План экономического и социального развития сортировочной станции

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

Кафедра «Экономика транспорта»

ПЛАН ЭКОНОМИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ СОРТИРОВОЧНОЙ СТАНЦИИ

Курсовая работа

Вариант 16

Выполнил:

студент группы У-411

Родин А.С.

Руководитель:

доцент Беляева Т.В.

НОВОСИБИРСК - 2013

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Сибирский государственный университет путей сообщения

Кафедра «Экономика транспорта»

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание на выполнение курсовой работы

по дисциплине «Экономика железнодорожного транспорта»

студенту Рудину А.С. Группа (шифр) У-411. Вариант № 16.

Тема: План экономического и социального развития сортировочной станции.

Исходные данные

1. Отправление транзитных вагонов с переработкой, тыс. ваг. в год	2250
2. Отправление транзитных вагонов без переработки, тыс.. ваг. в год	1750
3. Состав поезда в вагонах	70
4. Отправление груза (погрузка), тыс. т. в год	1332,0
5. Отправление груза (погрузка), тыс. ваг. в год	36
6. Прибытие груза (выгрузка), тыс. ваг. в год	12
7. Средний простой транзитного вагона с переработкой, ч	64,8
8. Средний простой транзитного вагона без переработки, ч	2,2
9. Средний простой местного вагона, ч	18.0
10. Количество механизированных горок	1
11. Количество постов дежурного по станции и постов централизации (каждого)	1
12. Количество стрелок:	220
13. Количество путей в сортировочном парке	18
14. Суточная производительность маневрового локомотива, ваг/сут.	680
15. Кубатура служебных помещений, тыс. м3	2.7
16. Площадь служебных помещений, тыс. м2	0.9
17. Площадь территории станции, тыс. м2	240
18.Средняя продолжительность отпуска, раб. дней	28
19.Средневзвешенный размер премий из фонда заработной платы, %	18
20.Районный коэффициент к заработной плате, %	30
21. Технологическая трудоемкость обработки вагона, чел.-мин/ваг.:
транзитного без переработки	0.300
транзитного с переработкой	3.683
местного	18.73
22. Трудоемкость пропуска поезда, чел.-мин.	5.58

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

. Производственная программа работы станции и технико-экономические показатели

. План по труду

.1 Планирование численности работников станции

.2 Расчёт производительности труда на станции

.3 Планирование фонда заработной платы и среднемесячной заработной платы

. План эксплуатационных расходов

.1 Планирование основных расходов хозяйства перевозок

.2 Планирование расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ

.3 Расходы по оплате счетов за работу маневровых локомотивов

. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции

Заключение

Список литературы

 

ВВЕДЕНИЕ

Транспортная стратегия Российской Федерации на период до 2020 года определила, что «Целью функционирования и развития транспортной системы является поддержка средствами транспорта повышения качества жизни и экономического роста».

Развитие единого экономического пространства, ускорение товародвижения, снижение удельных транспортных издержек в экономике требуют создания в стране единой опорной транспортной сети без разрывов и "узких мест", ликвидации административных барьеров в системе товародвижения и диспропорций в развитии между отдельными регионами.

Развитие транспортной системы требует также решения ряда внутренних проблем транспорта как отрасли.

Приоритетными направлениями развития линейных подразделений железнодорожного транспорта являются: продолжение структурных преобразований и повышение комплексности в управлении развитием и функционированием транспортной системы, преодоление тенденции нарастающего износа основных фондов транспорта, повышение технологического уровня транспортных систем, а кроме того, достаточное экономическое и социальное развитие самих подразделений.

Выполнение данной курсовой работы поможет нам углубить и закрепить теоретические знания в области экономики отрасли, приобрести навыки самостоятельного решения экономических вопросов, подробно спланировать экономическое и социальное развитие сортировочной станции как одного из самых сложных и крупных подразделений железнодорожного транспорта.

1. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА РАБОТЫ СТАНЦИИ И ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Основными показателями объема технической работы станции являются:

переработка вагонов на станции (общий объем отправленных грузовых вагонов);

норма рабочего парка вагонов;

общее и среднесуточное количество отправленных поездов;

потребное количество маневровых локомотивов.

Показателями объема грузовой работы станции являются: объем погрузки, выгрузки, сортировки грузов в тоннах за год и в вагонах в среднем за сутки. Делением годового объема погрузки в тоннах и физических вагонах на число дней в году определяют среднесуточную погрузку, выгрузку и сортировку в тоннах и вагонах.

Переработка вагонов на станции делится по видам на транзитные вагоны с переработкой, транзитные вагоны без переработки, и местные вагоны. К местным относятся вагоны, проходящие на станции хотя бы одну грузовую операцию; транзитными с переработкой являются вагоны, с которыми на станции производилась техническая работа - отцепка от состава или прицепка к составу, формирование; транзитные без переработки - это вагоны, прошедшие станцию в составе транзитных поездов, имевших остановку для смены локомотива или локомотивной бригады.

Количество местных вагонов (nм) определяется как сумма вагонов, погруженных на станции за сутки (nn) и порожних вагонов (nпор ), оставшихся из-под выгрузки (nв) с учетом сдвоенных операций:

nм = nn + nпор , (1.1)

nпор = nв - nn , если nв > nn . (1.2)

Расчет:

nn= 36000/365 = 98,6 = 99 ваг;

nв= 12000/365 = 32,8 = 33 ваг;

Так как nn> nв , то nм = 99 ваг.

Исходя из установленного количества отправляемых вагонов со станции за сутки и норм простоя вагонов, планируют норму рабочего парка вагонов. Величину рабочего парка вагонов на станции можно определить по данным, рассчитанным в табл. 1.1.

Таблица 1.1 - Расчет вагоно-часов простоя вагонов на станции

Категория вагона	Норма простоя одного вагона, ч.	Отправление в сутки, физич.ваг	Общий простой вагонов, ваг.-ч.
Транзитные без переработки	2,2	4795	10547,9
Транзитные с переработкой	64,8	6165	399492
Местные	18	99	1782
Итого	85	11059	411821,9

Рабочий парк вагонов составит:

np = . (1.3)

Приведем расчет:

np = физич. вагонов.

Количество отправляемых со станции поездов за сутки (Nсут) определяем делением числа отправляемых со станции вагонов за сутки (nотпр) на среднее число физических вагонов в поезде, допускаемое в пределах длины приемо-отправочных путей (m):

Nсут = nотпр / m, (1.4)

nотпр = nтр б/п + nтр с/п + nм . (1.5)

Расчет:

nотпр=4795+6165+99=11059 ваг.; Nсут=11059/70=158 поездов

Потребное число маневровых локомотивов (Мман) определяем путем деления количества транзитных с переработкой и местных вагонов за сутки на суточную производительность маневрового локомотива (Плок). При расчете учитываем, что на роспуске составов с горки работают маневровые электровозы, в подгорочном парке и на развозе местного груза маневровые тепловозы.

