Разработка бизнес-плана открытия мини-отеля
Содержание
Введение
. Резюме проекта мини-отель ООО
«Вероника»
. Описание предприятия
. Описание услуг
. Анализ конъюнктуры рынка и
ситуации в отрасли
. План маркетинга и сбыта
. Организационный план
. Производственный план
. Финансовый план
. Анализ чувствительности проекта
. Экологическая и нормативная
информация
Заключение
Список использованных источников
Приложение 1
Введение
Данная курсовая работа посвящена разработки и
написанию бизнес-плана открытия мини-отеля.
Целью курсовой является разработка бизнес-плана
рассматриваемого проекта. Для достижения указанной цели необходимо решить
следующие задачи:
составить резюме проекта;
произвести описание мини-отеля;
провести анализ конъюнктуры рынка и ситуации в
отрасли;
создать организационный план предприятия;
выполнить SWOT-анализ организации;
сформировать план маркетинга и сбыта
предоставляемой услуги;
составить производственный план;
составить финансовый план;
произвести анализ рискованности проекта.
На основании всей проделанной работы делается
вывод о рентабельности проекта и принимается решение целесообразно создавать
данный мини-отель или нет.
Объектом исследования данной курсовой работы
является мини-отель «Вероника». Предметом исследования является планирование
реализации проекта.
1. Резюме проекта мини-отель ООО «Вероника»
Рынок гостиниц в России активно растет. Именно
рынок мини-отелей оказался более защищенным от экономического спада во время
кризиса, в основном за счет гибкости в ценовой политике и индивидуальному
подходу к каждому гостю.
Данный бизнес-план описывает создание нового
мини-отеля.
Полное фирменное наименование общества -
Общество с ограниченной ответственностью «ВЕРОНИКА»;
Сокращенное фирменное наименование общества на
русском языке: ООО «ВЕРОНИКА»;
Адрес регистрации Санкт-Петербург. Петергофское
шоссе д.1.
Целью деятельности Общества является извлечение
прибыли.
Общество осуществляет следующие виды
деятельности:
гостиничная деятельность;
сдача в наем для временного проживания
меблированных комнат;
К услугам организации относится:
круглосуточный прием;
ежедневная уборка жилой комнаты (включая
заправку постелей) и санузла;
смена постельного белья - не менее одного раза в
неделю, смена полотенец - не менее одного раза в три дня;
отправка, получение и доставка писем и
телеграмм;
хранение ценностей, багажа;
медицинская помощь: вызов скорой помощи,
пользование аптечкой;
туристская информация.
завтрак по желанию гостя
Миссия организации.
обеспечить всех гостей нашего города местом для
комфортного отдыха.
Санкт-Петербург считается одним из красивейших
городов мира, исторический памятник и культурный центр, являясь важным центром
туризма
<#"708023.files/image001.gif">
Таблица 7. Штатное расписание ООО «Вероника»
Название
должности
|
Тип
персонала
|
Функциональные
обязанности
|
Кол-во
штатных единиц
|
Примечания
(график работы, сдельная/повременная оплата труда)
|
Генеральный
директор
|
Аппарат
управления
|
Функции
управления
|
1
|
График
5/2. Повременная оплата труда
|
Бухгалтер
|
Не
занятые пр-вом услуг
|
Учет
|
1
|
График
5/2. Повременная оплата труда
|
Администратор
|
Производство
услуг
|
Встреча
гостей, Касса
|
3
|
График
сутки\2. Повременная оплата труда
|
Горничная
|
Производство
услуг
|
Уборка
комнат, сан. Узлов, стирка
|
2
|
График
2/.2 Повременная оплата труда
|
Итого
|
|
|
7
|
|
Таблица 8. Заработная плата основного персонала
в месяц
Наименование
должности
|
Количество
|
Ставка
в день, руб.
|
Планируемое
время работы, дни
|
Всего
стоимость, руб.
|
Директор
(5\2)
|
1
|
1500
|
22
|
33000
|
Администратор
(график сутки/2)
|
3
|
700(в
сутки)
|
30
|
21
000
|
Бухгалтер
|
1
|
1000
|
22
|
22000
|
Горничная
(график2\2)
|
2
|
500
|
30
|
15000
|
Итого:
|
7
|
3700
|
|
91000
|
Таблица 9. Начисления на заработную
плату
Налоговая
база (ФОТ)
|
Пенсионный
фонд (22%)
|
Фонд
соц-го страхования РФ (2,9%)
|
Фонд
обязат-го медиц-го страхования (5,1%)
|
Всего
|
91000
|
20020
|
2639
|
4641
|
27300
|
Таблица 10. Расходы на оплату труда за 3 года
|
|
Всего
|
1
год
|
2
год
|
3
год
|
Числ-ть
работ-х всего
|
чел.
