Финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка ОАО 'Банк Москвы'

Финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка ОАО 'Банк Москвы'

Оглавление

Введение

1. Общая организационно-экономическая характеристика ОАО "Банк Москвы"

1.1 Общее положение ОАО "Банк Москвы"

1.2 Изменения курса и основные задачи ОАО "Банк Москвы" после вхождения в группу ВТБ (Дальнейшее развитиеОАО "Банк Москвы" после вхождения в группу ВТБ)

1.3 Стратегия развития ОАО "Банк Москвы" на 2011-2014гг.

2. Основные финансовые показатели ОАО "Банк Москвы"

2.1 Анализ баланса Банка Москвы

2.2 Анализ отчёта о прибыляхи убытках ОАО "Банк Москвы"

2.3 Анализ активов и пассивов ОАО "Банка Москвы"

Заключение

Список использованной литературы и нормативных документов

Введение

Одно из главных требований к подготовке специалистов высшей квалификации - её связь с практикой, знание конкретных задач, особенностей будущей практической деятельности. Важным звеном этой связи является производственная практика. Цели и задачи производственной практики - это систематизация, закрепление и углубление теоретических знаний, полученных по дисциплинам специализации; приобретение практических навыков работы.

Основной целью настоящей производственной практики является финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка и разработка на его основе предложений по совершенствованию деятельности банка.

Анализируемый объект - ОАО "Банк Москвы".

Анализируемый период: 2011 - 2012 гг.

Анализируемые показатели:

·   показатели финансовых результатов (динамика и структура доходов и расходов банка; динамика показателей прибыли; коэффициенты рентабельности);

·   показатели финансового состояния (динамика объема и структуры собственных средств, показатели достаточности капитала, экономических нормативов, ликвидности);

·   анализ кредитного портфеля банка.

·   изучение Устава ОАО "Банк Москвы";

·   ознакомление с нормативными документами, регулирующими деятельность ОАО "Банк Москвы";

·   изучение системы статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности ОАО "Банк Москвы";

·   изучение и закрепление методов расчета и анализа основных финансовых показателей.

В качестве информационной базы для анализа использована бухгалтерская отчетность ОАО "Банк Москвы" за 2011, 2012 год:

-       бухгалтерский баланс;

-       отчет о прибылях и убытках;

-       отчет о движении денежных средств.

Срок прохождения производственной практики 14.10.2013-08.12.2013

Работа состоит из введения, заключения, двух глав, списка использованных источников и литературы.

1. Общая организационно-экономическая характеристика ОАО "Банк Москвы"

1.1 Общее положение ОАО "Банк Москвы"

Банк Москвы - один из крупнейших коммерческих банков России, оказывающий банковские услуги как юридическим, так и физическим лицам. Полное наименование - Акционерный коммерческий банк "Банк Москвы" (открытое акционерное общество). С момента основания Банк Москвы развивается как универсальный банк. Среди приоритетных направлений - розничный, корпоративный, инвестиционный и международный бизнес, кредитование малых и средних предприятий, торговое финансирование, PrivateBanking и управление активами.

По состоянию 01.01.2013 (по МСФО) активы Банка Москвы составили 1382,1 млрд. рублей и за год увеличились на 14,3% (173,0 млрд. руб.).

Банк Москвы входит в топ-5 крупнейших российских кредитных организаций по размеру активов и капитала, а также по объему привлеченных средств населения.

Основан в 1995 году как акционерный коммерческий "Московский муниципальный банк - Банк Москвы".

В апреле 2010 года мэром Москвы Юрием Лужковым было подписано распоряжение о поддержке банка средствами из городского бюджета. Согласно данному распоряжению, из столичного бюджета на 2010 год должно было быть выделено 7,5 млрд рублей на покупку дополнительной эмиссии акций банка

В феврале 2011 года принадлежавший правительству Москвы пакет в 46,48 % был полностью продан банку ВТБ, также ВТБ приобрёл 25 % плюс 1 акция Столичной страховой группы, владеющей 17,32 % акций Банка Москвы. Общая сумма сделки составила 103 млрд руб. На покупку доли города претендовал также Альфа-банк, но выбор сделан был в пользу ВТБ (по словам представителя московской мэрии, в связи с более высокой предложенной ценой, а также наличием полного комплекта документации, включая разрешение на покупку от ФАС РФ). Позднее ВТБ выкупил долю CreditSuisse (2,77 %) и неназываемого миноритарного акционера (около 1,7 %), доведя свой пакет до контрольного (около 51 %).

