Транзакционные издержки: содержание и экономическое значение
Минобрнауки
Федеральное
государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального
образования
Ижевский
государственный технический университет им. М.Т. Калашникова
Кафедра
экономической теории
КУРСОВАЯ
РАБОТА
по
дисциплине «Институциональная экономика»
на тему:
Транзакционные
издержки: содержание и экономическое значение
Ижевск 2012
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Сущность
и происхождение транзакционных издержек
1.1
Понятие трансакции
.2
Происхождение транзакционных издержек
.3
Классификации транзакционных издержек
2. Транзакционные
издержки и институты
2.1 Понятие
трансакционный институт
2.2 Характерные
особенности транзакционных институтов
2.3 Виды
транзакционных институтов
Заключение
Список
использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Неуклонное нарастание объемов информации и
скорости информационного обмена между хозяйствующими субъектами в современных
условиях приводит к увеличению издержек эксплуатации экономических систем -
транзакционных издержек. Чем сложнее экономическая система, чем больше в ней
опосредствующих звеньев, связей и отношений, чем больше в ней задействовано
экономических субъектов, тем значимее и актуальнее проблема исследования
транзакционных издержек, создаваемых системой экономических отношений и ее же обслуживающих.
До появления понятия транзакционные издержки в
традиционной экономической теории было предположение о том, что любые
взаимодействия между экономическими агентами совершаются гладко и мгновенно -
без малейших трений, потерь и затрат. Но чтобы сделка могла состояться,
необходимо собрать информацию о ценах и качестве товаров и услуг, договориться
об ее условиях, проконтролировать добросовестность ее выполнения партнером, а
если она все-таки расстроилась по его вине, то и в этом случае, чтобы добиться
компенсации, бывает необходимо приложить немало усилий. Поэтому совершение
сделок может требовать значительных затрат и сопровождаться серьезными
потерями. Эти затраты выступают главным фактором, определяющим структуру и
динамику различных социальных институтов.
Целью курсовой работы является изучение и анализ
теоретических и методологических основ транзакционных издержек. Для достижения
указанной цели были поставлены следующие задачи:
) проанализировать учебную литературу и другие
источники по заданной теме;
) изучить сущность и значение транзакционных
издержек;
) проанализировать различные подходы в
классификации транзакционных затрат;
) исследовать процесс управления транзакционными
издержками фирмы.
1. Сущность и происхождение транзакционных
издержек
.1 Понятие трансакции
Если обратиться к английскому слову «трансакция»
(transaction), то в нем можно выделить две составные части. «Транс» (trans) в
данном контексте означает «между», «акция» (action) - «действие». Это означает,
что ближе всего по смыслу к данному иностранному термину находится русское
слово «взаимодействие». Думная Наталья Николаевна, доктор экономических наук,
профессор, заведующая кафедрой экономической теории Финансовой академии при
Правительстве РФ, считает что ключевым в данном случае является отличие
трансакции от более широкого понятия - «операция». Операция может совершаться
субъектом без прямого контакта с кем-либо (например, рабочий на конвейере
закручивает гайку). Трансакция, напротив, совершается «коллективно» (операционист
банка принимает поручение клиента). Таким образом, трансакция - любая операция
(действие, акт) субъекта экономики, в котором участвует хотя бы один
контрагент.
В соответствии с ее определением, трансакции
могут быть как «внутрифирменные» (в роли «контрагентов» выступают коллеги -
сотрудники одной и той же фирмы), так и «рыночные» (в этом случае
взаимодействуют сторонние партнеры). Примеры трансакций многообразны: от
издания приказа и отпуска материалов со склада до подписания контракта и
отправки партии товара клиенту.
Другая классификация трансакций восходит к
американскому экономисту английского происхождения Дж. Коммонсу. В ней
различаются:
) трансакция сделки - служит для осуществления
фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод при
необходимом обоюдном согласии сторон, основанном на экономическом интересе
каждой из них. В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений
между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Дж.
Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки;
) трансакция управления - в ней ключевым
является отношение управления подчинения, которое предполагает такое
взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только
одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что
является следствием асимметричности положения сторон и, соответственно,
асимметричности правовых отношений;
) трансакция рационирования - при ней
сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей
стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К
трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом
директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной
власти; решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между
действующими субъектами (посредством данного решения распределяется богатство).