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
Директор
|
чел.
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
Бухгалт.
|
чел.
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
Горничная
|
чел.
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
Администратор
|
чел.
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
заработная
плата
|
руб.
|
3276000
|
273000
|
273000
|
273000
|
273000
|
273000
|
273000
|
27300
|
273000
|
27300
|
273000
|
273000
|
273000
|
отчисления
на социальные нужды
|
Руб.
|
982800
|
81
900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
81900
|
Всего
|
руб.
|
4258800
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
35490
|
354900
|
35490
|
354900
|
354900
|
354900
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Производственный план
Мини отель будет включать в себя 10 номеров для
гостей с отдельным санузлом, стойку администратора, подсобные помещения.
План работ:
. Покупка площадей
. Ремонт и переоборудование помещений
. Заключение договоров
. Покупка мебели и техники
. Выпуск рекламных карточек
Таблица 11. Диаграмма Ганта
Наименование
работ
|
01.01.14
|
01.
03.14
|
01.
05.14
|
01.
06.14
|
1.Покупка
площадей
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Ремонт
и переоборудование помещений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.Заключение
договоров
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Покупка
мебели и техники
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.Выпуск
рекламных карточек
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого период подготовительных работ составит 7
месяцев.
Таблица 12. Капитальные затраты
Объект
капиталовложений
|
Основные
характеристики
|
Стоимость,
руб.
|
Покупка
помещения
|
2
смежные квартиры на первом этаже 9-этажного дома
|
8
000 000
|
Переоборудование
и ремонт помещений.
|
Перепланировка
квартир в единое помещение с отдельным входом. Ремонт комнат и дизайнерская
отделка в едином стиле
|
1
500 000
|
Закупка
мебели и обстановки номеров и ресепшн
|
Закупка
кроватей, столиков, душевых кабин, унитазов, раковин, прикроватных тумбочек,
кресел, стойки администратора
|
850
000
|
Закупка
техники
|
Телевизоры,
стиральная машина, компьютер, посудомоечная машина, телефоны,Wi-Fi роутер
|
200
000
|
Итого:
|
10
550 000
|
Таблица 13. Материальные затраты
Наименование
|
Описание
|
Стоимость,
руб.
|
Постельное
белье, халаты, полотенца
|
|
150000
|
Хозсредства
|
Порошки
для стирки, шампуни, туалетная бумага и т.д
|
50000
|
Итого
|
200000
|
Итого за 3 года материальные затраты составят
600 000руб.
Таблица 14. Услуги сторонних организаций
Наименование
работ
|
Стоимость,
руб.
|
Выпуск
рекламных карточек
|
5000
|
Итого:
|
5000
|
Таблица 15. Стоимость ресурсов
Вид
энергии
|
1
год
|
2
год
|
3
год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Электрическая
3,4 руб\кВт
|
21540
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
2154
|
Вода
20 руб\м3
|
16200
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
1620
|
Прочие
коммунальные расходы
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
7500
|
Итого
|
45240
в квартал
|
542880
руб за 3 года
|
Таблица 16. Сводная смета затрат
Наименование
статей расходов
|
Расходы
1 год
|
Расходы
за 3 года, руб.
|
Капитальные
затраты
|
10550
000
|
10
550 000
|
Материальные
затраты
|
200
000
|
600
000
|
Услуги
сторонних организаций
|
5
000
|
5
000
|
ФОТ
основного персонала+ Соц отчисл.
|
1
419600
|
4
258 800
|
Стоимость
энергии
|
180960
|
542880
|
Прочие
расходы
|
70
000
|
70
000
|
Итого
|
12
425 560
|
16
026 680
|
Первая и главная задача - подбор помещения.