В начале апреля 2011 года 20,32 % акций банка, принадлежавшие Андрею Бородину и Льву Алалуеву, были проданы структурам Виталия Юсуфова, сына бывшего министра энергетики России Игоря Юсуфова (при этом, по данным газеты "Ведомости", кредит в сумме $1,1 млрд на покупку акций выдал Юсуфову сам Банк Москвы). Сам Бородин, которому к этому времени были заочно предъявлены обвинения о превышении должностных полномочий, заявил, что эту сделку осуществил с "выкрученными руками", а смену руководства в банке назвал рейдерским захватом. К концу сентября 2011 года ВТБ сконцентрировал в своих руках более 80 % акций Банка Москвы, выкупив пакеты Виталия Юсуфова (около 20 %) и Сулеймана Керимова (3,88 %), а также часть пакета Столичной страховой группы

В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных и более 9 млн частных клиентов. Среди клиентов - юридических лиц - крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.

Банк представлен практически во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 309 обособленных подразделений, включая дополнительные офисы и операционные кассы. По состоянию на 1 декабря 2012 года в регионах России работало 155 подразделений банка, имелось более 100 тыс. корпоративных и более 9 млн частных клиентов. В Москве и Московской области действует 130 офисов банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 474 почтово-банковских отделениях столичного региона.

коммерческий банк финансовый показатель

В сеть Банка Москвы также входят 4 дочерних банка, находящихся за пределами России: БМ Банк (Украина), Банк Москва-Минск (Беларусь), Эстонский кредитный банк (Эстония) и Банк Москвы- (Белград) (Сербия).

В Банке Москвы действует собственный процессинговый центр, обслуживающий карточные программы банка. Банк выпустил более 18 млн пластиковых карт. Процессинговый центр сертифицирован VisaInternational и MasterCard и располагает широкой сетью банкоматов (1,9 тыс. штук). При этом объединенная сеть банкоматов банков Группы ВТБ - Банка Москвы, ВТБ 24 и ТрансКредитБанка - превышает 10 тыс. устройств (в сети отменена комиссия за снятие собственных денежных средств).

.2 Изменения курса и основные задачи ОАО "Банк Москвы" после вхождения в группу ВТБ (Дальнейшее развитиеОАО "Банк Москвы" после вхождения в группу ВТБ)

Важнейшими задачами в период нескольких месяцев после закрытия сделки по приобретению Банка были:

-       полностью определить и зафиксировать масштаб злоупотреблений бывшего руководства Банка, а также не допустить дальнейших действий, направленных на выведение активов и залогов из-под контроля Банка;

-       организовать компанию в средствах массовой информации по постоянному и подробному информированию общественности о деятельности Банка;

-       провести индивидуальную разъяснительную работу с крупными клиентами;

-       соблюсти условия обращающихся публичных займов Банка, включая, в том числе, подготовку к выпуску отчетности Банка по МСФО за 2010 год;

-       провести переговоры с Центральным Банком РФ и Агентством по Страхованию Вкладов для обеспечения предоставления Банку государственной поддержки.

Масштаб этих задач был тем более впечатляющим с учетом размера и роли Банка в российской финансовой системе.

Параллельно с вышеуказанными неотложными задачами началась работа по определению стратегии дальнейшего развития Банка. Задача эта была тем более актуальной, что стратегии развития у Банка фактически не было с начала кризиса 2008 года, и в годы после кризиса его развитие было недостаточно активным.

