Расчет экономической эффективности инвестиций в строительство автономной ТЭЦ
Контрольная работа
Расчет экономической эффективности
инвестиций в строительство автономной ТЭЦ
Резюме
· Цель проекта:
Организация современного, конкурентоспособного и экономически
эффективного производства тепловой и электрической энергии с целью снабжения
жилого района тепловой и электрической энергией.
Основные технические решения:
В проекте строительства автономной ТЭЦ в соответствии с расчетом тепловой
схемы к установке принимается 3 паровых котла Е - 160/14 и 1 водогрейный котёл
КВГМ - 180. ТЭЦ работает на природном газе, в качестве резервного топлива
предусмотрен топочный мазут марки М - 100 (высокосернистый). В здании
установлено две турбины типа ПТГУ Р-3,5-12/1,2.
Система теплоснабжения
|
открытая
|
Годовой расход тепла на
отопление, Гкал
|
673 795
|
Годовой расход тепла на
ГВС, Гкал
|
304 511
|
Суммарный годовой отпуск
тепла, Гкал
|
978 306
|
Годовая выработка теплоты,
Гкал
|
1 076 134
|
Годовая выработка
электроэнергии, тыс. кВт. ч.
|
58 800
|
Годовой отпуск
электроэнергии, тыс. кВт. ч.
|
12 600
|
Расход электроэнергии на
собственные нужды, тыс. кВт. ч.
|
46 200
|
Годовой расход воды, т/год
|
777 800
|
Годовой расход условного
топлива, тыс. т/год
|
170 815
|
Годовой расход газа, тыс. м3/год
|
140 778
|
Число часов использования
мощности, ч/год
|
6828
|
Доля химически очищенной
воды
|
0,33
|
Число обслуживающего
персонала
|
89 чел.
|
· Объем инвестиций в проект:
ü Полная инвестиционная стоимость проекта - 947 634 тыс. руб.
ü Прямые капитальные вложения - 776 198 тыс. руб.
ü в том числе оборудование - 399 100 тыс. руб.
· Технико-экономические показатели проекта:
ü Выручка от реализации - 923 568 тыс. руб.
ü Годовые эксплуатационные издержки - 761 057 тыс. руб.
ü Чистая прибыль - 110 530 тыс. руб.
ü Период окупаемости инвестиций - 6,5 года
1. Расчет объема инвестиций в проект
Капитальные вложения в основные средства определяются затратами на
приобретение дополнительных производственных и административных помещений,
технологического оборудования, транспортных средств и иных основных средств,
необходимых для осуществления проекта.
При определении потребности в капитальных вложениях необходимо учитывать:
1. Затраты на приобретение и доставку оборудования по ценам
поставщиков (без НДС);
2. Затраты на монтаж оборудования;
. Затраты на строительные и монтажные работы в связи с возможной
реконструкцией зданий и помещений;
. Прочие работы и затраты, включающие: проектирование,
руководство, временные здания и сооружения, предэксплуатационные издержки,
непредвиденные затраты.
Таблица 1.1. Расчет стоимости основного и вспомогательного оборудования
Наименование основного и
вспомогательного оборудования
|
Количество единиц, шт.
|
Стоимость единицы
оборудования, тыс.руб.
|
Полная стоимость, тыс. руб.
|
Котел водогрейный КВ-ГМ-180
|
1
|
21150
|
21 150
|
Котёл паровой Е-160-14
|
3
|
10000
|
30 000
|
Паротурбогенератор N=3500
кВт (ПТГУ Р-3,5-12/1,2)
|
2
|
105000
|
210 000
|
Вентилятор ВДН-24
|
1
|
630
|
Дымосос ДН-24*2
|
1
|
70
|
70
|
Вентилятор ВД-18
|
1
|
500
|
500
|
Дымосос ДН-22*2
|
1
|
341
|
341
|
Насос сетевой воды
СЭ-1250-140-11
|
12
|
550
|
550
|
Насос питательной воды
ПЭ-250-45-2
|
3
|
670
|
670
|
Насос подпиточный
1Д-1250-63 -летний 1Д-1250-125 1Д-630-90 -зимний 1Д-1250-63 1Д-500-63
|
3 3 1 3 1
|
299 349 264 299 184
|
897 1 047 264 897 184
|
Подогреватель сетевой воды
ПСВ-500-4-23
|
4
|
1 643
|
6 572
|
Подогреватель сетевой воды
ПСВ-200-4-23
|
2
|
520
|
1 040
|
Подогреватель подпиточной
воды ТКЗ-400
|
4
|
940
|
3 760
|
Деаэратор ДА-300
|
1
|
1 214
|
1 214
|
Деаэратор ДВ-800М
|
4
|
3 110
|
12 440
|
Деаэратор ДВ-500
|
2
|
2 215
|
4 430
|
РОУ 60-14/12
|
2
|
837
|
1 674
|
Аккумуляторный бак для ГВС
(V=10000 м3)
|
3
|
580
|
1 740
|
Натрий-катионитовые фильтры
D=3400 мм с обвязкой и распред. устр.