В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию
осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента. [2]
.2 Происхождение транзакционных издержек
Такую категорию, как трансакция, признают все
экономические школы. Основным различием во взглядах одних из ведущих на
сегодняшний момент экономических течений - “неоклассическая экономическая
школа” и “школа институциональная экономика” - является процесс прохождения
трансакций в экономической деятельности субъектов экономики. Именно для того,
чтобы подчеркнуть принципиальное различие по данному вопросу, и было введено
оппонентами неоклассической экономической школы понятие транзакционных
издержек. [12, с.397]
Впервые в 30-е гг. прошлого столетия Р. Коузом в
статье “Природа фирмы” были даны общие первоначальные контуры для дальнейшего
формирования экономического понятия транзакционных издержек. Согласно Коузу,
транзакционные издержки трактуются как «издержки сбора и обработки информации,
издержки проведения переговоров и принятия. Следует отметить, что Р. Коуз дал
основные понятия, входящие в определение транзакционных издержек, но сам термин
“транзакционные издержки” не использовал. Трансакция - это социальная форма
взаимодействия субъектов или действия их в рамках определенного социума.
Совместные действия субъектов содержат в себе три момента, преодоление которых
и составляет суть взаимодействия:
· конфликт - это проявление противоречий,
обязательный характер разрешения которых диктует существующая зависимость между
субъектами (разделение и специализация труда, интеграция и кооперация и т.п.);
· зависимость - отношение, отражающее
взаимное понимание возможностей повышения благосостояния посредством
взаимодействия;
· порядок - отношение, посредством
которого определяется не только суммарный выигрыш, но и распределение его между
заинтересованными сторонами [7, с. 9].
Результатом преодоления противоречивых интересов
и действий выступают правила, которые упорядочивают взаимоотношения субъектов,
позволяют каждой стороне реализовать свои потенциальные преимущества,
установить их статус и роль, наделить субъектов совокупностью прав
собственности и определить допустимые границы действий.
Трансакция - социальная форма обмена правами
собственности и свободы действий по определенным правилам. Субъекты могут
установить такие правила, которые обеспечивают либо взаимовыгодный, либо
принудительный обмен. В зависимости от “характера разрешения конфликта” -
взаимовыгодного или принудительного - можно выделить три типа трансакций:
сделки, управления, рационирования (охарактеризованные выше).
Так, К. Эрроу определяет
транзакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы [14, с.
66] <#"664596.files/image001.gif">
Рисунок 1. Смещение равновесия под
действием роста транзакционных издержек
Смещение кривой предложения будет
тем сильнее, чем выше уровень транзакционных издержек TC.
2. Транзакционные издержки и институты
.1 Понятие трансакционный институт
Впервые попытку систематической оценки
транзакционных институтов в экономике предприняли Дж. Уоллис и Д. Норт. «Ее
результаты нашли отражение в статье “Измерение транзакционного сектора в
американской экономике в 1870-1970 годах”» [12, 401]. Эта работа остается
единственной в своем роде и на данный момент, несмотря на многообразие
публикаций по названной проблеме.
Рассмотрение категорий, связанных с
транзакционным институтом, позволяет более глубоко и точно раскрыть собственное
содержание данного института. Полагаем, что содержание понятия “транзакционный
институт” заключается в следующем. Транзакционные институты - это особая группа
(совокупность) институтов, которые организуют, упорядочивают, структурируют
взаимодействия субъектов, их соглашения по поводу обмена, передачи прав
собственности от одного субъекта к другому субъекту на определенных условиях,
т.е. трансакции. [12, с.398] Степанова Т.Е. в своей работе «Транзакционные
институты: содержание и роль в развитии мировой экономики» отмечает, что далеко
не все трансакции организованы через транзакционные институты. Огромная масса
первых осуществляется напрямую, минуя последние, а в отдельных случаях
спонтанно, например, прямые поставки товаров фирмой-изготовителем потребителям,
натуральный обмен между домохозяйствами. При всем многообразии трансакций между
различными субъектами часть их (около половины, исходя из подсчетов Дж. Уоллиса
и Д. Норта) осуществляется через транзакционные институты.
.2 Характерные особенности транзакционных
институтов
Транзакционные институты имеют общие черты и
различия в сравнении с другими институтами экономической системы [12, с. 399].