Соединение с ВТБ с момента приобретения Банка Москвы группой ВТБ прошло уже более двух лет, и сейчас можно с уверенностью сказать, что было принято единственное правильное решение. Во-первых, спасен от банкротства системообразующий банк и сохранена стабильность финансового сектора страны, во-вторых, сейчас Банк Москвы активно развивается, предлагая клиентам современный набор продуктов и услуг и обеспечивая сотрудникам и их семьям достойный уровень жизни. Ключевой компетенцией Банка Москвы в группе ВТБ стало обслуживание предприятий среднего и малого бизнеса, которое является одним из наиболее доходных направлений корпоративного бизнеса. Что касается розничного бизнеса, то Банк Москвы не только существенно увеличил клиентскую базу Группы, но и обеспечил распространение лучших практик и технологий ВТБ24, занимающего лидирующие позиции на розничном рынке. Банк Москвы нашел свою нишу в Группе, в том числе благодаря исторически сложившимся взаимоотношениям с Правительствами Москвы и Московской области, которые отразились на специализации Банка в обслуживании государственного заказа не только на территории Москвы и Московской области, но и в ключевых регионах присутствия Банка. В 2013 году Банку Москвы предстоит и дальше способствовать росту прибыли и клиентской базы группы ВТБ.

Все срочные задачи успешно разрешены и дальнейшему устойчивому развитию Банка ничего уже не угрожает. Стратегия Банка определена и уже активно реализовывается по всем направлениям. Активно идет работа по возврату проблемной задолженности и реализации непрофильных активов.

Финансовые результаты Банка за 2011 год достаточно позитивные, однако они могли бы быть и лучше, если бы не очень сложный период как до, так и после приобретения, когда шла работа по сохранению доли рынка. Существенный эффект на них оказывает и формирование резервов под просроченную и проблемную задолженность, сформированную в 2010 году и ранее, а также особенности их расчетов в отчетности по российским и международным правилам. Если говорить о целях на период до 2014 года, то они предусматривают рост работающих кредитов как минимум на 30 процентов в год и достижение отдачи на капитал более 15% годовых. Эти цели вполне реализуемы при условии сохранения устойчивого роста экономики в России и с учетом очевидного недоиспользованного потенциала Банка Москвы. Важно отметить, что, особенно с учетом необходимости возврата средств государственной поддержки, Банк Москвы продолжит придерживаться достаточно консервативной кредитной политики.

За 2012 год показатели деятельности корпоративного и розничного направлений бизнеса существенно выросли как благодаря эффективному управлению и слаженной работе всего коллектива, так и за счет успешного выполнения Стратегии развития Банка, активное претворение в жизнь которой принесло беспрецедентные результаты.

Большие успехи достигнуты в развитии розничного бизнеса. Текущие планы по данному направлению также выполняются с опережением целевых показателей. Розничный бизнес развивается в сотрудничестве с ВТБ24 - на текущий момент за пущен ряд совместных проектов по ипотечному кредитованию и страховым продуктам. Поскольку ключевыми бизнес направлениями Банка Москвы являются развитие бизнеса с предприятиями среднего и малого бизнеса, а также обслуживание физических лиц, то и работа в сети выстроена соответствующим образом.

В 2012 году были заключены соглашения о сотрудничестве, в том числе предполагающие финансирование объектов транспортной, дорожной и коммунальной инфраструктуры не только в Москве и Московской области, но и в ключевых регионах присутствия Банка. Банк Москвы обладаем рядом преимуществ для развития бизнеса с муниципальными предприятиями, благодаря чему в 2012 году произошел значительный рост объемов бизнеса в данном сегменте.

В 2012 г., в соответствии с утвержденной в ноябре 2011 года стратегией развития Банка, был осуществлен ряд важных мероприятий:

сформирована новая организационная структура;

внедрена новая система мотивации и оплаты труда;

разработаны и введены новые модели управления бизнесом и продажами;

запущены новые востребованные клиентами продукты, которые ранее отсутствовали в продуктовой линейке банка;

проанализировано состояние филиальной сети Банка.

Это позволило не только выполнить бизнес-план на 2012 г., но и превзойти его показатели по некоторым направлениям. Помимо реализации стратегии, в 2012 году, в рамках утвержденного Плана финансового оздоровления (ПФО), Банк проводил планомерную работу по улучшению качества активов, формированию надлежащих резервов на возможные потери по проблемным активам, восстановлению устойчивого финансового положения и соблюдению Банком всех установленных Банком России требований, предъявляемых к финансовой устойчивости кредитных организаций. Банк ежемесячно производит анализ выполнения ПФО и отчитывается перед ГК "АСВ" в части предусмотренных планом мероприятий.

