Изделие
|
Товарная прод., шт
|
Трудоемкость изготовления ед-цы ТП, н-ч
|
Плановый выпуск ТП, н-ч.
|
1
|
50000
|
3,42
|
171 000
|
2
|
30000
|
2,989
|
89 670
|
3
|
10000
|
1,345
|
13 450
|
|
|
|
274 120
|
Объем производства продукции равен 274 120 часов.
2.
Определение потребности в основных фондах
Основные фонды - это совокупность предметов производственного
и непроизводственного назначения, которые в своей форме функционируют в
народном хозяйстве на протяжении ряда лет и в течение всего срока службы не
теряют своей потребительской формы. По характеру функционирования и по
экономическому назначению они делятся на две группы: производственные и
непроизводственные.
К основным производственным фондам относятся:
1. здания;
2. сооружения (мосты, дороги, тоннели, очистные
сооружения);
. передаточные устройства (трубопроводы, электросети);
. машины и оборудование;
4.1. силовые машины и оборудование, автомашины (паровые
котлы, турбины, генераторы, электромоторы, ДВС);
4.2. рабочие машины и оборудование, автоматические машины и
оборудование для механической, химической, термообработки предметов труда,
станки всех видов, доменные и мартеновские печи;
4.3. измерительные и регулирующие устройства и приборы,
лабораторное оборудование;
4.4. вычислительная техника;
5. транспортные средства;
6. инструмент общего назначения;
. производственный инвентарь и принадлежности
(предметы, служащие для охраны труда и хранения материалов);
. хозяйственный инвентарь (мебель, пишущие машинки);
. прочие основные фонды (технические библиотеки).
2.1 Расчет потребного количества оборудования
Потребное количество оборудования Срасч
определяется по формуле (2), результаты расчетов оформляются в виде таблиц 7 и
8.
(2)
где tij - норма времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе оборудования,
нормо-ч;
Ni - выпуск i-го изделия, шт.;д
- действительный фонд времени работы оборудования, ч;
Кз - планируемый коэффициент загрузки
оборудования, рекомендуемое значение коэффициента загрузки оборудования Кз
=0,8;
Квн - коэффициент выполнения норм, принять Квн
= 1,2;
n - число позиций в номенклатуре цеха;
m - число операций.
Действительный фонд времени работы оборудования определяется
по формуле(3):
Fд =
((365-17-121)×8×1-9×7) ×0,95 = 1665,35 ч
где К, П, В, ПП - количество календарных, праздничных, выходных и
предпраздничных дней в году, дни (рассчитываются по календарю на текущий год);
Тсм - длительность смены, Тсм =8 ч;
Dсм -
количество смен за рабочий день, принять Dсм =1;
Кр - коэффициент, учитывающий потери времени на ремонт
оборудования, принять Кр=0,95.
Принятое количество требуемого оборудования Сприн
определяется с помощью округления расчетного количества оборудования Срасч
в большую сторону до целого числа.
Фактическое значение коэффициента загрузки оборудования
определяется по формуле (4):
(4)
где Кз - планируемый коэффициент загрузки
оборудования, Кз =0,8;
Кз´ - фактический
коэффициент загрузки оборудования.
Расчет потребного количества станко-часов на программу
Наименование оборудования
|
Трудоемкость единицы, ч.
|
Трудоемкость программы, ч.
|
|
Изд 1
|
Изд 2
|
Изд 3
|
Изд 1
|
Изд 2
|
Изд 3
|
16К20
|
1,033
|
2,817
|
0,916
|
51650
|
84510
|
9160
|
ТВ-320
|
0,03
|
0,0416
|
0,1066
|
1500
|
1248
|
1066
|
МК-19
|
0,1166
|
|
|
5830
|
|
|
801112
|
|
0,0206
|
|
|
618
|
|
6Р82Г
|
0,0166
|
0,0016
|
0,0033
|
830
|
48
|
33
|
8473
|
|
0,0083
|
|
|
249
|
|
3М131
|
0,0666
|
0,1
|
0,0066
|
3330
|
3000
|
66
|
2М55
|
0,05
|
|
|
2500
|
|
|
1К341
|
|
|
0,0063
|
|
|
63
|
УВН-15
|
|
|
0,003
|
|
|
30
|
Моечная машина
|
0,0066
|
|
0,295
|
330
|
|
2950
|
Слесарный станок
|
2,1
|
|
0,0086
|
105000
|
|
86
|
Итого
|
3,4194
|
2,9891
|
1,3454
|
170970
|
89673
|
13454
|
Расчет потребного количества и стоимости оборудования
Наименование оборудования
|
Суммарная трудоемкость, ч
|
Срасч, шт
|
Сприн, шт
|
Кз´
|
Суммарная стоимость оборудования, руб.