Мман = (nтр с/п + nм) / Плок. (1.6)

Расчет:

Мман=лок

Среднесуточный вагонооборот станции (ВО) - это количество вагонов прибывших и отправленных со станции за сутки:

ВО = 2∙nтр б/п + 2∙nтр с/п + 2∙nм.. (1.7)

станция локомотив производительность планирование

Расчет:

ВО =2*4795+2*6165+2*99=22118 ваг

Основными показателями качества работы станции являются:

средний простой местного вагона;

простой вагона под одной грузовой операцией;

средний простой одного вагона без переработки и с переработкой;

средняя статическая нагрузка вагона;

средняя производительность маневрового локомотива;

норма простоя неисправных вагонов от момента выдачи формы ВУ-23 до подачи на ремонтные пути.

Среднюю норму времени простоя местного вагона (в часах) определяем путем деления вагоно-часов простоя местных вагонов под всеми грузовыми операциями (от прибытия до отправления) на станции на количество отправленных местных вагонов.

Для характеристики качества организации грузовой работы на станции планируют и учитывают среднее время простоя вагона под одной грузовой операцией (в часах) делением суммы вагоно-часов простоя местных вагонов

åntм на количество выполняемых с ними грузовых операций, считая выгрузку, а затем погрузку того же вагона (сдвоенная операция) за две операции. Расчет ведется по формуле:

, (1.8)

где ånп, ånв , ånс - соответственно количество погрузок, выгрузок и сортировок вагонов, считая сортировку вагонов с мелкими отправками за две операции.

Расчет:

 ч.

Среднее время простоя транзитного вагона определяется делением вагоно - часов простоя транзитных вагонов с переработкой или без переработки на количество транзитных вагонов соответствующего вида.

Нормы среднего простоя вагонов на станции по его видам планируется регионом дороги на основании технологического процесса работы станции, предстоящего объема работы и графика движения поездов.

Статическая нагрузка вагона планируется по отправлению грузов. Величину ее определяют в соотношением массы погруженных и рассортированных грузов за год (в тоннах) åР к числу погруженных вагонов ån:

. (1.9)

Расчет:

т/ваг

Среднесуточная производительность маневровых локомотивов характеризует качество организации маневровой работы и определяется количеством транзитных с переработкой и местных вагонов (количество вагонов своего формирования), приходящихся на локомотив в сутки.

Итоги расчетов представлены в таблице 1.2.

Таблица 1.2 - Объемные и качественные показатели работы станции

Наименование показателей	Величина показателя
	За год		В среднем за сутки
	ед. изм.	знач.	ед. изм.	знач.
Объемные 1. Отправление вагонов, В том числе: транзитных с переработкой транзитных без переработки местных 2. Отправление поездов 3.Погрузка в вагонах 4. Погрузка в тоннах 5. Выгрузка в вагонах 6.Среднесуточный рабочий парк вагонов 7.Потребное количество маневровых локомотивов 8.Среднесуточный вагонооборот Качественные Простой транзитного вагона с переработкой Простой транзитного вагона без переработки Простой местного вагона Простой под одной грузовой операцией Средняя статическая нагрузка вагона Среднесуточная производительность маневрового локомотива	тыс. ваг.  тыс. ваг. тыс. ваг. тыс. ваг. поезд тыс. ваг. млн.т тыс. ваг. ---  --- ---   --- --- --- --- --- ---	4036  2250 1750 36 57670 36 1,332 12	ваг.  ваг. ваг. ваг. поезд ваг. тонн ваг. ваг.  лок. ваг.   ч. ч. ч. ч. т/ваг. ваг./лок.	11059  6165 4795 99 158 99 3649,315 33 17160  9 22118   64,8 2,2 18 11,72 37 680

2. ПЛАН ПО ТРУДУ

План по труду является важнейшим разделом плана экономического и социального развития станции. Основная его задача - обеспечение роста производительности труда при полном выполнении заданного объема продукции и повышении ее качества, улучшении использования производственных фондов и повышении эффективности производства. План по труду включает следующие показатели:

численность работников;

производительность труда;

среднемесячную заработную плату одного работника;

годовой фонд заработной платы по категориям персонала.

Эти показатели планируются как по станции в целом, так и по ее хозяйствам. План по труду составляется исходя из утвержденного общего фонда заработной платы, задания по производительности труда и лимита численности работников, занятых эксплуатационной деятельностью.

2.1    Планирование численности работников станции

Потребность в контингенте станции определяется по количеству обслуживаемых объектов, нормам рабочей силы на объект, объему работы и нормам выработки. Численность руководителей и специалистов планируется по штатным расписаниям с учетом специализации и организационной структуры станции.

При определении численности работников хозяйства перевозок исходят из действующих норм потребностей в рабочей силе на измеритель, наиболее рациональной расстановке и полной загрузке работников по объектам. Учитывается классность станции, особенность расположения станционных путей, парков, стрелочных постов, фронтов погрузки-выгрузки, пунктов примыкания подъездных путей промышленных предприятий. При планировании штата учитываются также требования технико-распорядительного акта станции, техническая оснащенность, особенности переработки вагонопотоков, проходящих через станцию, технологию, структуру, объем работ, их трудоемкость от плана формирования поездов, качественные показатели.

Потребный на плановый период явочный контингент определяется:

Rяв = M∙nсм∙bоб, (2.1)

где M - величина измерителя, шт.;

nсм - количество смен работы контингента;

bоб - норма расхода на измеритель, чел.

Списочный состав на плановый период Nсп может быть определен через явочный состав Nяв и коэффициент замещения (1+Кз ), т.е.

. (2.2)

Коэффициент замещения Кз состоит из коэффициента замещения лиц, находящихся в отпуске, больных и отсутствующих по причинам, предусмотренным Трудовым кодексом РФ.

Доля замещения лиц, находящихся в отпуске Кзотп определяется по формуле:

, (2.3)

где tо - число календарных дней отпуска в течение года;

tн - номинальный годовой фонд календарных дней.

Приведем расчет:

При продолжительности отпуска 28 рабочих дня и нормальном годовом фонде рабочего времени (365 - 14 праздничных = 351 дня) коэффициент замещения отпускников составит:

 (28 / (351 - 28)) ∙ 100 = 8,67% .

Доли замещения больных и отсутствующих по прочим причинам () в работе принимаем равным по 0,5%. Таким образом, коэффициент замещения равен: Кз = 8,67 + 0,5 + 0,5 = 9,67%.

Списочный состав работников определяется по тем профессиям и должностям, по которым отсутствие одного работника обязательно должно быть замещено другим. Для остальных списочный состав не определяется и коэффициент замещения не рассчитывается.

