Страховой рынок. Страховая услуга. Страховое возмещение
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
среднего профессионального образования
«Уральский политехнический колледж»
(ГОУ СПО «УПК»)
Курсовая работа
Тема
«Страховой рынок. Страховая услуга. Страховое возмещение»
Екатеринбург 2011г.
Содержание
Введение
. Страховой рынок. Субъекты страхового рынка
.1 Понятие страхового рынка
.2 Субъекты страхового рынка
.3 Классификация страховых компаний
. Страховая услуга. Страховое возмещение
.1 Понятие страховой услуги
.2 Понятие страхового возмещения
Выполнение практических заданий по теме: «Страховой рынок. Субъекты страхового рынка. Страховая услуга. Страховое возмещение»
Заключение
Список литературы
Введение
Страхование - это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.
Страхование является одной из древнейших экономических категорий общественных отношений, последовательно развивающаяся в разных экономических формациях и получившая наиболее полную реализацию в современных рыночных условиях. Именно рыночная экономика создает наиболее благоприятные условия для развития страховых отношений, т.к. негосударственный сектор экономики нуждается во всеобщей страховой защите.
Страхование позволяет юридическим и физическим лицам, с одной стороны, обезопасить себя от последствий возможных рисков путем возмещения ущерба, с другой стороны, служит одним из способов концентрации накоплений и эффективного использования. Другими словами, страхование повышает инвестиционный потенциал государства, обеспечивает решение социального и пенсионного обеспечения, способствует поддержанию достойного уровня жизни граждан.
Банковское дело, как и любое предпринимательство, неизбежно связано с рисками. Традиционный банковский пакет включает страхование следующих рисков:
убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия;
ущерба вследствие невыполнения заемщиками своих обязательств;
утраты и повреждения ценностей, находящихся в помещениях банка;
утраты наличных денег и других ценностей при инкассации и транспортировке;
убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумаг;
убытков, понесенных в связи с приемом фальшивой валюты;
ущерба, нанесенных имуществу банка стихийными бедствиями, авариями и противоправными действиями третьих лиц.
Управление рисками и страхование являются составляющими современной концепции экономической безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений.
1. Страховой рынок. Субъекты страхового рынка
.1 Понятие страхового рынка
Страховой рынок является специфической рыночной сферой, которая существует в единстве с товарным знаком, является его разновидностью и развивается в рамках общих законов.
Страховой рынок - это сфера формирования спроса и предложения на страховые услуги. Он выражает отношения между различными страховыми организациями (страховщиками), предлагающие соответствующие услуги, а также юридическими и физическими лицами, нуждающимися в страховой защите (страхователями).
Страховому рынку присуще следующие функции:
·Посредническая функция состоит в том, что рынок соединяет страховщиков и страхователей, предоставляя им возможность общения, используя экономический язык цен, спроса, предложения, и т. д.;
·Ценообразующая функция проявляется в процессе конкуренции и столкновения спроса и предложения на страховые услуги. Результатом является появление стоимостной оценки страхового продукта, предлагаемого на рынке;
·Информирующая функция проявляется в том, что через ценовой механизм участники страхового рынка получают сведения о его состоянии в целом в разрезе отдельных отраслей (Объем страховых премий, выплат, и т. д.);
·Регулирующая функция осуществляется через механизм свободных рыночных отношений и способствует перекачке денежных средств из менее прибыльных отраслей (видов), страхования в более прибыльные;
·Стимулирующая функция, осуществляемая с помощью рыночных цен, обеспечивает приоритетное развитие наиболее востребованных и качественных с точки зрения страхователей услуг;
·Оздоравливающая функция проявляется в своеобразной селекции страховых компаний, обеспечивая конкурентоспособность национального страхового рынка.
.2 Субъекты страхового рынка
Субъекты страхового рынка это страховщики, страхователи, застрахованные и страховые посредники.
