Влияние государства на банковскую систему в Республике Казахстан

Влияние государства на банковскую систему в Республике Казахстан

Содержание

Введение

. Теоретические аспекты системы регулирования рынка и влияние государства на банковскую систему

. Анализ деятельности банков РК на рынке с высокой долей государственного капитала

. Проблемы развития банковской системы Республики Казахстан под воздействием последствий мирового финансового кризиса и необходимость повышения роли государства в банковской системе

Заключение

Список использованной литературы

банковская система государство капитал

Введение

Актуальность. Государственный контроль в Республике Казахстан за банковским рынком представляет собой комплекс мероприятий, направленных на обеспечение соблюдения законодательства страны и периодических проверок деятельности банка и его учреждений, а также иных организаций - участников рынка. На ранних этапах развития экономики Республики Казахстан и нaдзор за деятельностью организаций осуществлял Национальный банк. В этой связи хотелось бы отметить, что тесные связи с государством не ознaчaли, что оно могло безгранично влиять на политику Национального Банка. В конечном счете, любой Национальный Банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа, осуществляющего надзор. В этой связи, в рамках указанных тенденций был сформирован новый орган, осуществляющий надзор и аудит за деятельностью финансовых организаций и финансовым рынком - Агентство Республики Казахстан по надзору и контролю за финансовыми рынками и организациями (АФН). Формирование и практика деятельности данной организации имеет место в мировой практике. Современный этап реформирования сформировался под воздействием мирового финансового кризиса. В рамках данного этапа реформ 12 апреля 2011 года, своим Указом Президент РК упразднил АФН и передал функции данного ведомства Национальному банку Республики Казахстан. Целесообразность данных мер продиктовано сужением сфер регулирования на финансовом рынке. В целом, важно отметить, что проблема государственного вмешательства в работу банковского рынка находится на стыке экономических и юридических наук. Более того, проблемы мирового финансового кризиса сформировали прецедент того, что Правительства разных стран мира стали входить в капитал банков. Так произошло и в Казахстане, государство, в лице Самрук Казына выкупила часть акций банков РК для того, чтобы последние вышли из затруднительного финансового положения по отношению к иностранным инвесторам. Основными направлениями дельнейшего развития банковского сектора признаны, помимо прочего, предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой практике. Поэтому актуальность проблем взаимодействия государства и банков не оставляет сомнений и требует более внимательного подхода при формировании государственной политики в отношении банковского сектора.

Экономические аспекты процесса участия государства на рынке банков, исследованы в трудах казахстанских экономистов Кошанова А.К., Баймуратова У.Б., Сатубалдина С.С., Сейткасимова Г.С. Вопросы контроля за работой банков в работах современных казахстанских ученых отражены в трудах Утебаева М.С., Нурлановой Н.К., Абдильмановой Ш.Р., Хамитова Н.Н., Марченко Г.А., Зейнельгабдина А.Б. В этой связи, считаем тему данной работы интересной и требующей дополнительного научного осмысления.

Цель данной работы заключается в исследовании казахстанской и зарубежной практики влияния государства на банковскую систему в Республике Казахстан.

Задачи работы:

. Изучить сущность развития банковской системы в рамках государственных стандартов, обеспечивающих устойчивость банков;

. Рассмотреть организацию участия государства в капиталах крупных банков РК;

. Определить перспективы развития роли государства на банковском рынке РК.

Структура работы: введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

1. Теоретические аспекты системы регулирования рынка и влияние государства на банковскую систему

Рыночная форма хозяйства предполагает наличие следующих признаков: множество собственников, ведущих производство по собственной инициативе, за свой счет, на свой страх и риск; экономическая обособленность товаропроизводителей; конкуренция товаропроизводителей; свободное ценообразование; институциональное, прежде всего юридическое закрепление условий предпринимательской деятельности.

Приведенный перечень признаков, характеризующих рыночную экономику, не является исчерпывающим. Но он определяет ее основные, важнейшие черты, вытекающие из сущности товарно-денежных отношений и требующие государственного вмешательства в экономическую жизнь общества. Конкретные социально-экономические системы, сформировавшиеся на основе отношений, имеют специфические черты, присущие конкретным странам. Но, при всей специфике конкретных отношений любая модель экономической системы, отвечающей современным представлениям об экономической целесообразности, должна соответствовать следующим критериям: динамичность, эффективность, сбалансированность, управляемость, социальная направленность. Не все они вытекают из сущности рыночных, товарно-денежных отношений. Если динамичность и эффективность принципиально могут быть обеспечены внутренними закономерностями развития рынка, то сбалансированность, управляемость, социальная направленность не являются имманентными признаками, чертами рыночного хозяйства. В связи с этим возникает необходимость формирования и использования на практике системы государственного регулирования рыночной экономики с учетом мирового теоретического и практического опыта.

Сейчас вряд ли можно утверждать, что признаки рыночного хозяйства в полной мере присущи экономике РК. Можно определить лишь тренд развития. Ниже мы остановимся на особенностях социально-экономического состояния страны и связанной с ним специфике экономической роли государства. Все же, какова бы ни была специфика объекта, он неизбежно несет в себе общие черты, присущие социально-экономическим системам современного общества. Поэтому возникает проблема анализа наиболее общих концепций экономической роли государства.

Возникновению рыночной экономики сопутствовали теории, которые отвергали необходимость участия государства в экономических процессах. Провозглашенный более 200 лет назад А.Смитом принцип свободы торговли оставлял государству пассивную роль в экономической жизни стран, чья экономика основывалась на рыночных принципах. А.Смит считал, что государство, вмешиваясь в экономическую жизнь субъектов рыночного хозяйства, порождает систему неравенств, негативно влияющих на развитие стран. Государство оказывает негативное влияние: "... во-первых, ограничивая конкуренцию в некоторых промыслах..., во-вторых, усиливая конкуренцию в других промыслах сравнительно с тем, что было бы при естественных условиях; и, в третьих, стесняя свободный переход труда и капитала от одного промысла к другому и с одного места в другое". Свобода торговли, и в широком смысле - свобода субъектов экономической деятельности от вмешательства государства явилась одним из центральных тезисов Смита, сформулировавшего целостную доктрину экономического развития государств. Актуальность этого тезиса на протяжении столетий отмечают многие авторы. С основополагающими тезисами доктрины А.Смита так или иначе связаны любые концепции экономической роли государства в современных условиях.

