Эволюция банковского дела в России
Курсовая работа
Эволюция банковского дела в России
Введение
Одной из неотъемлемых и основных частей экономики является банковская система. Развитие банков тесно связано с товаро-производством и товарообращением. Банки же в свою очередь способствуют развитию производительности общественного труда за счет проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и при перераспределении капиталов.
Роль банковской системы заключается в следующем: управление и регулирование систем платежей и расчетов, регулирование потоков денежных средств населения и их накопление, осуществление значимой части коммерческих сделок через вклады и кредитные операции
Актуальность данной темы заключается в том, что банковская система России пришла к современному виду не за одно десятилетие, этот процесс занял много лет, начиная с царских времен. Развитие российской банковской системы наложило серьезный отпечаток на современное ее состояние. И чтобы проанализировать все параметры банковской системы в совокупности на сегодняшний день, надо углубиться в историю ее развития.
Целью курсовой работы является рассмотреть банковскую систему России на разных этапах своего развития, начав от создания первых банков до современного состояния банковской сферы, выявить проблемы и перспективы развития банковской системы.
1. Становление банковского дела в России XIV-XVII в.в.
.1 Реформа Елены Глицкой (1530-е годы). Создание единой общерусской денежной системы
1535 по 1538 г. в Русском государстве была проведена первая реформа денежного обращения. Реформа проводилась от имени малолетнего великого князя Ивана Васильевича в период регентства его матери Елены Глинской, чье имя и приобрела первая денежная реформа российского государства.
Целью реформы являлось создание устойчивой системы денежного обращения. Данная реформа оказала значительное влияние на объединение русских земель и способствовала их более интенсивному развитию в экономической и хозяйственной сферах. Развитие товарооборота, в свою очередь, привело к популяризации денежного обращения и его распространению в тех областях, в которых до рубежа ХV и ХVI вв. преобладало натуральное хозяйство.
Это привело к тому, что во многих регионах оброк продуктами стал заменяться денежным оброком.
Еще одним фактором, положительно влиявшим на проведение реформы, стало наличие опыта русского монетного обращения, существовавшего на тот момент более 150 лет. Первые монеты начали чеканиться в начале ХI в.
Стабильный выпуск монет монет приходится к 1380-м гг. в Москве, Рязани и Нижнем Новгороде. Чаще всего это отражало не экономическую самостоятельность, а больше политическую значимость.
Кроме общих предпосылок денежных реформ в Русском государстве стоит обратить внимание на причины, объясняющие проведение этих реформ в 1530-е годы. Одной из них являлась необходимость искоренить дефицит государственного бюджета, возникший вследствие внешней политики Василия III. Проведения реформы русской денежной системы повлекло необходимость регламентировать эксплуатацию денежной регалии, осознанно осуществлять понижение достоинства денежных единиц.
Одним из поводов проведения в 1530-е гг. первой русской реформы денежного обращения стала порча монеты, за счет некачественного и производства, а именно из-за понижения содержания серебра. Реформа начиналась с принятия мер по защите новой русской монеты. Важным фактором проведения реформы денежной системы стало развитие в начале ХVI в. дипломатических отношений с Германией. В России не было своих рудников, и сырьем было серебро, поступавшее из международной торговли.
Основную часть денежного обращения после реформы Елены Глинской стали составлять серебряные монеты копейки новгородки c весовой нормой 0,68 г., деньги московки c весовой нормой 0,34 г. и полушки с весовой нормой 0,17 грамма. (Приложение 1).
Также денежная реформа Елены Глицкой повлекла за собой унификацию весовых соотношений монет, но и введение различных изображений и надписей непосредственно на монетах. Введение новых изображений на монетах стало особенностью реформы Елены Глинской, что было отмечена в летописях.
Реформа Елены Глинской позволила русской денежной системе достигнуть качественно нового экономического и технологического уровня.
Процесс выпуска монет был в компетенции государства. Таким образом, введение государственной монополии явилось основой для создания постоянного выпуска монет, что позволило получать государству дополнительный доход, который направлялся на погашение экстренных расходов, таких как строительство крепостей, финансирование военных операций.
1.2 Ссудные операции русских монастырей XIV-XVII в.в.
Представление о монастырях как банкирах Древней Руси сложилось в русской исторической науке еще в конце XIX в., несмотря на то что на Руси кредиторами были также купцы, зажиточные горожане и знать. В настоящее время мы располагаем многочисленными свидетельствами того, что именно ссудные операции монастырей получили в России XIV-XVII вв. широкое распространение. (1)
Существует огромное количество подтверждений, что ссудные операции, осуществляемые монастырями получили в России XIV-XVII вв. широкое развитие
Ростовщичество осуждалось Священным Писанием и Правилами св. Апостолов, случаи, когда священнослужители прибегали к росту, не были редкостью на Руси. Еще в 1274 г. церковный собор, созванный во Владимире, вынес постановление о тщательной проверке священников и дьяконов, принимающих сан, не грешны ли они блудом, убийством, насилием, а также ростовщичеством. (2)
Представители духовенства осуждали не столько сам факт дачи денег в рост, сколько высокие проценты по ссудам. По уставу Владимира Мономаха процент должен был составлять не более 50% от ссуды. С течением времени процент уменьшался, и в XVII в. обычным ростом считался уже на 20%.
