Формы страхования риска. Страхование ответственности заемщика

Формы страхования риска. Страхование ответственности заемщика

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Комсомольский-на-Амуре государственный технический университет

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра «Экономика и финансы»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деятельность коммерческих банков»

Студент группы ОФК-1Т.Б. Алиев

Преподаватель И.Е. Иванова

2013

Содержание

1. Процентный риск и способы его снижения

. Страхование ответственности заемщика (страховой полис) как форма обеспечения возврата кредита

. Практическая часть

Список использованных источников

1. Процентный риск и способы его снижения

Процентный риск - это риск для прибыли возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов.

Важным элементом системы управления рисками является разработка мероприятий по их снижению. Выделяют следующие мероприятия по снижению рисков компании:

·  нормативный метод;

·        создание страховых (резервных) фондов;

·        страхование риска;

·        страхование процентного риска;

·        хеджирование;

·        диверсификация.

Нормативный метод - это установление определенных нормативов, лимитов, ограничений на проведение определенных действий, а именно: установление предельного объема выпуска продукции, предельного объема отгрузки продукции в кредит (с учетом финансового положения потребителей), лимитов на привлечение заемных средств, лимитов на объем инвестиций в определенную сферу деятельности (по конкретным структурным подразделениям, уровням ответственности и т. д.) и др.

1. Снижение рисков путем страхования

Создание страховых (резервных) фондов включает, в частности, формирование резервных фондов запасов сырья, материалов и готовой продукции, резервного остатка денежных средств на расчетном счете предприятия, резервного фонда для выплаты процентов по облигациям и дивидендов по привилегированным акциям и др. Однако нужно иметь в виду, что создание резервных фондов замедляет оборачиваемость капитала, а следовательно, ведет к снижению эффективности производства.

Основными формами страхования риска является страхование работников от несчастных случаев, имущественное страхование (грузов, транспорта, имущества и т.д.), страхование финансовых рисков, страхование ответственности. Конечно, неплохо бы застраховать все риски, но где найти предприятию свободные финансовые средства.

Для страховании процентного риска, который возникает при выпуске компанией купонных облигаций и связан с возможностью убытков от снижения процентных ставок, используется досрочное погашение облигаций, установление переменного (плавающего) купона и т. п.

2. Снижение рисков путем хеджирования и диверсификации

Хеджирование связано с возможным изменением цен на сырье, материалы готовую продукцию, колебаниями валютного курса и т. п. Процедуры хеджирования сводятся к заключению срочных контрактов на покупку (продажу) продукции или валютных ценностей по фиксированным иенам в будущем. Основными видами хеджирования являются форвардные контракты, предусматривающие взаимные обязательства сторон по купле-продаже продукции в будущем по ценам, указанным в контракте, а также форвардные контракты на валюту и валютные опционы.

Диверсификация - расширение технологически разнородных сфер деятельности предприятия. Она включает диверсификацию выпускаемой продукции, когда предприятие выпускает разнообразные виды продукции, отдельные из которых не связаны со специализацией производства и требуют часто разработки новой технологии; диверсификацию капитальных вложений по регионам и видам производства; диверсификацию финансовых активов - приобретение различных видов ценных бумаг.

Диверсификация - важный фактор снижения риска и вероятности банкротства предприятий, однако она требует гибкости производства и больших затрат. На практике компании используют совокупность способов снижения рисков, а менеджеры на основе предыдущего опыта формулируют правила рискового менеджмента:

·  нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;

·  нужно думать о последствиях риска;

·        нельзя рисковать многим ради малого;

·        решение об инвестициях принимается лишь при отсутствии сомнений;

·        при наличии сомнений такое решение не принимается;

·  не следует исходить из того, что всегда присутствует только одно решение. Возможно, есть и другие варианты решений.

Предпринимательство, как следует из его определения, невозможно без риска. Поэтому важно научиться управлять рисками, т. е. анализировать, планировать и оценивать их.

2 Страхование ответственности заемщика (страховой полис) как форма обеспечения возврата кредита

Одной из форм обеспечения возвратности кредита является предоставление страховых свидетельств (полисов).

Страхование ответственности предприятия (заемщика) за непогашение ссуд осуществляется согласно Закону о страховании в Республике Казахстан.