Выделим четыре крупных концепции экономической теории, рассматривающие проблемы экономической роли государства и государственного регулирования рыночной экономики: марксистскую, неоклассическую, кейнсианскую и институциональную. Российские авторы в настоящее время обращаются именно к работам ученых данных направлений экономической мысли. Основоположники марксизма рассматривали государство в условиях капиталистического общества как выразителя интересов правящего класса, гаранта буржуазной частной собственности в общегосударственном масштабе. К. Маркс в работе "Фейербах. Противоположность материалистического и идеалистического воззрений" писал: "Так как буржуазия уже не является больше сословием, а представляет собой класс, то она вынуждена организоваться не в местном, а в национальном масштабе и должна придать своим обычным интересам всеобщую форму. Благодаря высвобождению частной собственности из общности..., государство приобрело самостоятельное существование наряду с гражданским обществом и вне его; но на деле государство есть не что иное, как форма организации, которую неизбежно должны принять буржуа, чтобы - как вовне, так и внутри страны - взаимно гарантировать свою собственность и свои интересы.

При этом, как общественные классы нуждаются в государстве, обеспечивающем развитие частной собственности, так и государству требуется прочная социальная база, без которой оно является нежизнеспособным. В результате взаимной заинтересованности государства и социальных групп, интересы которых выражает государство, создается достаточно прочное образование, в которой государство выполняет политические, социальные и экономические функции. Причем, чем менее организованными являются социальные группы, чем слабее система саморегулирования, тем более выраженной является экономическая роль государства: Эта элементарная необходимость экономного и совместного использования воды, которая на Западе заставила частных предпринимателей соединяться в добровольные ассоциации, - повелительно требовала вмешательства централизующей власти правительства. Отсюда та экономическая функция, которую вынуждены были выполнять все азиатские правительства, а именно функция организации общественных работ. Однако, данная экономическая функция в большей степени присуща ранним государствам. На стадии капитализма государство превращается в орган политической и идеологической зашиты интересов буржуа. Экономические функции государства мало интересуют буржуазию. Ф. Энгельс отмечал: "В лице государства перед нами выступает первая идеологическая сила над человеком. Общество создает себе орган для защиты своих общих интересов от внутренних и внешних нападений.

В настоящее время, с переходом экономики к рыночным отношениям, повышается самостоятельность организаций и предприятий, их экономическая и юридическая ответственность. Резко возрастает значение устойчивого экономического развития. Все это значительно увеличивает роль регулирования: наличия, размещения и использования фондов и средств с целью улучшения экономического фона.

Именно поэтому работа по прогнозированию не должна сводиться к банальному стремлению рассчитать некоторые четко и однозначно определяемые плановые ориентиры, поскольку это недостижимо. Регулирование и планирование - один из краеугольных элементов философии научно обоснованного управления деятельностью любой более или менее сложной экономической системы, и, следовательно, его сущность, роль и предназначение гораздо шире, нежели простой расчет и утверждение в качестве ориентиров ряда количественных показателей. В этом смысле важен не столько план сам по себе, сколько собственно процесс регулирования, неизбежно имеющий место в любой организации и осознанно применяемый для координации и оптимизации ее деятельности. Данный принцип в период кризис был применен к банкам. Итак, после экономического кризиса 2007 - 2099 г.г. в обществе стало распространяться мнение, что банковский сектор был спасен лишь за счет государственной поддержки (а значит, за счет средств налогоплательщиков), и вместо того, чтобы кредитовать реальный сектор экономики, эти банки начали играть на валютном рынке.

При этом достаточно много было обвинений банков в том, что они получили от государства большие ресурсы. Зачем нужно было помогать банкам - вопрос риторический. Банки могли бы помочь реальному сектору, а именно пролонгировать кредиты тем компаниям, которые на время испытывали существенные финансовые затруднения, но при этом собирались исполнять свои обязательства перед банками в дальнейшем. Это произошло после того, как банки пошли на сделку с государством.

И такая помощь банкам может быть охарактеризована как стратегическая смена приоритетов, которая проходила в глобальном масштабе. Кризис обнажил концептуальные противоречия между двумя подходами - либерально-рыночным и «кейнсианским», известным как теория регулируемого рынка. Когда лопнул глобальный пузырь переоцененных активов и связанных с ними «виртуальных» денег, сторонники первого подхода потерпели сокрушительное поражение. В 2008 году центробанки практически всех государств, затронутых кризисной волной, стали пересматривать свою политику, двигаясь от либеральных принципов к «управляемому рынку». И трудно представить, что финансовые власти в обозримом будущем вернулись бы к регулированию, стимулирующему «пузыри».

Другое дело, что задачи, решаемые казахстанским госрегулятором тогда и сейчас, различны. Тогда, в 2007 и особенно в 2008 годах, стоял вопрос об экстренном вмешательстве государства в экономику. Среди аргументов была и необходимость упреждающего управления макропараметрами, прежде всего - регулирование валютного рынка и инфляции, для поддержки предприятий в условиях спада спроса.

Была необходимость создания системных преград внешним шокам, таким как девальвация валют стран-соседей, демпингующий импорт. Можно вспомнить, что ощутимый эффект в тот период дало именно «точечное» регулирование внутренних рынков, которое проводило правительство и фонд «Самрук-Казына». Макровоздействие велось через пошлины, валютное регулирование, товарные интервенции и другие рычаги. Ситуация требовала быстрых и согласованных действий по самым разным направлениям. Следовало принять меры и для противодействия массовому оттоку капиталов из экономики, и для защиты рынка труда.

