Современные тенденции развития системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек и электронных денег в республике Беларусь

Источник [2, с.223]

Наиболее объективно различают:

• Цифровые сертификаты.

• Цифровые чеки.

• Smart-карты.

Цифровой сертификат - своего рода электронный паспорт. Цифровой сертификат содержит информацию о клиенте (имя, идентификатор клиента), информацию об открытом ключе клиента, об удостоверяющем центре, изготовившем сертификат, серийный номер сертификата, срок действия и т.д. В виде файла цифровой сертификат записывается на дискету и используется клиентом при каждом входе в Систему. Цифровые сертификаты выдают Расчетные банки при подключении клиентов к Системе. Таким образом, доступ в Систему имеют только сертифицированные пользователи - прошедшие в банке проверку данных (при выдаче сертификата банком проводится проверка документов, равнозначных тем, что проверяются при открытии счета в банке) и имеющие банковские счета.

Цифровые чеки имеют два атрибута; номер и код, количество символов в которых назначается самим владельцем чеков. Цифровая ценность чеков обеспечена активами, зарезервированными к моменту их выпуска на счетах эмитентов; деньгами, товарами, услугами и т.п. Для передачи чека от одного владельца другому используется электронная почта, факс или обычный телефон. Владелец электронного эквивалента выпускает чек на сумму этого эквивалента с уникальным номером и кодом. Сообщив партнеру номер и код вашего чека, совершается расчетная операция, сопровождающаяся передачей чека его новому владельцу. Чеками можно рассчитываться и за услуги вне Сети. Сообщив сотовому оператору реквизиты вашего чека, вы можете получить взамен цифровой код для пополнения баланса лицевого счета. карта - кредитная карточка со встроенным микропроцессором, обладающая высоким уровнем защиты и возможностью проводить многовалютные расчеты. Различают: карты с незащищенной, полнодоступной памятью, для которых отсутствуют ограничения на чтение и запись данных; карты с защищенной памятью, использующие специальный механизм разрешений на чтение/запись и удаление информации. Обычно карты с защищенной памятью содержат неизменяемую область идентификационных данных. Также Smart-карты бывают:

Карта-счетчик - smart-карта, которая применяется только в таких расчетах, когда требуется вычитать фиксированную сумму за каждую платежную операцию: оплата телефонных разговоров и т.п.

Карты с предварительно оплаченной суммой - смарт-карта, в которой хранятся электронные деньги, заранее оплаченные владельцем карты.Purse - смарт-карта, в которой хранится цифровая наличность. Такая карта позволяет расходовать электронную наличность, создает запись о каждом платеже и позволяет перевести в цифровую наличность деньги с банковского счета.карта - smart-карта с автономной клавиатурой для набора цифр и мини дисплеем, обеспечивающими реализацию функций, заложенных в карточке.

Электронный бумажник - устройство для работы со смарт-картами. Электронный бумажник может блокировать карту, прочитать ее баланс, показывает несколько последних операций и т.п.

Не всякая смарт-карта может быть "электронным кошельком". Рассмотрим типологию смарт-карт. В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций смарт-карты можно разделить на три типа: карты-счетчики; карты с памятью; микропроцессорные карты.

Карты-счетчики применяется для такого типа расчетов, когда требуется вычитание фиксированной суммы за каждую платежную операцию. Примером таких расчетов может быть плата за телефонный разговор. Таким образом, карта заменяет монеты или жетоны.

Микропроцессорные карты. Эти карты представляют собой последние достижения в области смарт-карт. Их применение весьма обширно. Микропроцессоры, установленные на этих картах, обладают следующими основными характеристиками: В карту встраивается специализированная операционная система, обеспечивающая большой набор сервисных операций и средств безопасности. Операционная система карты поддерживает файловую систему, предусматривающую разграничение доступа к информации. Карты обеспечивают различный спектр сервисных команд. Для банковских целей наиболее интересные из них - средства ведения электронных платежей. К специальным средствам относятся возможность блокировки работы с карточкой. [1, c. 111]

Таким образом, в Республике Беларусь получили развитие системы расчетов с использованием электронных денег. Создана и совершенствуется нормативная правовая база, регулирующая порядок проведения операций с электронными деньгами.

В настоящее время в Республике Беларусь функционируют следующие системы расчетов с использованием электронных денег: ”Берлио“, EasyPay - эмитент ОАО ”Белгазпромбанк“; ОАО ”Технобанк“ на технической платформе системы WebMoney Transfer - эмитент ОАО ”Технобанк“; ОСМП (Объединенная система массовых платежей) - эмитент ОАО ”Паритетбанк“; iPay - эмитент ОАО ”Паритетбанк“.

Электронные деньги применяются для оплаты товаров и услуг в глобальной компьютерной сети Интернет, на автозаправках, а также с использованием мобильного телефона, программно-технических устройств по приему наличных денег (устройств cash-in).

