимости демисезонного костюма, руб./шт.

Статьи калькуляции	Величина
1. Сырье и материалы	554,50
2. ПКИ	0,00
3. Основная заработная плата производственных рабочих с 15%	1 614,60
4. Социальные платежи	484,38
5. РСЭО	128,51
Цеховая себестоимость	2 781,99
6. ОХР	1 532,73
Производственная себестоимость	4 314,72
7. КР	1 351,15
Полная себестоимость	5 665,87

Таблица 29

Калькуляция себестоимости зимнего костюма, руб./шт.

Статьи калькуляции	Величина
1. Сырье и материалы	710,40
2. ПКИ	0,00
3. Основная заработная плата производственных рабочих с 15%	1 794,00
4. Социальные платежи	538,20
5. РСЭО	142,78
Цеховая себестоимость	3 185,38
6. ОХР	1 703,04
Производственная себестоимость	4 888,42
7. КР	1 166,57
Полная себестоимость	6 054,99

Правильность расчетов проверяется следующим образом: сумма затрат на производство (итоги таблицы 24) должна быть равна сумме себестоимостей изделий, помноженной на их количество.

665,87*100+6 054,99*100=1 172 086 руб.

Рассчитав полную себестоимость продукции, следует установить цены. Так как компания только планирует выйти на рынок, политика ценообразования на первое время должна заключатся в установлении достаточно низких цен на продукцию для привлечения максимального количества покупателей, но не ниже уровня покрытия издержек. Используемый метод ценообразования в данном случае - проникновение на рынок. Метод базируется на преднамеренно низком уровне цен относительно цен на продукцию конкурентов. С ростом продаж и освоением рынка цена несколько повышается.

По истечении 6 месяцев с момента начала производства, размер цен увеличиваем для максимизации прибыли. Однако не стоит забывать о ценовых предпочтениях потребителей нашего целевого сегмента. Их ценовое предпочтение находится в интервалах 7 000- 9 000 руб.

Стоит также учесть и то, что продукция будет передана на реализацию торговому посреднику, который установит на нее свою торговую наценку. Делегация функций распределения торговым фирмам обеспечивает высокое качество обслуживания потребителей и позволяет охватить весь рынок г. Ижевска, а в перспективе - и освоить новые рынки сбыта.

В среднем, торговая наценка посредника составит 20% от оптовой стоимости костюма, следовательно, оптовая цена должна быть не более 7 200 руб. Ценовая политика компании на 2015 гг. представлена в таблице 30.

Таблица 30

Ценовая политика компании на 2015 год

Период	01.01.2015-31.05.2015	01.06.2015-31.12.2015
Цена на демисезонный охотничий костюм "Охотник"	6 000,00	6 950,00
Цена на зимний охотничий костюм "Егерь"	6 900,00	7 200,00

Далее метод ценообразования может быть скорректирован в зависимости от рыночной ситуации, поведения конкурентов и предпочтений потребителей.

3. Финансовый план

Финансовая часть рассчитана с помощью программы Project Expert 7 Professional и представляет собой исчерпывающую информацию о финансовых результатах деятельности предприятия. Экспертное заключение о деятельности предприятия представлено в резюме.

Рисунок 8 - Отчет о прибылях и убытках

Рисунок 9 - Агрегированный отчет о прибылях и убытках

Рисунок 10 - План движения денежных средств (Кэш-фло)

Рисунок 11 - Балансовая ведомость

Рисунок 12 -Доходы подразделений. Костюм охотничий демисезонный "Охотник"

Рисунок 13 - Доходы подразделений. Костюм охотничий зимний "Егерь"

Рисунок 14 - Финансовые показатели эффективности проекта

Рисунок 15 - Эффективность инвестиций

Рисунок 16 - График рентабельности капитала и инвестиций

Рисунок 17 - График окупаемости

 

.1 Анализ чувствительности проекта

Степень устойчивости проекта по отношению к возможным изменениям условий реализации обычно характеризуется показателями границ безубыточности (предельных уровней объемов производства), цен производимой продукции и других параметров.