Нужно было поддержать банки, оказавшиеся в крайне сложном положении: залоги обесценивались, просроченные кредиты росли как снежный ком, активы стремительно дешевели, и перезанять было негде. При этом пик погашения внешних долгов, составлявших 45 млрд. долларов, приходился как раз на середину 2008 года. В общем, тогда «ручное управление» экономикой было задачей тактики, призванной решить комплекс экстренных вопросов.

Сейчас ситуация совсем иная. Рынки стабильны. Инфляция с начала года по итогам сентября упала до 5,8 проц., после почти 17 проц. на тот же момент 2008-го. Банки, которые поддержало государство, преодолели свои основные проблемы с ликвидностью, выплатили почти треть внешнего долга, а остаток, составляющий порядка 33 млрд. долл., в значительной степени подпадает под реструктуризацию. Рынки восстановились, вернувшись к комфортному уровню цен на основные экспортные товары Казахстана. И теперь, говоря о новой политике финансовых властей, в правительстве указывают уже на долгосрочные задачи посткризисного развития. Для финансирования приоритетных секторов - выбранных «точек роста» - нужны деньги. Президент, как уже отмечалось, говорил о том, чтобы на каждый тенге государственных инвестиций в новые «точки роста» привлечь 5-6 тенге частных. И профессионально, и структурно эта задача ложится на финансовый сектор.

Модель взаимодействия, которую широко опробовал фонд «Самрук-Казына» в рамках антикризисных мер, оказалась эффективной. Государство использует банки как посредника в решении главной задачи - кредитования реального сектора экономики. В антикризисном пакете мер коммерческие банки выступали как основной канал, проводящий ресурсы правительства в определенные сектора экономики для их стабилизации. Теперь речь идет о финансировании выбранных приоритетных отраслей, в которые должны прийти как деньги из бюджета, так и средства частных институциональных инвесторов. В отечественных банках за годы развития накоплен богатый опыт привлечения за рубежом инвестиций в конкретные проекты. Когда, по мере восстановления глобальных рынков, внешний кредит вновь откроется, появятся обширные источники дополнительных инвестиций. Можно не сомневаться, что в тандеме с правительством ведущие банки, которые станут операторами таких программ, смогут привлечь в экономику достаточные ресурсы. Ведь там, где присутствует государство, совсем иной уровень гарантий и доверия. Понятно, что это будет уже не бесконтрольное накачивание «пузырей», а контролируемый государством процесс внешнего заимствования в проекты, которые станут основой будущего индустриального развития и диверсификации экономики.

Для контроля и надзора за банками регуляторы рынка также принимают активные меры. 4 июля 2003 года был принят Закон Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», на основании которого в Республике Казахстан стал функционировать новый орган надзора и контроля - Агентство финансового надзора Республики Казахстан.

Таким образом, нам следует отметить, что единый орган по регулированию финансового рынка, как правило, создается в странах с развитой экономикой и расширенной инфраструктурой финансового рынка. И для Казахстана, ставившего в этой связи перед собой амбициозные цели - войти в 50 конкурентоспособных стран мира, создание такого органа представляется очень важным.

С 2004 года целями государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций являются - обеспечение финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом; обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг; создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке.

Однако, для органа финансового надзора, созданного на основании закона о финансовом надзоре - Агентства по надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями Республики Казахстан - возникала серьезная необходимость осуществления работы в тесной взаимосвязи с Национальным Банком Республики Казахстан по организации предупреждения, выявления и пресечения операций с доходами от преступной деятельности через банки.

Эта проблема была решена таким образом, что сегодня Национальный Банк Республики Казахстан выступает в роли контролера за исполнением банками законодательства, и в то же время является гарантом защиты прав и свобод самих банков. Данный тип взаимодействия Национального Банка и Агентства финансового надзора Республики Казахстан на первом этапе становления взаимоотношений банков с Агентством финансового надзора Республики Казахстан представляется оптимальным при организации деятельности по борьбе с отмыванием преступных доходов.

Современные направления взаимодействия органов финансового надзора, в лице вновь созданного департамента надзора (с 12 апреля 2011 года) НБ РК с банками сводятся к обеспечению исполнения банками законодательства Республики Казахстан в целях выполнения государственных задач, в том числе по формированию финансовой политики страны, обеспечению выхода банков на мировые финансовые рынки и достижению стабильности и авторитета казахстанской банковской системы внутри страны и в мире. По общему принципу сегодня органами финансового надзора в Республике Казахстан также являются Национальный банк РК, Правительство Республики Казахстан, Администрация Президента Республики Казахстан, Финансовая полиция, Прокуратура Республики Казахстан, Налоговая служба, Министерство финансов Республики Казахстан.

. Анализ деятельности банков РК на рынке с высокой долей государственного капитала

Работа банков на рынке Казахстана сегодня жестко контролируется АФН НБ РК. Агентство финансового надзора Республики Казахстан проверяет финансовое положение кредитной организации и тем самым управляет рисками в банковской системе. АФН РК и НБ РК проверяют соблюдение кредитными организациями законодательства и других нормативных актов. Поэтому банковский надзор имеет финансовое и юридическое содержание.

Проводя работу по лицензированию банковских организаций АФН РК добилось следующих результатов.

Рисунок 1 - Динамика выдачи и отзыва лицензий БВУ

Источник: Информация для субъектов финансового рынка: банковский сектор //www.afn.kz 2010

По состоянию на 1 марта 2011 года банковский сектор представлен 39 банками второго уровня. Активы банков второго уровня с начала года увеличились на 111,9 млрд. тенге или на 0,9%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличились на 16,8 млрд. тенге или на 0,2 %, резервы (провизии) увеличились на 48,3 млрд. тенге или на 1,5%.

Таблица 1 - Структура банковского сектора Республики Казахстан

Размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, с начала года увеличился на 105,2 млрд. тенге или на 0,8%. При этом, стандартные активы и условные обязательства, подлежащие классификации, уменьшились на 5,1 млрд. тенге или на 0,9%, сомнительные - увеличились на 47,2 млрд. тенге или на 0,9%, безнадежные - увеличились на 63,1 млрд. тенге или на 3,0%. Провизии по активам и условным обязательствам также увеличились на 20,4 млрд. тенге или на 0,6%.