Основными факторами, влияющими на положительную динамику развития электронных денег в Беларуси можно назвать следующие:

Во-первых - это развитие самой сети Интернет в Беларуси (Байнет) и увеличение числа пользователей в сети.

Во-вторых - стремительное развитие электронной коммерции. Интернет-магазины предлагают товары по значительно более низким ценам, чем в обычных магазинах, что делает их весьма привлекательными для пользователей. За счет низкой арендной платы и прочих накладных расходов товары в таких магазинах стоят значительно дешевле, что является неоспоримым преимуществом.

В-третьих - развитие самих платежных систем. Предоставление дополнительных услуг и возможностей, снижение процентных ставок комиссий - все это привлекает дополнительную пользовательскую аудиторию.

2.       АНАЛИЗ РАБОТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ

.1 Электронные деньги в Республике Беларусь

Самым большим барьером на пути развития электронных денег в стране выступает наше законодательство. Основным документом, регулирующим операции с электронными деньгами в Республике Беларусь является Постановление Правления Нацбанка РБ от 26 ноября 2003 года «Об утверждении правил осуществления операций с электронными деньгами». Согласно данному документу, на операции с электронными деньгами налагается ряд ограничений, отрицательно сказывающихся на развитии платежных систем.

Во-первых - эмиссию электронных денег у нас в стране могут осуществлять только банки. В России и Украине - более либеральные схемы. Там эмиссия ЭД может осуществляться кредитно-финансовой организацией, обеспечивающей ликвидность электронных денег и гарантом, который передает часть обязательств этой организации.

Во-вторых - эмиссия электронных денег осуществляется только в белорусских рублях. Применение электронных денег, номинированных в иностранной валюте нерезидентами сопряжено с неудобствами, связанными с необходимостью дополнительной конвертации валют.

Например, при покупке товаров или услуг, в Российском интернет-магазине за электронные деньги, потребуется конвертировать белорусские ЭД на российские с потерей на комиссионные проценты и курсовые разницы, при этом потери могут достигать 14%. Конвертация (обмен) валют осуществляется автоматически через специальные сервисы на сайте платежных систем. В системе WebMoney возможен обмен как электронных валют самой системы между собой, так и на валюты других платежных систем. Правда, за такие операции система удержит комиссию, которая может составлять до 6,5%. При этом обмен «родных» валют между собой (т.е. эмитированных самой системой) обходится дешевле. Кроме того, размер комиссии зависит от суммы операций - чем больше меняешь, тем меньше комиссия. В системе WebMoney предусматривается накопительная система скидок за совершаемые валюто-обменные операции. Так, после совершения каждой операции клиенту присваивается определенное количество баллов (условно 1 балл равен 1 USD), по мере накопления определенного количества баллов предоставляется скидка, размер которой может достигать 25%.

Что касается ближайшего конкурента - системы EasyPay, она такими возможностями не обладает. Вопрос конвертации валют в рамках самой системы не стоит, в ней не предусмотрена даже конвертация на электронные валюты других систем. Однако совсем недавно для пользователей электронных денег системы EasyPay стал возможен обмен их электронных денег на валюты других систем благодаря российскому интернет-оператору ЗАО «Центр Интернет Платежей» через электронный «обменник» Roboxchange.

В Беларуси конвертация электронных валют пока происходит в интерактивном режиме, т.е. через Интернет, в то время как в России и за рубежом эти функции успешно выполняют и банкоматы, и платежные терминалы. Также возможен обмен электронных валют в отделениях банков. Со временем эти возможности придут и к нам. Теоретически обмен электронных валют минуя Интернет возможен и у нас. Для этого нужно пойти в банк, погасить свои электронные деньги (обменять их на наличные), заплатив при этом комиссию, а затем на эти деньги купить другую валюту, опять-таки, заплатив комиссию (за исключением приобретения электронных белорусских рублей). Но это и не удобно, и дорого.

В-третьих - имеется ряд ограничений на использование электронных денег юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Так, юридическим лицам разрешено применять электронные деньги только для оплаты командировочных расходов и расходов работников в служебной командировке за границей и в Беларуси. То есть оплачивать товары и услуги, связанные с финансированием текущей деятельности юридические лица не могут.

В-четвертых - нет ясности в вопросах отражения в бухгалтерском учете операций с электронными деньгами. То же касается и налогообложения. Ни в одной из бухгалтерских инструкций и методических указаний не фигурирует понятие электронных денег. Таким образом, во избежание спорных ситуаций юридические лица не рискуют связываться с электронными деньгами.

