Анализ кредитных операций в коммерческом банке ОАО 'Альфа-Банк'

Введение

потребительский кредит банк

Одним из ключевых условий развития российской экономики является создание возможностей для широкого доступа населения к финансово-кредитным ресурсам. Рынок кредитования населения является неотъемлемой составляющей экономической стабильности, важнейшим фактором ускорения роста российской экономики, обеспечения растущего спроса населения на качественные банковские услуги. Кредитование населения позволяет ускорить процесс перехода на новый уровень развития внутреннего спроса, соответствующий рост располагаемых доходов приведет к активизации спроса на недвижимость, автомобили и другие товары.

Проблемы жилищного строительства и вопросы обеспечения жильем населения РФ приводят к увеличению спроса на ипотечные кредиты. Несмотря на увеличивающийся объем ипотечного кредитования, его масштабы пока еще недостаточны для решения Национального проекта «Доступное жилье». Многие банки оказываются не готовыми к столь серьезному кредитованию и вынуждены увеличивать его объемы за счет роста кредитного риска, что в свою очередь приводит к ухудшению устойчивости самих банков. Первоначальные контуры рынка кредитования населения только складываются, идет создание, формирование и отладка его системы. Существует определенный задел для того, чтобы данный рынок начал нормально функционировать, но огромное количество вопросов требуют исследования и поиска оптимальных теоретико-методических и практических решений. В частности, это касается создания условий для активной ориентации кредитных организаций на рынок кредитования населения, развития банковских продуктов и услуг данной финансово-кредитной сферы, дальнейшего развития институтов информационного посредничества (кредитных брокеров и бюро кредитных историй), работающих на этом рынке, развития ресурсной базы организаций, связанных с кредитованием населения. Это и обуславливает актуальность темы данного исследования и ее важность для активизации отечественного рынка кредитования населения. Целью данной работы является изучение и анализ потребительского кредитования в Российской Федерации.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

изучить сущность, принципы и формы потребительского кредита;

рассмотреть основные вопросы потребительского кредитования в коммерческих банках России;

охарактеризовать особенности кредитования населения в практике зарубежных банков;

привести основные методики оценки кредитоспособности заемщика в коммерческих банках России;

проанализировать условия предоставления потребительского кредита в российских банках;

рассмотреть основные риски, присущие потребительскому кредиту;

провести оценку кредитоспособности заемщика - физического лица по методике коммерческого банка России (ОАО «Альфа-Банк»);

произвести анализ состояния потребительского кредитования, осуществляемого коммерческими банками России.

Объектом исследования выступает коммерческий банк ОАО «Альфа-Банк». Предметом работы является кредитование населения страны.

Теоретической базой исследования являются труды отечественных ученых - экономистов: Белоглазова Г.Н., Лаврушин О.И., Семенюта О.Г., Тосунян Г.А., Усоскин В.М. и зарубежных авторов: Али М., Лексис В. и др.

В качестве нормативно-правовой базы исследования выступают федеральные законы, Инструкции, Положения и Указания ЦБ РФ, а также внутренние документы ОАО «Альфа-Банка».

Аналитическая база исследования - материалы сайтов РБК и ЦБ РФ, бухгалтерская отчетность коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк».

1. Теоретические аспекты кредитования на потребительские цели в коммерческих банках России

.1 Потребительский кредит - сущность, принципы, формы

Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При этом кредиторами могут выступать банки, торговые организации, кредитные учреждения небанковского типа (ломбарды, кредитные кооперативы, пенсионные фонды), строительные общества, кассы взаимопомощи, сами граждане, пункты проката, а также предприятия и организации, в которых работают граждане. Ведущее место на рынке потребительских кредитов занимают коммерческие банки.

Потребительский кредит, как форма кредитных отношений, является относительно самостоятельной экономической категорией с направленностью на инвестирование в человеческий капитал, на удовлетворения социальных потребностей граждан.

К последним относятся потребности:

В собственном жилье (доме, квартире, комнате) и других объектах недвижимости (даче, коттедже, приусадебном участке, гараже);

В приобретении товаров длительного пользования (мебели, электронно-бытовой техники, автомобилей и других транспортных средств и средств малой механизации), предметов роскоши;

В образовании, отдыхе, туризме, лечении.

К потребительскому кредиту не относятся ссуды, которые предоставляются гражданам - индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, поскольку в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита- удовлетворения личных потребностей ссудозаемщиков.

Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на принципах:

1. Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

. Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке.

. Платность кредита

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

. Обеспеченность кредита

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

. Целевой характер кредита

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

. Дифференцированный характер кредита

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).

Потребительский кредит в отличии от других форм кредита выступает в двух формах в денежной и товарной.

Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торговыми организациями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями. При этом следует отметить, что сделки купли-продажи потребительских товаров на кредитной основе, а также жилья и других объектов недвижимости осуществляются с участием посредников - коммерческих банков. И таким, образом, в данных сделках банковский кредит используется косвенно.

При предоставлении прямого банковского кредита кредитный договор заключается непосредственно между банком и заемщиком (денежная форма кредита).

В денежной форме выдаются кредиты на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир, приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на неотложные нужды, на покупку скота и хозяйственного обзаведения, переселенческие мероприятия, а также на лечение, образование, приобретение туристических путевок и др.

Общим для всех форм потребительского кредита является то, что его получение позволяет заемщику увеличить объем потребления сверх полученных им текущих доходов и того, как будут созданы собственные сбережения.

Основной формой потребительского кредита является кредит в денежной форме, предоставляемый коммерческими банками.

Потребительский кредит, выдаваемый банками, можно классифицировать следующим образом:

А) По типу заемщиков это кредиты, предоставляемые:

Всем слоям населения;

Определенным социальным группам;

Различным возрастным группам;

Группам заемщиков, различающимся по уровню доходов, кредитоспособности;

VIP - клиентам

Студентам

Молодым семьям.

Б) По объектам кредитования:

Строго целевые ( на образование, лечение, строительство или приобретение жилья, на приобретение товаров длительного пользования, в том числе на приобретение автомобилей);

Без указания цели (на неотложные нужды, в виде овердрафта, кредиты по кредитным банковским картам);

В) по степени покрытия кредитной стоимости товаров и услуг:

Ссуды на полную стоимость;

Ссуды на частичную оплату;

Г) по сроком кредитования:

Краткосрочные (до 1 года);

Среднесрочные(от 1года до 5 лет);

Долгосрочные (свыше 5 лет)

По форме обеспечения:

Обеспеченные, в том числе залогом, поручительством;

Необеспеченные (бланковые)

Е) по способу погашения:

Кредиты, погашаемые в рассрочку (частями или долями)

Кредиты, погашаемые единовременно (как правило, в конце срока договора).

Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, т.к. по ним также осуществляются периодические в основном ежемесячные платежи.

Потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической жизни страны:

Развитие потребительского кредита способствует расширению покупательного спроса на товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что, в конечном счете, отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;

Способствует решению жилищной проблемы;

Государство имеет возможность определять реальную социальную политику (доступность более высокого качества жизни для широких слоев населения, повышение культурно - образовательного уровня населения, помощь молодым семьям и др.).

Основными формами предоставления кредита физическим лицам является срочный кредит, овердрафт, кредитная линия.

Срочный кредит - это возможность разового получения денежных средств на определенный кредитным договором срок, в течение которого, банку оплачиваются все причитающиеся платежи по обслуживанию долга.

Возврат кредита осуществляется по графику равными или неравными долями, либо единовременным погашением кредита по окончании установленного срока, на основании предоставленных клиенту договора и графика погашения кредита.

Уплата процентов производится ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня месяца, либо в день погашения части основного долга.

Отличительные особенности срочного кредита:

Кредиты предоставляются в разовом (единовременном) порядке на определенное время в зависимости от цели, потребности клиента и периода оборота средств клиента;

основная направленность использования кредита - на покупку дома, квартиры, автомобиля, дорогостоящих предметов быта, ремонт, обучение и т.д.

Преимуществом срочного кредита является то, что заемщикам гарантируется, что пока они регулярно погашают основной долг и /или начисленные проценты, им не будет отказано банком в получении кредита.

Овердрафт - это кредит, которым может воспользоваться заемщик, у которого появляется временная потребность в денежных средствах.

Многими банками допускается овердрафт - перерасход кредитуемых средств. Пользования кредитными ресурсами осуществляется под проценты, причем, в данном случае повышенные.

Общий срок овердрафтного соглашения обычно не превышает 1 года.

Когда тратятся кредитные деньги, свободный лимит овердрафта уменьшается; когда на счет зачисляются деньги, лимит овердрафта восстанавливается. Банки не требуют в обязательном порядке сразу осваивать весь лимит овердрафта, и держать его занятым в течение всего месяца или года. Кредит осваивается по мере необходимости и при первой же возможности погашается. Это значительно экономит расходы на оплату процентов по овердрафту.

Овердрафт, как правило, предоставляется физическим лицам, открывшим в банке личный банковский счет, который привязан к дебетовой пластиковой карте или кредитной карте овердрафт. Кредитная карта овердрафт значительно упрощает порядок освоения лимита овердрафт.

Проценты по овердрафту практически всегда выше, чем по кредитам целевым или обеспечением, так как отсутствие обеспечения повышает риск невозврата кредита. Обратная ситуация возможна только в рекламных целях.

Кредитование в режиме кредитной линии имеет преимущества по сравнению со срочным кредитом и овердрафтом, т.к. позволяет заемщикам оперативно распоряжаться кредитными ресурсами, значительно экономить время, необходимое для ведения переговоров и оформления разовых кредитов. Однако право пользоваться кредитной линией предоставляется клиентам с устойчивым финансовым положением и имеющим положительную кредитную историю. Существуют следующие виды кредитных линий:

Кредитная линия с лимитом выдачи;

Кредитная линия с лимитом задолженности;

Кредитная линия с лимитом выдачи и лимитом задолженности.

Кредиты предоставляются частями (траншами) в течение определенного периода времени в пределах согласованного лимита для оплаты и при соблюдении определенных условий договора. Возврат предоставленных по открытой кредитной линии денежных средств может быть предусмотрен теми же способами, что и по срочному кредиту: единовременно в конце срока, либо по графику в зависимости от установленного срока пользования каждым траншем.

Преимущества кредитных линий:

Оперативность в получении кредита - при появлении потребности в привлечении денежных средств после заключения кредитного договора клиенту необходимо только предоставить заявку на получение кредита.

Режим кредитования позволяет оптимизировать расходы на обслуживания долга - нет необходимости платить проценты по кредиту в случае, если в нем нет потребности, достаточно его просто погасить, а при необходимости получить снова.

Договором устанавливается право клиента получать несколькими траншами и использовать в течении обусловленного срока денежные средства, при этом единовременная задолженность не должна превышать установленный лимит задолженности.

Договором устанавливается право клиента неоднократно возвращать кредит (или его часть) и брать денежные средства с условием, что единовременная задолженность не превысит установленный лимит задолженности, а общая сумма предоставляемых средств не превысит лимита выдачи.

Таким образом, потребительский кредит - одна из целевых форм кредитования физических лиц, при этом кредитование осуществляется в форме срочного кредита, овердрафта и кредитной линии. Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством.

1.2 Потребительское кредитование в коммерческих банках России

В настоящее время потребительское кредитование является наиболее динамичным сектором российского банковского рынка. За период 2006-2008 гг. рынок потребительского кредитования вырос более чем в пять раз. Доля кредитов населению в активе банковской системы увеличилась в три раза, а соотношение розничных кредитов и ВВП - почти в четыре раза.

На сегодняшний день наиболее известными и активными кредиторами физических лиц являются Сбербанк России, банки «Русский Стандарт», «Альфа-Банк», «БинБанк», «Внешторгбанк», «Возрождение» и «Росбанк». Высокая степень конкуренции заставляет банки выдвигать условия, лояльные для заемщиков, упрощать требования к ним и улучшать условия кредитов. Стремление банков привлечь, как можно больше клиентов привело к появлению множества программ кредитования для разных потребителей.

На сегодняшний день ставки по потребительским кредитам находятся в пределе 13,5% - 35%. Основным лидером здесь, также как и по другим направлениям банковских услуг является Сбербанк РФ, его ставки по потребительскому кредитованию составляют 13,5% - 19%. При этом чаще всего для получения кредита требуется один или два поручителя, а также официально подтвержденные доходы заемщика по форме 2-НДФЛ.

Далее приведен сравнительный анализ условий предоставления потребительских кредитов по пяти коммерческим банкам, работающим на территории Новосибирска: «Альфа - Банк», «Банк Москвы», «Ланта - Банк», «НОМОС - Банк-Сибирь», Сибирский банк Сбербанка России. Условия выдачи потребительских кредитов по указанным банкам отражены в таблице 1.2.

Как видно из таблицы 1.2 Альфа-банк и Банк Москвы осуществляют выдачу потребительских кредитов по самым высоким ставкам из представленных банков. Несколько ниже ставка в НОМОС-Банке, а также в Ланта-Банке при сравнимых прочих условиях выдачи кредита. Наиболее приемлемым с точки зрения уровня ставок по кредиту для заемщиков является Сибирский Банк Сбербанка России, он предоставляет потребительские кредиты по средней ставке 19%.