Выделяют следующие общие черты:
) транзакционные институты, как и другие
институты, обеспечивают предсказуемость результатов определенной совокупности
действий (реакции субъектов на эти действия) и привносят в экономическую
деятельность устойчивость. Каждый из институтов предполагает, что субъект с
высокой степенью вероятности в определенных структурах, занимающихся
соответствующей деятельностью, получит то, на что он рассчитывал, затрачивая
при этом известные ему ресурсы (материальные, финансовые и др.);
) институты обеспечивают свободу и безопасность
действий индивидов в определенных рамках, что высоко ценится экономическими
субъектами.
) институтам присуща система стимулов, без
которой они существовать не могут. Отдельные институты предполагают наличие
позитивных (вознаграждение за следование определенным правилам) и негативных
стимулов, т.е. наказаний за нарушения и отклонения от предписанных или
сложившихся правил;
) институты могут передаваться от одного
поколения индивидов к другому и закрепляться в их деятельности, т.е.
наследоваться. Это происходит благодаря свойственному им процессу обучения. Как
правило, этим занимается специализированная организация (учебное заведение), но
это не исключает процесс обучения в ходе самой деятельности субъектов, когда им
передают опыт (вербально, визуально) более знающие коллеги и они используют
полученные знания в дальнейшей своей работе;
) институты сокращают транзакционные затраты,
повышая тем самым эффективность деятельности субъектов, степень определенности
внешней среды.
Здесь следует отметить, что институты различного
рода (не только транзакционные) уменьшают транзакционные издержки, т.е. затраты
на поиск и обработку информации, принятие решений, оценку и спецификацию прав
собственности и т.д. Это их главное предназначение в экономической системе.
По мнению доктора экономических наук, профессора
Степановой Т.Е., специфика транзакционных институтов состоит в следующем:
· они специализируются на организации соглашений
между субъектами по поводу обмена,
· передачи прав собственности, т.е. на
трансакциях;
· обладают в силу своей внутренней
природы наибольшим потенциалом по сокращению транзакционных издержек, связанных
с различными взаимодействиями субъектов;
· осуществляют постоянное и
непрерывное воспроизводство различных трансакций (их генерацию) и тем самым
перераспределяют общее число трансакций в свою пользу;
· имеют специфические отношенческие
контрактации, связанные с ограниченным доступом
· к различным ресурсам на рынке;
· распространяют полученный эффект от
сокращения транзакционных издержек на функционирование других институтов
экономической системы, так как специализируются на предоставлении субъектам
необходимых ресурсов (материальных, финансовых, информационных и др.) на основе
передачи прав собственности от одних субъектов к другим на определенных
условиях.[12, 403].
.3 Виды транзакционных институтов
Основной ролью транзакционных институтов
является процесс связывания различных контрагентов в ходе их хозяйственной
деятельности. При этом весь процесс создания конечного блага (осязаемого или
неосязаемого) происходит внутри отдельно взятого трансакционного института.
Все экономические институты неоднородны по своей
природе и функциям, которые они выполняют в ходе рыночных взаимодействий.
На практике основные различия между институтами
проявляются в структуре и составе транзакционных издержек, которые они несут
[12, 403].
Причиной возникновения транзакционных издержек
является неполнота или ограниченность информации, а также ресурсов, которые
может использовать участник рынка. Чтобы решить данную проблему, субъект может
либо:
) самостоятельно найти нужную информацию,
затратив на это как время, так и денежные ресурсы в размерах, которые сложно
установить в начале поиска;
) воспользоваться услугами фирмы, специализирующейся
на предоставлении необходимой информации или ресурсов. Именно фирма, указанная
во втором варианте, является транзакционным институтом.
Чтобы подчеркнуть фундаментальное расхождение в
природе транзакционных институтов и обычных хозяйствующих субъектов,
занимающихся производством и продажей продукции, Степанова Т.Е. в своей работе
[12, с. 404], рассматривает пример: «обратимся к основному принципу
производства, а именно к созданию добавочной стоимости продукта. При
классическом производственном процессе можно определить непосредственно ту
добавочную стоимость, которую приобретает товар, продаваемый производителем.
Товар же, реализуемый посредником, имеет ту же физическую структуру, и его
добавленная стоимость имеет неосязаемое состояние и выражается как сумма
издержек посредника по перемещению товара от производителя к покупателю и
уровень маржи, которую посредник закладывает из расчета рентабельности своего
функционирования. Фактически производитель доплачивает посреднической фирме
(назовем эту фирму товаропосреднический трансакционный институт) за то, что она
избавляет потребителей от дополнительных транзакционных издержек, возникающих
при непосредственном контакте с производителем. Также субъекты доплачивают за
разнообразную дополнительную информацию, которую доводит до них данная
посредническая структура о качестве товара и способах его использования. В свою
очередь, и производитель готов идти на то, что не дополучит определенный
уровень маржи, но зато избежит издержек, связанных с контактами с
непосредственным потребителем продукции» [12, с 404].