Наконец, ограничены суммы самих операций с электронными деньгами. Сегодня этот рубеж составляет 30 базовых величин (БВ) или 1 050 000 рублей. В случае покупки товара, стоимость которого превышает эквивалент 30 БВ, платеж будет разбит на несколько транзакций. В случаях, когда за каждую транзакцию взимается комиссия, пусть даже небольшая, это не выгодно для покупателя. Таким образом, покупка плазменного телевизора, компьютера или ноутбука посредством электронных платежных систем будет не очень удобна для покупателя, хотя и более выгодна из-за разницы в цене.

Помимо изложенного выше, имеют место и так называемые, психологические факторы, связанные с недоверием некоторых пользователей к новшествам, подобным ЭД. Как показывает практика, наибольший удельный вес в структуре онлайн платежей занимают платежи за услуги мобильной связи и интернет, т.е. за услуги, не требующие прямого контакта с продавцом.

Кроме того, остаются актуальными вопросы обеспечения безопасности электронных платежей. Ведь оплачивая товар или услугу из своего интернет-кошелька, покупатель передает продавцу доступ к своим средствам, предоставляя последнему возможность списать нужную сумму. Существует риск списания недобросовестными продавцами излишних сумм.

Безопасность электронных платежей весьма актуальный вопрос, особенно на Западе. В США известно немало случаев массового хищения электронных денег посредством фиктивных интернет-магазинов, которые взымали с пользователей предоплату в счет поставки товаров, которых на самом деле не существовало. Поэтому очень важно, чтобы на сайте интернет-магазина в исчерпывающем виде были представлены все реквизиты продавца (юридический адрес, учредители и т.д.).(wmtransfer.by) и EasyPay (easypay.by) - основные игроки на рынке ЭПС в Республике Беларусь. На их долю приходится свыше 90% всего оборота онлайн платежей в Беларуси. Какая из этих систем является лидером на рынке, сказать сложно из-за отсутствия официальной статистики. Платежные системы WebMoney и EasyPay дают возможность совершения покупок и оплаты услуг через интернет посредством интернет-кошельков. Данные системы имеют общие принципы совершения операций, однако имеют некоторые отличия. (табл. 2.1)

Таблица 2.1

Сравнительная характеристика платежных систем

 Источник [3]

Появилась еще одна система: WebPay (www.webpay.by) - система обслуживания платежей по пластиковым картам международных и белорусских банков Visa, EuroCard/MasterCard. Это совместный проект «Приорбанка» и биллинговой системы WebPay. Процедура оплаты такова: на интернет-сайте клиент формирует заказ, выбирает средством оплаты банковскую пластиковую карту. После этого переходит на безопасную страницу, где вводит данные, необходимые для проведения оплаты, которые затем передаются в систему банка для дальнейшей обработки. Поскольку у нас в Республике число пользователей международных пластиковых карт Visa, EuroCard/MasterCard невелико, да и сама система функционирует менее года, то доля данной системы на рынке интернет-плетежей совсем незначительна. [3]

.2       Особенности организации расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.

В составе системы выделяют ее владельца, банк-эмитент, банк-эквайер. Владельцем системы является лицо, которое определяет правила и стандарты проведения участником различных операций с использованием пластиковых карточек и обладает определенными обязательствами. Среди банков, входящих в систему, особое место занимают банки-эмитенты, которые осуществляет эмиссию карточек, а также расчетное, кассовое обслуживание держателей данных карточек. Банк-эквайер - это банк, проводящий операции по обслуживанию карточек, что определяется как эквайринг. Эти операции разнообразны и отражают деятельность банка:

• по сбору и обработке информации, поступающей от предприятий торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств;

• передаче обработанной информации;

• расчетному обслуживанию предприятий торговли и сервиса;

• кассовому обслуживанию держателей карточек, в отношении которых банк не является банком-эмитентом.

Приведенный перечень показывает, что использование карточек не ограничивается безналичными расчетами, предполагает получение наличных денежных средств и участие в иных операциях, не противоречащих законодательству Республики Беларусь.

Банк-эмитент является и банком-эквайером, но банк-эквайер не обязательно есть банк-эмитент, хотя все они рассматриваются как уполномоченные банки, то есть действующие на основании соответствующей лицензии Национального банка Республики Беларусь.

Для отражения операций с использованием карточек применяется карт-счет, который открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета.

Расчеты по операциям с использованием пластиковых карточек осуществляются в форме дебетового банковского перевода с применением карт-чеков, которые представляют собой документ первичного учета, сформированный устройством регистрации операций с участием пластиковой карточки.

На рис. 2.2 отражается лишь общий порядок документооборота, тогда как на практике возможен и иной порядок исполнения инструкций банка-эквайра, что определяется правилами банка или правилами конкретной системы. [4, с.115]

1 - заключение договора карт-счета и открытие карт-счета;

- выдача карточки;

- передача товаров, оказание услуг клиенту, который является держателем карточки;

- использование карточки с поступлением на ПТС (предприятие торговли и сервиса) карт-чека или иных документов, подтверждающих данную операцию;

- передача в банк карт-чека или иных документов;

- передача банку-эмитенту платежных инструкций, сформированных после обработки карт-чека;

- списание средств с карт-счета клиента и перевод денежных средств в банк-эквайер и зачисление средств на счет ПТС;

- извещение ПТС об оплате.