В долг давались как деньги, так и натуральные продукты. Если говорить о кредите в натуральном виде, то проценты чаще всего взимались натуральной доплатой - а именно в насып, если речь шла о зерне. В XV-XVI вв. практиковались выплаты деньгами и доходами с имений, а также погашение долга службой у кредитора. Чаще всего ссуда предоставлялась на срок не более одного года, а ее возвращение приурочивалось к какому-либо религиозному празднику. Займы документально оформлялись с помощью заемной кабалы или ее сокращенного варианта - заемной памяти. Эту функцию могли выполнять также закладная и служилая кабала. Закладная оформляла залог земель, угодий, другой собственности на время погашения долга и процентов по нему, а в служилой кабале присутствовала отработка долга службой у кредитора. В отличие от них, заемная кабала и заемная память фиксировали условия по ссуде.
Форма составления кабалы была выработана не позднее XIV века.
В закладной уже содержится норма, т.е. в случае неплатежеспособности заемщика на заложенное владение составлялась купчая. С XV в. для краткости в заемной кабале делали оговорку о том, что при невыплате ссуды она становилась купчей на заложенные угодья (кабала и купчая грамота). (3)
В XV в. распространялось кабальное холопство. Должники заносились в списки. В завещании митрополита Алексея, написанном около 1377 г., упоминаются холопы-должники, попавшие в кабалу за серебрецо. Глава Русской церкви не исключает возможности дать им волю при условии возврата долга, но последнее было маловероятным. (4)
В фонде Иосифо-Волоколамского монастыря хранится редкий документ - Долговая книга 1532-1534 гг., в которой фиксировались долги крестьян (она была опубликована А.А. Зиминым в 1948 г.) (5).
Очевидно, что это практиковалось в крупных монастырях, занимавшихся привлечением крестьян, посредством предоставления кредита (выражавшегося как в денежной, так и в натуральной форме). Большинство ссуд являлись долгосрочными, и были рассчитаны на то, чтобы крестьяне максимально долго зависели от монастыря. Такие книги составлялись на протяжении всего XVI в. и в первой половине следующего столетия, когда монастырь для привлечения рабочих рук продолжал активно использовать кредит.
Во второй половине XVI в. ростовщичество в монастырях стало частым явлением, что привело к нищенству многих сел и деревень. Ивана Грозного настораживала чрезмерная власть у монастырей, и он выступал за запрет церковного ростовщичества. Церковному собору пришлось согласиться с правителем, которое официально отражено в Священном Писании.
Одна из глав Стоглава 1551 г. наставляла: отныне по священным правилам святителям и всем монастырям деньги давать по своим селам своим крестьянам без росту и хлеб без насыпу для того, чтобы за ними христиане были, и села бы их были не пусты. (6)
В XVII в. монастыри, продолжали использовать кредит в целях привлечения рабочих рук.
2. Первые банки России: эпоха Елизаветы Петровны
денежный банковский сберегательный ссудный
2.1 Особенности становления банковской системы России в конце XVIII начале XIX века
Особенность развития экономики в России XVIII в., а именно, малые размеры капиталов и низкая численность экономически независимых людей, высокий рис операций, связанных с торговлей и слабая правовая база, подкрепляющая кредит (из-за неразвитости) все эти факторы отрицательно влияли на процесс формирования частного банковского сектора. Из-за нехватки в России банков правительству пришлось заняться организацией функционирования банковского сектора. Прямое участие государства в развитии частного банковского сектора привело к тому, что банковское дело в Российской империи по прежнему оставалось в руках государства, в отличии от Западной Европы, где банковская сфера была под властью частного капитала.
В России во второй половине XVIII в. после открытия первых частных банков, госбанки стали использоваться только для решения определенных задач. После выполнения или невыполнения поставленных задач госбанки закрывались. К госбанкам можно было отнести: Артиллерийский банк, Медный банк, также Государственный вспомогательный, предназначенный для обслуживания дворянства. Кроме того был создан ряд банков, претерпевших определенные реорганизации, и просуществовавших до середины XIX века.
К примеру, Государственный ассигнационный банк, история создания которого относится к ассигнационным банкам (променным конторам), которые были созданы в Санкт-Петербурге и Москве для распространения ассигнаций и размена их на медную монету в 1768 г. Государственный ассигнационный банк был аннулирован только в 1843 году. Что касается Государственного заемного банка, учрежденного благодаря реорганизации Дворянского банка (Банк для дворянства при Сенате и Сенатской конторе), то он просуществовал до 50-х годов XIX в.
К первой половине XIX в. банковский сектор Российской империи стал состоять из центральных государственных банков и Государственного заемного банка, а также Государственного коммерческого банка и Сохранной казны, местных госбанков, нескольких десятков городских общественных банков, около двух десятков частных банкирских домов и Конторы придворных банкиров (она занималась сопровождением внешнеторговых операций).