Расчет потребности контингента ведется по профессиям и статьям Номенклатуры расходов. Штат станции по эксплуатации планируют отдельно по основным и общехозяйственным расходам. Контингент, планируемый по основным расходам, подразделяют по хозяйствам: перевозок, грузовой и коммерческой работы. Штат, планируемый по группе общехозяйственных расходов, рассчитывают по станции в целом. Большая группа работников станции планируется по количеству обслуживаемых постов и объектов.

Число человек на один пост при круглосуточном дежурстве определяется следующим образом: в сутки на одном посту должно быть отработанно 24 ч, в год - 8760 ч (24∙365=8760). Годовая норма рабочего времени при 40-часовой продолжительности рабочей недели определяется расчетным путем для планируемого года (1970 ч. в 2013г.). При этом условии на один пост (объект) требуется 8760:1970= 4,45 чел, а с учетом замещения отпускных, больных и выполняющих государственные и общественные обязанности - Nсп=4,45(1+0,0967)=5 чел. на объект, где 1,0967 - коэффициент замещения.

Вследствие больших различий в техническом оснащении станций, в расположении на них объектов и станционных путей, а также в связи с различным характером выполняемой работы станционный штат определяют по нормативам, разработанным на конкретной станции с учетом местных условий, возможности совмещения профессий и должностей, но с таким расчетом, чтобы уложиться в утвержденный фонд заработной платы, лимит численности работников по перевозкам и выполнить задание по производительности труда.

Расчет контингента по хозяйству перевозок представлен в форме таблицы 2.1. При необходимости контингент работников станции по хозяйству грузовой и коммерческой работы также планируются по установленным нормам. В работе принимаем 107 человек.

Штат работников по группе «Общехозяйственные расходы» планируются по соответствующим статьям Номенклатуры расходов.

Ст. 785. Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления - 15 чел.

Ст. 788. Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения - 2 чел.

Ст. 830. Затраты по оплате труда работников аппарата управления - 30 чел.

Количество парков на станции принять из расчета - три парка на одну горочную систему. Количество постов горочных операторов - два на горку. Склад - один на станцию, товарная контора - одна на станцию.

Таблица 2.1 - Расчет контингента по хозяйству перевозок

№ статьи расходов		Профессия, должность		Норма расхода на измеритель	Величина измерителя, ед.	Режим работы	Потребный контингент,чел.
							явочный	списочный
2034		Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях
	1	Диспетчер маневровый		1 чел. на горочную систему в смену	1	круглосуточно	4,45	5
	2	Диспетчер станционный		1 в смену на двусторонних сортировочных станциях	1	круглосуточно	4.45	5
	3	Дежурный по сортировочной горке		1 чел. на горку в смену	1	круглосуточно	4,45	5
	4	Оператор сортировочной горки		1 чел. на пост в смену (2 поста на горку)	2	круглосуточно	8,9	10
	5	Составитель поездов		1 чел. на маневровый локомотив в смену	9	круглосуточно	40,05	44
	6	Регулировщик скорости движения		1 чел. на 4-5 путей в смену.	4	круглосуточно	17,8	20
	ИТОГО ПО СТАТЬЕ № 2034						81	89
2030			Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях
	1		Дежурный по станции	1 чел. на пост в смену	1	круглосуточно	4,45	5
	2		Оператор при дежурном по станции	1-2 чел. на пост в смену	1	круглосуточно	4,45	5
	3		Дежурный станционного поста централизации	1 чел. на пост в смену	1	круглосуточно	4,45	5
	4		Оператор при дежурном поста централизации	1 чел. на пост в смену	1	круглосуточно	4,45	5
	5		Дежурный по парку	1 чел. на парк в смену	3	круглосуточно	13,35	15
	6		Сигналист	1 чел. на исполнительный пост в смену (1 пост на парк)	3	круглосуточно	13,35	15
	7		Доставщик поездных документов	1 чел. в смену	1	круглосуточно	4.45	5
	8		Оператор технлогич. центра обработки поездной информации и перевозочных док.	1-2 чел. в смену на парк прибытия и отправления	2	круглосуточно	8,9	10
	9		Техник-анализатор	1 чел. на систему	1	40 часов в неделю	1	1
	ИТОГО ПО СТАТЬЕ № 2030						59	66
2040			Обслуживание зданий, сооружений и содержание оборудования
	1		Рабочий по уборке помещений	1 чел. на 500 м2 помещений.	2	40 часов в неделю	2	2
	2		Слесарь	1-2 чел. на станцию	40 часов в неделю	2	2
	3		Станционный рабочий	1-2 чел. на станцию	2	40 часов в неделю	2	2
	ИТОГО ПО СТАТЬЕ № 2040						6	6
ВСЕГО ПО ХОЗЯЙСТВУ ПЕРЕВОЗОК							146	161

Для рабочих по уборке помещений явочная численность определяется по формуле:

 (2.4)

где Q - общий объем работы, м2; Нвыр - норма выработки на 1 работника, м2; Кнв - плановый коэффициент выполнения нормы выработки, Кнв =1.

Расчет:

2.2 Расчёт производительности труда на станции

Производительность труда на железнодорожной станции выражается количеством приведенной продукции, приходящейся на одного работника.

Для станций, выполняющих все виды работ (прием и отправление поездов всех наименований, сортировочная работа, погрузка и выгрузка грузов, отправление пассажиров), производительность труда определяется отношением количества отправленных (приведенных) вагонов к численности работников станции.

Общая продукция работы станции складывается из основной и дополнительной. В основной продукции сортировочных, участковых и грузовых станций учитывается обработка грузовых и пассажирских вагонов, в дополнительной - пропуск грузовых и пассажирских поездов, обслуживание пассажиров, отправляемых с пассажирскими поездами, имеющими остановку на станции, и маневровая работа на промежуточных станциях, выполняемая кондукторами, находящимися в штате станции.

Перевод разных по трудоемкости обработки вагонов в приведенные производится через коэффициенты приведения, которые определяются исходя из трудоемкости обработки вагонов работниками станции.

Контингент работников станции при определении плановой производительности труда принимаем по штатному расписанию.

Производительность труда В на станциях, выполняющих все виды работ, определяется по формуле:

, (2.5)

где S nприв - общая продукция работы станции, выраженная в отправленных приведенных вагонах;

Rспис - списочный контингент.

Приведенная продукция определяется:

. (2.6)

Основная продукция:

, (2.7)

где nтр.с/п, nтр.б/п, nм - количество отправленных со станции вагонов (грузовых и пассажирских) соответственно транзитных с переработкой, транзитных без переработки и местных;,K2- коэффициенты приведения для вагонов, разных по видам обработки (коэффициент приведения для транзитного вагона с переработкой равен единице);

Дополнительная продукция:

,         (2.8)

где ånПП - пропуск поездов в приведенных вагонах.