В настоящее время, Агентство применяет консервативный подход к достаточности собственного капитала и формированию провизий банков. Кроме того, Агентством совместно с представителями Международного Валютного Фонда, была разработана макроэконометрическая модель стресс-тестирования банковского сектора, которая учитывает связь между такими переменными как ВВП, безработица, обменный курс, цены на недвижимость и вероятностью дефолта в кредитном портфеле банков. Информация о результатах стресс-тестирования банков второго уровня, рассматривающие процедуры макропруденциального регулирования, будет размещена на сайте Агентства.

Правительством РК, Национальным Банком РК и Агентством был принят и реализован комплекс первоочередных мер, направленных на поддержку отечественной экономики и стабилизации финансового сектора. Однако данные меры недостаточны в условиях негативных тенденций в реальном секторе экономики страны и глобальных кризисных явлениях.

Наблюдавшийся в докризисный период рост экономики, а вместе с ним улучшение благосостояния населения, в частности, характеризующееся увеличением доходов, активное развитие строительной индустрии, увеличение спроса на жилье вызвали увеличение спроса на кредитные ресурсы со стороны населения. Избыток свободных денежных средств, доступность кредитных ресурсов и отсутствие достаточных возможностей для инвестирования, и как следствие спекулятивные настроения на рынке недвижимости, привели к высокому росту цен на нем, и его перегреву. Кроме того, снижение цен на нефть и металлы, также негативно сказалось на экономике Казахстана, ориентированной на экспорт сырья.

Так, можно сделать вывод, что одним из ключевых факторов обеспечения стабильного и полноценного функционирования банковской системы является наличие развитого и устойчивого реального сектора экономики с диверсифицированной структурой. Попытки диверсифицировать экономику, избавить ее от излишней зависимости от нефти и создать сегменты малого и среднего бизнеса, работающие в производственной сфере, предпринимались, но не были доведены до конца, как и попытки, сделать казахстанский бизнес более прозрачным и с более понятной структурой акционеров. В новых условиях будут пересмотрены принципы и стратегия банков второго уровня РК, в первую очередь с ориентацией на обслуживание потребностей национальной экономики и обеспечения ее устойчивого роста, что требует адекватного пересмотра деятельности субъектов экономики - клиентов банков.

Более того, в рамках диверсификации в большинстве случаев принятие значительного количества антикризисных мер было воспринято рынками негативно, давая тем самым сигнал о том, государства данными мерами признают о возможных скрытых масштабах распространения риска подверженности развитию кризисной ситуации.

Таблица 2 - Меры по обеспечению стабильности финансовой системы

В 2009 году меры по стабилизации финансового сектора включали в себя выкуп простых голосующих акций 4-системообразующих БВУ на сумму не выше 1 млрд. долл., ещё 3 млрд. были предоставлены в форме субординированного долга и через покупку привилегированных акций. Капитализация фонда стрессовых активов, на создание которого из бюджета текущего года было выделено 52 млрд. тенге, была доведена из средств республиканского бюджета до 122 млрд. тенге. Также продолжена поддержка уровня ликвидности банковского сектора Национальным Банком.

На финансирование проблем рынка недвижимости и строительного сектора фонд «Самрук-Казына» направил сумму 5 млрд. дол. США, которая сформирована за счёт привлечения средств из накопительных пенсионных фондов и Национального Фонда.

В собственность Фонда "Самрук-Казына" поступило до 25 % голосующих акций банков, стоимость которых определена в привязке к котировкам акций на Лондонской и Казахстанской фондовых биржах. Выкуп таких займов у банков дало возможность облегчить балансы банков от низко ликвидных активов и заставит банки признать свои убытки. Приобретение активов осуществлено по балансовой стоимости
(учитывающей объем создаваемых банками провизий) с применением дисконта или иной формой разделения рисков, определяемых Фондом стрессовых активов.

Стоит отметить, что в условиях недостатка у казахских банков долгосрочных ресурсов и наличия политического влияния при распределении существующих фондов возможность получения долгосрочных финансовых ресурсов из-за рубежа является для них основным фактором роста.

Правительством, Национальным Банком и Агентством по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Республики Казахстан оперативно был принят и реализован комплекс первоочередных мер, направленных на смягчение негативных последствий нестабильности на мировых финансовых и товарных рынках. В целом, за 2009 - 2011 годы инвестиции из государственного бюджета возросли на более чем 1,5 трлн тенге.

Для достижения цели Правительство, Национальный Банк и Агентство по финансовому надзору сконцентрировалось на следующих пяти направлениях:

. Стабилизация финансового сектора.

. Решение проблем на рынке недвижимости.

. Поддержка малого и среднего бизнеса.

. Развитие агропромышленного комплекса.

. Реализация инновационных, индустриальных и инфраструктурных проектов.

Для финансового обеспечения Плана были использованы средства Национального фонда в объеме 10 млрд долларов США (1 200 млрд тенге). Они будут направлены на:

) стабилизацию финансового сектора - 4 млрд долларов США (480 млрд тенге);

) развитие жилищного сектора - 3 млрд долларов США (360 млрд тенге);

) поддержку малого и среднего бизнеса - 1 млрд долларов США (120 млрд тенге);

) развитие агропромышленного комплекса - 1 млрд долларов США (120 млрд тенге);

) реализацию инновационных, индустриальных и инфраструктурных проектов - 1 млрд долларов США (120 млрд тенге).

Правительство, Национальный Банк, Агентство по финансовому надзору, Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына" (далее - Фонд "Самрук-Казына") и Национальный холдинг "КазАгро" (далее - Холдинг "КазАгро") обеспечили постоянный мониторинг и контроль за целевым и эффективным расходованием этих средств.