Что касается возможного размера выдаваемого кредита, то в большинстве рассмотренных банков верхний предел для физических лиц определен на уровне 500 000 руб., и только Банк Москвы предоставляет возможность займа до 1 000 000 руб. Величина нижней границы суммы кредита распределена в зависимости от банка следующим образом: Ланта - Банк - 7000 руб., НОМОС - Банк - 10 000 руб., Сбербанк - 15 000 руб., Банк Москвы - 20 000 руб., Альфа - Банк - 30 000 руб.

По срокам кредитования банком, выдающим кредиты на самый длительный период (5 лет), является Сбербанк, Альфа-Банк предлагает кредиты со сроком до трех лет, Банк Москвы и Ланта-Банк - до двух лет, в НОМОС-Банке можно получить кредит на срок не более полутора лет.

Единственным банком, не взимающим комиссию является НОМОС -

Таблица 1.2 - Сравнительная характеристика коммерческих банков г.Новосибирска по условиям предоставления потребительских кредитов физическим лицам

Банк	Кредит	Ставка годовых	Сумма кред. (руб.)	Срок кредитования	Срок рассмотрения	Комиссия
Альфа-Банк	Потребительский кредит	29%	30.000 - 300.000	12 мес. - 36 мес.	До 5 дней	Единовр.: 2% (мин.1500руб.)Ежемес.:129руб.
Банк Москвы	На неотложные нужды	20% - 29%	70.000-1.000.000	6 мес. - 2 года	3 дня	Единовр.3.000руб.
	БЫСТРОкредит	28% - 30%	20.000-75.000	12мес.	1 день	Ежемес.1,5%
Ланта-Банк	Потребительский кредит	18% - 20%	7.000-300.000	3мес. - 1,5года	2-3 дня	Единовр.2%
	Кредит по поруч. орг.	От 18,5%	10.000-500.000	3мес. - 24мес.	До 3 дней	нет
	Кредит под залог вклада	От 18,5%	От 15.000	До 1 года	1 день	0,3% от суммы погашенного кредита при фактич. сроке до 5 дней
НОМОС-БАНК-Сибирь	Кредит под залог вкладов	18%, 21%	От 10.000	До 1 года	30 минут	нет
	Кредит физ.лицам, получ. з/пл на картсчета «Золотая Корона»	11% - 17%	10.000 - 70.000	6 мес. - 1 год	30 минут	нет
	Кредит физ.лицам, получ. з/пл на картсчета «Золотая Корона»	23%	70.001 - 150.000	До 1,5 лет	30 минут	нет
Сибирский банк Сбербанка России	Кредит на неотложные нужды	19%	До 500.000	до 5 лет	До 7 дней	Единовр. в зависимости от суммы - 4%; за рассм.е заявки - 1.000 руб.
	пенсионный	19%	От 15.000	До 5 лет	До 7 дней	Единовр. в зависимости от суммы кредита - 2%; за рассмотрение заявки - 1.000 руб.
	доверительный	20%	До 500.000	До 3 лет	До 3 дней	Единовр. от суммы кредита - 4%; за рассмотрение заявки - 1.000 руб.
	корпоративный	индивид	От 15.000	До 3 лет	3 дня	Единовр. от суммы кредита - 1%; за рассмотрение заявки - 1.000 руб.
	Кредит физ.лицам, ведущим хозяйство	13,5%, 15,5%	От 15.000	До 5 лет	До 7 дней	Единовр. в зависимости от суммы кредита - 1%.

Банк, в остальных банках предусмотрена комиссия за открытие и ведение счета в размере от 1,5 до 2%, а в Сбербанке - до 4% от суммы кредита единовременно, кроме того, Сбербанк взимает комиссию за рассмотрение кредитной заявки - 1 000 руб.

Таким образом, в наиболее выгодном положении с точки зрения условий предоставления потребительского кредита находятся физические лица, получающие зарплату на картсчета «Золотая Корона». Они могут получить в НОМОС-Банке кредит под 11 - 23% без каких-либо комиссий, правда в сумме до 150 000 руб. Для остальных потенциальных заемщиков при условии официально подтвержденного заработка стоит обратиться в Сбербанк, предоставляющий кредит в сумме до 500 000 руб. сроком до 5 лет под 19% годовых.

1.3 Кредитование населения в практике зарубежных банков

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и другими ссудами, в т.ч. на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды, а также рядом других. Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятии и в организациях по месту работы.

В Германии наиболее распространенной формой потребительского кредита выступает предоставление кредита в налично-денежной форме. Это является выгодным заемщику, так как при оплате товара наличными деньгами магазин может сделать клиенту скидку до 5% стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора Уровень процентной ставки относительно невысок Максимальный срок пользования потребительским кредитом в Германии составляет 6 лет Размер ежемесячного платежа в погашение ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа, его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета клиента.

Потребительские ссуды в США (соnsumer lоаns) делят на 3 группы:

ссуды с рассрочкой платежа;

револьверные (возобновляемые) ссуды;

ссуды без рассрочки платежа

Из общей суммы потребительского кредита более 80% приходится на ссуды с рассрочкой платежа. Сроки погашения обычно составляют от 2 до 5 лет. В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными. В США, как и в других западных странах, кредиты с рассрочкой платежа могут выдаваться в прямой или косвенной формах. При прямом кредите кредитный договор заключается между банком и заемщиком. При выдаче косвенного банковского кредита появляется посредник между банком и клиентом - торговое предприятие. Здесь договор заключается между клиентом и магазином, который далее получает ссуду в банке.

Револьверные кредиты включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты в форме овердрафта.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность - по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. В качестве примера можно привести «бриджинг» ссуды, выдающиеся для покупки нового дома частным лицам в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Во Франции также выделяются персональные кредиты - это возобновляемая ссуда частному лицу на срок от трех месяцев до трех лет в размере не более одной четвертой годового дохода лица как правило, при выдаче такого кредита требуется гарантия третьего лица, важную роль играет условие домицилирования доходов, то есть поступления доходов заемщика на счет в банке, где последний может контролировать его финансовое положение. Потребительские ссуды аналогичны по условиям персональным ссудам, но ставки процента по ним ниже Они выдаются для погашения счетов на приобретение товаров в магазинах, охватываемых системой потребительского кредита. («Сетелем» (Сеtelem), «Кофинога» (Соfinoga) и т.д.).

В Великобритании потребительский кредит предоставляется для различных целей: приобретения потребительских товаров длительного пользования; покупки машины (максимально допустимый срок для подержанного автомобиля - 5 лет); празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки домов, домов-фургонов; оплаты личного образования. Ссуды выдаются на суммы свыше 500 фунтов стерлингов, но не больше 10 000 фунтов стерлингов. Индивидуальным заемщикам предоставляется возможность страховать погашения ссуды на случай смерти, безработицы, несчастных случаев или болезни заемщика. Максимальный срок пользования ссуды - 5 лет. Также банки за свой счет могут покрыть платежи своим клиентам в случае болезни или несчастного случая, а при смерти клиента до погашения ссуды последняя будет погашена банком полностью. Но при этом размер ежемесячного платежа клиента увеличивается на небольшую сумму страховки. Страхование клиента осуществляется автоматически и не предполагает заполнения специальных форм или медицинского освидетельствования. От страхования можно отказаться, сообщив об этом банку письменно в заявлении при получении ссуды

В США большую часть потребительских ссуд предоставляют коммерческие банки (44%), но с ними активно конкурируют финансовые компании (около 24%), кредитные кооперативы (13,9%) и специализированные сберегательные институты (10,7%) (таблица 1.3 см. Приложение А).