, (2.9)

где bi - трудоемкость обработки одного отправленного вагона соответственно транзитного с переработкой, транзитного без переработки и местного.

 (2.10)

где Rтр.б/п, Rм - контингент работников станции, занятый соответственно обработкой транзитных вагонов без переработки и местных.

Для определения Rтр.б/п, Rм, Rтр.с/п, Rпп общий контингент станции (по хозяйству перевозок, грузовому) распределяется по видам обработки вагонов (транзитных без переработки, с переработкой и местных) и дополнительной продукции.

. (2.11)

Порядок распределения контингента следующий:

1 Контингент работников по хозяйству перевозок, занятый только обработкой вагонов (статья 2034), распределяется на соответствующий вид обработки грузовых вагонов пропорционально общим затратам труда установленным технологией с учетом объема выполняемой работы (табл. 2.2).

Таблица 2.2 - Распределение работников, занятых только обработкой вагонов

Виды работ	Объём работы за сутки	Технологическая трудоемкость обработки	Общие затраты труда на обработку вагонов		Контингент
		вагона, чел.-мин	чел.-мин	% к итогу
Транзитные вагоны без переработки	4795	0.3	1438,5	5,5	5
Транзитные вагоны с переработкой	6165	3,683	22705,7	87,3	78
Местные вагоны	99	18,73	1854,27	7.2	6
ИТОГО	11059		25998,5	100	89

2 Работники хозяйства перевозок станции, выполняющие операции по обработке вагонов и пропуску поездов (статья 2030), распределяются пропорционально общим затратам труда на каждый вид продукции (табл. 2.3).

Таблица 2.3 - Распределение работников, занятых наряду с обработкой вагонов пропуском поездов

Виды работ		Объём работы за сутки		Технологическая трудоемкость,		Общие затраты труда по видам продукции				Контингент
				чел.-мин		чел.-мин		% к итогу
Транзит без переработки		4795		0.3		1438,5		5,35		4
Транзит с переработкой		6165		3,683		22705,7		84,47		56
Местные вагоны		99		18,73		1854,27		6,9		4
Пропуск поездов		158		5.58		881.64		3,28		2
ИТОГО							26880,11		100		66

3. Контингент работников грузового хозяйства полностью относится к обработке местных вагонов.

4. Остальной контингент по станции (статьи 2040, 785, 788, 830) распределяется пропорционально контингенту станции, ранее распределенному по основной и дополнительной продукции (табл. 2.4).

Таблица 2.4 - Распределение остального контингента станции

Виды работ	Ранее распределённый контингент, чел.	Контингент относимый без распределения, чел.	Итого распределённый контингент		Осталь-ной контингент, чел.	Всего контин-гент, чел.
			чел.	% к итогу
Транзит без переработки	9	0	9	3,4	2	11
Транзит с переработкой	134	0	134	51,1	27	162
Местные вагоны	10	107	117	44,7	24	141
Пропуск поездов	2	0	2	0,8	1	3
ИТОГО	155	107	262	100	54	317

Расчет:

;

2.3 Планирование фонда заработной платы и среднемесячной заработной платы

Годовой фонд заработной платы по каж0дой профессии планируется умножением среднемесячной заработной платы на число работников и на 12 (число месяцев).

Среднемесячная заработная плата складывается из месячной тарифной ставки или должностного оклада, сдельного приработка (у сдельщиков), доплат за тяжелые и вредные условия труда, установленных премий из фонда заработной платы, доплат за работу в ночное время и в праздничные дни, начислений по районному коэффициенту.

Для расчета годового фонда заработной платы месячные тарифные ставки заработной платы и должностные оклады принимаются по Положению о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов и структурных подразделений открытого акционерного общества «Российские железные дороги», далее КСОТ.

В КСОТ установлена тарифная сетка по оплате труда рабочих, занятых в основной деятельности железных дорог (ТСР), тарифная сетка по оплате труда служащих, диапазоны должностных окладов руководителей и специалистов, которые ранжированы в зависимости от степени ответственности, должностных обязанностей, значимости в организационной структуре управления компании и условия их оплаты.

Тарифная сетка по оплате труда рабочих состоит из четырех уровней оплаты труда:

четвертый уровень - для оплаты труда рабочих локомотивных бригад;

третий уровень - для оплаты труда рабочих, выполняющих работы по содержанию инфраструктуры на участках железных дорог со скоростным более 160 км/час и высокоскоростным движением пассажирских поездов;

второй уровень - для оплаты труда рабочих, связанных с движением поездов, ремонтом и обслуживанием железнодорожного подвижного состава и технических средств;

первый уровень - для оплаты труда рабочих, занятых на остальных работах.

Тарифная ставка рабочего первого разряда первого уровня оплаты труда (ЧТС1), тарифный коэффициент которой равен 1, определяется путем деления минимальной заработной платы (МРОТ), определенной в отрасли в соответствии с Генеральным коллективным договором и среднемесячной нормы рабочего времени данного календарного года и является основанием тарифной системы. Часовые тарифные ставки рабочих других разрядов определяются путем умножения тарифной ставки рабочего первого разряда на тарифный коэффициент присвоенного разряда квалификации (табл. 2.5).

По часовым тарифным ставкам оплачиваются составители поездов и их помощники, регулировщики скорости движения вагонов, дежурные стрелочных постов, операторы постов централизации и сортировочных горок, сигналисты, электромонтеры, слесари. Разряды квалификации устанавливаются начальником станции по результатам тарификации рабочих и аттестации руководителей, специалистов и служащих.

Рабочим, занятым непосредственно в производствах, цехах и на участках или работах с вредными или тяжелыми условиями труда, устанавливается доплата в процентах от тарифной ставки:

·   составителям поездов и их помощникам - 8 %;

·   регулировщикам скоростей движения - 20 %;

·   электромонтерам - 4 %;

·   станционным рабочим - 4%.

Служащим, согласно КСОТ, устанавливаются месячные должностные оклады в соответствии с присвоенным разрядом квалификации. Оклад определяют путем умножения МРОТ на тарифный коэффициент соответствующего разряда оплаты труда служащих.

Месячные должностные оклады специалистов и руководителей определить по Приложению 3. Станция внеклассная.

Годовой фонд заработной платы (ФЗП) работников станции (табл. 2.6) планируется в следующем порядке:

по каждой профессии рабочих и должности служащих определить разряд и соответствующий тарифный коэффициент;

по каждой профессии рабочих рассчитать месячную тарифную ставку, округляя ее по правилам округления до двух знаков после запятой (рубли, копейки), а по каждой должности служащих, специалистов, руководителей - месячный должностной оклад, округляя его по правилам округления до целых рублей;

рассчитать плановые доплаты и надбавки, входящие в состав месячной заработной платы, и определить величину месячной заработной платы по каждой профессии и должности. Расчет ведется на одного работника в месяц, округление - два знака после запятой.