Предприятие (заемщик) может застраховать ссуду в страховой компании и представить в банк для получения кредита страховое свидетельство (полис). В отдельных случаях банк, обслуживающий предприятие (заемщика), может самостоятельно застраховать выдаваемые ссуды путем заключения со страховой компанией договора о добровольном страховании кредитного риска. В этом случае банк может включить в кредитный договор пункты, предусматривающие возмещение предприятием (заемщиком) суммы страховых платежей, уплаченных банком по договору добровольного страхования ответственности заемщика за непогашение ссуды.

3. Практическая часть

Задача 1

Вкладчик разместил депозит в банке 1 сентября сроком на 7 месяцев в сумме 400 тыс. руб. под 12% годовых. Депозит пополняемый, но при этом проценты на дополнительно внесенные суммы в месяце, предшествующем закрытию депозита начисляются по ставке 3,5% годовых. Определить какую сумму процентов получит вкладчик, если он сделал дополнительные взносы 20 января - 25 тыс. руб., и 1 марта - 35 тыс. руб.

Решение:

Срок депозита (1 сентября - 1 июня) = 30 + 31 + 30 + 31 + 31 + 28 + 31 + 30 + 31 = 273 дня.

Проценты по основному депозиту = 400 000 * 0,12 * 273 / 365 = 35 901,36 р.

Срок 1-ого дополнительного взноса (20 января - 1 июня) = 11 + 28 + 31 + 30 + 31 = 131 день.

Проценты по 1-му дополнительному взносу = 25 000 * 0,035 * 131 / 365 = 314,04 р.

Срок 2-ого дополнительного взноса (1 марта - 1 июня) = 31 + 30 + 31 = 92 дня.

Проценты по 2-му дополнительному взносу = 35 000 * 0,035 * 92 / 365 = 308,76 р.

901,36 + 314,04 + 308,76 = 36 524,16 р.

Ответ: вкладчик получит по окончании депозита сумму процентов равную 36 524 рублей 16 копеек.

Задача 2

Вкладчик стоит перед выбором:

1) Инвестировать 300 тыс. руб. на банковский депозит сроком на 1 год, под 10,5% годовых, начисляемых ежемесячно сложным способом;

2)      Разместить эти же средства в привилегированные акции банка с фиксированным дивидендом из расчета 11% годовых. Определить, что выгоднее вкладчику.

Решение:

Воспользуемся следующей формулой

,

Где S - наращенная сумма депозита,

Р - первоначальная сумма вклада,

i - процент в периоде начисления

t - операция в днях,

n - срок депозита.

1) р.

) р.

) 332467 - 333000 = -533 р.

Ответ: на 533 рубля выгоднее инвестировать 300000 руб. в привилегированные акции банка с фиксированным дивидендом из расчета 11 %.

Задача 3

Банки А и Б предлагают инвестору разместить депозит в сумме 300 тыс. руб. под 12% годовых сроком на 12 месяцев, но при этом банк А начисляет проценты сложным способом ежеквартально, а банк Б ежемесячно простым способом. Определить какой банк предлагает наиболее выгодное условие и на сколько.

Решение:

В первом случае воспользуемся формулой начисления сложных процентов:

;

где S-наращенная сумма; P-первоначальная сумма;

i-процентная ставка; n-срок вклада.

Подставляя значения, получим:

р.

Во втором случае воспользуемся формулой начисления простых процентов:

Подставляя значения, получим:

р.

Ответ: банк А предлагает наиболее выгодное условие на 1491 рублей.

Задача 4

Коммерческий банк оформил межбанковский кредит сроком на 9 месяцев в сумме 20 млн. рублей под 12% годовых. Рассчитать расходы коммерческого банка по МБК, если кредит погашается ежемесячно равными долями, а проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту.

Решение:

Для удобства оформим решение данной задачи

Общая сумма задолженности по кредиту будет складываться из общей суммы ежемесячных платежей, каждый из которых включает в себя сумму ежемесячного платежа по кредиту и суммы ежемесячного взноса по процентам.

Кредит погашается ежемесячно равными долями, значит 20000000:9=2222222 р.

Для нахождения взносов по процентам воспользуемся следующей формулой:

,

где S_k-остаток задолженности по кредиту; i_k-процентная ставка; t-срок (в днях).