Основным оператором от Правительства по реализации Плана выступил Фонд "Самрук-Казына". Для этого Правительство уже осуществило дополнительную капитализацию Фонда "Самрук-Казына" на 607,5 млрд тенге.

Фонд "Самрук-Казына" и Холдинг "КазАгро" осуществили заимствования из Национального фонда путем выпуска облигаций на сумму 4 млрд долларов США и 1 млрд долларов США соответственно. Для этого были внесены изменения в инвестиционную политику Национального фонда.

В условиях замедления темпов экономического роста Правительство осуществили контрцикличную бюджетную политику, а Национальный Банк - мягкую денежно-кредитную политику. Однако по мере стабилизации экономики и финансового сектора денежно-кредитная и фискальная политики были ужесточены с целью обеспечения макроэкономической стабильности, в том числе поддержания низких темпов инфляции.

Правительство и Национальный Банк контролировали состояние платежного баланса и валютного курса. С учетом изменяющихся внутренних и внешних условий, накопившихся отраслевых дисбалансов в экономике Правительство разработало в 2009 году Стратегию социально-экономического развития Казахстана до 2020 года. Она обозначило четкие приоритеты и индикаторы развития страны на ближайшие десять лет с учетом: повышения устойчивости экономики к внешним вызовам;
проведения структурных реформ для улучшения инвестиционного климата в стране; модернизации инфраструктуры; развития человеческого капитала; ускоренной диверсификации экспорта, в первую очередь за счет развития агропродовольственного сектора; повышения эффективности государственного аппарата; эффективного управления внешним долгом страны.

Это была первая национальная стратегическая программа развития страны, учитывающая новые принципы планирования, ориентированного на результат.

Для стабилизации финансового сектора были приняты следующие меры.

Во-первых, это дополнительная капитализация четырех системообразующих банков через приобретение простых и привилегированных акций, а также предоставление субординированных займов. При этом одним из главных условий оказания такой государственной поддержки банкам явилось увеличение капитала самими акционерами банков.

На сегодняшний день 35,6 % выданных банками займов обеспечено недвижимым имуществом и землей, стоимость которых значительно упала в цене. Это ухудшает качество активов банков. В связи с этим в банковском секторе потенциально накапливается значительный объем убытков. Для оздоровления банковского сектора Агентство по финансовому надзору повысило требования к формируемым банками провизиям. Это способствовало признанию банками своих убытков и списанию их за счет сформированных провизий. Но для формирования банками провизий необходим дополнительный капитал.

Общая сумма дополнительной капитализации банков составил не менее 4 млрд долларов США (480 млрд тенге), из них:

млрд долларов США (120 млрд тенге) был предоставлен в виде приобретения простых акций четырех системообразующих банков (Народного Банка Казахстана, Казкоммерцбанка, Альянс Банка и БТА Банка);

млрд долларов США (360 млрд тенге) было предоставлено в форме субординированного долга и через покупку привилегированных акций, не дающих права голоса.

Предоставленные средства должны быть направлены банками на формирование адекватного уровня резервов (провизий) и предоставление кредитов заемщикам внутри страны.

Фондом "Самрук-Казына" были также приняты меры по реструктуризации внешних долгов банков. Банки обладают достаточной ликвидностью, а реструктуризация минимизировало риск рефинансирования, связанный с ограниченным доступом к внешнему фондированию. Выкуп таких займов у банков дал возможность облегчить балансы банков от низколиквидных активов и заставил банки признать свои убытки.
Приобретение активов будет осуществляться по балансовой стоимости (учитывающей объем создаваемых банками провизий) с применением дисконта или иной формой разделения рисков, определяемых Фондом стрессовых активов.

В целом от реализации стабилизационных мер экономика Казахстана дополнительно получила государственную поддержку в объеме 2 172 млрд тенге, из них за счет: средств Национального фонда - 1 200 млрд тенге; мер Национального Банка - 350 млрд тенге; снижения налоговой нагрузки в рамках действия нового Налогового кодекса - 500 млрд тенге; создания Фонда стрессовых активов - 122 млрд тенге. В результате принятых в 2007-2008 годах мер и реализации Плана реальный прирост ВВП Казахстана в 2009-2010 годах был на уровне 1-3 % в год. Уровень инфляции на конец 2009 и 2010 годов удержана в пределах 7-9 %. Уровень безработицы за два года не превысил 8 %.

Как известно, ФНБ «Самрук-Казына» приобрел простые акции банка в количестве свыше 259 млн. штук (19,8% всех простых акций) в конце марта 2009 года в рамках антикризисной программы правительства. Согласно заключенному соглашению между ФНБ, банком и его мажоритарным акционером - АО «Холдинговая Группа «АЛМЭКС», последняя получила возможность полностью выкупить простые акции у фонда «Самрук-Казына» в течение четырех лет с даты первой годовщины участия ФНБ в капитале банка. Получив за пакет простых акций 27 млрд. тенге, банк и его акционер теперь заплатили гораздо дороже - 32,8 млрд. тенге. Цена исполнения опциона составила 126,8 тенге за простую акцию.

ФНБ «Самрук-Казына» Кайрат КЕЛИМБЕТОВ ранее заявляло, что из других банков, в частности, БТА, Альянса и Темiрбанка планируется выход государства в трехлетней перспективе. ФНБ получит прибыль за счет роста стоимости банков. В каком виде будет осуществлен выход, пока непонятно, но не исключено, что для какого-то из банков найдут стратегического инвестора, а другие будут выведены на IPO.

Таблица 3 - Доля государства в коммерческих банках на конец 2010 г.

* Народный банк выкупил в апреле 2011 года свои простые акции

Два года спустя после продажи существенной доли (26,81%) в капитале банка фонду национального благосостояния «Самрук-Казына» за 60 млрд. тенге, Народный банк Казахстана и его основной акционер выкупили пакет своих простых акций полностью. Теперь «Самрук-Казына» владеет только привилегированными акциями, его доля в капитале составляет 13,3%.