В 2012 году Банк Москвы был сфокусирован на обслуживании клиентов реального сектора экономики, активно участвующих в муниципальных программах, городском коммунальном хозяйстве, потребительском рынке, исполнении государственных заказов. В дополнение к стандартным продуктам Банком были разработаны и в кратчайшие сроки внедрены новые виды финансирования клиентов, учитывающие специфику потребностей каждого из сегментов рынка. Эта стратегия позволила добиться высоких финансовых показателей. Темпы роста активов Банка существенно превысили среднерыночные и составили 16%. Кредитный портфель Банка вырос на 45%, в основном за счет корпоративного бизнеса. Клиентам, участникам исполнения госзаказа были предоставлены банковские гарантии на сумму более 120 млрд рублей, а общий объем выданных гарантий превысил 147 млрд рублей. Общий объем кредитов, выданных предприятиям реального сектора экономики, превысил один триллион рублей. Более 75% кредитов предоставлено компаниям, расположенным в Москве и Московской области, и стоит задача значительно увеличить долю регионального бизнеса. Ориентация стратегии развития бизнеса Банка на приоритетные задачи и инвестиционные программы правительств Москвы и Московской области предопределила создание Банком прозрачной и эффективной системы взаимодействия, востребованной участниками рынка.

Бизнес в целом:

·        № 6 в России по активам (1 176 млрд. руб.)

·        Более 8 тыс. сотрудников

·        Региональная сеть: в Москве и МО 140 отделений и 474 представительства в отделениях

·        Почты России; в остальных 35 регионах присутствия БМ - 240 точек продаж. При этом в

·        Москве и МО сконцентрировано более 70% бизнеса БМ

·        Высокая узнаваемость бренда в Московском регионе

·        Банк активно сотрудничает с городом и Правительством Москвы: более 30% рыночных

·        корпоративных кредитов направлены на финансирование государственных программ

·        Банк обладает развитыми технологиями в части обслуживания клиентов среднего и

·        малого бизнеса

·        Дочерние банки:

-       За рубежом: Банк Москва-Минск (Беларусь), БМ Банк (Украина), Банк Москвы -

-       Белград (Сербия)

-       В России: Банк Мосводоканал (Москва), Бежица-Банк (Брянск)

Развитие розничного бизнеса

Модель бизнеса

Сохранение и развитие тесного взаимодействия с городом, участие в крупных стратегических проектах и социальных программах

Построение бизнеса на базе стандартов и подходов ВТБ24 с учетом целевого сегмента БМ в части:

организации продаж;

продуктивности и управления сетью;

ценовых условий;

системы риск-менеджмента

Сохранение и развитие имеющихся успешных технологий и продуктов (система электронной коммерции, оплата услуг ЖКХ через ЕИРЦ и пр.)

Региональное присутствие

Фокус на обслуживании клиентов в Московском регионе: цель до 3-4% рынка кредитов

Бизнес вне МиМО: обслуживание розничных клиентов в регионах развития корпоративного бизнеса БМ (целевое значение - 10 регионов присутствия БМ к концу 2014 г.)

Цель на 2014 г.

Повышение эффективности сети до уровня ВТБ24 (более, чем в 6 раз)

Достижение доли розничного рынка РФ:

по кредитам наличными и кредитным картам 2,5-3,0 %

по привлеченным средствам ~1,5 %

2. Основные финансовые показатели ОАО "Банк Москвы"

2.1 Анализ баланса Банка Москвы

В Таблице 1 представлены основные статьи баланса ОАО "Банк Москвы" за 2009-2012 года.