|
Амортизационные отчисления, руб.
|
16К20
|
145320
|
86,9
|
87
|
0,8
|
|
|
ТВ-320
|
3814
|
2,28
|
3
|
0,6
|
|
|
МК-19
|
5830
|
3,49
|
4
|
0,7
|
|
|
801112
|
618
|
0,37
|
1
|
0,3
|
|
|
6Р82Г
|
911
|
0,54
|
1
|
0,43
|
|
|
8473
|
249
|
0,15
|
1
|
0,12
|
|
|
3М131
|
6396
|
3,83
|
4
|
0,77
|
|
|
2М55
|
2500
|
1,5
|
2
|
0,6
|
|
|
1К341
|
63
|
0,04
|
1
|
0,03
|
|
|
УВН-15
|
30
|
0,02
|
1
|
0,2
|
|
|
Моечная машина
|
3280
|
1,96
|
2
|
0,78
|
|
|
Слесарный станок
|
105086
|
62,85
|
63
|
0,8
|
|
|
Итого
|
274097
|
|
170
|
|
|
|
Стоимость инструментов планируется в размере 0,5% от
стоимости оборудования: 187826500*0,05=939132,5 руб., причем 50% из них
малоценные и быстроизнашивающиеся, а 50% - дорогостоящие:
Синструм малоцен = Синструм дорогост =
939132,5*0,5=469566,25
2.1 Расчет потребности в площадях цеха
Расчет потребности в площадях производится в следующем
порядке:
1) расчет основных производственных площадей осуществляется
по формуле (5), результаты расчетов оформляются в виде таблицы 9.
(5)
где Сприн - принятое количество единиц
оборудования, шт.;
Sобор - площадь, занимаемая единицей оборудования, м2;
Кдоп - коэффициент дополнительных площадей,
принять Кдоп=3.
Расчет основных производственных площадей цеха
Наименование оборудования
|
Габариты оборудования, м
|
Сприн,
|
Площадь единицы оборудования, м2
|
Кдоп
|
Производственная площадь, м2
|
|
дл
|
шир
|
шт.
|
|
|
|
16К20
|
2,795
|
1,198
|
87
|
3,34841
|
3
|
873,935
|
ТВ-320
|
2,63
|
1,25
|
3
|
3,2875
|
3
|
29,588
|
МК-19
|
1,4
|
0,75
|
4
|
1,05
|
3
|
12,6
|
801112
|
2,6
|
2,26
|
1
|
5,876
|
3
|
17,628
|
6Р82Г
|
2,812
|
2,1
|
1
|
5,9052
|
3
|
17,716
|
8473
|
4,15
|
1,1
|
1
|
4,565
|
3
|
13,695
|
3М131
|
2,93
|
1,25
|
4
|
3,6625
|
3
|
43,95
|
2М55
|
2,5
|
0,97
|
2
|
2,425
|
3
|
14,55
|
1К341
|
2,1
|
0,98
|
1
|
2,058
|
3
|
6,174
|
УВН-15
|
0,9
|
0,8
|
1
|
0,72
|
3
|
2,16
|
Моечная машина
|
1,5
|
0,62
|
2
|
0,93
|
3
|
5,58
|
Слесарный станок
|
2,56
|
2,26
|
63
|
5,7856
|
3
|
1093,478
|
Итого
|
|
|
170
|
|
|
2131
|
2) расчет вспомогательных площадей: вспомогательные площади
планируются в размере 20% от основной производственной площади;
Sвсп=2131*0,2=426,2 м2
3) расчет служебно-бытовых площадей: служебно-бытовые
площади планируются в размере 30% от суммы основной производственной и
вспомогательной площади.
Sсб=(2131+426,2)*0,3=767,16 м2
Стоимость площадей цеха Спл определяется по
формуле (6):
(6)
где Si - площадь i-го вида площади, м2;
Цi - цена 1 м2 i-го вида площади, руб./м2;
определяется по рыночным ценам на текущий год.
Расчет стоимости площадей
Наименование площади
|
Размер, м2
|
Цена площади, руб./м2
|
Стоимость площадей цеха, руб.
|
Производственная
|
2131
|
25 000
|
53 275 000
|
Вспомогательная
|
426,2
|
25 000
|
10 655 000
|
Служебно-бытовая
|
767,16
|
25 000
|
19 179 000
|
Итого
|
3324,36
|
|
83 109 000
|
2.3 Расчет годовых амортизационных отчислений
Амортизация - это постепенное перенесение стоимости основных
фондов на производимую продукцию в целях накопления денежных средств для
полного их восстановления (реновации). Денежным выражением размера амортизации
являются амортизационные отчисления, которые соответствуют степени износа
основных фондов.