Рис.2.2 Расчеты с использованием пластиковых карточек [13, с.161]

Правовую сторону отношений участников отношений, связанных с обращением банковских карт, можно представить, разбив весь комплекс правоотношений на пары:

1) банк-эмитент - держатель;

2) ОТС (организация торговли и сервиса) - банк-эмитент;

3) ОТС - держатель;

4) ОТС - банк-эквайер;

5) банк-эквайер - банк-эмитент;

6) банк-эмитент, банк-эквайер - платежная система (в лице процессингового центра и расчетного агента).

При использовании карточек международных систем договорные отношения усложняются за счет деления банков-эмитентов и банков-эквайеров на принципиальных и непринципиальных членов системы, что требует дополнительных соглашений между ними.

Банк-эмитент - держатель. В основании их отношений лежит договор карт-счета. Договор карт-счета относится к разновидности договора банковского счета (ст. 211 БК) Если речь идет о кредитных карточках, договор банковского счета осложняется элементами кредитного договора. Что же касается отдельных расчетных операций с использованием пластиковых карточек, то они являются лишь конкретными способами его исполнения.

При предоставлении кредита с использованием кредитной карточки в кредитный договор включаются следующие условия:

а) наименование платежной системы;

б) порядок использования кредитной карточки.

Как и по любому банковскому счету, стороны обычно выплачивают друг другу соответствующее вознаграждение:

а) банк клиенту - проценты за остаток по карт-счету;

б) клиент банку - комиссионные за соответствующие операции (выдачу карточки, снятие наличных, другие операции по карт-счету и его обслуживание за определенный промежуток времени).

Существуют два средства легитимации держателя карточки в качестве управомоченного лица: а) физическое предъявление карточки и б) введение в банкомат ПИН-кода. Для снятия наличных через банкомат они должны применяться одновременно. Для расчета через терминал достаточно первого.[5, с. 280]

Если сумма денег на счете для расчетов окажется недостаточной, то владельцу карты будет предложено воспользоваться иной формой оплаты. В случае отсутствия средств на счете вообще карточка будет поставлена в stop-list (список блокированных номеров, которые не принимаются к обслуживанию), действие ее будет приостановлено, а операции прекращены.

В stop-list заносятся также утерянные или украденные карточки, что исключает возможность их несанкционированного или злоумышленного использования. [6, с.21]

Особенностью расчетов с использованием банковских карт является отсутствие ответственности перед владельцем счета банка-эмитента за сроки проведения расчетной операции. Дело в том, что держатель получает товар (услугу) уже в момент предъявления карточки в ОТС, поэтому сроки дальнейшего урегулирования между ОТС (банком-эквайером) и банком-эмитентом его интересы не затрагивает.

В основании отношений между ОТС и банком-эмитентом лежит договор, по которому ОТС принимает на себя обязанность принимать к оплате карточки данного банка-эмитента, а банк-эмитент обязуется оборудовать ОТС соответствующими терминалами и другими техническими средствами, а также осуществлять расчетное обслуживание по картам.

ОТС - держатель. Обязательство ОТС принимать банковские карты в оплату товаров (услуг) или обязательство ОТС осуществлять выдачу наличных основывается на соглашениях с банком-эмитентом. Обязательство держателя - покупателя считаются прекращенными с момента, когда держатель «передает свою карту торговцу для осуществления платежа». В этом принципиальное отличие банковских карт от чека, платеж по которому считается условным до момента реального зачисления денежных средств на счет бенефициара.

ОТС - банк-эквайер. В отношениях между банком-эмитентом и ОТС часто появляется дополнительное звено - банк-эквайер. Банк-эквайер может производить платеж в пользу ОТС как незамедлительно, по получении соответствующих реестров карт-чеков, так и только по получении соответствующих сумм (обычно через расчетного агента) от банка-эмитента. В этом вопросе все зависит от правил соответствующих платежных систем банка-эмитента.

Банк-эквайер - банк-эмитент. В отношениях эти двух сторон, основанных на соответствующем договоре действуют общие принципы, характерные для договора комиссии: по поручению банка-эмитента и за счет предоставляемых им средств банк-эквайер осуществлявляет расчетно-кассовое обслуживание ОТС. В отношениях банка-эквайера и банка-эмитента действуют правила, характерные для дебетового перевода (инкассо), в которых банк-эквайер выступает в качестве банка-получателя, банк-эмитент - в качестве банка-отправителя.