1.Страховщики - это юридические лица, имеющие государственную лицензию на проведение операций по страхованию и организующие образование и расходования страхового фонда. В качестве страховщиков могут быть государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования и страховые пулы.
Государственные страховые компании - это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности.
Акционерное страховое общество (общество с ограниченной ответственностью) - наиболее широко распространенная форма страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов.
Общества взаимного страхования являются одной из распространенных организационных структур в страховании за рубежом, при которой каждый учредитель общества одновременно выступает страхователем. Это некоммерческие организации, они не ставят своей целью получение прибыли и образуются исключительно для страхования своих членов, защиты их интересов.
Страховой пул - это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени. Страховой пул создается для страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на основе сострахования. Каждый участник получает определенную долю собранных пулом взносов и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков.
2.Страхователи - это юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора.
3.В качестве посредников, выполняющих функции по заключению страховых договоров, могут выступать страховые агенты и брокеры (аквизиторы), работающие как промежуточное звено между страховщиком и страхователем.
Страховым агентом может быть физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов, т.е. заключает и возобновляет договоры страхования, инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение.
Страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора страхования с той или иной компанией. Страховой брокер в отличии от агента выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою деятельность со страхователем и страховщиком.
1.3 Классификация страховых компаний
Страховая компания - это юридическое лицо, оказывающее услуги страхования на основании полученной лицензии на ведение страховой деятельности. Страховая компания - это страховщик, заключающий страховые договоры со страхователями, обслуживающий эти договоры и выплачивающий денежную компенсацию после возникновения страхового случая.
Страховые компании делятся на различные виды по следующим критериям:
. По принадлежности.
. По характеру осуществляемой деятельности.
. По характеру заключаемых договоров.
. По зоне обслуживания.
По принадлежности страховые компании делятся на:
. Частные страховые компании - компании, созданные физическим или юридическим лицом.
. Акционерные страховые компании - это компании, созданные несколькими юридическими или физическими лицами, доля собственности которых зависит от доли принадлежащих им акций компании; существуют акционерные страховые компании открытого и закрытого типа.
. Государственные страховые компании - компании, созданные государством.
По характеру осуществляемой деятельности страховые компании делятся на:
. Специализированные страховые компании (занимаются каким-либо определенным видом страхования).
. Универсальные страховые компании (компании, занимающиеся всеми видами страхования).
По характеру заключаемых договоров страховые компании делятся на:
. Страховые компании прямого страхования (компании, работающие напрямую со страхователями).
. Компании - перестраховщики (компании, работающие с другими страховщиками).
По зоне обслуживания страховые компании делятся на:
. Международные страховые компании.
. Национальные страховые компании.
. Региональные страховые компании.
. Местные страховые компании.
Помимо вышеприведенной классификации, существуют также следующие виды страховых компаний:
. Многоотраслевые страховые компании - страховые компании, занимающиеся, прежде всего, страхованием жизни и страхованием опасных видов риска.
. Общества страхования жизни - страховые компании, специализирующиеся на личном страховании. Во многих государствах такого рода общества занимаются, прежде всего, медицинским страхованием).
. Прямые офисы - страховые компании, занимающиеся первичным размещением риска.
. Страховщики (юридические лица, осуществляющие страховую деятельность на основании полученной лицензии).
. Универсальные страховщики - это страховые компании, занимающиеся всеми видами страхования и перестрахования.
. Фронтирующие компании - это страховые компании, заключающие со страхователями договора страхования от своего лица по просьбе другой страховой компании. При этом всю ответственность по данным договорам несет та компания, по чьей просьбе был заключен договор страхования. Фронтирующие компании получают вознаграждение).
тарифный ставка страховой пул
2. Страховая услуга. Страховое возмещение
.1 Понятие страховой услуги
Страховой услугой называется товар, предлагаемый на страховом рынке. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договора (в добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном страховании).