2.2 Создание монетной конторы
Основоположником первых кредитных учреждений Российской империи стала императрица Анна Иоанновна. В августе1729 г. Монетная контора, которая была создана в 1727 г. при монетных и денежных дворах Санкт-Петербурга и Москвы для производства монет, стала первой кредитной организацией, имеющей право на осуществление ломбардные операции по ставке 8% годовых, решение было принято на основании просьб закладчиков, которые имели золотые и серебряные вещи, заложенные людям разных чинов. Однако осуществлять эту кредитную операцию дозволялось лишь лицам, особо приближенным к императорской фамилии. (7)
В 30-х годах XVIII в. из-за значимого увеличения спроса на кредит со стороны частных лиц, особый интерес к кредиту проявлялся со стороны купечества, поэтому правительством было принято решение о расширении спектра кредитных операций, выполняемых Монетной конторой.
Условия использования ссуд оставались прежними (под залог драгоценных металлов и по ставке 8% годовых), но было обязательное ограничение, размер кредита не должен был быть более чем 75% от стоимости заложенных драгоценных металлов, также стала допускаться рассрочка платежа сроком не более трех лет.
В октябре 1734 г. Монетная контора была переименована в Монетную канцелярию, и в целях предотвращения всевозможных кредитных злоупотреблений со стороны сановных лиц управление ею было возложено на тайного советника графа М. Головина.
Активы, используемые Монетной канцелярией, были сильно ограниченны, именно этот фактор ссужал круг лиц, имеющих возможность пользоваться займами Монетной канцелярии, ссуды из нее могли получать только придворные.
2.3 Купеческий-торговый банк
Первый торговый банк при Санкт-Петербургском порте коммерции был создан по Указу Елизаветы Петровны от 13 мая 1754 года. Банк находился в подчинении Коммерц-коллегии, из-за этого банк и приобрел название Коммерческого банка, или Купеческого банка.
Купеческий банк создавался вместе с Банком для дворянства при Сенате и Сенатской конторе. Оба банка относились к сословным банкам. Создание этих банков осуществлялось по проекту графа П.И. Шувалова. (8) Целью проекта являлось облегчение процесса займов, сокращение расходов государственной казны.
Главной Задачей Купеческого банка было поддержание русских купцов, которые занимались внешней торговлей. Купеческий банк предоставлял кредит под 6% годовых русским купцам, торговавшим только при Санкт-Петербургском порте, обязательным условием являлся залог товаров в размере 75% и сроком до 1 года. Чтобы получить ссуду требовалось свидетельство Коммерц-коллегии и поручительство купцов.
Коммерц-коллегия могла дать согласие на продажу товаров до возврата ссуды при наличии надежного поручительства. Инструкция 1764 г. О раздаче денег из Коммерческого банка говорила о том, что ссуды, предоставленные без залога товаров при наличии поручительства магистратов, ратуши или купцов.
Неразвитость банка и малые размеры капитала, явились причиной того, что переданные купцам денежные средства превращались в ссуды. Кассы стали пустеть, денежных поступлений не хватало даже на выплату жалованья служащим банка. В 1764 г. капитал Купеческого банка, составивший 802 тыс. руб., был полностью предоставлен в ссуды. Общая сумма просроченной задолженности возросла к 408 тыс. рублей. К 1766 г. почти половина общей суммы просроченной задолженности была погашена должниками. Однако еще и в 1785 г. задолженность не была взыскана в полном объеме. С 1770 г. Купеческий банк почти полностью прервал осуществление своей деятельности, но официально банк был аннулирован только в 1782 году.
Деятельность Купеческого банка стало базой для иной государственной структуры по кредитованию торгующего купечества Учетных контор при Государственном ассигнационном банке.
октября 1797 г., по указу Павла I при Государственном ассигнационном банке в Санкт-Петербурге, для поддержания ремесел и торгового дела, были учреждены две учетные конторы - Вексельная учетная контора и Учетная контора на товары. На основании указа при Ассигнационном банке также была создана Страховая контора для приема товаров, под залог которых, хозяева этих вещей могут получать от Учетной конторы товаров деньги.
Ссуды под векселя предоставлялись не более чем на 9 месяцев, и не более чем на 6 месяцев под золото и серебро. А чтобы не подорвать доверие к купцам, то отказы от учета векселя или не выполнение обязательств по погашению задолженности по ссуде хранились в тайне.
Учетная контора под залог товаров работала по уставу. В статьях устава указывалось, что в залог принимаются только товары русского производства и от русских купцов. В третьей статье значилось, что принимаются товары, застрахованные в Страховой конторе. Заложенный в конторе товар не подвергался аресту. Если товар сгорал во время пожара или подвергался краже, Страховая контора компенсировала его стоимость хозяину.
Оборотный капитал Вексельной учетной конторы и Учетной конторы под товары в Санкт-Петербурге был равен 15,7 млн. рублей.