Для удобства оформим решение задачи в виде таблицы:

Таблица 1

Расчеты по задаче

Подставляя в формулу получим:

I₁ = 20000000*0,12/365*30 = 197260 р.,₂ = 17777778*0,12/365*30 = 175342 р.,₃ = 15555556*0,12/365*30 = 153424 р.,₄ = 13333334*0,12/365*30 = 131506 р.,₅ = 11111112*0,12/365*30 = 109589 р.,₆ = 8888890*0,12/365*30 = 87671 р.,₇ = 6666668*0,12/365*30 = 65753 р.,₈ = 4444446*0,12/365*30 = 43835 р.,₉ = 2222224*0,12/365*30 = 21917 р..

Подставляем значения в таблицу и находим общую сумму платежа.

Ответ: Расходы коммерческого банка по МБК составили 20986295 рублей.

Задача 5

Инвестор желает разместить депозит в банке в сумме 150 тыс. руб. Банки А и Б предлагают депозит на 6 месяцев, но при этом банк А начисляет проценты один раз в 6 месяцев простым способом, а банк Б ежемесячно сложным способом. Определить какой банк предлагает наиболее выгодные условия и насколько, если ставка процента по депозиту одинакова и составляет 8,2% годовых.

Решение:

Во первом случае воспользуемся формулой начисления простых процентов: процентный риск страховой кредит

Получаем:

р.

Во втором случае воспользуемся формулой начисления сложных процентов:

р.

Разница = 156065 - 155481 = 584 р.

Ответ: Банк А предлагает наиболее выгодные условия на 584 рубля.

Задача 6

Инвестор приобрел банковские дисконтные облигации в количестве 200 штук номиналом 10 тыс. руб. по цене 9750 руб. за штуку. Рассчитать совокупный доход инвестора по пакету облигаций и доходность его капитала в %.

Решение:

тыс. р.

Ответ: совокупный доход инвестора по пакету облигаций равен 50000 р., доходность капитала равен 2,56%.

Задача 7

Коммерческий банк оформил зарплатный проект с мебельной фабрикой. Комиссия за снятие наличных средств с карт-счета владельца пластиковой карты 0,2 % от суммы снятия. Рассчитать комиссионный доход банка, если сумма заработной платы мебельной фабрики в месяц 3 миллиона рублей.

Решение:

1) 3000000×0,002 = 6000 - комиссионный доход банка

Ответ: комиссионный доход банка равен 6000 рублей.

Задача 8

Заемщик получил кредит в банке в сумме 300 тыс. руб., сроком на 12 месяцев, под 15% годовых. Процентная ставка плавающая и через 2 месяца была снижена на 2 пункта. Составить график погашения кредита, рассчитать сумму процентов уплаченных заемщиком банку при условии, что кредит погашается ежемесячно равными долями, а проценты начисляются на остаток долга по кредиту.

Решение:

Таблица 2

График погашения кредита

) р.

) р.

Т.к. по условию задачи процентная ставка плавающая и через 2 месяца была снижена на 2 пункта, то с 3-го месяца процентная ставка равна 13% годовых.

) р. и т.д.

)∑I = 21775 руб.

Ответ: сумма процентов уплаченных заемщиком банку составила 21775 руб.

Задача 9

Коммерческий банк выпустил 1 000 штук векселей номиналом 10 тыс. руб. каждый с 7% доходом. Срок обращения векселей 3 месяца. Рассчитать потери банка от процентного риска, если через три месяца после выпуска доходность векселей на рынке снизилась на 2 пункта.

Решение:

Решаем с помощью формулы

,

Где S - вексельная сумма в будущем,

Р - первоначальная сумма вклада,

d - процентный доход,

t - срок обращения.

1) р.

) р. - при снижении на два пункта.

) 10178117 - 10126582 = 51535 руб.

Ответ: потери банка от процентного риска составят 51535 рублей.

Задача 10

Инвестор стоит перед выбором:

)   Инвестировать 300 тыс. руб. в банковские векселя сроком на 12 месяцев, под 6,5% годовых;

2)      Инвестировать 400 тыс. руб. в банковские облигации сроком обращения 12 месяцев с 6% годовым доходом;

)        Разместить эти же средства на банковский депозит сроком на 12 месяцев, под 5,9% годовых, начисляемых ежемесячно сложным способом. Рассчитать наиболее выгодное вложение средств.

Решение:

р.

р.

) Найдем доход по банковским облигациям

р.

3) Найдем доход по банковским депозитам

р.