Цена страховой услуги получает свое выражение в страховом тарифе и складывается на конкурентной основе при сопоставлении спроса и предложения, но в ее основе лежит размер страхового возмещения и расходов на ведение дела.
Цена страховой услуги, или тарифная ставка (брутто-ставка), состоит из двух частей: нетто - ставки и нагрузки. Она устанавливается в денежном выражении единицы страховой суммы или в процентах от совокупной страховой суммы.
Основная часть страхового тарифа - нетто-ставка - предназначена для формирования предстоящих выплат страхователям. В основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая, которая определяется на основе статистических данных, накопленных за ряд лет (тарифный период).
Нетто-ставка определяется с помощью актуарных расчетов, представляющих собой систему математических и статистических приемов, при помощи которых устанавливаются расходы, связанные со страхованием отдельных объектов, и рассчитывается тарифная ставка. Проведение актуарных расчетов связано с исследованием и группировкой страховых рисков, исчислением математической вероятности наступления страхового случая, определением частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба и прогнозированием их тенденций развития.
Базой для формирования нетто-ставки служит показатель убыточности страховой суммы, который определяется как отношение суммы страхового возмещения, выплаченной за определенный период, к страховой сумме всех застрахованных объектов за тот же период. Затем рассчитывается средний показатель убыточности с поправкой на величину рисковой надбавки (вероятность отклонения показателя убыточности от его средней величины). Для этого строится динамический ряд показателей убыточности и оценивается его устойчивость с помощью показателя среднего квадратического отклонения .
Второй элемент тарифной ставки - нагрузка. Она включает расходы страховщика на ведение дела, отчисления на предупредительные мероприятия, в резервные фонды и прибыль от проведения страховых операций. Доля нагрузки в брутто-тарифе определяется страховщиком самостоятельно.
.2 Понятие страхового возмещения
Страховое возмещение - сумма, выплачиваемая страховщиком по имущественному страхованию и страхованию ответственности в покрытие ущерба при наступлении ущерба.
Основанием для выплаты страхового возмещения может служить заключение аджастера по факту и обстоятельствам страхового случая.
Системы возмещения ущерба
В страховании имущества, если имущество застраховано не на полную стоимость, применяются две системы возмещения ущерба:
·Пропорциональная
·Первого риска.
Применение той или иной системы возмещения ущерба должно быть предусмотрено договором страхования.
Пропорциональное возмещение ущерба - данная система возмещения ущерба является наиболее распространённой. Суть системы состоит в следующем: при пропорциональном страховании возмещается не весь ущерб, а столько процентов, на сколько процентов застраховано имущество.
Система первого риска - при данной системе возмещения ущерба подлежит возмещению весь ущерб, но не более страховой суммы. При этом после осуществления первой выплаты договор страхования прекращается.
При возмещении ущерба учитывается франшиза. Если договором страхования предусмотрена безусловная франшиза, то из суммы ущерба всегда вычитается сумма, равная безусловной франшизе. При условной франшизе ущерб не возмещается, если его размер не превышает величину франшизы.
Выполнение практических заданий по теме: «Страховой рынок. Субъекты страхового рынка. Страховая услуга. Страховое возмещение»
Задача №1
Предприятие заключило договор на страхование от финансового риска. В договоре страхования предусмотрена безусловная франшиза 27000 руб. Балансовая прибыль предприятия за последние три года - 580 000 руб., 370 000 руб., 650 000 руб. В результате недопоставки сырья и выхода из строя технологической линии фактический объем реализованной продукции составил 1 525 700 руб. (доходы). Затраты на производство составили 1 149 500 руб. От посреднических операций получена прибыль 56 800 руб. Определите экономический ущерб и страховое возмещение финансового риска.
Решение:
1)(580 000+370 000+650 000)/3=533 333 руб. (среднегодовая прибыль);
2)1 525 700-1 149 500=376 200 руб. (прибыль);
)56 800+376 200=433 000 руб. (общая прибыль);
)500 000-433 000=100 333руб. (ущерб);
5)100 333-27 000=73 333 руб. (размер франшизы).