Лучше всего для этой цели подходят квартиры в недавно возведенных домах.
Желательно, чтобы поблизости были кафе, рестораны и магазины. Рекомендуемая
общая площадь (с учетом номеров, коридоров, кухни, административных помещений)
- не менее 200 кв. м. Следующий этап - реконструкция и перепланировка. После
того как перепланировка будет закончена, бесчисленные чиновники проверят
результаты на соответствие нормативам. Если этот этап завершится успешно,
придет пора заключать договоры с энергетиками, Водоканалом, пожарными.
Очевидно, что на формирование базы постоянных
лояльных клиентов уйдет не один год, поэтому стартующий мини-отель просто
обязан заключить договоры с турфирмами на оказание гостиничных услуг.
Срок полезного использования мебели составляет
15 лет.
Срок полезного использования бытовой техники и
персональных компьютеров - 10 лет.
Расчет амортизационных отчислений дал, что
Таблица 17
Кап.
затраты
|
1
год
|
2
год
|
3
год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Мебель
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
31878,25
|
техника
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
На конец расчетного периода остаточная стоимость
составит
Мебель-467461 руб.
Техника- 140000 руб.
. Финансовый план
Финансирование проекта планируется осуществить
через привлечение кредита.
Таблица 18. Источники средств для реализации
проекта
Источники
финансирования
|
Величина
средств, необходимая для реализации проекта
|
Заемные
и привлеченные средства - кредиты банка
|
8
000 000 руб.
|
Итого
|
8
000 000 руб.
|
В виде заемных и привлеченных средств решено
взять кредит в филиале Сбербанка в размере 8 000 000 рублей на 5 лет
Сумма ежемесячного платежа:
976 руб.
Переплата по процентам за кредит: 2 198
581 руб.
Итоговая переплата с учетом комиссий: 2
198 581 руб.
Эффективная процентная ставка: 10,5 %
Чистый дисконтированный доход.
Таблица 19. Расчет чистого дохода проекта
Показатели
|
1-год
|
2й
год
|
3й
год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
П(t)
|
13
225 000
|
540
000
|
765
000
|
405
000
|
315
000
|
630
000
|
810
000
|
414
000
|
342
000
|
666
000
|
855
000
|
405
000
|
Собств-е
средства
|
5
000 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кредит
банка
|
8
000 000
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
Доходы
от реализации услуг с учетом НДС
|
25%
|
60%
|
85%
|
45%
|
35%
|
70%
|
90%
|
46%
|
38%
|
74%
|
95%
|
45%
|
|
225
000
|
540
000
|
765
000
|
405
000
|
315
000
|
630
000
|
810
000
|
414
000
|
342
000
|
666
000
|
855
000
|
405
000
|
2.О
(t)
|
11
325 116
|
250
706
|
250
706
|
250
706
|
770116
|
250
706
|
250
706
|
250
706
|
770116
|
250
706
|
250
706
|
250
706
|
Погашение
кредита
|
169
976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
Капитальные
затраты
|
10
550 000
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
Материальные
затраты
|
200
000
|
_
|
_
|
_
|
200000
|
_
|
_
|
_
|
200000
|
_
|
_
|
_
|
Мероприятия
комплекса маркетинга
|
5000
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
_
|
Энергия
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
Фот
и соц отчисления
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
П(t)-
О(t)
|
1
899 884
|
289
294
|
514
294
|
154
294
|
-455
116
|
379
294
|
559
294
|
163
294
|
-428
116
|
415
294
|
604
294
|
154
294
|
П(t)-
О(t) нарастающим итогом
|
1
899 884
|
2189178
|
2703472
|
2857766
|
2402650
|
2781944
|
3341238
|
3504532
|
3076416
|
3491710
|
4096004
|
4250298
|
Ставка
диск-я
|
1,003
|
1,003
|
1,003
|
1,003
|
1,00274
|
1,00274
|
1,00274
|
1,00274
|
1,00273
|
1,00273
|
1,00273
|
1,00273
|
ЧДД== тыс. руб.
Коэффициент дисконтирования проекта определяется
как сумма отношения ставки по кредиту (10%) и планируемого на текущий год темпа
инфляции (по годам 15, 13 и 10%) с учетом поправки на среднюю величину риска и темпа
инфляции. Принимаем проект безрисковым.