В 1806 г. подобные конторы были открыты в Москве, Астрахани, Одессе, Таганроге и Феодосии. Их уставы были опубликованы 2 марта 1806 г., эти конторы продолжали свою деятельность лишь до учреждения Государственного коммерческого банка.
В 1817 г. на момент реорганизации Учетных контор в Государственный коммерческий банк на их балансе числилось около 17 млн. рублей. Из них ссуды на 14 млн. руб. были выданы под залог товаров и учет векселей. А совокупный объем операций в учетных конторах за 1817 г. был равен 49 млн. рублей (9).
.4 Банковская реформа 1817 г. Создание Государственного коммерческого банка
В 1817 г. в России началась новая банковская реформа. Ее главной идеей стало создание на основе Учетных контор при Ассигнационном банке
Государственного коммерческого банка. Также, параллельно с с учреждение Государственного коммерческого банка, был создан Совет государственных кредитных установлений, и началось преобразование Государственного заемного банка. Суть банковской реформы заключалась в том, чтобы совокупным действием сих установлений на подкрепление кредита частного споспешествовать распространению земледелия, промышленности, торговли и общей пользе Отечества. (10)
Мысль создания банка для купечества родилась еще в начале XIX века. В начале 19 века к императору обратился с просьбой о создании Купеческого заемного банка купец, принадлежавший к третьей гильдии Иван Лобов из г. Харькова. Базовый капитал Купеческого заемного банка купец предлагал сформировать из сборов с купцов за содержание трактиров, бань и постоялых дворов. Прошение Лобова было направлено в Сенат на рассмотрение и для принятия решения. Но идея Лобова продолжения не имела, а сам он получил в свой адрес негативный отзыв от московского прокурора за его прошение.
В 1815 г. при составлении финансового Плана опять возник вопрос о создании Государственного коммерческого банка. Создание Государственного коммерческого банка представлялось как финансовая стабилизация. На этот раз развитию проекта препятствовали заграничные походы, осуществляемые в 1815 г.
В Манифесте об учреждении Государственного коммерческого банка, подписанном Александром I 17 мая 1817 г., говорилось: «Желая открыть купечеству вящие способы к облегчению и расширению коммерческих оборотов, признали Мы за благо вместо существующих ныне учетных контор, коих действие по маловажности их капиталов и разным неудобствам, в образовании их замеченным, не приносит торговле ощутимой пользы, учредить Государственный коммерческий банк».
Банк встретил своих первых клиентов 2 января 1818 г., а 7 января 1818 г. было открыто второе отделение банка, занимавшееся расчетами по векселям был принят учету первое долговое обязательство от купца Михаила Солодовникова суммой на 5 тыс. рублей.
Конторы по учету вексельных обязательств во многих городах стали закрываться, а Санкт-Петербургские Учетные конторы (вексельная и товарная) продолжали свои операции. В дальнейшем предполагалось, что в городах, при необходимости, будут открыты конторы Государственного коммерческого банка.
А в 1818 г. была создана Московская контора при Государственного коммерческого банка. На протяжении 42 лет деятельности Государственного коммерческого банка в общей сложности было открыто 12 контор, из них 3 временные. Последней из всех была открыта контора в Полтаве в 1852 г.
Огромное влияние на банковские конторы оказывалось Министерством финансов. Низкая платежеспособность купечества и невысокая покупательная способность всего населения нашей страны делали бессмысленным созданием новых контор банка.
Необходимость капиталистических реформ в народном хозяйстве определяла индивидуальность кредитной системы, сложившейся в Российской империи в конце ХIХ века. К Первой мировой войне в стране существовала двухуровневая банковская система, которая занималась кредитованием всех секторов экономики страны.
На первом уровне находился Госбанк, который находился в подчинении Министерства финансов. Госбанк самым крупным коммерческим банком нашей страны, а после проведения денежной реформы 1895-1897 гг. стал и эмиссионным банком, приобретя право на выпуск денежных билетов, подкрепленных золотом. Распределяя ресурсы при помощи огромной сетки филиалов (к 1914 г. у Госбанка было 136 отделений и контор) и используя средства Казначейства, Госбанк в колоссальных размерах финансировал народное хозяйство. Активное участие Госбанк принимал в кредитовании хлебного производства и торговли в канун Мировой войны. Также Госбанк был снабженцем частных коммерческих банков, постепенно превращаясь в банк для банков (кредиты коммерческим банкам к 1914 г. составили 388 млн. руб.).
В финансовой политике Государственного банка два направления деятельности: первое из которых являлось кредитованием торгово-промышленной сферы, а вторым направлением являлась передача капиталов другим коммерческим банкам. В начале ХХ в. Госбанк переставал быть конкурентом для коммерческих банков, а постепенно перевоплощался в источник средств, для финансирования частных банков, с помощью переучета векселей и предоставление ссуд под залог векселей и других ценных бумаг и товарных документов. Россия, как и многие страны, проживала эволюцию банковской системы, в процессе которой центральные банки занимали главенствующую позицию, становясь резервной кредитной системой.
Учитывая небольшой количественный прирост уже к 1900 г. в Российской империи насчитывалось около 42 коммерческих банков, за счет широчайшей сети созданных отделений, а уже в 1904 г. их насчитывалось 268.