Задача №2
Заключен договор страхования за «ущерб в результате аварии», «угон», «гражданская ответственность». По риску «угон» страховая сумма 100 000 рублей, страховой тариф 9,5%. По риску «гражданская ответственность» сумма 400 000 рублей, тариф 1,3%. По риску «ущерб в результате в результате аварии» страховая сумма 70 000 рублей, тариф 4%. Определите страховой платеж (премию).
Решение:
1)100 *0.095=9 500 руб. (выплата по риску «угон»);
2)400 000*0.013=5 200 руб. (выплата по риску «гражданская ответственность»);
)70 000*0.04=2 800 руб. (выплата по риску «ущерб в результате аварии»);
)9 500+5 200+2 800=17 500 руб. (сумма страхового платежа).
Задача №3
Определите страховую премию при страховании транспортного средства. Транспортное средство застраховано на 500 000 руб. Базовый тариф 8,2%, поправочные коэффициенты, принимаемые при КАСКО: коэффициент возврата и стажа 0,65; коэффициент в зависимости от срока страхования ТС 0,7; коэффициент способа возмещения ущерба 1,3. Общий поправочный коэффициент определяется путем перемножения поправочных коэффициентов.
Решение:
) 0,65*0,7*1,3=0,5915 (общий поправочный коэффициент);
) 8,2*0,5915=4,8503 (страховой тариф);
) 500 000*4,8503=24 251,50 руб. (страховая премия).
Задача №4
Оформляется договор страхования имущества - одноэтажного деревянного дома длиной 6м, шириной 6м и высотой 3м. Норма стоимости в рублях 1м3 - 2 300 руб. Дом построен в 2000 году, норма износа 1% в год. Страховой тариф 3,2%. В договоре страхования предусмотрена условная франшиза 5% от суммы премии. Ущерб составил 7 800 руб. Определите страховую стоимость строения с учетом износа, сумму премии, сумму страхового возмещения.
Решение:
1)6*6*3=108 м3 (объем строения);
2)108*2 300=248 400 руб. (стоимость строения);
)(10*248 400)/100=24 840 руб. (износ);
)248 400-24 840=223 560 руб. (стоимость строения с учетом износа);
)223 560*0.032=7 153,92 руб. (размер страховой премии);
)7 153,92*0.05=357,70 руб. (размер условной франшизы).
Если ущерб превышает размер условной франшизы, то страховое возмещение выплачивается в полном размере - 7 800 рублей.
Задача №5
Предприятие заключило договор страхования имущества (основных и оборотных средств). Имущество застраховано от «кражи», «пожара», «стихийного бедствия». Страхование проведено по системе пропорциональной ответственности». Применяется условная франшиза 2% от страховой премии по риску «пожар» и «стихийное бедствие». Балансовая стоимость основных средств предприятия 14 000 000 рублей, износ основных средств 25%. Стоимость оборотных средств 4 500 рублей. Тариф по страхованию от «кражи» 1,5%, от «пожара» 0,9%, от «стихийного бедствия» 0,3%. Определите страховую сумму имущества предприятия, сумму страхового платежа, сумму условной франшизы.
1)14 000 000*0.25=3 500 000 руб. (износ основных средств);
2)14 000 000-3 500 000=10 500 000 руб. (стоимость основных средств с учетом износа);
)10 500 000+4 500=10 504 500 руб. (стоимость имущества);
)10 504 500*0.015=157 567.50 руб. (выплата по риску «кража»);
)10 504 500*0.009=94 540.50 руб. (выплата по риску «пожар»);
)10 504 500*0.003=31 513.50 руб. (выплата по риску «стихийное бедствие»);
)157 567,50+94 540,50+31 513,50=283 621,50 руб. (сумма страхового платежа);
)(94 540,50+31 513,50)*0.02=2 521,08 руб. (размер условной франшизы).