Рассчитаем коэффициент дисконтирования проекта
на каждый год реализации:
,
где k
- процент по кредиту, %;
i - планируемый на
текущий год темп инфляции, %;
P - поправка на риск.
год: 1+di
= 1,237
год: 1+di
=1,1035
год: 1+di
=1,1
Находим квартальную ставку дисконтирования для 3
лет проекта:
,
Е квартал 1= 1.0030782573069 примем 1,003
Е квартал 2= 1.0027474068808 примем 1.00274
Е квартал 3= 1.0027387284931примем 1,00273
Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется
как сумма текущих эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному
шагу, или как превышение интегральных результатов над интегральными затратами.
Вычислим величину ЧДД:
,
где DП(t)
- продисконтированные поступления, получаемые на t-ом
шаге расчета;
DО(t)
- продисконтированные затраты, осуществляемые на t-ом
шаге расчета;
T - горизонт расчета
(число прогнозов).
год: di = 0,237
год: di =0,1035
год: di =0,1
год Чдд= 2310239,31руб
годЧдд=586104,21руб
год Чдд=677969,09руб
Так как ЧДД проекта уже на первом году
положителен, то проект считается эффективным.
Индекс доходности представляет собой отношение
суммы приведённых эффектов к величине капиталовложений. Если Ид >1, то
проект эффективен, если ИД<1, то не эффективен.
ИД== 1,6190862
Расчет точки безубыточности.
Себестоимость 1 номера равна 735,5
руб.
= И пост. / (Ц ср. - И пер.) = 852.7
шт. в год.
Из расчетов точки безубыточности
следует, что 852,7 шт. - это минимальный объем производства и реализации услуг
в год, при котором расходы
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%97%D0%B0%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%82%D1%8B>
будут компенсированы доходами <http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%94%D0%BE%D1%85%D0%BE%D0%B4>,
а при производстве и реализации каждой последующей единицы услуги предприятие
начинает получать прибыль
<http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9F%D1%80%D0%B8%D0%B1%D1%8B%D0%BB%D1%8C>.
9. Анализ чувствительности проекта
Таблица 20. Перечень возможных рисков
Риски
|
Влияние
на деятельность организации
|
Задержка
сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения,
набора персонала
|
По
этой причине открытие мини-отеля отсрочится на неопределенное время.
|
Снижение
цен конкурентами
|
Вследствие
снижения цен конкурентами есть риск, что клиенты перестанут пользоваться
нашими услугами
|
Набор
не достаточно квалифицированного персонала
|
Недостаточно
хорошо проработанный план отбора персонала и определения внешних источников
набора персонала на каждую должность приведет к высоким затратам на поиск и
отбор, что только увеличит издержки и негативно повлияет на имидж организации
и атмосфере отеля
|
Экономический
упадок
|
Вследствие
экономического кризиса получить кредит на развитие бизнеса будет сложно.
|
Таблица 21. Экспертные оценки вероятности
наступления события
Риски
|
Э1
|
Э3
|
Vi
(среднее)
|
Задержка
сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения,
набора персонала
|
0,2
|
0,3
|
0,3
|
0,27
|
Снижение
цен конкурентами
|
0,4
|
0,5
|
0,7
|
0,54
|
Набор
не достаточно квалифицированного персонала
|
0,2
|
0,3
|
0,4
|
0,3
|
Экономический
упадок
|
0,4
|
0,5
|
0,3
|
0,4
|
Таблица 22. Абсолютные оценки рисков
Риски
|
Вес
|
Вероятность
(%)
|
Баллы
|
Задержка
сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения,
набора персонала
|
0.3
|
0,27
|
0,081
|
Снижение
цен конкурентами
|
0.8
|
0,54
|
0,432
|
Набор
не достаточно квалифицированного персонала
|
0.4
|
0,3
|
0,12
|
Экономический
упадок
|
0.5
|
0,4
|
0,2
|
Итого
|
|
|
0,833
|
Определенная нами общая оценка риска проекта
мини-отеля «Вероника» составила 0,833 балла. Его значение меньше единицы, это
говорит о том, что осуществление данного инновационного проекта целесообразно.