Вышеописанное правило действует не только на
рынке товарообмена, но и непосредственно на рынке торговли информацией (назовем
фирмы, занимающиеся таким бизнесом, информационными транзакционными институтами).
Удовлетворение потребности в необходимой информации экономического субъекта
(непосредственно сам процесс поиска, обработки и использования информации)
является в настоящее время сложным и многоступенчатым процессом. Многие
экономические субъекты (главным образом, производственные институты) не могут
позволить себе организовывать данный процесс самостоятельно. Тому есть ряд
причин, а именно:
) информационный бизнес требует значительных
финансовых и временных затрат на сбор информации, создание базы данных, подбор
специализированного персонала для выполнения данной работы и т.д.;
) самостоятельное обеспечение необходимой
информацией является невыгодным для экономического субъекта еще и потому, что
пользоваться полученной информацией будет только он один, а все расходы на
поиск, отбор и хранение нужной информации понесет и производственный институт.
Вследствие чего у последнего вырастет себестоимость конечного материального
продукта, так как она будет нести в себе расходы экономического субъекта по получению
необходимой информации. Рост себестоимости при качественно однородных
характеристиках товара ведет к утрате фирмой конкурентной позиции на рынке и к
увеличению риска ее банкротства.
В настоящее время даже крупнейшие
производственные институты, имеющие статус транснациональных компаний, при
поиске необходимой информации выбирают стратегию обращения к специализированным
организациям (информационным транзакционным институтам), так как сумма
понесенных расходов за получаемую информацию (плата информационным
транзакционным институтам) не сопоставима с суммой издержек, которая может
возникнуть при поиске данной информации самостоятельно.
Если деятельность информационных транзакционных
институтов и ее эффекты очевидны (в данном случае рыночные субъекты готовы платить
за информацию, которой они не обладают, но хотят обладать для минимизации
будущих транзакционных издержек), то ситуация с финансовыми транзакционными
институтами заслуживает дополнительного внимания.
Чтобы понять природу финансовых транзакционных институтов,
необходимо принять во внимание два важных момента.
Во-первых, финансовые ресурсы, как и информация,
имеют то же качество, а именно неоднородность распределения. Зачастую возникают
ситуации, когда хозяйствующий субъект имеет определенные денежные излишки,
которые он готов предоставить под определенный процент другому субъекту на
заранее оговоренный срок. Также на рынке присутствуют субъекты, которые готовы
привлечь денежные средства в свой бизнес и платить за их использование,
принимая во внимание, что рентабельность их использования будет выше процента
за ресурсы. Основной проблемой, с которой сталкиваются эти два субъекта,
является то, что они не знают о возможностях и желании каждого. Именно в данной
ситуации финансовый транзакционный институт может сыграть благотворную роль -
помочь одному субъекту разместить средства, а другому их привлечь. Используя
терминологию Уильямсона, финансовый транзакционный институт опосредованно
(через себя) сводит данных субъектов и устанавливает между ними отношения
контрактации. Таким образом, финансовые транзакционные институты получают
прибыль потому, что обладают определенной информацией о состоянии рынка денег и
умело ею пользуются для удовлетворения потребностей субъектов рыночных
взаимоотношений.
Во-вторых, постоянно увеличивается число
трансакций, приходящихся на каждый рубль конечного продукта (финансового
ресурса), создаваемого данным транзакционным институтом.
Наименее изученным среди многообразных
транзакционных институтов является интеллектуальный. Выделение данного вида
посреднических транзакционных институтов имеет важное теоретическое значение,
как новый объект анализа, и практическое - для хозяйствующих субъектов.
Осуществление трансакции интеллектуальных благ через специализированные
посреднические структуры (например, интеллектуальные биржи) представляет собой
интеллектуальное посредничество, которое в самом общем виде означает
организованную определенным образом в рамках соответствующих структур
деятельность, связанную с передачей прав собственности на интеллектуальные
блага от одних субъектов к другим на конкретных условиях.
Транзакционные институты, осуществляющие
посредничество, связанное с трудовыми ресурсами, обладают определенной
спецификой: существует достаточно ограниченный пучок прав собственности по
отношению к данному объекту и исключаются определенные права собственности на
него (например, право на переход по наследству или завещанию, бессрочность).