Особого интереса заслуживают мусульманские банки, выдающие кредиты на беспроцентной основе вследствие запрета в исламе ростовщичества.

В последние годы мусульманскими экспертами по экономике и банковскому делу внимательно рассматривались возможные пути замены процента. Мусульманские экономисты разработали экономические модели беспроцентной экономической системы и проанализировали последствия отмены процента на экономический рост, установление ресурсов и распределение дохода. Они также обосновали теоретическую базу для организации современного банковского дела на беспроцентной основе. Большой вклад в литературу о беспроцентном банковском деле также внесли банковские работники.

Концепция беспроцентного банковского дела уже не является чисто теоретической категорией. В последние два десятилетия было создано и работают на беспроцентной основе несколько исламских банков в разных частях мира. Три страны исламского мира, Пакистан, Иран и Судан предприняли смелую попытку упразднить процент в масштабе всей экономики, и был сделан значительный прогресс в работе над данной целью.

Понимание нежелательных последствий ссудного процента не только объясняет причины запрета процента на кредит (включая и кредит на производственные нужды), но и обосновывает создание альтернативной системы, которая соответствовала бы духу ислама.

Нежелательные особенности процентного банковского дела могут быть изложены следующим образом:

) Сделки, основанные на проценте нарушают принцип справедливости экономической системы. Заёмщик должен выплатить заранее оговоренный процент по кредиту, даже в случае несения убытков. Даже если была заработана прибыль, процент по кредиту может оказаться непосильной ношей в случае его превышения над нормой прибыли. Когда деньги инвестируются в производственный проект, конечный результат в контексте прибыли или убытков зачастую неясен. Требование «куска плоти» вне зависимости от экономических обстоятельств заёмщика нарушает нормы справедливости в исламе.

) Нестабильность системы, основанной на проценте, в результате неудачи ведёт к банкротствам, результатом которых является потеря производственного потенциала и безработица. «Мёртвый груз» процентных ставок в ситуации депрессии с характерными для неё низкими показателями прибыльности делает отрасли промышленности «больными», и их выздоровление становится очень проблематичным, что в свою очередь ведёт к негативным последствиям в занятости населения.

) Система, основанная на процентах, ориентирована больше на безопасность, нежели рост. Так как банки имеют обязательства перед своими вкладчиками, они становятся более заинтересованы в безопасном возврате выданных кредитов и процентов по ним. Это приводит к тому, что банки ограничивают своих заёмщиков большими компаниями или такими организациями или лицами, которые зарекомендовали себя как достаточно безопасные. Если банки считают, что такие пути инвестирования недостаточны, они предпочитают вкладывать средства в государственные ценные бумаги с гарантированным доходом. Такая излишняя направленность на сохранность средств мешает росту, так как данная система отделяет финансовые потоки от большого количества потенциальных заемщиков, чьи усилия могли бы увеличить валовой национальный продукт, но которые не обладают достаточной обеспеченностью для того, чтобы удовлетворить банковское требование о платежеспособности. Излишнее предложение капитала известным компаниям и его ограничение для большого сегмента населения также ведёт к возрастающим диспропорциям в уровне состояния и дохода.

) Процентная система не является стимулом для инноваций, особенно для малых предприятий. Большие производственные фирмы и крупные землевладельцы могут себе позволить эксперименты с новыми технологиями, так как у них имеется достаточно собственных резервов на случай, если нововведения не приносят ожидаемой прибыли. Малые предприятия неохотно идут на применение новых производственных методов с использованием заёмных средств, так как им необходимо обеспечить выплату по процентам и основному долгу вне зависимости от результатов, в то время как у них имеется очень ограниченное количество собственных средств. Например, в сельском хозяйстве, мелкие фермеры не применяют новые методы культивации именно по этой причине. Это не только отрицательно влияет на уровень роста, но и также увеличивает диспропорции в распределении дохода.

) При процентной системе банки заинтересованы только в сохранении своего капитала и получении процентов. Интерес в финансируемые ими предприятия ограничен только лишь в плане действенности и прибыльности таких предприятий с точки зрения их способности создавать поток денежных средств, который бы обеспечил выплаты по процентам. Так как возврат на средства, выдаваемые банком в качестве кредита, фиксирован и не зависит от реальных прибылей финансируемого предприятия, то у банков нет никакого стимула к финансированию предприятий с наибольшим потенциалом получения прибыли. Социальная направленность может изменить определение эффективности и рассматривать её с точки зрения отличных от рентабельности параметров. Однако для большинства проектов частного сектора основным критерием эффективности является рентабельность. При процентной системе недостаточно внимания уделяется потенциальной прибыли от проектов, приоритет отдаётся компаниям со значительным опытом, что в результате приводит к непропорциональному распределению ресурсов.

Сегодня исламские банки находятся в центре внимания, как средств массовой информации, так и потенциальной потребительской аудитории. Они предлагают новые продукты и увеличивают свое присутствие на новых рынках - от США до Китая. Мусульманское население, в свою очередь, открывает для себя рынок банковских услуг, ориентированных на соблюдение законов шариата. Неисламские банки, работающие на оживленных рынках Европы и США в условиях жесткой конкуренции и борьбы за каждого клиента, в свою очередь начали осознавать, что на этих рынках появился новый сегмент активных потребителей. Столь высокое внимание к исламской банковской системе понятно: Ислам, как религия и образ жизни с каждым днем все больше укрепляет позиции в мире.

Для привлечения сбережений частных лиц исламские банки используют два пути. Первый - это «мудараба». Вкладчики как участники «трастового финансирования» участвуют в прибылях и потерях банка. Второй путь - клиенты вносят свои сбережения на беспроцентные счета, но при этом имеют право на получение кредитов, предоставляемых на льготных условиях (взимается 2-3 % в качестве комиссионного сбора). При этом вкладчики получают права, сопоставимые с правами акционеров: в случае убытков, которые влекут за собой ущерб вкладчикам, последние вправе начать судебное расследование деятельности банка. Потребительские кредиты также представлены в спектре услуг исламских банков. При всей похожести на классические схемы, клиент подвергается гораздо меньшему давлению, нежели в традиционных кредитных организациях.