Банк-эмитент, банк-эквайер - платежная система. В отношениях данных сторон с использованием пластиковых карт лежат соответствующие правила конкретных платежных систем, во многом зависящие от их архитектуры, а также межбанковские соглашения. [5, с.284]

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских пластиковых карточек в обращение осуществляется банками-эмитентами. Операции с использованием банковских пластиковых карточек проводятся банками-эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь и в соответствии с Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 74 (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 16.02.2007 № 51).

На сегодняшний день 24 банка Республики Беларусь эмитирует банковские пластиковые карточки внутренних, международных и внутренних частных и международных частных платежных систем:

ОАО "Белагропромбанк"; ОАО "БПС-Банк"; ОАО "АСБ Беларусбанк"; ОАО "Белинвестбанк"; "Приорбанк" ОАО; ОАО "Белвнешэкономбанк"; ОАО "Паритетбанк"; ОАО "БНБ-Банк"; ОАО "Белгазпромбанк"; ЗАО "РРБ-Банк"; ЗАО "МТБанк"; ОАО "Технобанк"; ОАО "Франсабанк"; ЗАО "Трастбанк"; ЗАО Банк ВТБ (Беларусь); ЗАО "Альфа-Банк"; ОАО "Банк Москва-Минск"; ЗАО "Дельта Банк"; ЗАО "Кредэксбанк"; ОАО "ХКБанк"; ЗАО "БТА Банк"; ЗАО "БелСвиссБанк"; ЗАО "АКБ "БЕЛРОСБАНК"; Национальный банк Республики Беларусь (только для работников системы Национального банка Республики Беларусь). [7]

И в заключение хотелось бы отметить, что расчеты с использованием банковской пластиковой карточки удобны и достаточно безопасны, поскольку даже хищение карточки без наличия информации об идентификационном коде владельца карт-счета делает практически невозможным завладение денежными средствами, числящимися на соответствующем счете.

3.       СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК И ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

.1       Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек: перспективы развития

Во всем мире наблюдается бурный рост карточных технологий: если в конце XX в. платежными карточками пользовались миллионы граждан, то в начале XXI в. счет идет на миллиарды. Не стала исключением и Республика Беларусь.[8, с.39]

Белорусский рынок пластиковых карточек отличатся несколькими характерными чертами. Во-первых, он динамично развивается. Во-вторых, на рынке пластиковых карточек присутствует банк, который не только занимает более половины белорусского рынка пластиковых карточек, но и предлагает продукты, пока недоступные для других игроков рынка. В-третьих, информационные технологии все шире охватывают банковскую сферу, что позволяет значительно увеличивать перечень услуг, предоставляемых банком-эмитентом держателям пластиковых карточек.

Крупнейшим эмитентом пластиковых карточек на территории Беларуси является ОАО «АСБ Беларусбанк». На его долю приходится более половины всех эмитированных пластиковых карточек.

«АСБ Беларусбанк» эмитирует карточки VISA Electron, Maestro, «БелКарт-М» в белорусских рублях для использования только на территории Беларуси.

Также банком выпускаются международные пластиковые карточки VISA Electron и Maestro, карт-счет которых открывается в долларах США. По желанию получателя карточка может быть мультивалютной, то есть карт-счет открывается в двух или трех валютах: в долларах США, белорусских рублях и евро. Это позволяет производить расчеты не только внутри страны, но и за ее пределами.

Для людей, часто выезжающих за рубеж и сталкивающихся с необходимостью бронировать места в гостинице, авиационные и железнодорожные билеты, а также рассчитываться на предприятиях сервиса, банк выпускает мультивалютные международные пластиковые карточки MasterCard Mass, VISA Classic, MasterCard Gold, VISA Gold.

Кроме снятия наличных денег в банкомате и оплаты покупок и услуг на предприятиях, оборудованных платежными терминалами, владелец пластиковой карточки ОАО «АСБ Беларусбанк» получает возможность, используя инфокиоск, мгновенно пополнить счет наличными деньгами, перевести денежные средства с карт-счета на карт-счет, пополнить депозит, управлять счетом через управление счетом, а банку предоставлять своим клиентам современные услуги. «АСБ Беларусбанк» пока является единственным белорусским банком, предоставляющим своим клиентам услуги М-банкинга. [9, с.16]

Массовое применение пластиковой карточки как инструмента безналичных расчетов на современном этапе общественного развития стало возможным благодаря вниманию, которое уделяется данному инструменту со стороны банковских учреждений и деятельности банков по развитию этого бизнеса. Общей тенденцией для всех развитых стран является увеличение доли электронных платежных услуг, предоставляемых банками.

В Республике Беларусь до сегодняшнего времени осталась проблема массового применения пластиковых карт, что связано в большей степени с экономической неграмотностью населения.