Точка безубыточности возникает в ситуации, когда постоянные и переменные издержки абсолютно равны полученным доходам, то есть предприятие получает нулевую прибыль. Этот показатель может исчисляться в денежном измерении или в единицах продукции, стоимость которой совпадает с доходом от продаж.

Рисунок 18 - Точка безубыточности для костюма охотничьего демисезонного "Охотник" за 2015 г.

Точка безубыточности = 423 597,36 руб. или 75,16 (76) шт.

Рисунок 19 - Точка безубыточности для костюма охотничьего зимнего "Егерь" за 2015 г.

Точка безубыточности = 491 362,64 руб. или 74,33 (75) шт.

Рисунок 20 - Анализ чувствительности проекта по NPV

 

4. Бизнес-план

 

.1 Резюме

Наименование: Hunter

Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью Код КОПФ-65

Форма собственности: Частная собственность Код ОКФС 16

Среднесписочная численность: 7 чел.

Уставный фонд: 40 000 руб.

Почтовый адрес: 426073 г.Ижевск, ул. Молодежная, д. 111, ТЦ «Метеор», офис 142.

Тел./Факс (3412) 370-876

Тел. (3412) 370-880

Банковские реквизиты: ИНН 7722195437 / КПП 772201011

р/с 40608900040694002850, к/с 30000006070003004000004 в ОАО «БыстроБанк» г. Ижевск БИК 058796074

Руководитель проекта: Солонов Алексей Сергеевич.

Проект бизнес-плана включает разработку предприятия по производству специализированных охотничьих костюмов для физических лиц, обладающих охотничьим билетом и лицензией на отстрел диких животных и проживающих на территории города Ижевска, среднедушевой доход которых составляет до 6 БПМ или 38 616 руб.

ООО «Hunter» учреждено 2 физическими лицами, а именно Солоновым А.С. и Солоновым А.А., которые также представляют собой управленческий персонал предприятия.

Схема организационной структуры управления представляет собой линейно иерархическую, ступенчатую структуру. При этой структуре главным является директор, и все нижестоящий должности подчиняются только ему.

Важным преимуществом компании является то, что это семейный бизнес, а значит, каждый участник имеет непосредственный интерес в успехе предприятия.

Длительность проекта: 51 месяц.

Срок окупаемости проекта - 16 месяцев.

Финансовый анализ показал, что рентабельность предприятия в первый год запуска производства составляет 21,43%.

Планируемый объем производства в 2015 году составит 200 костюмов.

Издержки подготовительного периода равны 80 319,2 руб.

Смета затрат на производство за первый год работы составит 1 172 085,60 руб.

Чистый приведенный доход NPV за всю длительность проекта предположительно будет равен 1 021 780,00 руб.

Рисунок 21 - Экспертное заключение

 

.2 Описание предприятия

Основной целью предприятия является завоевание и удерживание позиций на рынке охотничьих костюмов и снаряжения г.Ижевска.

Задачами предприятия на ближайший период являются:

·    получение дохода владельцами предприятия;

·        обеспечение качественной продукцией широкого круга потребителей в соответствии с рыночным спросом;

·        обеспечение персонала предприятия заработной платой, нормальными условиями труда;

В перспективе также планируется:

·    расширить производство и номенклатуру производимой продукции, тем самым охватить новые потребительские сегменты;

·        предоставить большее количество рабочих мест для населения;

·        выйти на новые географические рынки сбыта.

Компания является частным семейным предприятием, зарегистрированным в форме общества с ограниченной ответственностью. Учредителями являются отец и сын: Солонов Алексей Сергеевич и Солонов Андрей Алексеевич. Финансирование ООО «Hunter» осуществляется за счет личных средств учредителей компании, внесенных ими в уставный капитал Общества.

Вклад каждого учредителя в уставный капитал составил 20 000 р. Компания «Hunter» основана в апреле 2013 года по инициативе Солонова Алексея Сергеевича. Было принято решение открыть производство одежды для охотников и рыболовов, так как потребность в недорогой и качественной амуниции есть, а способов ее удовлетворить у охотников г. Ижевска мало.

Сильные стороны нашего предприятия, позволяющие укрепить наше положение на рынке охотничьих товаров - это, прежде всего, качество предлагаемой продукции и активность в плане работы с потребителями посредством сети Интернет (собственный сайт, онлайн-каталоги продукции).