Отечественные коммерческие банки, которые изначально являлись лишь посредниками в платежах, постепенно становились важнейшими составными частями денежно-кредитной системы, с которыми напрямую было связано экономическое развитие страны. Первую десятку крупнейших коммерческих банков в Российской империи возглавлял Русско-Азиатский банк (его баланс к 1914 г. составил 834,9 млн. руб.), за ним шли еще 6 петербургских банков (Русский банк для внешней торговли 628,4 млн. руб., Международный банк 617,5 млн. руб., Азовско-Донской банк 543,5 млн. руб., Русский торгово-промышленный банк 496,2 млн. руб., Волжско-Камский банк 424,7 млн. руб., Сибирский Торговый банк 289,5 млн. руб.), 2 московских (Соединенный банк 338,8 млн. руб., Купеческий банк 279,5 млн. руб.), и Коммерческий банк в Варшаве (217,4 млн. руб.).
Лидирующие Российские банки имели тесную взаимосвязь с банками Европы, которая основывалась на деловых взаимоотношениях, так и на взаимном участии в акционерных капиталах. Иностранным банкам запрещалось открывать свои представительства в России на законодательном уровне (исключением стал французский банк Лионский кредит), и поэтому иностранные банки реализовывали свои интересы в России за счет участия в капиталах Российских банков.
Главной составной частью активов коммерческих банков в России являлось кредитование торгово-промышленной сферы и финансирование производства по счетам учета векселей, срочных и бессрочных кредитов. или онкольных (от английского on call погашение по требованию), ссуд под залог векселей, ценных бумаг и товаров (Приложение 2).
Аккумуляция денежных средств в виде пассива является одним из способов существования коммерческих банков. Ее значение заключается в том, что капитал возвращается в экономику страны, давая возможность к развитию.
Также развивались активы коммерческих банков. Главную роль играл процесс учета векселей. Учетная операция составляла важнейшую роль для кредитования в комерческих банках. поэтому основная часть средств направлялась именно в эту сферу.
Для Российской империи вексель был самой распространенной формой взаимодействия между представителями промышленного производителя и торговца. Со временем этот процесс превратился в бумажный товарообмен. Принимая к учету вексель, полученный от продавца товара, производитель получал деньги для продолжения процесса производства, но за вычетом банковского процента, в размере от 6 до 8%.
Не менее важную роль в жизни коммерческих банков играли и ссудные операции под залог товаров и товарных документов. Банки предоставляли ссуды при залоге товаров массового потребления, однородных и нескоропортящихся. К таким товара в России относили зерно и муку, сахар, хлопок, спирт, керосин и т.д.
Также, коммерческие банки принимали в залог ценные бумаги акционерных компаний, котировавшиеся на бирже. В начале ХХ в. в России начался активный процесс формирования рынка частных ценных бумаг. В период кризисов на биржевых рынках многие банки понесли значимые убытки, но в периоды подъема эти ссуды даже могли приносить доход на 1% выше учетного процента, и банки охотно предоставляли такие кредиты.
Операции с ценными бумагами осуществлялись коммерческими банками в форме покупки-продажи этих ценных бумаг за свой счет. Такие операции были напрямую связаны с эмиссией государственных и частных ценных бумаг, размещением которых занимались именно коммерческие банки. Банк или несколько банков покупали ценные бумаги у эмитента по определенному курсу, после чего размещали их по большей цене.
Для этого создавались специальные группы банков, называемые синдикаты и консорциумы, которые привлекали в эмиссию дополнительных участников (мелких банкиров, биржевиков и др.).
В Москве главным представителем банковской сферы являлся торговец и промышленник, которые занимались банковским делом для поддержания торгово-промышленного процесса. Что касается финансистов в Петербурге в период ХIХ-ХХ вв., большую часть из них также составляли банкиры, связанных с биржевым делом, правительственными и европейскими финансовыми партнерами.
Основными видами акционерных коммерческих банков в Российской империи были депозитные и спекулятивные банки. Оба эти типа банков сложились в Западной Европе, а затем успешно прижились и в нашей стране.
Преимущество постоянных кредитных операций над эмиссионными, давал стимул к развитию отечественным банка: по мере роста производства и появления потребностей увеличивалось и предложение банковского сектора.
Мировое развитие банковского дела в XIX-ХХ вв. заключалась в постепенном слиянии двух типов банков с целью образования нового, универсального и совершенного типа, объединяющего достоинства двух прежних разновидностей.
В России же данная тенденция превратилась в деятельность появившихся до Первой мировой войны новых банков, наиболее активно развивавшихся и оказывающих влияние на экономику.
4. Сберегательные кассы
История развития сберегательных касс в нашей стране была тесно связана с эпохой становления новых взаимоотношений в экономике. В первой половине XIX века в России произошел внезапный перелом в экономической сфере, который стал причиной возникновения капиталистических отношений. Идею создания сберегательных касс в стране внесло правительство. Изначально, мысль о создании сберегательных касс в России рассматривалась как один из способов, дающих возможность избежать малообеспеченной части населения отрицательных последствий, вызванных экономическими переменами.