Сама схема проста: обходя запрет на ростовщичество, банк сам покупает нужный клиенту товар, и затем продает его с рассрочкой денежного платежа. Разница между ценой закупки товара и «продажи» его клиенту и составляет прибыль банка. Причем, если клиент просрочит платеж, исламский банк не имеет права начислять проценты. Мусульмане - потребители банковских услуг, живущие в неисламских странах, до недавнего времени сталкивались с определенными трудностями, когда им необходимо было воспользоваться финансовым сервисом. Трудности эти возникали потому, что исламского банкинга в этих странах попросту не существовало. Особенно это относилось к базовым банковским продуктам - вкладам, платежам, ипотеке и инвестициям. Однако в последнее время ситуация изменилась.

Исламский банкинг становится все более доступным и жителям немусульманских стран. Например, в Великобритании созданы банки HSBC Amanah и UK'Islamic Bank of Britain. С подобными инициативами выступили, среди прочих, такие банки как BNP Paribas, Lloyds TSB, American Finance House, Bank of Whittier, Devon Bank. Мусульманское сообщество восприняло эти новшества с большим энтузиазмом, а этические нормы исламского банкинга в сочетании с принципами разделения прибыли и рисков привлекают в исламские банки и не мусульман.

Многие представители западных банков обращают внимание на то, что исламский банкинг в немалой степени ориентирован на соблюдение морально-этических норм. Европейские банки тоже предлагали ссуды с нулевым процентом, но, тем не менее, они никогда не связывали понятия «банкинг» и «мораль» воедино.

Пример банка, который воплощает связь этих понятий в жизнь - Национальный банк Катара (QNB), последовавший стратегии «предложения ценности». Когда начался священный для мусульман месяц рамазан, QNB объявил об отсрочке платежей для своих клиентов-заемщиков по потребительским и автокредитам до конца месяца. Изучив финансовое положение и траты своих клиентов во время рамазана, эксперты QNB обнаружили, что именно в этот период траты заемщиков превышают их доходы. Таким образом, была сформирована стратегия отказа от платежей, соответствовавшая нуждам потребителей. Так QNB продемонстрировал общность восприятия исламских ценностей со своими клиентами и предложил им то, что соответствовало их желаниям. В результате следования стратегии «предложения ценности» QNB сформировал вокруг себя устойчивое сообщество лояльных клиентов.

Сейчас исламские банки расширяют сферы своей деятельности, предлагая свои услуги самым широким потребительским слоям - от самых богатых клиентов до находящихся практически за чертой бедности. И по мере развития исламских банков становится все более ясно, что следующие десять лет станут проверкой на прочность для них. В дальнейшем мусульманским банкам нужно сосредоточиться на двух аспектах - модернизации своих продуктов и сохранения клиентской базы. До сегодняшнего дня мусульманские банки стремились подражать обычным банковским практикам и продуктам. Первое поколение исламских банков имело целью создать у клиентов общее представление о мусульманском банкинге и не создавало основ для более глубокого изучения потребителем этих практик.

В то время как обычные банки позиционируют свои продукты как неотъемлемый атрибут повседневности, исламские банки должны, прежде всего, расширить свой продуктовый ряд; инновации должны стать «двигателем» для второго поколения мусульманских банков. Обычные банки, в свою очередь, уже рассматривают мусульманских потребителей как перспективный сегмент и начинают предлагать им более дешевые продукты, ориентируясь на религиозные воззрения этой аудитории. В то же время банкиры-мусульмане проявляют дальновидность, оптимизируя свои продукты под нужды потребителя и инвестируя в новые технологии.

Таким образом, зарубежное потребительское кредитование отличается от российского, прежде всего, разнообразием кредитов, а также более низкими процентными ставками. Все большее развитие в современном мире получает исламский банкинг, который завоевал внимание широкого круга всемирно известных банков принципиально иной системой кредитования.

Развитие и продвижение исламского банкинга происходит во всем мире. Интерес к нему за последнее время проявили не только мусульманские государства, такие как - Королевство Саудовской Аравии, Кувейт, Катар и др., но и страны, напрямую с Исламом не ассоциирующиеся: Англия, Франция, Япония.

Реального продвижения исламского банкинга в России пока нет. Хотя страна является многоконфессиональной: по оценкам специалистов, здесь проживает до 25 млн. мусульман, российские коммерческие банки не готовы предоставлять беспроцентные кредиты и нести риск неполученных доходов одновременно с клиентами.

2. Организация кредитования населения в коммерческих банках

.1 Методики оценки кредитоспособности заемщика в коммерческих банках России

В настоящее время привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Вместе с тем кредитование физических лиц - достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика. На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности физического лица. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них. Существуют следующие методики оценки кредитоспособности физических лиц:

) скоринговые модели;

) методика определения платежеспособности Сберегательного Банка РФ;

) андеррайтинг.

Таблица 2.1 - Методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица

	Скоринг	Методика определения платежеспособности	Андеррайтинг
1	2	3	4
Вид кредита	Экспресс-кредит., кредитные карты	Кредит на неотложные нужды	Ипотечный кредит
Документы, предоставляемые заемщиком для оценки	Паспорт, заявление, анкета	Паспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, документы по объекту залога и другие документы по требованию банка
Время рассмотрения	15-30 минут	1-14 дней	15-30 дней
Подразделения банка, участвующие в анализе клиента	Кредитный инспектор	Кредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент	Кредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент, отдел ценных бумаг, отдел оценки, отдел жилищного строительства
Показатели, характеристики	Качественные характеристики	Количественные показатели	Качественные и количественные показатели, оценка недвижимости
Степень автоматизации, %	100	70	60

Сейчас для этого используется "скоринг" кредитование. Сущность кредитного скоринга состоит в том, что каждая группа факторов оценки кредитоспособности заемщика имеет реальную оценку. Итоговая сумма баллов - это оценка кредитоспособности заемщика. Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже, как возраст.

В мировой практике существует ряд методик кредитного скоринга. Известной методикой является модель Д. Дюрана, появившаяся в США в 40-е года. Дюран выделил группы факторов, позволяющих определить степень кредитного риска. Он выделил следующие коэффициенты при начислении баллов:

−             Возраст -0,1 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум - 0, 30)

−             Пол - женский (0, 40), мужской (0)

−             Срок проживания - 0, 042 за каждый год в данной местности (максимально - 0, 42)

−             Профессия - 0, 55 - за профессию с низким риском, 0 - за профессию с высоким риском, 0, 16 - другие профессии

−             Работа - 0, 21 - предприятия в общественной отрасли, 0 - другие

−             Занятость - 0, 059 - за каждый год работы на данном предприятии

−             Финансовые показатели - наличие банковского счета - 0, 45, наличие недвижимости - 0, 35, наличие полиса по страхованию - 0, 19.