В своей работе Т.Е. Степанова доктор
экономических наук, профессор определяет экономический уровень, на котором
могут функционировать транзакционные институты. Транзакционные институты могут
функционировать на всех экономических уровнях - микро-, макро-, мезо- и мега-.
Подтверждением этого является осуществление транзакций между различными субъектами
- государством (макросубъектом) и наднациональными структурами, фирмами и
индивидами в конкретной транзакционной отрасли (торговля, финансы).
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Транзакционные издержки можно было бы определить
как издержки экономического взаимодействия, в каких бы формах оно ни протекало.
Транзакционные издержки охватывают издержки принятия решений, выработки планов
и организации предстоящей деятельности, ведения переговоров о ее содержании и
условиях, когда в деловые отношения вступают двое или более участников;
издержки по изменению планов, пересмотру условий сделки и разрешению спорных
вопросов, когда это диктуется изменившимися обстоятельствами; издержки
обеспечения того, чтобы участники соблюдали достигнутые договоренности.
Транзакционные издержки включают также любые
потери, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов,
заключаемых договоров и созданных структур; неэффективных реакций на
изменившиеся условия; неэффективной защиты соглашений. Одним словом, они
включают все, что так или иначе отражается на сравнительной работоспособности
различных способов распределения ресурсов и организации производственной
деятельности.
Одна из важнейших особенностей транзакционных
издержек состоит в том, что они допускают значительную экономию на масштабах
деятельности. Постоянные компоненты есть во всех видах транзакционных издержек,
поэтому, когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество
продавцов и покупателей, следовательно, стоимость разработки законодательства
или административных процедур, которые тоже являются транзакционными
издержками, мало зависит от того, какое число лиц подпадает под действие.
Роль и значение транзакционных институтов в
развитии современной мировой экономики несомненны.
Транзакционные институты имеют очевидную
тенденцию к росту и усилению многообразия их форм. Это связано с общим ростом
объема трансакций, транзакционных издержек. В перспективе роль основных игроков
у производителей будет оспариваться транзакционными институтами.
Они могут стать основными работодателями,
ведущими игроками на рынке труда, что весьма важно для составления прогнозов
занятости в регионах и национальной экономике в целом.
Транзакционные институты аккумулируют не только
трансакции. Они концентрируют значительные собственные ресурсы - материальные,
финансовые, информационные, интеллектуальные и за счет этого обладают высоким
потенциалом развития, что позволяет им открывать доступ для других субъектов к
отсутствующим у них редким и ценным ресурсам. Все это обеспечивает транзакционным
институтам высокую доходность, прибыльность, значительно превышающую доходы
непосредственных производителей в реальном секторе экономики.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Архиереев
С.И. Транзакционная архитектоника // Экон. теория. Киев-33, 2004.-144 с.
2. Думная
Н.Н. Глава 3. Транзакционные издежки
. Вольчик
В.В. Курс лекций по институциональной экономике. Ростов-на-Дону: Изд-во РГУ,
2000. Лекция 3
4. Институциональная
экономика: учебник / под общ. ред. А.Н. Олейникова. М., 2005.- 416 с..
. Капелюшников
Р.И. Экономическая теория прав собственности. М., 1990.- 46с.
. Коуз
Р. Фирма, рынок и право. М., 1993. - 85 с.
. Кузьминов
Я.И., Бандукидзе К.А., Юткевич М.Л. Курс институциональной экономики. М., 2006.
- 442 с.
. Менар
К. Экономика организаций. - М.: ИНФРА-М, 1996.- 159 с.
. Норт
Д. Институты и экономический рост: историческое введение // Thesis.
Т.1. Вып.2. М., 1993. - 148 с.
. Норт
Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М.,
1997.- 112 с.
11. Т.Е.
Степанова <http://ecsocman.hse.ru/person/index.html?id=33718989>
Транзакционные институты: содержание и роль в развитии мировой экономики
Научно-информационный журнал «Экономические науки <http://ecsn.ru/>»
2010. Т. 73. №12. С. 397-404 опубликовано на портале: 12-04-2011 [Электронный
ресурс]. Уильямсон О. Логика экономической организации / Природа фирмы. - М.:
Дело, 2001.- 174 с.
. Эрроу
К. Возможности и пределы рынка как механизма распределения ресурсов // THESIS.
1993. Т. 1. Вып. 2.-246 с.
. Шаститко
А.Е. Новая институциональная экономическая теория. М., 2002. - 828 с.