4.1 Начало Советского периода в истории сберкасс
Период становления власти большевиков в октябре 1917 года был напрямую связан с новым этапом отечественной истории. Переход к новому политическому строю повлек за собой преобразования и изменения в области экономики страны. Изменения начали происходить уже с первых недель так называемой «пролетарской диктатуры». Активно проходила национализация земли, торговли и промышленной сферы.
Декретом советского правительства от 23 декабря 1917 года были запрещены все операции с ценными бумагами, которые, впрочем, по иронии судьбы стали первыми денежными знаками новой власти. Были аннулированы страховые договоры, индивидуальные полисы, страховое же дело в целом оказалось национализированным. (11)
В один момент прекратило свое существование ипотека и ипотечные кредиты. Закрывались кредитные общества, облигации были аннулированы.
Коммерческие банки активно закрывались, их активы и пассивы переходили к Народному банку РСФСР. Были закрыты все кредитные кооперативы, общества взаимного кредита и ломбарды.
января 1918 года ВЦИК принял декрет «Об аннулировании государственных займов», в котором говорилось о том, что внешние и внутренние долги Российского государства аннулированы, купоны же оплате не подлежат. Зато сберегательные кассы ликвидации не подлежали, вклады в них, равно, как и проценты по ним должны были остаться неприкосновенными. В то же время во главу угла был поставлен «классовый» принцип в определении судьбы сбережений индивидуальных вкладчиков. (12) У советов появилось право на конфискацию хранящихся в сберкассах деньги, в случае, если деньги были нажиты «нетрудовыми путем». В документации стали появляться такие термины, как «излишки» или «нетрудовые доходы» - они стали важнейшей частью лексикона всей эпохи Советов. Естественно, критерии дающие возможность оценить вклад как «нетрудовой», определены не были.
В октябре 1921 года был создан Государственный банк, после чего была проведена денежная реформа, предназначенная для стабилизации финансовой системы страны и сбалансированного существования целостной денежной системы. 26 декабря 1922 года на основании постановления СНК о создании государственных сберегательных касс, которые через некоторое время стали называться «трудовыми». Тогда же утвердили Положение о государственных трудовых сберегательных кассах. Сберегательное дело стало флагманским направлением финансовой политики правительства.
Уже летом 1923 года в составе СНК было учреждено Главное Управление государственных трудовых сберегательных касс, целью которого являлось развитие сберегательной системы страны в новых условиях. Новые советские, сберегательные кассы, в отличие от дореволюционных, должны были не столько отвечать за хранение и прирост денежных средств вкладчиков, сколько регулировать свободные деньги населения на государственном уровне, с целью решения глобальных проблем страны.
Начиная с 1923 года открывались посреднические кассы при предприятиях и прочих учреждениях. Значимым преимуществом открытия касс стало - упрощение процедуры открытия счетов и способствовала продвижению сберегательного дела в массы. Некоторое время спустя кассы они были переименованы в приписные сберкассы.
В 1925 году учреждено новое Положение о гострудсберкассах СССР, учитывающий опыт, закрепляющий монопольное состояние государства, также данное и конкретизированы услуги и льготы, предоставляемые вкладчикам. Правила работы сберкасс менялись многочисленное количество раз, при этом четко выражалась тенденция к увеличению спектра этих учреждений и услуг, предоставляемых ими.
В период с 1925 по 1930 год в стране печатался отраслевой журнал под названием «Сберегательное дело». Проводились многочисленные рекламные кампании. Зимой 1929 года утвердили новое Положение, которое отражало их деятельность, сформировавшуюся в процессе активной экономической жизни нашей страны 1920-х годов. На основании положения, гострудсберкассы являлись единым кредитным учреждением в стране, управление которым было сосредоточено в руках союзного Наркомфина. Был значительно расширен функциональный спектр деятельности гострудсберкасс, которые первыми начали заниматься операциями по безналичным расчетам. Но поначалу эта операция была доступна только сберегательным учреждениям в крупных городах.
4.2 Сберкассы в период Великой Отечественной войны
Война, чье вмешательство почувствовала на себе каждая семья, плотно накрыла и финансовую систему нашей страны. Огромные финансовые потери, причиненные Советскому Союзу уже в первый месяц войны, были напрямую связаны с прямыми военными расходами - все эти факторы стали основоположниками для появления новых задач, поставленных перед всей экономической системой страны. Денежные средств, находящиеся на сберкнижках вкладчиков, не были изъяты из оборота, так как эти средства, были направлены на выполнение важнейшей роли в финансировании военных расходов. Также, активное массовое желание населения забрать вклады могло привести к ощутимой дестабилизации всей финансовой системы страны, что было недопустимо, так как все абсолютно все сферы экономики испытывали колоссальную нагрузку.