Слабые стороны, способные пошатнуть конкурентоспособность нашей фирмы, над которыми необходимо работать - широта ассортимента выпускаемой продукции и система сбыта.

 

4.3 Описание продукции

ООО «Hunter» предлагает организовать производство следующей продукции:

1.   Костюм, специализированный для охоты демисезонный «Охотник»;

2.      Костюм, специализированный для охоты зимний «Егерь».

При изготовлении швейных изделий планируется использовать современные ткани, имеющие высокие износоустойчивые свойства. Модели разработаны с учетом опыта охотников.

Костюм специальный охотничий может удовлетворить потребность охотников в защите от неблагоприятных погодных условий и воздействий окружающей среды, а также предоставить функциональное удобство во время охоты.

На момент составления данного бизнес-плана вышеуказанные костюмы прошли стадию разработки, протестированы в полевых условиях и готовы к старту производства.

Для этого нам осталось предпринять следующие действия:

1.   подготовить производственное помещение;

2.      закупить производственное оборудование в необходимом количестве;

.        нанять дополнительных производственных рабочих;

.        заключить договоры с поставщиками материалов и комплектующих;

.        сформировать запасы сырья и материалов;

.        начать выпуск продукции.

На продукцию имеются сертификаты соответствия государственным стандартам РФ и санитарно-эпидемиологические заключения, которые представлены в Приложении 2.

 

4.4 Финансирование

Себестоимость единицы продукции при объеме производства по 100 шт./год составит:

·    костюм демисезонный «Охотник» 5 665,87 руб.

·        костюм зимний «Егерь» 6 054,99 руб.

На основании полной себестоимости продукции устанавливается цена. Так как компания только планирует выйти на рынок, политика ценообразования на первое время должна заключатся в установлении достаточно низких цен на продукцию для привлечения максимального количества покупателей, но не ниже уровня покрытия издержек. Используемый метод ценообразования в данном случае - проникновение на рынок. Метод базируется на преднамеренно низком уровне цен относительно цен на продукцию конкурентов. С ростом продаж и освоением рынка цена несколько повышается.

По истечении 6 месяцев с момента начала производства, размер цен увеличиваем для максимизации прибыли. Однако не стоит забывать о ценовых предпочтениях потребителей нашего целевого сегмента. Их ценовое предпочтение находится в интервалах 7 000- 9 000 руб.

Стоит также учесть и то, что продукция будет передана на реализацию торговому посреднику, который установит на нее свою торговую наценку. Делегация функций распределения торговым фирмам обеспечивает высокое качество обслуживания потребителей и позволяет охватить весь рынок г. Ижевска, а в перспективе - и освоить новые рынки сбыта.

В среднем, торговая наценка посредника составит 20% от оптовой стоимости костюма, следовательно, оптовая цена должна быть не более 7 200 руб.

Ценовая политика компании на 2015 гг. представлена в таблице 31.

Таблица 31

Ценовая политика компании на 2015 год

Период01.01.2015-31.05.201501.06.2015-31.12.2015
Цена на демисезонный охотничий костюм "Охотник"	6 000,00	6 950,00
Цена на зимний охотничий костюм "Егерь"	6 900,00	7 200,00

 

.5 Анализ рынка

Отрасль легкой промышленности стабильно развивается в последние годы. Данные Удмуртстата по обороту организаций за периоды с 2011 по 2014 г.г. наглядно демонстрируют рост объемов производства продукции в данной отрасли. Опираясь на эту статистику, можно прогнозировать, что в течение ближайшего года ожидается увеличение объемов рынка на 8%.

Подобные тенденции отразятся непосредственно на нашей организации, в первую очередь на объемах производства продукции.

Целевым сегментом являются физические лица, обладающие охотничьим билетом и разрешением на отстрел животных, проживающие на территории г. Ижевска, имеющие среднедушевой доходом менее 38 600 руб.