Активы Банка по состоянию на 01.01.2013 составили 1 382,1 млрд руб. и за год увеличились на 14,3% (173,0 млрд руб.). Чистая ссудная задолженность увеличилась на 18,5% (131,4 млрд руб.). При этом, объем межбанковских кредитов фактически не изменился, а согласно Плану финансового оздоровления Банка были созданы резервы в сумме 22,7 млрд руб. Общий объем кредитов корпоративным клиентам (без вычета резервов) увеличился на 23,5% (124,7 млрд руб.), а кредитный портфель физических лиц - на 33,4% (23,9 млрд руб.). Средства в кредитных организациях увеличились за год на 85,3% (14,5 млрд руб.), что обусловлено ростом объема клиентских операций. Суммарный портфель ценных бумаг Банка за год увеличился на 6,5% (26,4 млрд руб.), что связано, в основном, с ростом активности Банка на рынке ценных бумаг. Инвестиции в дочерние и зависимые организации увеличились за год почти в 3 раза (6,8 млрд руб.), что обусловлено восстановлением контроля Банка над рядом компаний, которые использовались прежней администраций Банка для вывода активов. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились за год на 83,6% (10,8 млрд руб.), что связано с переводом на баланс Банка залоговой недвижимости по части кредитов, выданных прежней администрацией Банка. Обязательства Банка выросли на 15.8% (165,4 млрд руб.). Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, увеличились за год на 3,7% (28,8 млрд руб.), при этом, вклады физических лиц увеличились на 8,1% (12,7 млрд руб.), что свидетельствует о повышении степени доверия к Банку Москвы. Кредиты, депозиты и прочие средства Банка России увеличились за год на 65,5% (104,1 млрд руб.), что обусловлено ростом объема операций РЕПО по привлечению ресурсов под залог ценных бумаг. Средства кредитных организаций увеличились за год на 31,6% (27,2 млрд руб.) за счет роста портфеля межбанковских кредитов. Собственные средства увеличились на 4.7% (7,6 млрд руб.) и на 01.01.2013 составили 169,6 млрд руб. Увеличение собственных средств произошло за счет: переоценки основных средств (3,8 млрд руб.), переоценки ценных бумаг по справедливой стоимости, имеющихся в наличии для продажи (1,9 млрд руб.) и роста прибыли (1,8 млрд руб.). При этом, в 2012 году были выплачены дивиденды в сумме 5 млрд руб. по итогам деятельности Банка в 2011 году. Внебалансовые статьи: "Безотзывные обязательства кредитной организации" и "Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства" также увеличились за год на 99,3% (99,2 млрд руб.) и 121,4% (84,5 млрд руб.) соответственно, что обусловлено увеличением активности бизнесов Банка.

Операционный доход

По итогам 2012 года операционный доход Банка Москвы до создания резервов составил 66,8 млрд рублей, что на 49,5% больше данного показателя 2011 года. Увеличение операционного дохода было прежде всего обусловлено ростом чистых процентных доходов.

Чистые процентные доходы

Чистые процентные доходы являются основной статьей доходов Банка Москвы и составляют 76,0% операционного дохода. Они включают доходы от кредитных операций и доходы от операций с ценными бумагами с фиксированной доходностью. За год чистые процентные доходы увеличились на 81,9%: с 27,9 млрд рублей в 2011 году до 50,8 млрд рублей, по итогам 2012 года. Рост чистых процентных доходов обусловлен двумя основными факторами:

ростом кредитного портфеля Банка;

получением процентного (купонного) дохода от портфеля ценных бумаг ОФЗ, в которые был инвестирован займ АСВ, полученный в рамках Плана финансового оздоровления Банка Москвы. Чистая процентная маржа также увеличилась и составила 4,2% против 3,0% в 2011 году.

Чистые комиссионные доходы

В 2012 году Банк добился роста чистых комиссионных доходов на 19,7%. В монетарном выражении этот рост составил 1,2 млрд рублей. Это обусловлено улучшением продуктовой линейки и системы продаж комиссионных продуктов (в том числе продуктов инвестиционного бизнеса Группы ВТБ), а также ростом объемов операций СМБ и розничного бизнеса.

Чистые доходы по операциям с иностранной валютой, драгоценными металлами и ценными бумагами

В отчетном периоде чистые доходы Банка Москвы по операциям с ценными бумагами составили 4,5 млрд рублей по сравнению с убытком в 2011 году - 1,4 млрд рублей. Чистый финансовый результат по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами в 2012 году составил убыток в сумме 4,3 млрд рублей.

Операционные расходы и расходы на содержание персонала

Операционные расходы за год снизились на 0,3%, а расходы на содержание персонала снизились на 2,2%, что обусловлено оптимизацией расходов Банка.

Чистая прибыль

Чистая прибыль Банка Москвы за 2012 год составила 6,9 млрд рублей, тогда как за 2011 год прибыль составила 5,1 млрд рублей.

2.3 Анализ активов и пассивов ОАО "Банка Москвы"

В Таблице 2 представлены основные статьи активов и пассивов ОАО "Банк Москвы" за период 2011-2012 года.