Во избежание дестабилизации, уже в первую неделю войны правительство ввело ограничения на выдачу вкладов клиентам. Ограничение допускало возможность снять с каждой сберкнижки не более 200 рублей в месяц. Данное ограничение действовало до середины зимы 1944 года, поскольку именно в этот период в войне произошел коренной перелом, Красная Армия близилась к выходу на государственную границу СССР. За время войны объем средств во вкладах населения страны абсолютно не уменьшился, а, наоборот, значительно возрос. Это объяснялось огромным количеством причин, например - возросший патриотизм, устойчивая финансовая система страны, желание сохранить денежные средства «до лучших времен».
В период 1941-1945 гг. сберегательные учреждения делали акцент в своей деятельности на размещение государственных займов, а также особое влияние уделялось приему добровольных взносов в Фонд обороны и прочие фонды. Летом 1942 года сберкассы начали прием так называемых выигрышных вкладов, такие вклады позволяли своим владельцам принимать участие в тиражах выигрышей. Но доля подобных вкладов на общем фоне хранящихся на книжках денежных средств населения была крайне мала - клиенты гострудсберкасс в основном отдавали предпочтение оформлению традиционных процентных вкладов.
В ходе войны спектр выполняемых операций, выполняемых сберегательными кассами, был расширен за счет появления функций, не характерных для кредитных учреждений страны в период мирного времени. В пример можно привести, аккумулирование сумм денежных компенсаций за неиспользование плановых отпусков гражданами, отмененные в военное время. Такие денежные средство можно было получить только после окончания войны.
Также, через многие сберкассы производилась такая операция, как выплата сумм, причитавшихся семьям офицеров по денежным аттестатам. А самой трудной задачей, поставленной еще в ходе войны, была необходимость восстановление экономики страны. Если исходить из того, что Советский Союз потерял приблизительно 1/3 своего национального достояния, то решение озвученной выше проблемы являлось делом особенно трудным.
4.3 Развитие сберегательных касс 1945-2001 годы
Сберегательные учреждения в послевоенные годы стали интенсивно разрастаться, что самое удивительное, особо активно этот процесс проходил в деревнях. Были проведены работы по ремонту помещений, предназначавшихся для сберкасс, было унифицировано штатное расписание, открывали новые учебные заведения, для подготовки профессионалов в области сберегательного дела.
Зима 1947 г. - денежная реформа: в течении одной недели старые деньги были обменены из расчета 10:1; вклады же в сберегательных кассах были переоценены на льготных условиях: вклад до 3000 рублей (их было около 80%) обменивались 1:1, вклады до 10000 рублей в отношении 3:2, вклады более 10000 рублей - 2:1.
В 1948 году утвержден Устав Государственных трудовых сберегательных касс, занявший место безнадежно устаревшего Положения 1929 года. На основании нового Устава сберкассы стали представлять неотъемлемую долю государственного аппарата, государство в свою очередь давало вкладчикам обязательство охраны личной собственности граждан. И результаты не заставили себя долго ждать: после значительного роста количества касс, увеличилось и количество клиентов, готовых стать вкладчиками, соответственно продолжала расти и общая сумма денежных средств на счетах.
В 1958 - в целях эксперимента в Ленинском, Московском и Фрунзенском районах Ленинграда прием от граждан платежей за квартиру, коммунальных услуг и др. были переданы сберегательным кассам. А уже к началу 60-х гг. эти функции перешли к сберкассам на постоянной основе.
В 1963 году на основании решения правительства вся система сберегательных касс была передана в подчинение Госбанка СССР. Такая реформа обуславливалась желанием сформировать наиболее благоприятные условия для развития и расширения сберегательных касс.
Повышение финансового благосостояния людей в 60-80-е годы стало причиной значительного увеличения среднестатистической суммы вклада, сроков хранения вкладов в сберегательном учреждении. Постоянно возрастало количество вкладчиков.
С 1 февраля 1984 года появились новые виды вкладов молодежно-премиальные, денежно-вещевые выигрышные и срочные вклады с дополнительными взносами.
В 1988 году Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР, который представлял собой государственный специализированный банк для населения и юридических лиц.
Явления социально-экономического кризиса во второй половины 80-х годов привели к необходимости проведения реформ в финансовой жизни страны. Банковская реформа 1988 года изменила место и роль сберегательных касс в кредитной системе страны
В 1990 году Российский республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР.
марта 1991 года на общем собрании акционеров был утвержден Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г.
С 1 января 2001 года в Сбербанке России произошел процесс реорганизации. Результатом данной реорганизации стало объединение 79 региональных отделений Сберегательного банка России в 18 банков.
5. Банковская система России в XXI в России. Перспективы развития банковской системы России
Сегодня в экономической жизни страны происходят непростые явления, объясняемые недавним влиянием финансовым кризисом на всю мировую экономику. Вся Глобальная финансовая система переживает серьезнейшие изменения. В условиях таких изменений и очередных рисков, основанных на простых решениях уже не существует. Во второй половине 2008 года была определена и сейчас принята в работу специальная программа, целью которой является минимизация отрицательного воздействия факторов из вне на экономику страны.