р.

Ответ: наиболее выгодное вложение в банковский депозит.

Задача 11

Уставный капитал банка составляет 150 млн. руб., что недостаточно с позиции требования Центрального банка (5 млн. евро). Рассчитать необходимое количество акций подлежащих выпуску с целью увеличения капитала банка, если выпуск привилегированных акций ограничен 25-тью % от общего выпуска акций, а номинал всех акций 5 000 руб. каждая.

Решение:

Уставный капитал равен 5 млн. евро или 220 000 000 рублей (евро = 44 р. на 30.10.2013).

- 150 = 70 млн. р.

000 000 / 5 000 = 14 000

количество акций, которые нужно выпустить коммерческому банку.

Из них:

000 * 0,25 = 3 500 - привилегированных акций.

000 - 3 500 = 10 500 - обыкновенных акций.

Ответ: коммерческому банку необходимо выпустить 14 000 акций с целью увеличения капитала банка.

Задача 12

Заемщик получил кредит в банке в сумме 640 тыс. руб., сроком на 10 месяцев, под 15% годовых. Процентная ставка плавающая и через 2 месяца была снижена на 2 пункта. Составить график погашения кредита, рассчитать сумму процентов уплаченных заемщиком банку при условии, что кредит погашается ежемесячно равными долями, а проценты начисляются на остаток долга по кредиту.

Решение:

Таблица 3

График погашения кредита

) р.

) р.

Т.к. по условию задачи процентная ставка плавающая и через 2 месяца была снижена на 2 пункта, то с 3-го месяца процентная ставка равна 13% годовых.

) р. и т.д.

) ∑I = 21775 руб.

Ответ: сумма процентов уплаченных заемщиком банку составила 39605 руб.

Задача 13

Банк с целью привлечения капитала выпустил краткосрочные векселя в сумме 450 р., сроком обращения 180 дней, под 5% годовых. Рассчитать расходы банка по выплате процентов по векселям.

Решение:

Найдем расход по банковским векселям

р.

р.

Ответ: расходы банка по выплате процентов по векселям составили 61 рубль.

Задача 14

Инвестор приобрел пакет векселей на сумму 1200 тыс. руб. Сроком погашения 15 апреля, под 6,5% годовых. Часть векселей на сумму 500 тыс. руб. инвестор учел в банке 7 января под 12% годовых. Определить вексельную сумму, полученную инвестором и дисконт в пользу банка, сроком обращения 270 дней.

Решение:

Найдем доход по банковским векселям

тыс. р.

тыс. р.

Найдем первоначальную сумму

тыс. р.

Доход = 500 - 483 = 17 тыс. р.

Найдем вексельную сумму

+ 483 = 1218 тыс. р.

Ответ: вексельная сумма равна 1218 тыс. р., дисконт в пользу банка равен 235 тыс. р.

Список использованных источников

1. Банковское дело. Под ред. Коробовой Г.Г. Изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

2.       Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - Изд. 2-е. - СПб.: ПИТЕР, 2010. - 400 с.

.        Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая - М.: Юрайт, 2012 - 422 с.

.        Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина - М.: КНОРУС, 2013. - 448 с.

5. Иванова, И.Е. Банковское дело: учеб. пособие / И.Е. Иванова. - Комсомольск-на-Амуре: ФГБОУ ВПО «КнАГТУ», 2013. - 112 с.

6.       Лаврушин, О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 667 с.

.        Костерина, Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.

.        Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки / В.И. Тарасов. - Мн.: Мисанта, 2003. - 512 с.

.        Архипова, А.И. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / А.И. Архипова, В.К. Сенчакова. - М.: "Проспект", 2001. - 496 с.

.        Балабанова, И.Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2001 - 304 с.

.        Жукова, Е.Ф. Общая теория денег и кредита: учебник для вузов / Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004. - 359 с.

.        Кураков, Л.П. Современные банковские системы: учебное пособие / Л.П. Кураков, В.П. Тимирясов. - М.: Гелиос АРВ, 2000. - 320 с.

.        Валенцова, Н.И. Сборник задач по банковскому делу / Н.И. Валенцова. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 168 с.

.        Челноков, В.А. Банки и банковские операции / В.А. Челноков М.: Высш. Шк., 2003. - 270 с.

.        ru.wikipedia.org/ý - Википедия - свободная энциклопедия