определить годовой ФЗП путем умножения месячной заработной платы на соответствующую списочную численность работников и на 12 месяцев.

В состав среднемесячной зарплаты работника входят:

Зарплата по тарифу:

А) для рабочих:

Z1 = ЧТС1 ∙ ki ∙ Тм , (2.12)

где ЧТС1 - часовая тарифная ставка рабочего 1 разряда, руб.;

ki - тарифный коэффициент iго разряда;

Тм -среднемесячная норма рабочего времени, ч.

Б) для служащих:

Z1 = МРОТ∙ki ,                      (2.13)

В) для руководителей и специалистов: Z1 = оклад

Сдельный приработок (только у рабочих-сдельщиков):

, (2.14)

Доплата за тяжелые и вредные условия труда:

, (2.15)

где dm - доплата за работу с вредными или тяжелыми условиями труда.

Доплата за работу в ночное время:

, (2.16)

где dНВ - средняя доплата за работу в ночное время,

, (2.17)

где tН - количество часов работы в ночное время за сутки при конкретном режиме работы. Ночным считается время с 2200 до 600;

tР - время работы предприятия за сутки.

При круглосуточном режиме работы: %.

Доплата за работу в праздничные дни:

, (2.18)

где dПД - средняя за год доплата за работу в праздники:

, (2.19)

где ДПД - количество праздничных дней в планируемом периоде, (ДПД = 14 дней);

ДР - количество дней работы предприятия в планируемом периоде, (ДР = 365 дней).

При планировании на годовой период:

dПД = 14/365*100 = 3,83 %

Доплаты за работу в ночное время (Z4) и праздничные дни (Z5) просчитываются для работников работающих посменно, для остальных расчёт не производится.

Премия:

, (2.20)

где P - процент премии, берётся в исходных данных.

Районный коэффициент:

, (2.21)

где R - районный коэффициент.

Месячная заработная плата:

 (2.22)

Годовой фонд оплаты труда:

, (2.23)

где Rсп i - списочная численность работников iой профессии;

Zi - среднемесячная заработная плата работников iой профессии.

Результаты расчётов представлены в таблице 2.6.

Расчет:

Таблица 2.6 - Расчет фонда заработной платы работников станции на 2013 год

№ статьи расходов	Должности и профессии работников	Контингент списочный, чел.	Разряд квалификации	Тарифный коэф.	Тарифная часть заработной платы, руб.	Доплата	Доплата за работу в ночное время, руб.	Доплата за работу в праздничные дни, руб.	Премия, руб.	Начисления по районному коэффициенту, руб.	Заработная плата на одного человека в месяц, руб.	Годовой фондзаработной платы, тыс. руб.
						за тяжелые и вредные условия труда, руб.
2034	Диспетчер маневровый	5	спец	---	21779	0	2896,61	834,14	3920,22	8828,99	38258,95	2295,54
	Дежурный по сортировочной горке	5	спец	----	21618	0	2875,19	827,97	3891,24	8763,72	37976,12	2278,57
	Диспетчер станционный	5	спец		24037	0	3196,92	920,62	4326,66	9744,36	42225,56	2533,53
	Оператор сортировочной горки	10	5	2,12	13138,53	0	1747,42	503,21	2364,93	5326,23	23080,32	2769,64
	Составитель поездов	44	4	1,89	11713,12	937,05	1557,84	448,61	2108,36	5,029,50	21794,48	11507,49
	Регулировщик скорости движения	20	3	1,63	10101,79	2020,36	1343,54	386,9	1818,32	4701,27	20372,18	4889,32
	ИТОГО по ст. 2034	89			102387,43	2957,41	13617,53	3921,44	18429,74	42394,06	183707,61	26274,09
2030	Дежурный по станции	5	спец	---	21220	0,00	2822,26	812,73	3819,6	8602,38	37276,96
	Оператор при дежурном по станции	5	5(служ)	2,16	13389,84	0,00	1780,85	512,83	2410,17	5428,11	23521,8	1411,31
	Дежурный станционного поста централизации	5	спец	---	18067	0,00	2402,91	691,97	3252,06	7324,18	31738,12	1904,29
	Оператор при дежурном поста централизации	5	5	2,12	13138,53	0,00	1747,42	503,21	2364,93	5326,23	2326,23	1384,82
	Дежурный по парку	15	спец	----	16616	0,00	2209,93	636,39	2990,88	6735,96	29189,16		5 254,05
	Сигналист	15	3	1,63	10101,79	0,00	1343,54	386,90	1818,32	4095,16	17745,71		3 194,23
	Доставщик поездных документов	5	1	1,14	7065,06	0,00	939,65	270,59	1271,71	2864,10	12411,11		744,67
	Оператор ТЦ обработки поездной информации и перевозочных док.	10	6(служ)	2,38	14753,62	0,00	1962,23	565,06	2655,65	5980,97	25917,54		3 110,10
	Техник - анализатор	1	3	1,63	10101,79	0,00	0,00	0,00	1818,32	3576,03	15496,15		185,95
	ИТОГО по ст. 2030	66			124453,62		15208,79	4379,68	22401,65	49933,12	216376,87		19 426,03
2040	Рабочий по уборке помещений	2	1	1	6 197,42	0,00	0,00	0,00	1 115,54	2 193,89	9 506,84		205,35
	Слесарь	2	4	1,55	9 606,00	0,00	0,00	0,00	1 729,08	3 400,52	14 735,60		353,65
	Станционный рабочий	2	1	1	6 197,42	247,90	0,00	0,00	1 115,54	2 268,25	9 829,10		235,90
	ИТОГО по ст. 2040	6			22 000,83	247,90	0,00	0,00	3 960,15	7 862,66	34 071,54		794,90
	Хозяйство перевозок	161			248841,89	3205,30	28826,32	8 301,11	44791,54	100 189,85	434 156,02		46 495,02
	ИТОГО	107	*	*	*	*	*	*	*	*	*		21652,3
	Грузовое хозяйство
	Общехоз. персонал (без аппарата управления)	89	*	*	*	*	*	*	*	*	*		3529,2
	Аппарат управления	30	*	*	*	*	*	*	*	*	*		10656
	ВСЕГО по станции	387	*	*	*	*	*	*	*	*	*		82332,52

. ПЛАН ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ РАСХОДОВ

План эксплуатационных расходов определяет величину денежных средств, необходимых для выполнения заданного объема работы по перевозкам и для определения себестоимости продукции станции. Эксплуатационные расходы станции подразделяются на основные и общехозяйственные. Основные расходы планируются раздельно по хозяйствам и, в свою очередь, делятся на основные, учитываемые по отдельным статьям в каждом хозяйстве, и основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства. Эксплуатационные расходы станции планируются по статьям номенклатуры расходов железных дорог, а в составе статей - по элементам затрат (заработная плата, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация основных средств, пр. расходы). План эксплуатационных расходов представлен в таблице. 3.1.