В зависимости от того, к какой группе по нормативному сроку
эксплуатации относится то или иное оборудование, для него устанавливается норма
амортизации. Способ начисления амортизации равномерный. Величина
амортизационных отчислений (АО) определяется по формуле (7):
, (7)
где На - норма амортизации, %;
Сi - стоимость основных фондов i-го вида.
Расчет годовых амортизационных отчислений основных фондов
Наименование основных фондов
|
Общая стоимость, руб
|
Амортизационные отчисления, руб.
|
1. Здания
|
|
|
|
2. Инструменты
|
|
|
|
3. Оборудование
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
3.
Определение численности персонала и фондов заработной платы
К промышленно-производственному персоналу (ППП) предприятия
относятся работники основных и вспомогательных цехов, отделов, служб,
научно-исследовательских, проектно-конструкторских и технологических служб,
т.е. все те, кто непосредственно связан с основной деятельностью предприятия.
ППП в зависимости от выполняемых в производстве функций, традиционно делится на
следующие категории: рабочие (основные и вспомогательные), руководители,
специалисты, служащие, младший обслуживающий персонал (МОП), ученики и охрана.
В данной курсовой работе проводится расчет численности и
заработной платы отдельно по следующим категориям ППП в структурном
подразделении предприятия (цехе): основные рабочие, вспомогательные рабочие,
руководители, специалисты, служащие.
3.1 Бюджет рабочего времени
Бюджет (баланс) рабочего времени устанавливает среднее
количество часов, которое работник должен отработать в течение планового
периода.
Бюджет рабочего времени составляется в два этапа:
1) расчет среднего количества явочных дней;
2) расчет средней продолжительности рабочей смены.
Различают календарный, номинальный, явочный и эффективный
(плановый) фонд рабочего времени. Календарный фонд рабочего времени - число
календарных дней в плановом периоде.
Номинальный фонд времени рассчитывается как разница между
календарным фондом времени и суммой выходных и праздничных дней в году.
Явочный фонд - это разница между номинальным фондом и
целодневными потерями рабочего времени.
Эффективный или плановый фонд рабочего времени - это время,
полезно используемое в течение планового периода. Продолжительность смены
определяется исходя из условия 8-ми часового рабочего дня за вычетом
внутрисменных потерь (Тсм). В предпраздничные дни сокращение времени
работы не планируется.
Структура бюджета рабочего времени основных и вспомогательных
рабочих приведена в таблице 2.
Эффективный фонд времени основных рабочих определяется по
формуле:
(8)
Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих определяется по
формуле: (9)
Бюджет рабочего времени
№
|
Элементы рабочего времени
|
Ед. изм.
|
Длительность
|
Уд.вес, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Календарный фонд времени (Fк)
|
дн.
|
365
|
100
|
2
|
Выходные и праздничные дни
|
дн.
|
121+17
|
37,8
|
3
|
Номинальный фонд времени (Fн)
|
дн.
|
227
|
62,19
|
4
|
Целодневные потери в том числе:
|
дн.
|
33
|
13,41
|
|
очередные отпуска
|
|
24
|
|
|
болезни
|
|
8
|
|
|
выполнение государственных обязанностей
|
|
1
|
|
5
|
Явочный фонд времени (Fя)
|
дн.
|
194
|
53,15
|
6
|
Внутрисменные потери в том числе:
|
ч.
|
0,16
|
0,0094
|
|
перерывы кормящим матерям
|
|
0,03
|
|
|
сокращенный рабочий день подросткам
|
|
0,09
|
|
|
вредные условия труда
|
|
0,04
|
|
7
|
Продолжительность смены (Тсм)
|
ч.
|
8
|
-
|
8
|
Эффективный фонд времени основных рабочих (Fэо)
|
ч.
|
1552
|
98
|
9
|
Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих
(Fэв)
|
ч.
|
1552
|
99,98
|
10
|
Разница между Fэо и Fэв
|
ч.
|
0
|
2%
|
3.2 Расчет численности и фонда заработной платы
основных рабочих
Численность основных рабочих (Чосн) по профессиям
и разрядам работ рассчитывается по формуле (10):
(10)
где tij - норма времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе оборудования
(трудоемкость), нормо-ч;
Ni - программа выпуска i-го изделия, шт.;
Fэо - эффективный фонд рабочего времени основных
производственных рабочих, ч.;
Квн - коэффициент выполнения норм, принять Квн=1,2;
Принятая численность рабочих определяется путем округления
расчетной численности до ближайшего целого числа.