По мнению специалистов белорусских банков, массовому распространению пластиковых карт в Беларуси мешают:

недостаточная развитость технической инфраструктуры;

неразвитость конкурентной среды предприятий торговли и сервиса;

неготовность населения к замене денежной наличности чеками, картами и др. [10, с.25]

Для активизации работы по увеличению доли безналичных платежей за товары и услуги с использованием банковских пластиковых карточек был разработан План мероприятий по переходу сферы торговли и услуг на безналичный расчет с организацией системы стимулирования установления терминального оборудования и безналичных расчетов с помощью пластиковых карточек на 2010-2015 годы, утвержденный Заместителем Премьер-министра Республики Беларусь и первым заместителем Председателя Правления Национального банка от 2 октября 2006 г. № 39/102-533 и № 12-02/ 395.

В рамках реализации документа необходимо было решить следующие основные задачи:

- доведение к 2011 г. доли безналичного денежного оборота в сфере торговли и услуг (в том числе с использованием банковских пластиковых карточек) до 30%;

- организация производства в Республике Беларусь основных компонентов программно-технической инфраструктуры, направленной на использование банковских и иных пластиковых карточек;

- унификация программно-технических решений и приведение их в соответствие с требованиями международных платежных систем (стандарты EMV).

Предоставление населению возможности безналичной оплаты услуг с использованием банковских пластиковых карточек - наиболее развивающееся направление работы финансовых учреждений. Банками обеспечен прием платежей за коммунальные услуги, услуги мобильной и электрической связи, услуги Интернет-провайдеров, телевизионных каналов и других через банкоматы, инфокиоски, платежные терминалы, мобильные телефоны.

На постоянной основе банками проводится работа по расширению перечня услуг для клиентов, которые можно оплатить с использованием банковских пластиковых карточек. Также развивается дистанционное обслуживание физических лиц с помощью системы “Интернет-банкинг” (ОАО “Белагропромбанк”, ОАО “Белвнешэкономбанк”, ОАО “Банк Москва-Минск”, ЗАО “Минский транзитный банк”, ОАО “Белгазпромбанк”).

Многие годы причиной, сдерживающей развитие системы безналичных расчетов в сфере торговли, назывались высокие тарифы банков на эквайринг и, как следствие, нежелание организаций торговли устанавливать у себя терминальное оборудование для приема карточек к оплате. [8, с.42]

На сегодняшний день эту проблему решили путем принятия постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2007 г. № 79 “О взимании платы за инкассацию и эквайринг”, согласно которому норма об ограничении тарифа на эквайринг тарифом на инкассацию распространяется на банки также при обслуживании ОТС, инкассацию которых осуществляет Национальный банк.

В вопросах, касающихся организационных и экономических аспектов создания и функционирования системы, использования административного ресурса в стимулирования внедрения корпоративных и кредитных карточек, тарифов на эквайринг, минимизации кредитного риска по кредитным карточкам, управления рисками в карточных системах, использование карточек национальной системы в других странах, будет целесообразным использовать опыт Китая. В этой связи целесообразно рекомендовать ОАО “Банковский процессинговый центр” изучить опыт создания и развития национальной системы расчетов (CUP) с целью использования его в практической работе по развитию системы “Белкарт”.

В целях широкого внедрения кредитных карточек нужно также активизировать работу Кредитного бюро Национального банка Республики Беларусь в части накопления в нем информации по физическим лицам. Массовая эмиссия кредитных карточек позволит уйти от выдачи розничных кредитов наличными деньгами.

Повышению эффективности использования банковских пластиковых карточек будет способствовать и формирование в Беларуси единого расчетного и информационного пространства (проект ЕРИП). Успешная реализация этого проекта позволит не только расширить возможности безналичной оплаты услуг, но и географию проведения безналичных расчетных операций гражданами до уровня районных центров, поселков городского типа и агрогородков.

Таким образом, несмотря на то, что в Республике Беларусь достаточно хорошо развивается система безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карт, проблемы в функционировании национальной системы расчетов все же имеются. И решать эту проблему необходимо комплексно, используя систему мер организационно-экономического и маркетингового характера. Но основную роль здесь должны сыграть банки как наиболее подготовленные субъекты рынка, накопившие за эти годы значительный опыт в этой области.

.2 Электронный банкинг в Республике Беларусь: перспективы развития

Республика Беларусь постепенно входит в новую стадию экономического развития - сетевой экономики, которая связана с развитием информационных технологий (в большей степени информационных сетей), быстрой сменой потоков информации. В данных условиях традиционный бизнес не успевает реагировать на изменения рыночной конъюнктуры и становится неэффективным. На смену традиционному бизнесу приходит электронный бизнес, который заключается в осуществлении деловых отношений через информационные сети (например, через Internet), что, в свою очередь, обеспечивает большую гибкость и динамичность бизнеса и тем самым увеличивает эффективность последнего.