|
4
|
964
|
3 858
|
Натрий-катионитовые фильтры
D=2600 мм
|
2
|
760
|
1 520
|
Повысительные насосы
горводопроводной воды 12НДС - 60
|
3
|
217
|
651
|
Прочее вспомогательное
оборудование
|
Итого оборудование:
|
|
|
399 099
|
Таблица 1.2. Определение инвестиционной стоимости проекта
Наименование затрат
|
Инвестиции в проект
|
|
Структура, %
|
Тыс. руб.
|
Оборудование
|
50
|
399 100
|
Строительно-монтажные
работы
|
40
|
310 479
|
Прочие (проектирование,
руководство, временные здания и сооружения, предэксплуатационные издержки,
непредвиденные затраты)
|
10
|
66 619
|
Итого прямых издержек
|
100
|
776198
|
Налог на добавленную
стоимость (18%)
|
|
139 716
|
ИТОГО, капитальных затрат
|
|
916 514
|
Прирост оборотного капитала
|
|
31 120
|
Полная инвестиционная
стоимость проекта
|
|
947 634
|
2. Расчет производственной программы в натуральном и
стоимостном выражении
В случае организации нового энергетического объекта или расширения
существующего предприятия с целью отпуска продукции стороннему потребителю
необходимо определить объем товарной продукции.
Объем продаж тепловой и электрической энергии потребителям принимается на
основе энергетических показателей проекта с учетом потребительского спроса и
установленных тарифов на отпускаемую продукцию.
Таблица 2.1. Расчет объема продаж тепловой энергии потребителю
Наименование продукции
|
Значение показателей
|
Объем отпуска потребителю
тепловой энергии, Гкал
|
972 177
|
Цена, руб./ Гкал
|
950
|
Стоимость отпускаемой
потребителям тепловой энергии, тыс. руб.
|
923 568
|
Объем отпуска электроэнергии
на сторону, кВт. ч
|
12 600 000
|
Цена, руб./кВт. ч
|
2,5
|
Стоимость отпускаемой
потребителям электроэнергии, тыс. руб.
|
31 500
|
Итого товарная продукция,
тыс. руб.
|
955 068
|
3. Расчет себестоимости вырабатываемой тепловой энергии
В данном проекте предусматривается строительство новой ТЭЦ.
Исходя из принятого условия строительства нового автономного
энергетического объекта по производству тепловой энергии, в соответствии с
изложенной выше методикой расчет себестоимости теплоты должен проводиться по
всей типовой номенклатуре статей затрат.
При расчете себестоимости отпускаемой от ТЭЦ теплоты и электроэнергии
используются технико-экономические показатели проекта, определенные в
теплотехническом разделе.
Приняты следующие тарифы на ресурсы:
· Цена природного газа - 3760 руб./
тонну
· Тариф на электроэнергию - 1,4 кВт*ч
· Тариф на воду - 25 руб./м3
· Среднемесячная заработная плата 1 ППП
- 15 000 руб.
При расчете затрат на производство отпускаемой от ТЭЦ теплоты и
электроэнергии определяются:
. Годовые затраты на топливо
.
Годовые затраты на электроэнергию:
.
Годовые затраты на использованную воду:
.
Годовые затраты на амортизационные отчисления:
.
Годовые затраты на текущий ремонт:
В данном расчете можно задаться процентом - 1,5% от вводимых основных
промышленно производственных фондов.
7. Годовая сумма отчислений на социальные нужды (ЕСН = 34%)
8. Затраты на общестанционные и прочие расходы.
Прочие затраты в проектной практике часто определяются в заданной доле от
условно постоянных расходов:
9. Годовые эксплуатационные расходы по ТЭЦ:
При одновременном производстве тепловой и
электрической энергии в источнике энергоснабжения, определяя их себестоимость,
необходимо разделить статьи эксплуатационных затрат на две части. Одну часть
отнести к производству тепловой энергии, другую - к электрической энергии.