Задача №6
Предприятие заключило договор «страхования убытков от вынужденного простоя». Период ответственности страховой организации составляет 3 дня. Страховая организация компенсирует убытки предприятия в виде не полученной чистой прибыли:
й день - 100% среднедневной чистой прибыли;
й день - 50% среднедневной чистой прибыли;
й день -25% среднедневной чистой прибыли.
Чистая среднедневная прибыль 11 000 рублей. Ущерб составил 35 870 рублей. Тариф по страхованию от вынужденного простоя предприятия 2,5% от страховой суммы по договору страхования. Определите: страховую сумму при страховании риска вынужденного простоя предприятия; сумму страхового платежа (премии); сумму страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая.
Решение:
1)(11 000*100%)/100%=11 000 руб. (1й день);
2)(11 000*50%)/100%=5 500 руб. (2й день);
)(11 000*25%)/100%=2 750 руб. (3й день);
)11 000+5 500+2 750=19 250 руб. (сумма компенсации за 3 дня);
)3*11 000=33 000 руб. (страховая сумма по договору);
)(33 000*2,5%)/100%=825 руб. (сумма страхового возмещения).
Задача №7
Страхователь заключил договор страхования имущества с ООО «РГС - Урал» на 1 год. Страхование по системе I риска. Имущество:
.кирпичный дом (без внутренней отделки) на сумму 100 000 рублей, базовый тариф при расчете суммы платежа 0,5%, поправочные коэффициенты: 1,27 и 1,05.
.внутренняя отделка строения на сумму 25 000 рублей, базовый тариф при расчете суммы платежа 0,6%, поправочные коэффициенты 1,27 и 1,05. Предусмотрена условная франшиза 15 000 рублей.
.Дополнительное строение (мастерская) на сумму 50 000 рублей, базовый тариф 0,8% поправочный коэффициент 1,27.
В период действия договора страхования в доме из-за повреждения электропроводки произошло возгорание. Внутренняя отделка была повреждена на сумму 10 950 рублей. Рассчитайте итоговый тариф по каждому виду имущества, сумму страхового платежа (премию), которую заплатит страхователь и сумму страхового возмещения за причиненный ущерб имуществу.
Решение:
1)1,27*1,05=1,3335 (общий поправочный коэффициент);
2)1,3335*0,5%=0,66675% (страховой тариф);
)(100 000*0,66675%)/100%=666,75 руб. (сумма платежа);
)1,27*1,05=1,3335 (общий поправочный коэффициент);
)1,3335*0,6=0,8001% (страховой тариф);
)(25 000*0,8001%)/100%=200,025руб. (сумма платежа);
Условная франшиза не выплачивается.
)1,27*0,8=1,016% (страховой тариф);
)(50 000*1,0116%)/100%=508,00 руб. (сумма платежа);
)666,75+200,025+508,00=1 374,775 руб. (сумма платежа).
Сумма страхового возмещения по системе I риска составит 10 950 рублей.
Задача №8
Страхователь заключил договор «страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств» с ООО «РГС» на сумму 400 000 рублей, в т.ч. 280 000 рублей страхование жизни и здоровья, 120 000 рублей страхование транспортных средств. Страхование по системе I риска. Базовая ставка для расчета суммы платежа (премии) для данного вида страхования 1 980 рублей, поправочные коэффициенты: 1,3; 0,9; 1,7; 0,8; 1,0. По вине страхователя произошло дорожно-транспортное происшествие. Была повреждена машина другого водителя , ущерб составил 73 850 рублей. Рассчитайте сумму страхового платежа (премии), которую заплатит страхователь и сумму страхового возмещения, которую получит владелец поврежденной машины.
Решение:
1)400 000+280 000 120 000=800 000 руб.