Чем же отличается электронный банкинг от традиционного? Содержательной разницы между ними нет (т.е. предоставляются одни и те же услуги), отличие заключается лишь в каналах связи между банкиром и клиентом. Традиционное банковское обслуживание подразумевает личное присутствие клиента в отделении банка при осуществлении последним какой-либо банковской транзакции. При использовании электронного банкинга клиент управляет своим банковским счетом не непосредственно, а через различные информационные сети (стационарный телефон, мобильная связь, Internet и др.). Важным моментом тут является аутентификация данных, т.е. проверка того, что информация не была изменена в процессе передачи и отправлены конкретным контрагентом, что осуществляется при помощи электронной цифровой подписи и иным технологиям безопасности передачи данных (SSL, API, Crypto).

Электронный банкинг становится все более популярным и конкурентно способным по сравнению с традиционным банковским обслуживанием. Этому способствуют преимущества, которые предоставляет данный вид банкинга не только клиентам банка, но и самому банку.

Таким образом, с одной стороны коммерческий банк может увеличить свою рентабельность и конкурентно способность через увеличение количества услуг электронного банкинга, вплоть до полного перехода на e-банкинг. Так возникают полностью электронные банки (Net-Only Banks), которые не имеют ни одного офиса, кроме центрального. Первый такой банк появился в 1995 году в США - Security First Network Bank. С другой стороны, при внедрении электронного банкинга коммерческий банк принимает на себя дополнительные риски (рис.1): риски безопасности информации и риски мгновенности осуществления транзакций.

Классификация e-банкинга:

по уровню предоставляемых услуг: информационные системы, транзакционные системы, системы по предоставлению полного комплекса банковских услуг;

по сфере применения: business (для корпоративных клиентов) и consumer (для частных клиентов) электронный банкинг;

по типу технологии передачи данных: PC-банкинг, Internet-банкинг, SMS-банкинг, Mobile-банкинг и др.

Развитие электронного банкинга в Беларуси началось сравнительно недавно. Следует отметить, что внедрение системы «Банк-Клиент» было в 1994-1996 гг., однако электронный банкинг в полном смысле этого слова появился лишь несколько лет (2003-2004гг.), в то время как российские банки предоставляют аналогичные услуги уже с 1998 года.

Услуги PC-банкинг стали на рынке уже традиционными и предоставляются всеми банками РБ.

Услугу SMS-банкинг в настоящее время предоставляют только шесть коммерческих банков. Первым данную услугу начал представлять ОАО «Белгазпромбанк» используя систему «Телекард». SMS-банкинг носит исключительно информационный характер и включает в себя предоставление следующих стандартных услуг: остаток счета на начало дня и курсы валют обменных пунктов и НБРБ. Однако SMS-банкинг уже включает более широкие возможности: оплата коммунальных платежей и сотовой связи (ОАО «Беларусбанк»); получение более детальной информации о счете (ОАО «Белгазпромбанком»). банкинг доступен клиентам шести коммерческих банков РБ, однако многие банки планируют на ближайшее внедрение данной услуги. Предоставляя услуги consumer Internet-банкинг ОАО «Приорбанк» помимо просмотра информации о карточном счете предоставляет возможность осуществлять некоторые платежи (сотовая связь и коммунальные услуги), а ОАО «Технобанк» - возможность покупки валюты на торгах БВФБ и формирования валютных (рублевых) переводов. Системы business Internet-банкинг еще не достаточно развиты в Беларуси (ОАО «Белпромстройбанк», ЗАО «Атом-банк, ОАО «Деем-банк» и др.).

Услуги WAP-банкинга предлагают только два коммерческих банка РБ (ОАО «Белвнешэкономбанк», УП «Иностр. банк «Москва-Минск»), которые используют идентичные системы WAP-банкинга и предлагают следующие услуги: осуществление банкоских платежей и получение информации о состоянии счета.

Услуги Mobile-банкинга на белорусском рынке банковских услуг на сегодняшний день не получили развитие в силу отсутствия широкого распространения КПК и смартфонов.

1) ориентация на consumer электронный банкинг;

2) ориентация преимущественно на SMS- и WAP-банкинг, чем на internet-банкинг.

Продвижение преимущественно SMS-банкинга вызвано тем, что в силу консерватизма корпоративных клиентов, business internet-банкинг не достиг достаточного уровня развития. Данные клиенты предпочитают пользоваться «проверенной» системой «Банк-Клиент». По этой причине коммерческие банки развивают в основном consumer e-банкинг, а простейшей его реализацией является SMS-банкинг (WAP-банкинга и consumer Internet-банкинга). банкинг медленно развивается и по причине низкой компьютеризации населения (из всего компьютерного парка РБ, который составляет 775 тыс. компьютеров, только 57 тыс. компьютеров непосредственного подключены к Интернету). В то же время в Беларуси зарегистрировано около 4 млн. пользователей мобильной связи. Из данного анализа следует преимущественное развитие SMS- и WAP-банкинга.