Расчет численности основных рабочих
Профессия
|
Разряд работ
|
Трудоемкость программы, ч
|
Принятая численность основных рабочих, чел.
|
|
|
Изделие 1
|
Изделие 2
|
Изделие 3
|
|
токарь
|
5
|
51650
|
10000
|
9166,7
|
38
|
токарь
|
4
|
|
74500
|
|
40
|
токарь
|
3
|
116,7
|
1250
|
1130
|
2
|
резчик
|
4
|
|
250
|
|
1
|
центровальщик
|
3
|
2500
|
|
|
2
|
шлифовщик
|
4
|
3333,3
|
3620
|
66,67
|
4
|
фрезеровщик
|
3
|
833,3
|
50
|
33,3
|
1
|
полировальщик
|
3
|
5833,3
|
|
|
3
|
мойщик
|
3
|
333,3
|
|
|
1
|
мойщик
|
4
|
|
|
2950
|
2
|
слесарь
|
3
|
80000
|
|
66,67
|
43
|
слесарь
|
4
|
25000
|
|
20
|
14
|
оператор
|
4
|
|
|
30
|
1
|
Итого:
|
|
169600
|
89670
|
13463,34
|
152
|
В курсовой работе для основных рабочих принимается сдельно-премиальная
система оплаты труда. Годовой фонд заработной платы основных рабочих (ФЗПосн)
определяется по формуле (11):
(11)
где ОЗПосн - основная заработная плата основных
рабочих, руб.;
ДЗПосн - дополнительная заработная плата основных
рабочих, руб.
Основная заработная плата основных рабочих определяется по
формуле (12):
(12)
где ТЗП - тарифная заработная плата, руб.;
Кд - коэффициент, учитывающий доплаты к
отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за
совмещение профессий;
Кпр - коэффициент, учитывающий премии;
Кур - уральский повышающий коэффициент, Кур
=1,15.
Тарифная заработная плата основных рабочих определяется по
формуле (13):
(13)
где Ni - годовая программа выпуска i-го изделия, шт.;
Рi - расценка на производство i-го изделия, руб./шт.
n - число позиций в номенклатуре цеха.
(14)
где ti - норма времени на обработку единицы i-го изделия, нормо-ч;
ЧТСk - часовая тарифная ставка рабочего k-той профессии, руб./ч.;
определяется по тарифной сетке рабочих-сдельщиков для предприятий
машиностроительной отрасли на текущий год;
Квн - коэффициент выполнения норм, принять Квн
=1,2.
Расчет расценок на изделие
Профессия
|
Разряд
|
Трудоемкость единицы, ч
|
ЧТС, руб.
|
Расценки по изделиям, руб.
|
|
|
Изделие 1
|
Изделие 2
|
Изделие 3
|
|
Изделие 1
|
Изделие 2
|
Изделие 3
|
токарь
|
5
|
1,033
|
0,333
|
0,917
|
|
|
|
|
токарь
|
4
|
|
2,483
|
|
|
|
|
|
токарь
|
3
|
0,002
|
0,042
|
0,113
|
|
|
|
|
резчик
|
4
|
|
0,008
|
|
|
|
|
|
центровальщик
|
3
|
0,05
|
|
|
|
|
|
|
шлифовщик
|
4
|
0,067
|
0,021
|
0,007
|
|
|
|
|
фрезеровщик
|
3
|
0,008
|
0,007
|
0,003
|
|
|
|
|
полировальщик
|
3
|
0,117
|
|
|
|
|
|
|
мойщик
|
3
|
0,007
|
|
|
|
|
|
|
мойщик
|
4
|
|
|
0,295
|
|
|
|
|
слесарь
|
3
|
1,6
|
|
0,007
|
|
|
|
|
слесарь
|
4
|
0,5
|
|
0,002
|
|
|
|
|
оператор
|
4
|
|
|
0,003
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дополнительная заработная плата основных рабочих определяется
по формуле (15):
(15)
где Кдоп - коэффициент, учитывающий дополнительную
заработную плату за неотработанное время (очередные и дополнительные отпуска,
выполнение государственных обязанностей, перерывы кормящим матерям, сокращенный
рабочий день подросткам); принять Кдоп=13%.