2)1,3*0,9*1,7*0,8*1,0=1,5912 (общий поправочный коэффициент);
)1 980*1,5912=3 150,58 руб. (сумма страхового платежа);
Страховое возмещение по системе I риска выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб составил 73 580 рублей. Следовательно, сумма страхового возмещения составит 73 580 рублей.
Задача №9
ОАО" Согласие": срок страхования 1 год; страховая сумма 150000 рублей; страховой тариф 1,3%; поправочные коэффициенты к тарифу 0,95; 1,0; 1,7; по договору страхования предусмотрено условная франшиза 10% от страховой суммы; предусмотрена скидка 3% от страхового платежа (премии); ущерб здоровью составил 36000 рублей.
ООО" РГС": срок страхования 1 год; страховая сумма 150000 рублей; страховой тариф 2,8%; по договору страхования предусмотрена безусловная франшиза 3900 рублей; предусмотрена скидка 1,5% от страхового платежа (премии); ущерб здоровью составил 36000 рублей. Рассчитайте, страховой тариф, сумму страхового платежа (премии), сумму страхового возмещения в обоих случаях и определите в какой страховой компании страхователю выгодно заключить договор страхования жизни и здоровья.
Решение:
ОАО «Согласие»
1)0,95*1,0*1,7=1,615 (общий поправочный коэффициент);
2)1,615*1,3%=2,0995% (тарифная ставка);
)(150 000*2,0995%)/100%=3 149,25 руб. (сумма страхового платежа);
)(3 149,25*3%)/100%= 94,48 (размер скидки);
)3 149,25-94,48=3 054,77 (страховой платеж с учетом скидки);
)(150 000*10%)/100%=15 000 руб. (размер условной франшизы);
)36 000-3 054,77=32 945,23 руб.
ООО «РГС»
1)(150 000*2,8%)/100%=4 200 руб. (сумма страхового платежа);
2)(4 200*1,5%)/100%=63 руб. (размер скидки);
)4 200-63=4 137 руб. (страховой платеж с учетом скидки);
)36 000-3 900=32 100 руб. (размер страхового возмещения);
)32 100-4 137=27 863 руб.
Страхователю выгоднее заключить договор с ОАО «Согласие».
Задача №10
Страховое возмещение (выплата) составляет 16 800 рублей; расходы на ведение дела 900 рублей; отчисления на проведение предупредительных мероприятий 320 рублей. Определите цену страховой услуги (брутто-ставку), укажите, из каких частей она складывается, и определите границы цены страховой услуги.
Решение:
Брутто-ставка = выплата + расходы на ведение дела + нагрузка
Нагрузка = расходы на ведение дела + отчисления на мероприятия
Брутто-ставка = 16 800+900+320=18 020 руб.
Заключение
Тенденции на рынке страхования показывают, что рост спроса на услуги страхования идет больше в сфере финансовой отрасли, а также в социальных секторах экономики, нежели в промышленной, как раньше.
Это объясняется общим развитием общества, и тем, что страхование упрощает взаимодействие между различными субъектами экономических отношений.
Список литературы
1.Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для вузов /Под ред. проф. Г. Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2003. - 512с.
2.Кабанцева Н. Г. Страховое дело: учебное пособие. - М.:ФОРУМ, 2008. - 272 с. - (Профессиональное образование)
.Пименова Е. Н. Страховое право: учебное пособие/ Е. Н. Пименова. - М.: ФОРУМ, 2009. - 176с. - (Профессиональное образование)
.Гвозденко А.А. Основы страхования. Москва: Финансы и статистика, 2004, 304 с.
.Александров А.А. Страхование. Москва: ПРИОР, 1998, 192 с.
.Бендина Н.В. Страхование. Москва: ПРИОР, 2003, 144 с.
.Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов на Дону: "Феникс", 2000, 384 с.
.Шахов В.В., Григорьев В.Н., Ефимова С.Л. Страховое право. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2002, 348 с.