Таким образом, Дюран определил границу выдачи ссуды как 1, 25 и более. Если набранная сумма баллов менее 1, 25, следовательно, заемщик является неплатежеспособным, а если более, то кредитоспособным.

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

В таблице 2.2 схематически представлен процесс расчета кредитоспособности заемщика - физического лица по методу скоринга.

Таблица 2.2 - Исходные данные для определения располагаемого дохода физического лица

А. Мес.. доход	З/п за выч. налогов	Пособия на детей	Пенсия	Проц. по вкл. и цен. бум.	Прочие доходы	ИТОГО
1	2	3	4	5	6	7
В. Мес. расход	Текущие расходы	Взносы по страхованию	Обслуживание предыдущих ссуд	Плата за жилье	Прочие расходы	ИТОГО

Располагаемый доход - C.

С=А - В. (1)

Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика. Для получения картины кредитоспособности физического лица, банк оперирует следующими показателями.

К1 - минимально допустимый размер задолженности;

К2 - максимально допустимый размер задолженности.

Экономически обоснованными границами можно считать следующие значимые коэффициенты: К1=10%, К2=80%, следовательно, минимальный размер платежей в погашение суды может составлять 10% от С (располагаемого дохода), а максимальный размер - не более 80% от располагаемого дохода.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

) возможность эффективного управления кредитным портфелем;

) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.

Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Также широко используется методика определения платежеспособности заемщика - физического лица, применяемая Сбербанком РФ.

При расчете платежеспособности по методике Сбербанка из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч х К х t, где: (4)

Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч:

К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США,

К = 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США,

К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США,

К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США,- срок кредитования (в мес.).

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Доход в рублях

Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк

Для определения платежеспособности заемщика - предпринимателя вместо справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год, заверенная налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.

Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает заемщик, наличии в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т.д.), величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора.

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = Дч1 х К1 х t1 + Дч2 х К2 х t2, где: (5)

Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;- период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);- период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 вне зависимости от величины Дч.

) определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика (Sр). При этом условно принимается, что

 (6)

) полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, представленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом.

Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Вместе с тем при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя.

Если по совокупности обеспечение (О) - сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости - меньше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определяется на основе соотношения:

 (7)

При принятии банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть соблюдено следующее требование:

по кредитам в пределах от 100 до 1000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств; - по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) - не менее трех поручительств; - по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) - не менее четырех поручительств; - кредиты свыше 10000 долл. США (или рублевого эквивалента этой суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются.

Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.

Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.

При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка - проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.

Операциями по ипотечному кредитованию физических лиц в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга - оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод - сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.

При ипотечном кредитовании сотрудники банков включают в методику определения кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска дополнительные количественные и качественные характеристики.

Среди количественных характеристик - отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание).

Качественные характеристики включают доходы заемщика, стабильность занятости, кредитную историю, обеспечение кредита и т. п.

Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная сторона методики - возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус данной оценки - трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Большинство банков предпочитают компенсировать кредитный риск с помощью повышения процентной ставки. Используют и другие методы, применение которых не требует больших затрат времени и труда.

Что касается необходимого пакета документов, то здесь можно отметить, что в отечественных условиях для получения кредита заемщик -физическое лицо - предоставляет в банк следующие документы:

паспорт;

справку с места работы;

документы, подтверждающие доходы по вкладам в других банках и по ценным бумагам;

заявку на выдачу кредита;

поручительство трудоспособных граждан.

В некоторых случаях требуются дополнительные документы. Так, при получении ссуд на строительство жилого здания требуется справка о разрешении строительства с указанием сметной стоимости строительства и т.п. В анкетах, используемых для оценки кредитного риска в мировой практике ключевым пунктом является величина доходов заемщика. Банк может проверить достоверность сведений о величине годового дохода заемщика. В нашей стране только еще идет налаживание подобной системы, поэтому наши банки не могут проверить достоверность величины фактического дохода заемщика и полагаются только на его честность. Поэтому Российские банки первым делом обращают внимание на то, чем и как будет обеспечиваться кредит, например, залогом или поручительством.

Ниже приведена методика определения кредитоспособности физических лиц, используемая в ОАО «Альфа-Банк» при выдаче кредитов по кредитным картам.

Для анализа кредитоспособности физического лица на первом этапе используется балльная система оценки факторов, характеризующих заемщика. По каждому анализируемому фактору выбираются определенные значения, которым присваиваются соответствующие баллы. Все набранные баллы суммируются и результаты сопоставляются со значениями, принятыми для установления рейтинга заемщика (Таблица 2.3.).