3.1 Планирование основных специфических расходов хозяйства перевозок

Основные расходы учитываются и планируются по элементам затрат: заработная плата, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, прочие расходы.

1. Фонд заработной платы и контингент по всем статьям расходов берётся из штатного расписания, но в штатном расписании штат и фонд заработной платы установлены на списочный контингент, а в плане эксплуатационных расходов по основным статьям хозяйства движения показывается заработная плата явочного контингента. Она рассчитывается по формуле:

, (3.1)

где ЕЗЯВ - фонд заработной платы в плане эксплуатационных расходов;

ЕЗ СП - фонд заработной платы в плане по труду;

КЗ - коэффициент замещения.

Расчет:

1. Отчисления на социальные нужды планируются по тем статьям расходов, по которым учитываются затраты на оплату труда в размере 30 % от ФЗП (34% - отчисления в обязательные государственные внебюджетные фонды, 1,9% - отчисления в Фонд социального страхования по производственному травматизму)

Таблица 3.1 - План эксплуатационных расходов станции на 2013г., тыс.р.

№ статьи расходов	Наименование статьи расходов	Контингент	Расчеты по элементам затрат, тыс. руб.																			Всего, тыс. руб.
			Фонд заработ-ной платы		Отчис-ления на соц. нужды		Мате-риалы			Топливо			Электроэ-нергия			Аморти-зация			Прочие
Хозяйство перевозок
Основные специфические расходы
2034	Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях	89	23 957,41		7 187,22																	31 144,63
2030	Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях	66	17 713,17		5 313,95		895,00						2 183,76						130,53			26 236,41
2040	Обслуживание зданий и сооружений, содержание оборудования и инвентаря хозяйства перевозок	6	724,81		217,44		19,35			44 750,48			34 398,00						400,55			80 510,63
	ИТОГО основных расходов по хозяйству движения		42 395,39		12 718,62		914,35			44 750,48			36 581,76			0,00			531,08			137 891,67
Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ
757	Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время	161		4099,63		1471,77																		5 571,40
758	Скидка со стоимости форменной одежды			30,00																				30
760	Отчисления в резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год																				3874,59			3 874,59
761	Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда								451,27												131,34			582,61
762	Командировки работников, не относящиеся к аппарату управления																				115,00			115,00
771	Амортизация производственных основных средств																	2000						2 000
770	Затраты на капитальный ремонт основных средств производственного назначения																				1000			1 000
	ИТОГО расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ			4129,63		1471,77			451,27			0,00			0,00			2000			5120,92			13 173,59
	ВСЕГО по хозяйству перевозок			46525,02		14190,38			1365,62			44750,48			36581,76			2000			5652			151065,26
Хозяйство грузовой и коммерческой работы
Основные специфические расходы
1001	Прием к отправлению и выдача груза	75		16 560,00		4968			85,6												26,4			21 640
1002	Содержание весов и весовых приборов																				132			132
2010	Обслуживание зданий и сооружений и сооружений и содержание оборудования и инвентаря хозяйства грузовой и коммерческой работы	11	1 557,60		467,28			52,80			36,00			57,20						39,20			2 210,08
1004; 1005	Подготовка грузовых вагонов и контейнеров к перевозкам	260
1006	Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах	9	1 406,40		421,92			62,40												46,00			1 936,72
1007	Специальные операции по мелким отправкам	12	1 594,70		478,41			112,80												95,60			2 281,51
	ИТОГО основных расходов		21 118,70		6 335,61			313,60			36			57,20			0,00			599,20			28460,31
	Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ		533,60		191,56			56,4									515			296,00			1 592,56
	ВСЕГО по хозяйству грузовой и коммерческой работы	107	21652,30		6527,17			370			36,00			57,20			515			895,20			30 052,87
Общехозяйственные расходы станции
Общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления
785	Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления	15	3114		1117,93																		4 231,93
788	Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения	2	415,20		149,06			90			35,00			52,00						60			801,26
794	Платежи по обязательному страхованию имущества																			27			27,00
798	Подготовка кадров																			510			510,00
801	Предварительный осмотр и медицинское освидетельствование работников																			970			970,00
809	Налоги и сборы																			160			160,00
	ИТОГО общехозяйственных расходов (без расходов по содержанию аппарата управления)	17	3529,2		1266,98			90			35,00			52,00			0,00			1727			6 700,18
Расходы по содержанию аппарата управления
830	Затраты по оплате труда работников аппарата управления	30	10 656		3825,50																		14481,5
831	Командировки работников аппарата управл.																			65,00			65,00
833	Прочие расходы							65			50,00			35,00			45,00			390,00			585,00
	ИТОГО расходов по содержанию аппарата управления	30	10656		3 825,50			65			50,00			35,00			45			455			15 131,50
	ВСЕГО общехозяйственных расходов	47	14185,20		5092,49			155			85,00			87,00			45			2182			21 831,69
	Расходы станции по оплате счетов за работу маневровых лок.	9																		26 649			26 649,00
	ВСЕГО расходов по станции		82 362,52		25810,04			1890,62			44 871,48			36 725,96			2560			8729,20			229 598,82

3. Затраты на материалы планируемые по ст. 2030:

а) Для содержания стрелочных переводов. Эти затраты определяются по действующим нормам расхода в натуральном выражении и по плановым ценам используемых материалов. Для средних условий расход на материалы на один стрелочный перевод составляет 200  300 руб. в год.

 руб.

б) Затраты на приобретение электроламп принимаем 500 руб. на 1000 м2 территории станции.

 руб.

в) Затраты на материалы по уборке и обслуживанию территории станции планируются по норме 300  350 руб. на 100 м2. Территории.

 руб.

 руб.

Затраты на материалы, планируемые по ст. 2040:

а) Затраты на приобретение электроламп принимаем 1500 руб. на 1000 м2 помещений хозяйства перевозок.

 руб.

б) Затраты на материалы по уборке и обслуживанию помещений станции планируются по норме 2000 руб. на 100 м2 помещений хозяйства перевозок.

 руб.

 руб.

1. Затраты на электроэнергию по приему и отправлению поездов (ст.2030) включают:

а) расходы на освещение территории станции Еосв:

 (3.2)

где åW - суммарная мощность установленных светильников;

T - время горения световых точек за год, час, Т= 3200 час;

RЗ - коэффициент запаса, учитывающий изменение полезного эффекта в зависимости от срока службы и загрязнения светильников, RЗ = 1,3;

Ц - цена 1 кВт-часа электроэнергии, условно принимаем 2 руб.

 , (3.3)

где S - площадь станции;

b - норма удельной мощности, b = 1 Вт/м2.

 кВт,

 руб.