Начисления на оплату труда включают расходы предприятия по
оплате единого социального налога (ЕСН) в соответствии с налоговым
законодательством Российской Федерации составляет 30%. Результаты расчета фонда
заработной платы основных рабочих (с начислениями на оплату труда) оформляются
в виде таблицы 15 отдельно по каждой профессии.
Расчет фонда заработной платы труда основных рабочих
Профессия
|
ТЗП, руб.
|
ОЗП, руб.
|
ДЗП, руб.
|
ФЗП, руб.
|
Начисления на оплату труда, руб.
|
токарь
|
|
|
|
|
|
токарь
|
|
|
|
|
|
токарь
|
|
|
|
|
|
сверловщик
|
|
|
|
|
|
сверловщик
|
|
|
|
|
|
шлифовщик
|
|
|
|
|
|
фрезеровщик
|
|
|
|
|
|
фрезеровщик
|
|
|
|
|
|
полировальщик
|
|
|
|
|
|
мойщик
|
|
|
|
|
|
мойщик
|
|
|
|
|
|
оператор обдувочной машины
|
|
|
|
|
|
слесарь
|
|
|
|
|
|
слесарь
|
|
|
|
|
|
оператор
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3 Расчет численности и фонда заработной платы
вспомогательных рабочих
Расчет необходимой численности вспомогательных рабочих может
проводиться по нормам обслуживания или по трудоемкости работ. Численность
вспомогательных рабочих по нормам обслуживания (Чвсп) рассчитывается
по формуле (16):
(16)
где ОР - объем работ;
Нобсл - норма обслуживания;
Ксс - коэффициент сменного состава (коэффициент
потерь рабочего времени). Определяется как отношение номинального фонда времени
(в часах) к эффективному фонду.
Численность вспомогательных рабочих по трудоемкости работ
рассчитывается по формуле (17):
(17)
где ΣNi∙ti - суммарная трудоемкость вспомогательных работ, нормо-ч;
Fэв -
эффективный фонд времени работы вспомогательных рабочих, час;
Квн - коэффициент выполнения норм выработки; принять Квн=1,1.
Принятая численность рабочих определяется путем округления
расчетной численности до ближайшего целого числа.
Расчет численности вспомогательных рабочих
Профессия
|
Норма обслуживания
|
Разряд
|
Процент премий, %
|
Коэффициент доплат
|
Прин. числ-ть вспом-х рабочих, чел.
|
наладчик оборудования
|
1 на 40 рабочих
|
5
|
45
|
|
4
|
смазчик
|
2 в смену
|
3
|
45
|
|
3
|
слесарь-ремонтник
|
1036 ч
|
6
|
45
|
|
1
|
электрогазосварщик
|
1 в смену
|
6
|
45
|
0,13
|
1
|
станочник широкого профиля
|
1088 ч
|
4
|
45
|
|
1
|
слесарь-инструментальщик
|
1 на 40 рабочих
|
6
|
45
|
|
4
|
уборщик производственных и служебных помещений
|
1 на 800 м2
|
2
|
40
|
0,13
|
5
|
завхоз
|
1 в смену
|
4
|
45
|
|
1
|
электромонтер
|
1 в смену
|
6
|
0,13
|
1
|
слесарь-сантехник
|
1 в смену
|
6
|
45
|
|
1
|
контролер
|
2% от основных рабочих
|
5
|
45
|
|
2
|
кладовщик
|
1 на 80 рабочих
|
2
|
40
|
|
2
|
Итого
|
|
|
|
|
26
|
Заработная плата вспомогательных рабочих рассчитывается по
повременно-премиальной системе оплаты труда.
Фонд заработной платы вспомогательных рабочих (ФЗПвсп)
определяется по формуле (17):
(17)
где ОЗПвсп - основная заработная плата
вспомогательных рабочих, руб.;
ДЗПвсп - дополнительная заработная плата
вспомогательных рабочих, руб.
Основная заработная плата вспомогательных рабочих
определяется по формуле (18):
(18)
где ТЗПвсп - тарифная заработная плата, руб.;
Кд - коэффициент, учитывающий доплаты к отработанному
времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за совмещение
профессий;
Кпр - коэффициент, учитывающий размер премии;
Кур - уральский повышающий коэффициент, Кур=1,15.
Тарифная заработная плата вспомогательных рабочих
определяется по формуле (19):
(19)
где Fэв - эффективный фонд времени работы
вспомогательных рабочих, ч;
ЧТСвсп - часовая тарифная ставка
рабочего-повременщика, руб./ч; определяется по тарифной сетке
рабочих-повременщиков для предприятий машиностроительной отрасли на текущий
год;
Чприн - принятая численность вспомогательных
рабочих, чел.
Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих
определяется по формуле (20):
(20)
где Кдоп - коэффициент, учитывающий дополнительную
заработную плату за неотработанное время (очередные и дополнительные отпуска,
выполнение государственных обязанностей, перерывы кормящим матерям, сокращенный
рабочий день подросткам); исходя из таблицы 9 Кдоп = 13 - 2 = 11%.
Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Профессия
|
ТЗП, руб.
|
ОЗП, руб.
|
ДЗП, руб.
|
ФЗП, руб.
|
Начисл. на оплату труда, руб.
|
наладчик оборудования
|
|
|
|
|
|
смазчик
|
|
|
|
|
|
слесарь-ремонтник
|
|
|
|
|
|
Электрогазо-сварщик
|
|
|
|
|
|
станочник широкого профиля
|
|
|
|
|
|
слесарь-инструментальщик
|
|
|
|
|
|
уборщик произ-ных и служебных помещений
|
|
|
|
|
|
завхоз
|
|
|
|
|
|
электромонтер
|
|
|
|
|
|
слесарь-сантехник
|
|
|
|
|
|
контролер
|
|
|
|
|
|
кладовщик
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
3.4 Расчет численности и ФЗП руководителей,
специалистов и служащих
Расчет необходимой численности руководителей, специалистов и
служащих проводится по примерным нормативам.
Фонд заработной платы данной категории работающих (ФЗПрсс)
определяется исходя из должностного оклада, который устанавливается в
соответствии со штатным расписанием, коэффициента, учитывающего размер премий,
и уральского коэффициента:
(21)
где ДО - должностной оклад, руб./мес., определяется по штатному
расписанию предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;
Чрсс - принятая численность руководителей, специалистов
и служащих, чел.;
Кпр - коэффициент, учитывающий размер премии;
- число месяцев в году;
Кур - уральский коэффициент, Кур=1,15.
Численность, фонд заработной платы руководителей, специалистов и
служащих
Должность
|
Принятая численность, чел.
|
Оклад, руб.
|
ФЗП, руб.
|
Начисления на оплату труда, руб.
|
Директор
|
1
|
35 000,00
|
724 500,00
|
217 350,00
|
Заместитель директора по экономике
|
1
|
28 000,00
|
579 600,00
|
173 880,00
|
Главный бухгалтер
|
1
|
22 000,00
|
455 400,00
|
136 620,00
|
бухгалтер
|
1
|
12 000,00
|
248 400,00
|
74 520,00
|
Главный инженер
|
1
|
28 000,00
|
579 600,00
|
173 880,00
|
Главный технолог
|
1
|
18 000,00
|
372 600,00
|
111 780,00
|
Инженер-технолог
|
1
|
10 000,00
|
207 000,00
|
62 100,00
|
Начальник отдела труда и заработной платы
|
1
|
18 000,00
|
372 600,00
|
111 780,00
|
инженер по нормированию труда
|
1
|
10 000,00
|
207 000,00
|
62 100,00
|
Начальник планово-экономического отдела
|
1
|
18 000,00
|
372 600,00
|
111 780,00
|
ведущий экономист
|
1
|
10 000,00
|
207 000,00
|
62 100,00
|
Главный механик
|
1
|
16 000,00
|
331 200,00
|
99 360,00
|
Главный энергетик
|
1
|
15 000,00
|
310 500,00
|
93 150,00
|
Инспектор по кадрам
|
1
|
9 000,00
|
186 300,00
|
55 890,00
|
секретарь
|
1
|
9 000,00
|
186 300,00
|
55 890,00
|
Итого:
|
15
|
258 000,00
|
5340600,00
|
1 602 180,00
|
Оформим сводную ведомость фонда заработной платы ППП в виде
таблицы 16.
Среднемесячная заработная плата по категориям работающих
определяется по формуле (22):
(22)
где ЗПсрi - среднемесячная заработная плата i-ой
категории работающих;
ФЗПi - годовой фонд заработной платы i-ой категории
работающих;
Чприн i - принятая численность i-ой категории
работающих;
- число месяцев в году.
Сводная ведомость фонда заработной платы ППП
Категория работающих
|
Пр.ч.чел.
|
ТЗП, руб.
|
ОЗП, руб.
|
ДЗП, руб.
|
ФЗП, руб.
|
Средне-месячная заработная плата, руб.
|
1. Основные рабочие
|
97
|
7665493,06
|
15005427,92
|
1950705,63
|
16956133,55
|
14873,80
|
2. Вспом-ные рабочие
|
26
|
2036280
|
3443899,02
|
378828,89
|
3822727,91
|
12252,33
|
3. Руков-ли, специалисты, служащие
|
15
|
-
|
-
|
-
|
5340600,00
|
29670
|
Итого
|
136
|
-
|
-
|
-
|
26119461,47
|
|
.