Таблица 2.3 - Балльная оценка факторов, характеризующих заемщика

Личные данные заемщика
Возраст заемщика: − 18-25 лет − 26-50 (55) лет − 51(56) -55 (60) лет	1 5 3	Заемщики в возрасте от 25 до 50 лет для женщин и 55 лет для мужчин являются наиболее привлекательными для банка, т.к. в этот период, у заемщика, как правило, имеется постоянный источник дохода, он обладает финансовой самостоятельностью, что дает возможность качественно и в срок вносить платежи по кредиту. Заемщики в возрасте от 18 до 25 лет, как правило, еще получают образование, не имеют постоянной работы, не достигли финансовой независимости. При приближении заемщика к пенсионному возрасту 55 (60) лет у него могут возникнуть проблемы, связанные с трудоустройством, платежеспособностью, состоянием здоровья.
Период постоянного проживания (в месте нахождения филиала) До 1 года − От 1 до 3 лет − Свыше 3 лет	1 3 5	Наличие постоянной регистрации (прописки) в месте нахождения филиала (для городских филиалов) является обязательным условием предоставления кредита. Чем дольше срок проживания заемщика на одном месте, тем больше возможностей для оценки репутации заемщика, его кредитной истории.
Семейное положение − Женат/ замужем − Холост/ не замужем/ в разводе	2 1	Наличие семьи рассматривается как положительный фактор для оценки кредитоспособности заемщика.
Служебное положение
Компания - работодатель − Крупные коммерческие структуры (компании, холдинги, банки, пр.), стабильно работающие на рынке − Средние фирмы (АО, ООО), работающие в сфере произв., торговли, услуг. − Малые предприятия, индивид, предприниматели, бюджетные организации, фирмы, сфера деятельности которых связана с высоким уровнем финансового риска	5  3  1	Наличие постоянного места работы заемщика является обязательным условием предоставления кредита. Заработная плата по основному месту работы рассматривается как основной источник доходов заемщика. При отнесении компании к той или иной группе следует учитывать профиль, форму собственности, срок работы на рынке, сведения об организации, представленные заемщиком. Если организация находится на РКО в ОАО «Альфа-Банк», дополнительно анализируются данные, имеющиеся в банке. Бюджетные организации (образовательные учреждения, медицинские и пр.), организации, деятельность которых связана с высоким уровнем финансового риска, относятся к группе с наименьшим количеством баллов, независимо от размеров.
Должностной уровень − Менеджер высшего звена, руководитель фирмы − Менеджер среднего звена, начальник отдела − Специалист высокой квалификации − Специалист	5 4 3 1	Для оценки данного показателя анализируются уровень образования, квалификация, профессиональный опыт, должность, занимаемая заемщиком, возможность профессионального и карьерного роста, способность заемщика в случае увольнения найти новое место работы без существенной потери в доходах. Руководители и менеджеры высшего и среднего звена привлекательны в качестве заемщиков, как наиболее высокооплачиваемые сотрудники фирмы.
Стабильность занятости(период работы в указанной компании) − До 1 года − От 1 до 3 лет − От 3 до 5 лет − Свыше 5 лет	1 3 4 5	Стабильность трудоустройства является важнейшим индикатором способности заемщика погасить кредит. Анализируется непрерывность занятости в течение последних 5-и лет. Все перерывы в работе должны быть объяснены заемщиком. В случае частой смены работы, выявляются причины и обстоятельства, вызвавшие их: по собственному желанию или в связи с увольнением; в связи с закрытием или реорганизацией предприятия; в связи с более привлекательными условиями оплаты; в связи с профессиональным или карьерным ростом.
Карьерный рост (компенсир.фактор) Смена работы в последние 3 года сопровождалась карьерным продвижением	2	Если смена работы в последние 3 года была вызвана карьерным ростом, повышением уровня оплаты, то добавляются баллы в графу «Карьерный рост», которая рассматривается в качестве компенсирующего фактора.
Имущественное положение заемщика
Наличие рублевого или валютного вклада в ОАО «Альфа-Банк» − На сумму от 500 до 1000 USD − На сумму от 1 000 до 5 000 USD − На сумму свыше 5 000 USD	2 3 5	Наличие вкладов в ОАО «Альфа-Банк» может служить дополнительным источником денежных средств, при ежемесячных выплатах по кредиту. Все вклады должны быть документально подтверждены договорами и выписками со счетов.
Наличие вкладов в других банках На сумму свыше 1 000 USD	2	Наличие вкладов в банках свидетельствует о возможностях заемщика делать накопления, рассматривается как компенсирующий фактор/
Владение пластиковыми картами ОАО «Альфа-Банк» − Visa Electron (Cirus/ Maestro, ICB-card) − VISA Classic (Eurocard/Mastercard Mass) − VISA Gold (Eurocard/Mastercard Gold)	1 3 5	Наличие у заемщика пластиковых карт ОАО «Альфа-Банк» свидетельствует об опыте работы с банком. К рассмотрению принимаются кредитные и расчетные карты международных платежных систем (VISA, Europay)
Наличие карт других банков VISA, Europay	2	Рассматривается как компенсирующий фактор
Жилищные условия − Наличие в собственности заемщика (или семьи заемщика) дома/квартиры − Проживает в муниципальной квартире (не приватизир.), арендует квартиру − Другие варианты (прож. в комнате, общеж., пр.)	5  3  0	Анализируются жилищные условия заемщика. Владение недвижимостью (наличие в собственности заемщика либо в совместной собственности семьи заемщика дома или квартиры) положительно характеризует кредитоспособность заемщика, в случае аренды следует оценить регулярность внесения платежей, убедиться в отсутствии задолженности по оплате. Владелец дома/квартиры должен документально подтвердить свое право собственности (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
Наличие в собственности движимого имущества − Автомобиль с годом выпуска ТС в последние 3 года, предшествующие обращению за кредитом − Рын. ценные бум. на сумму экв. не менее 1000 $	3  2	Наличие значительных активов в виде ликвидного имущества может рассматриваться как существенный компенсирующий фактор, свидетельствующий о способности заемщика делать накопления, а также возможность погасить кредит за счет реализации части имущества в случае снижения доходов.
Кредитные отношения
Получение потребит. кредитов в ОАО «Альфа-Банк» − Добросовестная кредитная история (кредиты пог. без наруш. сроков или с наруш. не более 5 дней) − Приемлемая кредитная история (допускались нарушения сроков погашения свыше 5, но не более 30 дней) − Не пользовался кредитами (в т.ч. кредитным лимитом по банковским картам)	5  -5   0	При наличии кредитной истории в ОАО «Альфа-Банк» анализируются данные, имеющиеся в банке за текущий и предыдущие календарные годы, о потребительских кредитах (в том числе кредитах по банковским картам). Особое внимание уделяется своевременности внесения платежей по кредиту. Все случаи просрочки должны иметь объяснение заемщика. Заемщикам, ранее допускавшим существенные нарушения кредитной дисциплины (просрочка свыше 30 дней, наличие просроченной задолженности на момент обращения за кредитом, взыскание задолженности через судебные органы) кредит не предоставляется.
Всего баллов:	38

Основная цель балльной оценки - выяснить степень приближения рассматриваемого заемщика к группе наиболее надежных и обязательных клиентов, способных рассчитываться по своим долговым обязательствам.

В зависимости от количества набранных баллов определяется рейтинг заемщика по Таблице 2.4. В случае, если заемщик набрал 9 и менее баллов, дальнейшее рассмотрение вопроса о предоставлении кредита прекращается.

Таблица 2.4. - Определение рейтинга заемщика

Баллы	Рейтинг заемщика
38-54	1 (высокий)
24-37	2 (средний)
10-23	3 (низкий)
9 и менее	4 (очень низкий, далее не рассматривается)

На втором этапе анализа определяется коэффициент Кр, характеризующий текущее финансовое состояние заемщика. Коэффициент Кр показывает долю ежемесячных расходов заемщика в его доходе.

Коэффициент Кр рассчитывается на основе данных о доходах и расходах, предоставленных заемщиком в Заявке на потребительский кредит и подтвержденных документально. Расчет коэффициента Кр осуществляется по формуле:

Ежемесячные текущие расходы заемщика

КР = ----------------------------------------------------------------------- (8)

Сумма среднемесячного совокупного дохода заемщика

Среднемесячные совокупные доходы рассчитываются путем определения среднеарифметического значения совокупных доходов, полученных и подтвержденных заемщиком за каждый месяц расчетного периода.

Расчетный период включает в себя 12 полных месяцев, предшествующих месяцу обращения за кредитом, за исключением случаев предоставления заемщиком, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, декларации о доходах, когда за расчетный принимается последний налоговый период (12 месяцев).

Чем меньше значение коэффициента Кр, тем лучше финансовое состояние заемщика. Если доля ежемесячных расходов заемщика в его доходе составляет более 40% (коэффициент Кр > 0,4) дальнейшее рассмотрение вопроса о предоставлении кредита прекращается.