. Экологическая и нормативная информация
Документы, регламентирующие деятельность
обеспечения безопасности: ФЗ «Об основах туристкой деятельности РФ», Закон РФ
«О защите прав потребителей», ГОСТ Р 51185-95 «Средства размещения общее
требования», ГОСТ Р 50644-96 «Требования по обеспечению безопасности туристов и
экскурсантов», «Правила предоставления гостиничных услуг в РФ», Гражданский
кодекс РФ.
Заключение
Полное наименование создаваемой организации:
общество с ограниченной ответственностью мини-отель «Вероника».
Уставный капитал предприятия 5 000 000 руб.
Распределение долей участия и полномочий руководства: 1 учредитель - 100%.
Главой общества и учредителем является Кукушкина
Екатерина Михайловна 1986 года рождения.
Преимущество создаваемого мини-отеля:
Удачное расположение
Высококвалифицированный персонал
Цены ниже конкурентов
Текущая цель организации - это открытие отеля,
привлечение наибольшего числа клиентов с целью получения максимальной прибыли.
Целевая аудитория - гости столицы,
командировочные, молодые пары.
Для основания мини-отеля нам потребуется
первоначальный капитал, который мы берем в кредит в Сбербанке на сумму 8000 000
руб. под 10% годовых на 5 лет.
Так как ЧДД проекта уже на первом году
положителен, то проект считается эффективным.
Индекс доходности получился больше единицы -
следовательно проект эффективен.
отель маркетинг финансовый
Список использованной литературы
1. http://www.stelmarket.ru/teh_inf/12_24.htm
.http://www.pes.spb.ru/for_customers/electricity_tariffs/standards_of_energy_consumption_by_spb/
. http://www.kvartplata.info/d/1385/index.jhtml
. http://www.sberbank.biz/cgi-bin/credcalc.cgi
.
http://www.catalog.horeace.ru/newspaper/bisiness/122/
.
http://www.hobos.ru/content/view/299/43
. Менеджмент. Учебное пособие. В.Р.
Веснин. Изд-во ПРОСПЕКТ. М. 2009г.
. Маркетинг. Ф. Котлер. СПб Изд-во
ПИТЕР, 2003г. - 890с
. http://ftsecurity.ru/business
.
http://tourlib.net/books_tourism/lojko7-4
. Риск-менеджмент: Учебное пособие.
К.В. Балдин. - М: ЭКСМО, 2006г.
.
http://www.marketing.r-cons.ru/content/segmentirovanie-rynka
. http://www.gostew.ru/press_center/news/1292.php
.http://www.joneslanglasalle.ru/Russia/RU-RU/Pages/NewsItem.aspx?ItemID=29397
.
http://spb.prohotel.ru/news-215886/0/
Приложение 1
Отчет о прибыли и убытках за первый год
Показатели
|
1год
|
2год
|
3год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Выручка
от продажи услуг
|
225
000
|
540000
|
765
000
|
405
000
|
315
000
|
630000
|
810000
|
414000
|
342000
|
666
000
|
855
000
|
405
000
|
Себестоимость
проданных услуг
|
25%
|
60%
|
85%
|
45%
|
35%
|
70%
|
90%
|
46%
|
38%
|
74%
|
95%
|
45%
|
|
163237,5
|
391770
|
555007,5
|
293827,5
|
228532,5
|
457065
|
587655
|
300357
|
248121
|
483183
|
620302,5
|
293827,5
|
Энергия
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
45240
|
Фот
+ соц.отчисл
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
354900
|
Коммерческие
расходы
|
5000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Проценты
к уплате
|
169
976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
169976
|
Амортизация
|
36878,25
|
36878
|
36878,25
|
36878,25
|
36878,25
|
36878
|
36878
|
36878
|
36878
|
36878,25
|
36878,25
|
36878,25
|
Эффективность проекта
Рассчитано для периода- 36 месяцев\3 года
Ставка дисконтирования
год: di = 0,237
год: di =0,1035
год: di =0,1
Чистый дисконтированный доход
год ЧДД= 2310239,31руб
годЧдд=586104,21руб
год Чдд=677969,09руб
Индекс доходности=1,6190862
Срок окупаемости - проект окупает себя уже на 1
году реализации.