б) затраты на электроэнергию для питания электрических приводов централизованных стрелок Еэц:

 (3.4)

где nэц - число централизованных стрелок;

Wпр - мощность электропривода СПВ - 4, Wпр = 240 Вт;

Тстр - средняя продолжительность работы за год, ч, Т = 400 час.

 руб.

в) затраты на зарядку аккумуляторных фонарей Еак.ф планируются исходя из того, что зарядка фонарей производится 180 раз в год. Стоимость одной зарядки 50 руб. Контингент, пользующийся фонарями, составляет 10 15 % штата работников станции по хозяйству перевозок.

 руб.

 (3.5)

 руб.

Расходы на электроэнергию для освещения помещений Е¢осв (ст.2040) определяются по формуле:

, (3.6)

где S’ - освещаемая площадь помещений, м2;

b’ - норма удельной мощности освещения, Вт/м2, b’ = 4,2 Вт/м2;

Т’ - время горения световой точки за год, ч, Т’ = 3500 ч.

 руб.

1. Затраты на топливо Еот, планируемые на отопление помещений станции по ст. 2040 определяются по формуле:

 (3.7)

где V - объём здания по наружному обмеру, м3;

ТД - продолжительность отопительного периода, дни, ТД = 205 дней;

b - норма расхода условного топлива для подогрева 1000 м3 здания на 1° С в сутки, принимается равной 3,5 кг;

tв - средняя температура внутри помещения, °С, tв = 18° С;

tн - температура наружного воздуха в среднем за отопительный сезон, °С (- 15° С);

Цт - цена 1 т условного топлива, условно принимаем 700 руб.

 руб.

1. Прочие расходы по приему и отправлению поездов (ст. 2030) составляют примерно 0,5% от общей суммы расходов данной статьи. Прочие расходы по ст.2040 составляют также 0,5% расходов этой статьи.

3.2 Планирование расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ

1. Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время (ст. 757, элемент затрат - «заработная плата») берётся разницей суммарной заработной платой в штатном расписании и суммарной заработной платой в плане расходов (по ст. 2030; 2034; 2040).

Элемент затрат «отчисления на социальные нужды» - 30 % от затрат по оплате труда, показанных по данной статье.

2. Расходы станции на оплату скидки со стоимости форменной одежды (ст. 758, элементов затрат - «заработная плата») принимаем 30 тыс. руб.

3. Расходы по командировкам производственного персонала (ст. 762 - элемент «прочие») принимаем 115 тыс. руб.

4. К расходам по технике безопасности и производственной санитарии (ст. 761) относятся затраты станции на погашение износа, чистку, стирку, починку, хранение, дезинфекцию спецодежды, выдаваемой работникам станции бесплатно, затраты на спецмыло, жиры и другие расходы по охране и технике безопасности.

Затраты на погашение износа спецодежды, выдаваемой работникам станции бесплатно, определяют по численности контингента, получающего спецодежду, нормам выдачи, срокам носки и действующим на нее ценам. Расчет выполнен в форме табл. 3.2 (элемент затрат - «материалы») с использование данных, приведенных в Приложении 4.

Затраты на ремонт и хранение спецодежды принимаются в размере 5  7% от годового износа стоимости спецодежды (элемент затрат - «прочие»).

 тыс.руб.

Расходы на дезинфекцию спецодежды планируются по количеству спецодежды, подлежащей дезинфекции, и действующим ценам на выполнение этих работ. Расходы на дезинфекцию принять в размере 80 тыс. руб. в год (элемент затрат «прочие»).

Расходы, связанные с мероприятиями по технике безопасности составляют 30 тыс. руб. в год (элемент затрат «прочие»).

Затраты на спецмыло зависят от цены мыла, количества работников и норм расхода на одного работника. Расчет затрат на спецмыло представлен в табл. 3.3 (элемент затрат - «материалы»).

Таблица 3.2 - Годовые расходы на спецодежду работников хозяйств перевозок

Перечень профессий и работников	Наименование спецодежды		Нормы выдачи	Цена за единицу (комплект)	Расход на 1 чел. в год, руб.	Контингент, чел.	Всего расходов, тыс.руб
Станционный рабочий	Костюм "Механизатор-Л"		1	568,00	568,00	2	1,14
	Ботинки юфтевые на маслобензостой подошве		1 пара	510,00	510,00	2	1,02
	Перчатки комбинированные		12 пар	46,00	552,00	2	1,10
	Плащ для защиты от воды		1 на 3 года	735,00	245,00	2	0,49
	Сапоги резиновые		1пара на 2 года	300,00	150,00	2	0,30
	Головной убор сигнальный		1	120,00	120,00	2	0,24
	Жилет сигнальный 2 класса защиты		2	280,00	560,00	2	1,12
	Костюм для защиты от пониженных температур "Механизатор"		1 на 2 года	1516,00	758,00	2	1,52
	Шапка-ушанка со звукопроводными вставками		1 на 3 года	470,00	156,67	2	0,31
	Рукавицы утепленные		1пара на 2 года	56,00	28,00	2	0,06
	Сапоги юфтевые утепленные на морозостойкой подошве		1пара на 2 года	1200,00	600,00	2	1,20
Итого							8,50
Составитель поездов, помощник составителя		Комплект "Движенец-Л"	2на 2года	1050,00	1050,00	44	46,20
		Комплект для защиты от воды	1на 3года	497,00	165,67	44	7,29
		Ботинки юфтевые на маслобензостойкой подошве	1 пара	510,00	510,00	44	22,44
		Перчатки комбинированные	12 пар	46,00	552,00	44	24,29
		Жилет сигнальный 2 класса защиты	4	280,00	1120,00	44	49,28
		Комплект для защиты от пониженных температур "Движенец"	1 на 2 года	1835,00	917,50	44	40,37
		Полушубок	1 на 4 года	2600,00	650,00	44	28,60
		Шапка-ушанка со звукопроводными вставками	1 на 3 г.	470,00	156,67	44	6,89
		Шапка трикотажная	1 на 2 г.	65,00	32,50	44	1,43
		Рукавицы утепленные	1 пара на 2 года	56,00	28,00	44	1,23
		Сапоги юфтевые утепленные на нефтеморозостойкой подошве	1 на 2 года	1200,00	600,00	44	26,40
Итого							254,42
Оператор поста централизации, сигналист		Комплект "Движенец-Л"	1050,00	1050,00	20	21,00
		Ботинки юфтевые на полиуретановой подошве	1 пара	490,00	490,00	20	9,80
		Плащ для защиты от воды	1на 3года	735,00	245,00	20	4,90
		Перчатки комбинированные	8 пар	46,00	368,00	20	7,36
		Очки защитные открытые	1	90,00	90,00	20	1,80
		Головной убор сигнальный	1на 2года	120,00	60,00	20	1,20
		Жилет сигнальный 2 класса защиты	2	280,00	560,00	20	11,20
		Комплект для защиты от пониженных температур "Движенец"	1на 2года	1835,00	917,50	20	18,35
		Полушубок	1на 4 года	2600,00	650,00	20	13,00
		Рукавицы утепленные или	1 пара на 2года	56,00	28,00	20	0,56
		Шапка-ушанка со звукопроводными вставками	1на 3 года	470,00	156,67	20	3,13
		Сапоги кожаные утепленные "СЕВЕР ЖД"	1на 2года	1370,00	685,00	20	13,70
Итого							106,00
Доставщик поездных документов		Костюм для защиты от общих производственных загрязнений и механических воздействий	1	373,00	373,00	5	1,87
		Ботинки юфтевые на полиуретановой подошве	1 пара на 2 года	490,00	245,00	5	1,23
		Плащ для защиты от воды	1 на 3 года	735,00	245,00	5	1,23
		Перчатки комбинированные	4 пары	46,00	184,00	5	0,92
		Головной убор сигнальный	1	120,00	120,00	5	0,60
		Жилет сигнальный 2 класса защиты	2	280,00	560,00	5	2,80
		Комплект для защиты от пониженных температур "Движенец"	1на 2года	1835,00	917,50	5	4,59
		Шапка-ушанка со звукопроводными вставками	1на 3 года	470,00	156,67	5	0,78
		Сапоги юфтевые утепленные на на морозостойкой подошве	1на 2года	1200,00	400,00	5	2,00
Итого							16,01
Всего							384,93