Если полная себестоимость равна 761 057 тыс. руб./год,
то в этом случае соотношения для определения себестоимости тепловой и
электрической энергии можно записать в следующем виде:
4. Расчет показателей эффективности инвестиций
теплоэлектроцентраль себестоимость энергия инвестиция
Для расчета показателей эффективности инвестиций в курсовой работе, как
наиболее простые и нетрудоемкие рекомендуется использовать статистические
методы, не включающие дисконтирование:
ü Расчет простого срока окупаемости (Ток) - состоит в
определении периода, необходимого для возмещения суммы первоначальных
инвестиций в проект за счет прибыли, получаемой от проекта.
Если проекты характеризуются постоянным и равномерно поступающим чистым
доходам, срок окупаемости может быть рассчитан по формуле:
,
Где:
Ип - первоначальные инвестиции (д.е.);
ЧДс - среднегодовой чистый доход (д.е.).
ü Расчет простой нормы прибыли - критерий показывает, какая часть
инвестиционных затрат возмещается в виде чистого дохода в течение одного
периода планирования, т.е.
,
Где:
норма прибыли на вложенный капитал, %
В
соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации при расчете
чистой прибыли необходимо учесть следующие налоги:
· Изменение налога на имущество (Ни) - 2,2% от приобретенных
активов;
· Налог на прибыль (Н пр.) - 20% от дополнительно полученной
прибыли.
Б п = Пр - Ни;
ЧП = Бп- Нпр
где: Бп - балансовая прибыль; Ни - налог на имущество;
Нпр
- налог на прибыль.
Пр = Вр - С = 923 568 - 761 057= 162 511 тыс. руб.
Ни =ОППФ * 2,2% = 776 198 * 0,022 = 17 076 тыс. руб.
Б п = Пр - Ни = 162 511 - 17 076 = 145 435 тыс. руб.
ЧП = Бп- Нпр = 145 435 - (145 435*0,24) = 110 531 тыс. руб.
Период
окупаемости с учетом периода инвестирования составит:
Т
ок инв. = Т ок + Т инв.= 4,1 +
2,4 = 6,5 года.
5.
Основные технико-экономические показатели проекта
Таблицы 5.1.
Технико-экономические показатели проекта
Наименование
|
Обозначение
|
Результат
|
Состав основного
оборудования
|
|
3×Е - 160/14 1×КВ-ГМ-180 2×ПТГУ Р-3,5-12/1,2
|
Топливо
|
|
Природный газ
|
Система теплоснабжения
|
|
открытая
|
Установленная мощность
котельной, МВт.
|
370
|
|
Годовая выработка теплоты,
тыс. ГДж/год
|
4509
|
|
Годовой отпуск теплоты,
тыс.ГДж/год
|
4099
|
|
Число часов использования
установленной мощности, ч/год
|
6828
|
|
Годовая выработка
электроэнергии, тыс. кВт. час./год
|
эл. эн58 800
|
|
Годовой отпуск
электроэнергии потребителю, тыс. кВт. ч.
|
эл. эн.12 600
|
|
Годовой расход топлива в
ТЭЦ:
|
|
|
условного, тут/год
|
170 815
|
|
натурального, тыс. м3/год
|
140 778
|
|
Годовой расход воды, тыс. т
/ год
|
|
Численность
эксплуатационного персонала, чел
|
Ч
|
89
|
Объем инвестиций в проект,
тыс. руб.
|
Инв
|
947 634
|
Объем капитальных вложений
(без НДС), тыс. руб.
|
Квл.
|
776 198
|
Выручка от реализации, тыс.
руб.
|
Вр
|
923 568
|
Годовые эксплуатационные
расходы тыс. руб./год
|
761 057
|
|
Себестоимость отпускаемой
теплоты, руб./Гкал
|
т.э.725
|
|
Себестоимость отпускаемой
электроэнергии, руб./кВт. ч.
|
эл. эн.0,93
|
|
Чистая прибыль на
нормальный хозяйственный год, тыс. руб.
|
ЧП
|
110 530
|
Период окупаемости
инвестиций в проект, лет
|
Ток
|
4,1
|
Период окупаемости инвестиций
с учетом инвестирования, лет
|
Ток. инв.
|
6,5
|
Выводы
Технико-экономические показатели проекта свидетельствуют о технической
целесообразности и экономической эффективности строительства энергетического
объекта.
Себестоимость отпускаемой тепловой энергии в паре оценивается величиной
725 руб./Гкал, электроэнергии 0,93 руб./кВт. ч. Что находится на уровне
расчетной себестоимости среднестатистических проектов строительства подобных
объектов.
Значение интегрального показателя экономической эффективности инвестиций
- период окупаемости инвестиций (Ток) находится в рамках норматива
принятого для энергетических объектов такого типа.
Инвестиционный проект окупается за 4,1 года с начала эксплуатации объекта
(оценка простого срока окупаемости), и за 6,5 с начала организации проекта (с
учетом периода инвестирования).