Предоставляя поддержку отечественным банкам, государство рассчитывает на сохранение ими объемов кредитования внутренней экономики и реального сектора, в частности, финансирование субъектов малого и среднего бизнеса и установление приемлемых условий по ипотечному кредитованию.

Цель государства - поддержать и сохранить стабильность системы в целом. Для этих целей в Казахстане существуют должное регулирование и надзор, а также система гарантирования депозитов. В ситуациях, угрожающих стабильности системы, государство предоставляет финансовую поддержку банковскому сектору в порядке и объемах, необходимых для стабилизации ситуации.

Государство не вмешивается в операционную деятельность банков, равно как не несет никаких обязательств по долгам банков. В текущих условиях банки должны обеспечить эффективное управление активами и пассивами так, чтобы максимально были защищены интересы депозиторов банков. Государство, несмотря на это, выступает со стабилизационными инициативами в отношении системообразующих банков, деятельность которых влияет на дальнейшее развитие экономики страны.

Как свидетельствуют прогнозы рейтинговых агентств «рецессия, обусловленная сокращением предложения кредитных ресурсов, является "неизученной территорией" мировой экономики, и имеется немного исторических параллелей, с помощью которых можно было бы судить о ее возможной глубине или длительности.

.Проблемы развития банковской системы Республики Казахстан под воздействием последствий мирового финансового кризиса и необходимость повышения роли государства в банковской системе

Изменившиеся экономические условия, связанные с построением подлинных рыночных отношений в обществе и функционированием многообразия собственников, в том числе и в банковской системе, решение многих амбициозных задач, в числе которых - вхождение Казахстана в число 50 наиболее развитых стран мира, поставленных Президентом Республики Казахстан Н.А. Назарбаевым требуют пристального внимания, как ученых, так и практиков к проблеме устойчивого и стабильного функционирования банковского сектора Республики Казахстан. Банковский сектор Республики Казахстан вплоть до 2008 года развивался в благоприятных экономических условиях, обусловленных ежегодным устойчивым ростом ВВП.

Пристальное внимание ученых и практиков к банковскому сектору вызвано тем, что устойчивое экономическое развитие любого государства в немалой степени зависит от эффективного функционирования банковской системы. Если эта система даст сбой, то заболевает весь экономический организм. Поэтому банковскую деятельность относят к особым видам предпринимательской деятельности, поскольку банки работают с чужими деньгами, размещаемых владельцами на различных банковских счетах. Одним из важных условий успешной деятельности банковской системы является государственное регулирование. Роль государственного регулирования банковской деятельности особенно возрастает на современном этапе в силу разразившегося мирового финансового кризиса. Именно сегодня нуждаются в комплексном изучении теория и практика банковского регулирования в Республике Казахстан, необходим анализ и обобщение тенденций развития банковского регулирования и надзора за деятельностью банков второго уровня в условиях рыночной экономики на основе системного подхода.

Необходимость и практическая значимость проблемных вопросов, накопившихся в системе банковского регулирования в изменившихся экономических условиях подтверждает актуальность данной проблемы. Тем более на современном этапе эти вопросы приобретают не только локальную актуальность (для отдельно взятой страны), но и глобальную, чему способствовал мировой финансовый кризис, выявивший серьезные изъяны и несовершенство действующей системы банковского регулирования и надзора. Возникла необходимость не просто в совершенствовании действующей системы банковского регулирования, а в ее кардинальном изменении и создании новой посткризисной модели банковского регулирования и надзора, риск-ориентированного надзора.

Выявление необходимости банковского регулирования требует выработки концептуальных подходов к исследованию самой природы банковской деятельности, банковского дела, сущности банка. Особенно эти вопросы приобрели особую актуальность на современном этапе в условиях мирового, глобального финансового кризиса, так как внешним и внутренним рискам стали подвержены не только страны с транзитной переходной экономикой, которые известный американский ученый Ф. Мишкин называют еще странами с ассиметричной (непрозрачной) экономикой, но и ведущие капиталистические страны с развитой рыночной экономикой. Ассиметричность информации - это недостаточная для принятия решения осведомленность одной из сторон о деятельности другой стороны, участвующей в сделке. Ассиметричность информации - важный аспект функционирования финансовых рынков. Например, менеджеры лучше осведомлены о состоянии дел компании, нежели акционеры. Ассиметричность информации ведет к возникновению проблем ложного выбора и морального риска, снижающие эффективность функционирования финансовых рынков, считает Ф.Мишкин. Справиться с этими проблемами помогают такие меры: производство и продажа информации частными фирмами, правительственное регулирование в целях раскрытия информации, обеспечение и собственный капитал, мониторинг и контроль за соблюдением заемщиком ограничительных условий. Поэтому основной вывод из проведенного им анализа: финансовые посредники, в частности банки, играют более важную роль в финансировании предприятий, чем рынки ценных бумаг, так как на рынках акций и облигаций существует проблема «безбилетника».

Как показывает практика, органы банковского регулирования и надзора не могут предотвратить банкротства банков. Их основная задача стимулировать процесс управления банковскими рисками, способствовать созданию действенной и эффективной законной системы управления рисками. Поскольку в функции банковского надзора не входит всеобъемлющий контроль буквально за всеми банковскими операциями. Здоровая конкуренция, соответствующая рыночная дисциплина, наличие и развитие «пруденциального мышления» у самих банкиров должны побуждать банки к проведению осмотрительной политики, поддержанию финансовой устойчивости, а не карательные меры органов банковского надзора. Как уже выше было сказано, в научной литературе четко не разделяются понятия «банковское регулирование» и «банковский надзор». Однако мы поддерживаем мнение ряда ученых, что понятие «банковское регулирование» гораздо шире понятия «банковский надзор». Но вместе они создают основу процесса надзора и контроля в банковской системе. Тем более в международной практике четко разделяются органы банковского регулирования и банковского надзора. За последние два десятилетия высокие темпы инноваций на финансовых рынках и глобализация финансовых потоков изменили суть банковского дела до неузнаваемости. Технологические новшества и дерегулирование дали как новые возможности банкам, так и способствовали возрастанию конкуренции между банками и небанковскими финансовыми учреждениями.