В ходе обеспечения устойчивости финансовой системы Правительство действует по трем основным направлениям Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации. Первое - расширение ресурсной базы и повышение ликвидности всей финансовой системы, второе - повышение доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора и третье - обеспечение санации банков, испытывающих трудности, но важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы.
Правительство совместно с Банком России реализует меры по рефинансированию банковской системы, чтобы финансовые средства доходили до конкретных предприятий.
Антикризисные меры принимаются Правительством и Центральным банком для стабилизации работы банковского сектора. Пакет антикризисных мер для укрепления банковского сектора можно распределить на несколько групп.
Что касается консолидация банковского сектора, то в данном направлении положительную роль играет процесс предоставления капитала для крупнейших банков, с целью приобретения неплатежеспособных банков в довесок к долговому финансированию, предоставляемому Агентству по страхованию вкладов (АСВ). Также следует увеличить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций, доработать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуру их банкротства.
Обращая внимание на острую потребность банков в формировании базы пассивов, принимаются следующие меры:
обеспечение предсказуемости условий предоставления беззалоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости;
увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн. руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира;
страхование средств юридических лиц в банках;
законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов;
обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков.
Государственные гарантии являются одним из важнейших направлений по укреплению отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны выступать не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению негативных социальных последствий.
Также важным условием укрепления банковского сектора выступает упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить выход проблемных активов за счет государства с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.
Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора - обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повешение инвестиционной успешности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести:
установление для 30-50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;
введение дифференцированной системы надзора за банками;
передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России;
разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту.
Заключение
На сегодняшний день, Отечественная Банковская система имеет колоссальный опыт, она прошла тяжелейший путь развития и изменений в рамках разнообразных политических и социальных строев, абсолютно непохожих хозяйственных укладов. Во времена, предшествующие революции и в период НЕПа банковский сектор в России функционировал в условиях рыночной экономики, и в основе ее были акционерные коммерческие банки. После начался процесс огосударствления собственности всех хозяйствующих субъектов, а также централизация управления деятельности этих субъектов. Банковская система перенесла соответствующие изменения.
В связи с тем, что возможности экстенсивного увеличения банковской сферы практически невозможны, нормативные требования к банковской сфере становятся более серьезными. Также происходит наполнение кредитного рынка традиционными банковскими продуктами, постоянно возрастает конкуренция и усугубляются другие факторы. В будущем развитие банковского сектора будет напрямую зависеть от качественного усовершенствование, которое будет осуществлять по двум основным путям.
Развитие процессов концентрации в банковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст всплеск инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в регионах - предпосылки для удовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур через долгосрочные кредиты.
Расширение круга услуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле. Потребности хозяйственных субъектов растут, а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан.
Я считаю, что процесс по усовершенствованию банковской системы Российской Федерации еще в самом начале. И благоприятные итоги будут лишь при условии, если за нее возьмется все общество: банкиры, государство, пресса и население нашей страны - только тогда мы сможем получить положительный и быстрый результат.
Список литературы
1.Конституция Российской Федерации.
2.ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.06.2002 г. (ред. От 30.122008).
.Банковское дело: учебник/ Е.П. Жарковская - М. 2006 г.
.Банковское дело: учебник/ Лаврушина О.И. - М 2005 г.
.Банковское дело: учебник/ Г.Г. Коробова - М. 2006 г.
.Деньги, кредит, банки: учебное пособие/ Воронина, Федорова - М: Юрайт, 2006 г.
.Деньги. Кредит. Банки / под ред. Жукова В.Ф / М: Юнити-Дана, 2010 г.
.Учебно-методическое пособие для дистанционной формы обучения, «Банковское дело», Д.А. СИЗОВА, ГОУ ВПО «РЭУ имени Г.В. Плеханова», Москва 2011 г.
.«Об особенностях современного мирового финансового кризиса и его последствий для России / А.Г. Аганбегян // Деньги и кредит. - 2008 г.
.Кредит и банки в России (середина XVII в. 1861 г.) Боровой С.Я..М., 1958 г.
.Очерки по истории русской культуры. Милюков П.Ч. 1. СПб., 1900 г.
.Менеджер мафии. Банковская тайна. / Бекасов Ш. - М: Медиа Дистрибьюшен, 2006 г.
.Антикризисное управление кредитными организациями. / Тавасиев А.М./ М: Юнити-Дана, 2007 г.
.Управление в современном банке / Под ред. Р.Г. Ольховой. - М.: КноРус, 2010
.Банковское дело / Семибратова О.В. / О.В. Семибратова. - М: Academia, 2012.
.Банковское дело. Операции, технологии, управление / А.В. Турбанов, А.В. Тютюнник. - М.: Альпина Паблишерз, 2010.
17.Безопасность банковской деятельности / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук. - М.: Маркет ДС, 2010.
18.Журнал «Банковское дело»/ №07, 2012
19.Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2010.
20.Банковский менеджмент: учебник / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2010.
.http://www.vep.ru/bbl/history
.Bankir.ru
.Banki.ru
.ru.wikipedia.org
.http://mir-ekspertiz.info/sovremennye-tendencii-razvitiya-bankovskogo-dela/