Заключение

Банк Москвы - один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц.

Проведенная оценка деятельности ОАО "Банк Москвы" показала, что в настоящее время он обладает целым рядом позитивных сторон, которые способствуют дальнейшему развитию финансового сектора, но наряду с этим существует и ряд факторов, которые либо уже оказывают негативное влияние, либо в перспективе могут отрицательно повлиять на финансовую устойчивость ОАО "Банк Москвы".

Банк Москвы обладает мощной и стабильной базой фондирования, состоящей из счетов частных и корпоративных клиентов, включая средства крупных государственных корпораций, федеральных и муниципальных фондов; средств, привлеченных на международных и местных рынках капитала. Учитывая устойчивое финансовое положение и безупречную деловую репутацию на рынке, Банк Москвы уполномочен привлекать средства и срочные депозиты, размещаемые через аукционы Министерства финансов Российской Федерации и Банка России, Департамента финансов Правительства города Москвы и государственных корпораций.

Банк Москвы в настоящее время является рентабельным кредитным учреждением, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.

ОАО "Банк Москвы" проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

За анализируемый период наблюдается рост объема активов на 14,3% (173,0 млрд руб.). Чистая ссудная задолженность увеличилась на 18,5% (131,4 млрд руб.). Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились за год на 83,6% (10,8 млрд руб.), что связано с переводом на баланс Банка залоговой недвижимости по части кредитов, выданных прежней администрацией Банка. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.

За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что удельный вес кредитных вложений в общем итоге баланса снизился. Значительно снизилась просроченная задолженность.

. В банке соблюдаются все нормативно-правовые акты, законодательство, внутренние положения и инструкции;

. За последние три года банк расширил свою филиальную сеть;

. Увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание юридических лиц и инвестиционная деятельность;

. Были разработаны новые информационные технологии и управление рисками.

Для сохранения банка лидирующих позиций необходимо:

усиления контроля над привлечением и удержанием клиентских средств;

усиления внимания к качеству клиентской базы - построению долгосрочных отношений с наиболее перспективным и клиентами (с точки зрения уровня риска, надежности, доходности, возможности комплексного долгосрочного сотрудничества и увеличения перекрестных продаж существующим клиентам, в том числе используя потенциал дочерних компаний Группы);

повышения эффективности процесса продажи обслуживания клиентов;

повышения эффективности филиальной сети;

расширения продуктового предложения и создания лучшей на рынке линейки продуктов, включая комиссионные и расчетно-кассовые продукты, разработку комплексных отраслевых решений;

дальнейшего повышения качества клиентского обслуживания

Предложения по совершенствованию деятельности банка:

) разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств;

) с целью повышения доходности кредитных активов увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации кредитных рисков;

) ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении жесткой экономии внутренних затрат;

) делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.

Успех современного коммерческого банка - не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный - лежит на пути диверсификации проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.

Список использованной литературы и нормативных документов

1.       Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: ГроссМедиа, 2011. - 384 с.

2.       О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. от 06.02.06 г.) // Бизнес и банки. - 2007. - № 6. - С.12-16.

.        Банки и банковское дело /Учебник под редакцией Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 471 с.

.        Банки и банковское дело /Учебник под редакцией Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2009. - 450 с

.        Банки и банковское дело: учеб. пособие под ред.И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2010. - 624 с.

.        Банковское дело / Учебник под ред.Г. Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2009. - 440 с.

.        Банковское дело / Учебник под ред.О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 672 с.

.        Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям под ред. проф.А.М. Тавасиева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 325 с.

.        Банковское дело: учебник / Под ред.О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 380 с.

.        Белоглазова Г.Н. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 694 с.

.        Специализированная банковская система // http://www.cdo. bm.ru

12.     www.cbr.ru <http://www.cbr.ru>

.        http://www.loyalty. info/forum/showthread. php? t=151

.        <http://www.rosbank.ru/ru/>

.        <http://www.rs.ru/ru/>

.        <http://www.sbrf.ru/ru/person/>

.        http://www.vtb.ru/rus/web.html? l=1 <http://www.vtb.ru/rus/web.html?l=1>

.        <http://www.bm.ru/ru/business/services/>