Поскольку пруденциальный надзор строится с учетом банковских рисков, то ухудшение показателей по пруденциальным нормативам является сигналом для надзорных органов. Однако, опять говоря об ассиметричности информации переходных экономик нужно отметить, что не всегда надзорный орган в лице АФН РК своевременно реагирует на отрицательные явления в банковской системе и также своевременно предает их огласке, порой замалчивая эти факты, потому что, те или иные отрицательные моменты не могут появиться внезапно, в одночасье, особенно когда речь идет о системообразующих банках. Об этом говорят и те факты, что показатели агрегированного индекса финансовой устойчивости по состоянию на 1.07.2010 года приводят без учета данных по двум банкам - АО «БТАбанк», АО «Альянсбанк». По меньшей мере, это вызывает недоумение, так как потребители услуг получают недостоверную информацию, а банки не находятся в режиме консервации, у них не отозвана лицензия.

Оценка финансового и институционального состояния банка по рейтинговой системе CAMELS называется комплексной оценкой. Оценка отдельных компонентов системы CAMELS или ревизирования отдельных сфер деятельности банка называется ограниченной инспекцией. Специальная инспекция предполагает ревизирование деятельности банков по таким специфическим вопросам, как кастодиальная деятельность, трастовые операции, валютные операции и выполнение условий валютного законодательства, состояние расчетно-платежной системы, уровень информационных технологий и т.д.

Консолидированный надзор является важным инструментом финансового надзора. В целом, необходимость консолидированного надзора связана с тем, что банки очень часто трансформируют часть или рисковую часть своего бизнеса на дочерние или аффилиированные с ними организации, деятельность которых в отдельных случаях может не подлежать финансовому надзору. Таким образом, консолидированный надзор должен обеспечить оценку устойчивости всей финансовой группы банка, принимая во внимание риски, которым может быть подвержен банк, независимо от того отражаются ли указанные риски в бухгалтерской отчетности банка или связанных с ним организаций или нет. Основной целью консолидированного надзора является оценка стабильности банка с учетом деятельности других участников банковского конгломерата.

Проблемных зон в работе АФН РК много. При в целом положительной ситуации на финансово рынке по-прежнему никуда не делась проблема дефолтов банков, которые приостановили выплату долгов. Подписываются меморандумы, планы по реструктуризации задолженности (больше похожие на ее списание), но реальных подвижек пока не видно. В целом ликвидность банковской системы с начала года утроилась. Депозиты физических лиц в июне увеличились на 44 миллиарда тенге (хотя все эти показатели меркнут на фоне умопомрачительного годового убытка БТА в полтора триллиона тенге). Появился новый банк - "Кредит Алтын Банк". Словом, несмотря на внешнюю вялость финансовой системы РК, внутри нее бурлит процесс перераспределения. Он неминуемо ведет к тому, что роль проблемных банков, будет стремительно уменьшаться. А потому даже если допустить самый пессимистичный сценарий, то она не станет катастрофой. Хотя еще в начале года обязательно стала бы. Дело идет к тому, что исчезает разделение на "системообразующие банки" и "прочие". Если нет банков-монстров, то нет и угрозы коллапса.

Регуляторно-надзорная практика Агентства в 2012 году будет совершенствоваться в рамках направлений, обозначенных в Концепции развития финансового сектора в посткризисном периоде. Агентством на постоянной основе проводится мониторинг рекомендаций, вырабатываемых международным сообществом в рамках реформирования глобальной финансовой архитектуры, с целью последующей адаптации международного опыта регулирования в национальное законодательство и практику надзора финансового рынка.

Сравнивая функции АФН с работой Нацбанка РК и Правительства РК, а также Финансовой полиции и прокуратуры, стоит отметить, что в прошедшем году деятельность Агентства была направлена на минимизацию негативных последствий кризиса, принятие мер, направленных на укрепление финансового состояния профессиональных участников рынка ценных бумаг, минимизацию рисков, связанных с их деятельностью, обеспечение защиты прав и интересов инвесторов и повышение их финансовой грамотности.

В 2012 года АФН РК будет продолжена работа по ограничению внешнего фондирования до уровня не более 30% от совокупных банковских обязательств и сокращению рисков по внешним активам финансовых организаций, в особенности, принятых при посредничестве лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон.

В целях совершенствования порядка применения мер раннего реагирования в отношении финансовых организаций пересмотрены факторы и методика определения факторов, влияющих на ухудшение финансового состояния финансовых организаций. С целью формирования оптимизации аудита в Казахстане был создан проект «Казахстанский аудит», проводимый рейтинговым агентством «Эксперт РА Казахстан».

Заключение

В заключении данной работы стоит сделать ряд выводов, характеризующих развитие банков Казахстана в системе государственного вмешательства:

Предоставляя поддержку отечественным банкам, государство рассчитывает на сохранение ими объемов кредитования внутренней экономики и реального сектора, в частности, финансирование субъектов малого и среднего бизнеса и установление приемлемых условий по ипотечному кредитованию. Цель государства - поддержать и сохранить стабильность системы в целом. Для этих целей в Казахстане существуют должное регулирование и надзор, а также система гарантирования депозитов. В ситуациях, угрожающих стабильности системы, государство предоставляет финансовую поддержку банковскому сектору в порядке и объемах, необходимых для стабилизации ситуации.

. Государство не вмешивается в операционную деятельность банков, равно как не несет никаких обязательств по долгам банков. В текущих условиях банки должны обеспечить эффективное управление активами и пассивами так, чтобы максимально были защищены интересы депозиторов банков. Государство, несмотря на это, выступает со стабилизационными инициативами в отношении системообразующих банков, деятельность которых влияет на дальнейшее развитие экономики страны.

. АФН РК резюмируя сегодняшнее состояние финансового рынка, сичтает о том, что оздоровление финансовых институтов, очистка от «некачественных» активов происходит. Однако, оценку этому явлению можно дать только по данным подробного анализа, представленного в практической части работы.