Расчет потребности в материально-технических ресурсах
4.1 Расчет потребности в основных и вспомогательных
материалах
Материалы, используемые в производстве, подразделяются на
основные и вспомогательные. К основным материалам относятся те, из которых
непосредственно изготавливается продукция, вспомогательные материалы
используются для обслуживания основного производства.
Стоимость основных материалов относится к прямым затратам на
производство и отражается в соответствующей статье плановой калькуляции.
Стоимость основных и вспомогательных материалов определяется
по их рыночной цене на текущий год.
Расчет потребности и затрат на основные материалы
Наименование изделия
|
Марка материала
|
Чистый вес, кг
|
Цена материала, руб./кг
|
Норма расхода на изделие, кг/ед.
|
Стоимость на изделие, руб.
|
Изделие 1
|
3. Сталь 45
|
0,85
|
|
1,56
|
|
Изделие 2
|
3. Сталь 40Х
|
4,26
|
|
10,18
|
|
Изделие 3
|
1. Чугун 12Х
|
2,15
|
|
4,25
|
|
Итого
|
-
|
-
|
|
-
|
|
Расчет потребности и затрат на вспомогательные материалы
Наименование материала
|
Расчетная единица
|
Норма расхода на расчетную единицу, кг
|
Количество оборудования
|
Цена материала, руб./кг
|
|
|
|
|
|
Обтирочные материалы
|
Станок
|
15
|
170
|
|
Керосин
|
Станок
|
18
|
170
|
|
Бензин
|
Станок
|
7
|
170
|
|
Солидол
|
Станок
|
12
|
170
|
|
Масло машинное
|
Станок
|
12
|
170
|
|
Масло веретенное
|
Шлифовальный станок
|
10
|
170
|
|
Эмульсол
|
Станок
|
13
|
170
|
|
Сульфофрезол
|
Станок
|
90
|
170
|
|
Технический вазелин
|
Станок
|
5
|
170
|
|
Кальцинирован-ная сода
|
Станок
|
10
|
170
|
|
Мел
|
Станок
|
6
|
170
|
|
Наждачная бумага
|
Станок
|
4
|
170
|
|
Итого
|
|
|
170
|
|
4.2 Расчет потребности в энергетических ресурсах
В курсовой работе планируется потребность в силовой
электроэнергии и электроэнергии на освещение помещений.
Расчет потребности в силовой электроэнергии проводится по
формуле (24):
(24)
где Мi - мощность i-го вида оборудования,
кВт;
Спринi - принятое количество
оборудования i-го
вида;
Fд - действительный фонд работы оборудования, ч.;
Км - средний коэффициент загрузки двигателя по
мощности, принять Км=0,85;
Кв - средний коэффициент загрузки двигателя по
времени, принять Кв=0,65.
КПД - коэффициент полезного действия оборудования, принять
КПД=0,9.
Затраты на силовую энергию определяются по формуле (25):
(25)
где Цсэ - цена 1 кВт-ч энергии; 1 кВт-ч=3,15
руб./кВт.
Расчет затрат на силовую электроэнергию
Наименование оборудования
|
Принятое количество оборудования, шт.
|
Мощность оборудования, кВт
|
Wi
|
Затраты на энергию, руб.
|
16К20
|
87
|
7,50
|
669739,05
|
|
ТВ-320
|
3
|
12
|
36951,12
|
|
МК-19
|
4
|
1
|
4105,68
|
|
801112
|
1
|
4,5
|
4618,89
|
|
6Р82Г
|
1
|
7,5
|
7698,15
|
|
8473
|
1
|
5
|
5132,1
|
|
3М131
|
4
|
10
|
41056,8
|
|
2М55
|
2
|
8,5
|
17449,14
|
|
1К341
|
1
|
6
|
6158,52
|
|
УВН-15
|
1
|
4
|
4105,68
|
|
Моечная машина
|
2
|
1
|
2052,84
|
|
Слесарный станок
|
63
|
4,5
|
290990,07
|
|
Итого
|
170
|
71,5
|
1 090 058,04
|
|
Годовой расход электроэнергии на освещение определяется по
формуле (26):
где Si - площадь i-го вида, м2;
Вi - часовой расход электроэнергии на 1 м2
площади i-го
вида, кВт-ч;
Кгр - коэффициент одновременного горения ламп;
Вгр - продолжительность горения ламп, ч.;
k - число видов площадей.