Таблица 3.3 - Годовые расходы на спецмыло работников хозяйства перевозок

Наименование профессий	Количество работников	Норма на человека в год, кг	Общая потребность в мыле, кг	Цена за 1 кг мыла, руб.	Общий расход на спецмыло в год, тыс.руб
Рабочие	268	2,4	643,2	30	19,296
Служащие	119	0,6	71,4	30	2,142
ИТОГО	387		714,6		21,438

ИТОГО по статье 761:

- «материалы» - 451,27+21,438=472,708 тыс.руб.

- «прочие» - 131,34+80+30=241,34 тыс.руб.

1. Амортизация производственных основных средств планируется по инвентарным карточкам в зависимости от наличия основных средств на станции, их балансовой стоимости и по утвержденным нормам на амортизацию. Амортизационные отчисления можно принять в размере 10 % от стоимости основных средств станции, которые составляют ориентировочно 20000 тыс. руб. (ст. 771), элемент затрат «амортизация»

Еамор=20000∙0,1=2000 тыс. руб

2. Затраты на капитальный ремонт основных средств производственного назначения (ст.770) планируются аналогично амортизации, но по расчетной норме и элементу затрат «прочие». Норму отчислений принять 5%.

Екап.рем.=100000∙0,05=50000 тыс. руб

3. Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год (ст.760) принять в размере месячного фонда заработной платы хозяйства перевозок.

Еотч.в рез.= 3874,59/12= 322,8825тыс. руб

План эксплуатационных расходов определяет величину денежных средств, необходимых для выполнения заданного объема работы по перевозкам и для определения себестоимости продукции станции.

3.3 Расходы по оплате счетов за работу маневровых локомотивов

Расходы по оплате счетов локомотивному депо за работу маневровых локомотивов зависят от количества их на станции, нормы часов работы локомотивов в год, стоимости 1 часа работы по калькуляции депо. Затраты относятся к элементу затрат «прочие расходы». Норму работы маневрового локомотива в сутки принимаем равной 23,5 часа. Стоимость одного локомотиво-часа маневровой работы без учета станционных расходов - 350 руб.

Расчет:

 тыс. руб.

4. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ИЗМЕРИТЕЛЕЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЙ РАБОТЫ СТАНЦИИ

Измерители работы и порядок расчета их себестоимости представлены в таблице 4.1.

 

Таблица 4.1 - Калькуляция себестоимости измерителей работы сортировочной станции

Измерители	Объем работы	Общая сумма расходов
		Основные		оплата счетов за маневровую работу	основные общие для всех мест возникновения	общехо-зяйствен-ные расходы	ИТОГО, тыс. руб.	Себестоимость, руб.
		Всего	в том числе заработная плата
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Хозяйство перевозок
Один отправленный вагон	4 012 000	137 891,67	42 395,39	23 688,00	13 173,59	14 572,56	189 325,82	47,19
В том числе
транзит без переработки	1 750 000	3 532,15	2 345,74		337,45	806,30	4 675,90	2,67
транзит с переработкой	2 250 000	133 762,85	37 025,91	23 313,62	12 779,14	12 726,91	182 582,52	81,15
Местный	12 000	596,67	3 023,74	374,38	57,00	1 039,35	2 067,40	172,28
Итого		137 891,67	42 395,39	23 688,00	13 173,59	14 572,56	189 325,82
Хозяйство грузовой и коммерческой работы
Одна погруженная / выгруженная тонна	1776000	28 460,31	21 118,70		1 592,56	7 259,13	37 312,00	21,01
Итого		28 460,31	21 118,70		1 592,56	7 259,13	37 312,00
ВСЕГО		166 351,98	63 514,09	23 688,00	14 766,16	21 831,69	226 637,82

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе выполнения курсовой работы был разработан план социально-экономического развития односторонней внеклассной сортировочной станции, в котором определены следующие основные количественные и качественные показатели работы:

общий объём оправленных грузовых вагонов в год - 4036 тыс. ваг.;

среднесуточный рабочий парк вагонов - 17160 ваг;

вагонооборот станции - 22118 ваг;

простой под одной грузовой операцией - 11,72 ч;

средняя статическая нагрузка вагона - 37 т/ваг.;

списочный контингент работников - 161 человек;

производительность труда на станции - 75 прив.ваг./чел.;

годовой фонд оплаты труда - 82332,54 тыс.руб.;

средняя заработная плата работников в месяц - 17737,96 руб.;

всего годовых эксплуатационных расходов по станции - 229598,82 тыс. руб.;

себестоимость одного отправленного вагона -56,89 руб.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. План экономического и социального развития сортировочной станции: Методические указания к курсовому и дипломному проектированию. - Новосибирск, 2005 г.

. Экономика железнодорожного транспорта: Учебник для вузов ж.-д. транспорта/И.В. Белов, Н.П. Терешина, В.Г. Галабурда и др., Под ред. Н.П. Терешиной, Б.М. Лапидуса, М.Ф. Трихункова.-М.:УМК МПС России, 2001 г.

. Организация оплаты труда на железнодорожном транспорте: Методические указания к курсовому проекту по дисциплине «Организация, нормирование и оплата труда»/А.В. Давыдов, Е.А. Савченко, А.А. Пиминова, Т.В. Беляева.- Новосибирск: Изд-во СГУПСа, 2005.