. По данным АФН РК итоги развития банковской системы за 2011 год свидетельствуют об эффективности и своевременности мер, принятых в рамках стабилизации и нивелирования рисков казахстанских банков. В частности, благодаря совместной Программе Правительства Республики Казахстан, Национального Банка Республики Казахстан и Агентства по стабилизации экономике и финансового сектора путем предоставления банкам дополнительной ликвидности и формирования адекватного уровня капитала обеспечена стабильность банковского сектора.

. В РК со стороны АФН РК планируется: усиление государственного регулирования участников рынка ценных бумаг в части выполнения ими требований по раскрытию информации об их деятельности, повышению платежной дисциплины при начислении и выплате доходов по ценным бумагам; усиление административной ответственности руководителей компаний за нарушение прав владельцев ценных бумаг, принятие нормативных актов, защищающих права акционеров, не владеющих аудитным пакетом акций.

. Концепция развития финансового сектора на 2011 год создана при участии АФН - это важный первый шаг сделанный в правильном направлении, направленный на антицикличное развитие экономики. Для ее реализации потребуется переработка и переосмысление многих нормативных документов, по которым работает АФН. Сравнительно простой принцип контрцикличного макропруденциального регулирования крайне непросто осуществить на практике, особенно учитывая, что этим никто в мире до сих пор не занимался.

. АФН РК как надзорный орган республики в числе приоритетов своей деятельности на 2011 год предполагает: 1) продолжить дальнейшее совершенствование процедур осуществления консолидированного надзора в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору по осуществлению эффективного банковского надзора; 2) совершенствовать внутренние процедуры АФН, направленные на улучшение взаимодействия различных структур самого агентства по вопросам консолидированного надзора, рабочих групп по мониторингу финансового состояния участников банковского конгломерата; 3) внести изменения в нормативно-правовые акты в части усиления требований к системам управления рисками и внутреннего контроля. Все эти меры должны снизить влияние последствий глобального кризиса на финансовое состояние банковских конгломератов.

В результате проведенного исследования автором сформированы следующие выводы, научные результаты и рекомендации.

В современных условиях существенно видоизменилась банковская деятельность, которая по сути дела превратилась в самостоятельный вид бизнеса - банковский бизнес, индустрию финансовых услуг. Поэтому, исследуя понятие «банковская деятельность» в изменившихся экономических условиях автор пришел к выводу, что необходима ее новая трактовка. Банковскую деятельность нужно определять, как финансово-посредническую деятельность банковских учреждений при выполнении банковских операций, продуктов и услуг.

Финансовая глобализация привела к стиранию границ между странами, банки овладевшие новыми компьютерными технологиями и программными продуктами, способны в короткое время в режиме Он-лайн проводить расчеты, платежи и другие операции. Усиление банковского регулирования и надзора за деятельностью банков не всегда приносит желаемые результаты. Вечная борьба между банковскими регуляторами и банками образует диалектику регулирования или модель борьбы. Разность интересов, преследуемых регуляторами и банками приводит к столкновениям. Тезис порождает антитезис, столкновение приводит к синтезу. Это означает, что банки будут искать «лазейки», чтобы обойти ограничения, накладываемые регуляторами. В ответ органы надзора ужесточают меры воздействия и борьба начинается снова. А это противоборство приводит к появлению финансовых инноваций как способ ухода от ограничений.

Мы считаем, что учитывая изменения в самой природе банковской деятельности под банковским регулированием нужно понимать совокупность мер, методов, инструментов экономического и юридического характера, с помощью которых надзорный уполномоченный государственный орган воздействует на деятельность банков второго уровня в целях обеспечения стабильного устойчивого функционирования как отдельно взятого банка, так и всей банковской системы, выявление и предупреждение системных рисков. При этом нужно внести корректировку в понятие объект банковского регулирования. Так как в посткризисный период обьектом регулирования становится не просто банковская деятельность, а устойчивая финансовая деятельность банка.

В нашей стране необходимо принять новый Закон «О финансовой модернизации и индустрии финансовых услуг», которой бы соответствовал международным стандартам и четко определил все виды банковской деятельности, включая новые (к примеру банкострахование, пенсионный банкинг, аутсорсинг), подлежащего банковскому регулированию и надзору. Так как мы считаем, что регулированию должны подвергаться не сами банки, как учреждения, а все виды банковской деятельности, которые могут нести риски и угрожать финансовой устойчивости банков. В новый закон «О финансовой модернизации и индустрии финансовых услуг» нужно включить понятие «теневые банки».

Также мы считаем, что при внесении дополнений в уже действующие законы «О национальном банке РК», «О банках и банковской деятельности», «Об АФН РК» и другие законы, пункты статей которые перестали действовать не убирать полностью из законов, а ставить рядом отметку о прекращении ее действия. Так как теряется при этом преемственность, эволюционность законов.

Список использованной литературы

Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. -Т.1.- М- Л.- Государственное социально-экономическое издательство -1931.-С. 130.

Маркс К. Фейербах. Противоположность материалистического и идеалистического воззрений. Маркс К., Энгельс Ф. Избр. произведения в трех томах. T.I. M. - Изд-во политической литературы. - 1980. - С. 72.

Закон Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» от 4 июля 2003 года

Информация для субъектов финансового рынка: банковский сектор //www.afn.kz 2010

Обзор развития банковской системы РК на 01.04.2011 // www.afn.kz <http://www.afn.kz> 2011

Отчет о финансовой стабильности Нацбанка РК за 2010 г. // www.nationalbank.kz <http://www.nationalbank.kz> 2011

Дрозд М. О схемах помощи банкам // Бизнес ресурс № 3 от 04.12.2010

Постановление Правительства Республики Казахстан от 25 ноября 2008 года № 1085 «Плане совместных действий Правительства Республики Казахстан, Национального Банка и Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по стабилизации экономики и финансовой системы на 2009-2010 годы» // "Казахстанская правда" от 27 ноября 2008 года № 257-258 (25704-25705)

азмещено на Allbest.ru