Косвенно заинтересованы в приобретении охотничьего костюма, а значит, являются нашими потенциальными потребителями, любители активного отдыха на природе, профессиональные туристы, рыболовы, работники лесничих угодий. Согласно маркетинговым исследованиям, величина целевого сегмента составляет 9 275 человек. Величина спроса на продукцию компании «Hunter» на 2015 год составит 200 шт. костюмов.

Список основных конкурентов и их рыночные квоты представлены в таблице 32. Полный список конкурентов представлен в Приложении 1.

Таблица 32

Основные конкуренты на рынке, рыночные квоты компаний

Вид	Наименование конкурентов	Рыночная квота, %
	ООО "Hunter", производство специализированных костюмов для зимней и летне-осенней охоты	0,1
1. Действующие межфирменные конкуренты	ООО "Хольстер", производство и продажа экипировки для охотников, рыболовов, туристов.	0,24
	ООО "БШФ+", производство элитной одежды для активного отдыха и силовых структур	0,17
	ООО "Камуфляж", производство и продажа одежды для охоты и рыбалки	0,12
2. Действующие межвидовые конкуренты	Центр экипировки и снаряжения "Боец" (компания "Аркос"), официальный дистрибьютер компании "Сплав", партнер таких компаний как "ХСН", "Лига СпецОдежды" и другие	0,18
	Группа компаний PROFI (ИП Владыкин М.Э.), производство и поставка спецодежды, одежды для активного отдыха	0,02
	"СекретСервис", производство и продажа спецодежды, СИЗ, стеллажей и иной мебели для производств.	0,1
	Группа компаний "Восток-сервис", разработка, производство и продажа средств для охраны труда, спецодежды, СИЗ, спецобуви и других сопутствующих товаров и услуг	0,07

 

.6 Производственный план

Компания «Hunter» предлагает организовать производство «с нуля».

На нашем производстве будет использоваться промышленное швейное оборудование фирмы ZOJE, а именно прямострочные швейные машины челночного стежка ZOJE ZJ5550 в количестве 4 ед., стачивающее-обметочная машина (оверлок) ZOJE ZJ753-17A 1 ед. и пресс для установки фурнитуры ZOJE ZJ12-34R 1 ед. На покупку и обслуживание оборудования требуется 44 200,00 р.

Стоимость инструментов и инвентаря составит 34 180,00 руб.

В процессе производства нашего продукта мы планирует использовать инновационные материалы отечественного производства, такие как ткань мембранная АЛОВА и ткань с пропиткой ТВИЛЛ, а также сопутствующие материалы - утеплитель, подкладочные ткани, фурнитура. Нашим основным поставщиком сырья является компания «Восток-прогресс», которая занимается разработкой и производством новейших тканей. По договору поставки нам предоставляются особые условия закупки сырья и материалов, в связи с долгосрочными партнерскими отношениями. В случае если этот поставщик не сможет выполнить своих обязательств, мы воспользуемся услугами другой компании «ТехноТек». Закупка сырья и материалов будет производиться 1 раз в месяц. Затраты на материалы и комплектующие по всем видам продукции на 2015 год составят 124 490,00 руб.

Для организации производства штат компании должен насчитывать 7 человек. В компании существуют следующие отделы: административный, производственный, обслуживающий. К администрации относятся Солонов А.С. в должности исполнительного директора, и Солонов А.А., исполняющий обязанности специалиста по бухгалтерскому учету.

Производственный персонал планируется сформировать за счет найма квалифицированных швей, имеющих средне-специальное образование и разряд не ниже 4, опыт работы приветствуется. В их обязанности входит выполнение технологических операций от раскроя ткани до финальной обработки конечного изделия, а также выборочный контроль качества готовых изделий.

При назначении заработной платы мы следуем стандартам, принятым в отрасли, а именно фиксированная заработная плата для административного персонала, сдельная прямо пропорциональная выработке для производственных рабочих и повременная для обслуживающего персонала. Штатное расписание на 2015 год представлено в таблице 33.