Несмотря на то, что электронный банкинг в Беларуси еще достаточно молод, и количество электронных услуг постоянно растет, но по сравнению с западным рынком электронных банковских услуг e-банкинг РБ заметно отстает. Основными причинами торможения развития электронного банкинга в Беларуси можно выделить следующие:

недоверия коммерческим банкам со стороны населения;

отсутствие развитой законодательной базы электронного бизнеса;

недостаточное развитие карточного обращения;

низкая привлекательность e-банкинга из-за недостаточного продвижение и рекламы данных услуг со стороны банков;

отставание от западных стран в развитии интернет-технологий. [12, С.216]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Электронные деньги - это очень гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег.

Стоимость транзакции с использованием электронных денег и их обработка и учет значительно дешевле стоимости обработки традиционных денег, кредитных карт и чеков и других средств платежа. Обработка электронных денег проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить персонал.

Электронные деньги, в отличие от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

В отличие от традиционных наличных денег оплата с помощью электронных денег не требует присутствия плательщика и получателя, так как передача может производиться дистанционно по Internet или по телефону.

Основными факторами, влияющими на положительную динамику развития электронных денег в Беларуси можно назвать следующие:

Во-первых - это развитие самой сети Интернет в Беларуси (Байнет) и увеличение числа пользователей в сети.

Во-вторых - стремительное развитие электронной коммерции. Интернет-магазины предлагают товары по значительно более низким ценам, чем в обычных магазинах, что делает их весьма привлекательными для пользователей. За счет низкой арендной платы и прочих накладных расходов товары в таких магазинах стоят значительно дешевле, что является неоспоримым преимуществом.

В-третьих - развитие самих платежных систем. Предоставление дополнительных услуг и возможностей, снижение процентных ставок комиссий - все это привлекает дополнительную пользовательскую аудиторию.

В первой главе рассмотрена сущность электронных денег и наиболее распространенные платежные системы в Республике Беларусь.

Во второй главе были рассмотрены особенности использования электронных денег.

Третья глава данной работы осветила современные тенденции развития системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь, а также перспективы развития электронного банкинга.

В целом электронные деньги в Беларуси пока широкого развития не получили. Однако в нашей стране совершенствуется нормативно-правовая база, регулирующая операции электронными деньгами, что является существенной предпосылкой развития электронных денег и электронных расчетов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

.        Белазеров, С.А. Электронные формы денег и виды платежных систем / С.А. Белазеров. - М.: Велби, 2006. - 237с.

.        Афонина, С.К. Электронные деньги / С.К. Афонина. -Минск: Амалфея, 2007.- 453с.

.        Электронные деньги - деньги нашего времени [Электронный ресурс] / Все о финансах в Беларуси. - 2009. - Режим доступа: http:// www.infobank.by. - Дата доступа: 10.10.2013.

.        Кравцова, Г.И. Деньги. Кредит. Банки. / Г.И.Кравцова, Г.С.Кузьменко, О.И.Румянцева; под ред. Г.И.Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2003. - 527 с.

.        Овсейко, С.В. Международные расчеты : право и практика / С.В. Овсейко. -Минск: Амалфея, 2009.- 553с.

.        Григорович, В.В. Банковские пластиковые карточки / В.В. Григорович // Гермес. - 2002. -№11. - С.19-21.

.        Расчетный центр Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь. - Минск. 2010г. - Режим доступа: http://www.nbrb.by. - Дата доступа: 10.10.2013.

.        Пищик, И.С. Карточный бизнес в Беларуси и перспективы формирования национальной платежной системы / И.С. Пищик // Банковский вестник. - 2008. - №1. - С. 39-44.

.        Основные тенденции развития пластиковых карточек в Беларуси // Конкурсные торги в Беларуси и за рубежом. - 2009. - №21. - С.16-18.

.        Говядинова, Н.Н. Автоматизированные системы безналичных расчетов / Н.Н. Говядинова, Л.К. Голенда; под ред. Н.Н. Говядиновой. - Минск: БГЭУ, 2004. - 221с. электронные деньги пластиковый банкинг

.        Электронный банкинг [Электронный ресурс] / Электронные деньги. - 2009. - Режим доступа: http:// www.economy.bsu.by. - Дата доступа: 13.10.2013.

.        Лаврушин, О.И. Деньги. Кредит. Банки. / О.И.Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2005. - 320 с.

. Кравцова, Г.И. Деньги. Кредит. Банки. / Г.И.Кравцова; под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2012. - 639 с.

14. <http://www.interfax.by/article/103128>

. Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Бела-русь на 2011-2015 годы: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 3.03.2011, № 73 [Электронный ресурс]. - Национальный

банк Республики Беларусь, 2000-2012. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/

publications/banksectordev10-15.pdf. - Дата доступа: 15.03.2013.