Затраты на электроэнергию на освещение за год определяются по
формуле (27):
(27)
где Qэо - годовой расход энергии на освещение, кВт;
Цэо - цена за 1 кВт-ч, 1 кВт-ч=3,68 руб./кВт.
Расчет затрат на осветительную электроэнергию
Тип помещения
|
Площадь помещения, м2
|
Часовой расход электроэнергии на 1 м2
|
Вгр, ч
|
Кгр
|
Затраты на освещение помещений, руб.
|
1. Производственное помещение
|
2131
|
0,02
|
800
|
0,8
|
|
2. Вспомогательное помещение
|
426,2
|
0,015
|
800
|
0,8
|
|
3. Служебно-бытовое помещение
|
767,16
|
0,01
|
800
|
0,7
|
|
Итого
|
3324,36
|
|
|
|
|
.3 Расчет потребности в энергоносителях
К энергоносителям относятся сжатый воздух, пар, холодная и
горячая вода на технологические нужды, а также вода на бытовые нужды.
Затраты на энергоносители определим по формуле (27):
(27)
где Рсчi - среднечасовой расход i-го вида
энергоносителя, м3/ч;
Спринi - количество потребителей i-го вида
энергоносителя, шт.;д - действительный фонд времени работы
оборудования, ч.;
Кп - коэффициент потерь;
Цэi - цена i-го вида энергоносителя, руб.;
определяется по средним тарифам на энергоносители для предприятий
машиностроительной отрасли на текущий год;- число видов энергоносителей.
Расчет затрат на энергоносители
Тип энергоносителя
|
Наименование оборудования
|
Количество единиц оборудования, шт
|
Стоимость энергоносителя, руб.
|
Затраты на энергоносители, руб.
|
Горячая вода на техно-логические нужды
|
Моечная машина
|
3
|
28,93
|
202,75
|
Холодная вода на техно-логические нужды
|
Моечная машина
|
3
|
16,54
|
4 458,36
|
Сжатый воздух
|
ОМ-72
|
1
|
2,34
|
126 149,40
|
Итого
|
-
|
7
|
-
|
130 810,51
|
Затраты на воду, используемую для бытовых нужд, рассчитаем по
формуле (28):
(28)
где Цв - стоимость 1 м3 воды, определяется
по тарифам для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год, руб./м3;
- принятая численность всех работающих, чел.;я -
явочный фонд рабочего времени работающих, дни;
Нр - норма расхода воды для бытовых нужд, Нр =0,04 м3/чел.-день
Зв = 28,73×0,04×213×136 = 33 290,03
Расчет затрат на пар (на отопление и вентиляцию помещений)
производится по формуле (29):
(29)
где Цп - стоимость 1 т пара, определяется по
действующим тарифам для машиностроительных предприятий на текущий год, руб./т;-
расход тепла на 1 м3 объема здания, q=20 ккал/ч;- количество часов в
отопительном периоде, ч., h=5040 ч;- объем здания, м3; определяется
путем умножения площади цеха на высоту цеха (высоту цеха принять равной 8 м);-
теплота испарения, i=540 ккал/кг.
Зп = 29,43 × = 135 100,28 руб.
Сводная таблица затрат на энергетические ресурсы
Вид ресурса
|
Затраты, руб
|
Силовая энергия
|
2686135,38
|
Горячая вода не технологические нужды
|
202,75
|
Холодная вода на технологические нужды
|
4 458,36
|
Сжатый воздух
|
126 149,40
|
Осветительная энергия
|
107011,78
|
Вода на бытовые нужды
|
33 290,03
|
Пар (на отопление и вентиляцию помещений)
|
135 100,28
|
Итого
|
3 092 347,98
|
Список литературы
1. Горемыкин В.А. Планирование на предприятии: Учебник. -
М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», Рилант, 2000.
2. Расчеты экономической эффективности новой техники:
Справочник / Под общей ред. К.М. Великанова. - 2-е изд., перераб. и доп. - Л.:
Машиностроение. Ленингр. отделение, 1990. - 448 с
. Л.Г. Елкина, Н.Г. Копейкина Планирование на
предприятии: Учебно-методическое пособие. - Уфа: УГАТУ, 2007. - 212 с.
. Расчет экономических показателей деятельности
предприятия: Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине
«Экономика предприятия» / Уфимский государственный авиационный технический
университет; Сост.: Л.Г. Ёлкина. - Уфа, 2012. - 42 с.
производство амортизационный заработный рабочий