Таблица 33

Штатное расписание на 2015 год

Должность	Кол-во ед.	Оклад, руб./мес.	Сумма, руб.
Аппарат управления
Исполнительный директор	1	15 000,00	15 000,00
Специалист по бух. учету	1	8 000,00	8 000,00
Итого			23 000,00
Производственные рабочие
Швея демисезонного костюма «Охотник»	2	5 625,00	11 250,00
Швея зимнего костюма «Егерь»	2	6 250,00	12 500,00
Итого			23 750,00
Вспомогательные рабочие
Уборщица	0,5	6 000,00	3 000,00
Итого			3 000,00
Всего за месяц			49 750,00

 

.7 Финансовый план

Рисунок 22 - Отчет о прибылях и убытках

Рисунок 23 - Эффективность инвестиций

Степень устойчивости проекта по отношению к возможным изменениям условий реализации обычно характеризуется показателями границ безубыточности.

Точка безубыточности _{демисезонный костюм 2015 год} 423 597,36 руб. или 75,16

(76) шт.

Точка безубыточности _{зимний костюм 2015 год}= 491 362,64 руб. или 74,33 (75)

шт.

 

.8 Экологическая и нормативная информация

Швейное производство не относится к категории вредных, способных нанести серьезный ущерб окружающей среде. Продукция имеет сертификаты соответствия государственным стандартам РФ и санитарно-эпидемиологические заключения, которые представлены в Приложении 2.

 

Приложение 1

Полный список конкурентов ООО «Hunter» с указанием типа конкуренции

1)   Функциональные конкуренты - все компании, чьи товары или услуги могут удовлетворить основную потребность нашего целевого сегмента:

a)   производители транспортных средств, в том числе специализированных для охоты:

b)      производители легковых автомобилей малой проходимости;)  производители легковых автомобилей повышенной проходимости (4х4WD или категория off-road)

(1) Ижевский автозавод - автомобиль ВАЗ2121 «Нива». УР, Ижевск, ул. Автозаводская, 5.

(2)     GM-АвтоВАЗ - автомобиль Chevrolet Niva. Самарская область, г. Тольятти, ул. Вокзальная, 37

a)   производители специальной транспортной техники для охоты;

b)      производители палаток и плащ-палаток:

c)       North Way, г. Санкт-Петерберг, ул. Галерная, 37

d)      Max Fuchs AG, Германия, Industriestrabe 1? 94078 Freyung;)    LotosTent, г. Подольск, Художественный проезд, 2;) производители одежды, перчаток и стелек с подогревом:)      ООО «АСТ», г.Красноярск, ул. Урванцева, 21;)     ООО «Alpenheat», МО, Мытищинский район, д. Еремино, д.52) производители обуви.

2)   Межвидовые конкуренты:

a)   Центр экипировки и снаряжения "Боец" (компания "Аркос"), официальный дистрибьютер компании "Сплав", партнер компаний "ХСН", "Лига СпецОдежды". УР, г. Ижевск, ул. К. Маркса, 269;

b)      Группа компаний PROFI (ИП Владыкин М.Э.), производство и поставка спецодежды, одежды для активного отдыха. УР, г. Ижевск, ул. Азина, д. 4;)         "СекретСервис", производство и продажа спецодежды, СИЗ, стеллажей и иной мебели для производств. УР, г. Ижевск, ул. М. Горького, 51. + СЦ «Хозяйственная база», ул. Пойма, 7.)     Группа компаний "Восток-сервис", разработка, производство и продажа средств для охраны труда, спецодежды, СИЗ, спецобуви и других сопутствующих товаров и услуг. Филиал в Ижевске: УР, г. Ижевск, ул. К. Маркса, 1.

3)   Межфирменные конкуренты:

a)   ООО "Хольстер", производство и продажа экипировки для охотников, рыболовов, туристов. УР, г. Ижевск, ул. Удмуртская, 304 ТЦ «Аврора-парк»; ул. Воровского, 158; ул. Маяковского, 42;

b)      ООО "БШФ+", производство элитной одежды для активного отдыха и силовых структур. г. Москва, Щелковское шоссе, д.3 ТЦ «Глобус»;)         ООО "Камуфляж", производство и продажа одежды для охоты и рыбалки. УР, г. Ижевск, ул. Пастухова, 41.

Приложение 2

Нормативная документация на товары

Рисунок 24 - Сертификат соответствия требованиям технического регламента Таможенного Союза

Рисунок 25 - Санитарно-эпидемиологическое заключение