На третьем этапе анализа определяется коэффициент платежеспособности Кп по Таблице 2.5 в зависимости от рейтинга заемщика, определенного по Таблице 2.4 п. и значения коэффициента Кр:

Таблица 2.5 - Определение коэффициента платежеспособности заемщика Кп

Коэффициент Кр (интервал значений)	Рейтинг заемщика
	1 (высокий)	2 (средний)	3 (низкий)
0,20 и менее	0,35	0,30	0,25
От 0,21 до 0,25	0,30	0,25	0,20
От 0,26 до 0,30	0,25	0,20	0,15
От 0,31 до 0,35	0,20	0,15	0
От 0,36 до 0,40	0,15	0	0

В зависимости от коэффициента платежеспособности заемщику присваивается категория на момент выдачи кредита:

Таблица 2.6 - Определение категории заемщика

Коэффициент платежеспособности Кп	Категория заемщика
0,35	1 - отличная
0,30-0,25	2 - хорошая
0,20-0,15	3 - удовлетворительная
0	4 - неудовлетворительная

Заемщикам, отнесенным к 4 категории, кредит не предоставляется.

Лимит кредитования (кредитный лимит по банковской карте) определяется по формуле:

ЛК = Д * Кп * Т (9)

Где:

ЛК - максимальная сумма кредита, рассчитанная на основе коэффициента платежеспособности заемщика

Д - среднемесячный совокупный доход заемщика за расчетный период, определяется

Кп - коэффициент платежеспособности, определяется по Таблице 2.6.

Т - срок кредитования в месяцах, указанный в Заявке на потребительский кредит, или период оборачиваемости, установленный для банковских карт с кредитным лимитом.

Далее осуществляется расчет лимита кредитования (кредитного лимита по банковской карте) по установленной форме и представляется в пакете документов на Кредитный комитет Альфа-банка для решения вопроса о предоставлении потребительского кредита (предоставлении банковской карты с кредитным лимитом).

Таким образом, в отечественных условиях при оценке кредитоспособности заемщика используются общепризнанные методики, которые различаются объемом предоставляемых документов и сложностью расчетов. Помимо указанных методик скоринга, Сбербанка и андеррайтинга, каждый коммерческий банк имеет право разрабатывать собственную методику и использовать ее в случае необходимости. Примером такой методики оценки кредитоспособности заемщика- физического лица при выдаче ему кредитной карты служит методика ОАО «Альфа - Банка».

2.2 Условия предоставления потребительского кредита в банках России

При выдаче банком клиенту кредита важным моментом является определение условий предоставления такого кредита. Заключение кредитного договора предполагает возникновение определенных прав и обязанностей у заемщика и банка. Но если обязанности банка концентрируются в основном на начальном этапе действия кредитного договора (до получения кредита в банке), то для заемщика они являются существенными на протяжении всего срока пользования кредитом. Основными условиями при выдаче потребительского кредита являются:

−             сумма выдаваемого кредита;

−             срок кредита,

−             процентная ставка по кредиту,

−             способ начисления процентов по кредиту,

−             способ погашения задолженности по кредиту.

В случае с потребительским кредитом немаловажным также является возможность досрочного погашения кредита без штрафных санкций.

Потребительские кредиты обычно предоставляются на сумму от нескольких сот до 10-15 тысяч долларов (или в эквиваленте), сроком от полугода до 3-5 лет. Максимальная сумма кредита зависит от суммы ежемесячного дохода заемщика.

Помимо процентов за пользование кредитами, часто взимаются комиссии за оформление договора, за снятие или перевод денежных средств, ежемесячная комиссия за его сопровождение.

Кредит может выдаваться как наличными деньгами, так и в безналичной форме. При этом заемщику открывается специальный счет или выдается пластиковая карта. На ее счет зачисляется сумма кредита.

Прежде чем выдать кредит, банк обязательно удостоверяется в том, что заемщик является платежеспособным, а также изучает информацию о заемщике на соответствие таким критериям как: гражданство РФ, регистрация по месту жительства, наличие постоянного дохода, достижение определенного возраста, трудовой стаж на последнем месте работы.

В то время как наличие постоянного дохода влияет на вероятность получения кредита, размер дохода влияет на величину такого кредита. В качестве документов, подтверждающих наличие постоянного дохода, как правило, достаточно справки в свободной форме, подтверждающей ежемесячный доход заемщика, либо справки по форме 2-НДФЛ.

В настоящее время банки предлагают оформление потребительского кредита в основном для возрастных категорий, находящихся в пределах от 18-23 до 55-65 лет.

Обычно, при рассмотрении заявки на получение кредита, банк также обращает внимание: на срок стажа на последнем месте работы заемщика (как правило, он должен составлять не менее 3 месяцев) и общий стаж работы (обычно не менее 1 года).

Основными документами, необходимыми для получения потребительского кредита, являются:

документ, удостоверяющий личность;

копия свидетельства о постановке на налоговый учет;

справка с места работы в свободной форме или по форме 2-НДФЛ (иногда - справка по форме 3-НДФЛ).

Некоторые дополнительные документы, как то: документы об образовании и семейном положении, трудовой договор, документы, подтверждающие положительную кредитную историю - могут повысить вероятность положительного решения банка о выдаче кредита.

Если сумма предоставляемого потребительского кредита достаточно велика, банк может потребовать наличие поручителей или залога со стороны заемщика. В этом случае к поручителям предъявляются такие же требования, как и к заемщику, а залогом может стать как объект кредитования, так и недвижимость, автомобиль, ценные бумаги, банковские вклады, драгоценные металлы (в том числе металлические счета), паи ПИФов, доли ОФБУ и другое.

Банки могут потребовать от заемщика застраховать жизнь и трудоспособность на время пользования кредитом в одной из страховых компаний-партнеров. Стоимость страхования будет одной из статей расходов заемщика в виде фиксированной суммы или процента от суммы кредита или задолженности. При кредитовании под залог часто необходимо застраховать от повреждения или утраты этот самый залог в пользу банка. Исключение составляет залоговое имущество, находящееся на хранении в банке (слитки драгоценных металлов, ценные бумаги).

Следующим основным условием кредита является его сумма.

Сумма кредита - это та сумма, которую банк готов предоставить заемщику на определенный срок и под определенный процент на условиях, указанных в кредитном договоре. В случае с потребительским кредитом, сумма кредита зависит от потребностей заемщика и возможности удовлетворения этих потребностей банком. В этой связи, чем больше размер доходов, тем больше сумма кредита, на которую может рассчитывать заемщик. Наличие обеспечения по кредиту также предполагает возможность получения большей суммы по кредиту. Валютой кредита обычно выступают рубли. В любом случае, с целью снижения валютных рисков имеет смысл брать кредит в той валюте, в которой заемщик получает заработную плату или иной постоянный доход.

Срок кредита в случае с потребительским кредитом рассчитывается в месяцах. Таким образом, чем больше срок по кредиту, тем выше процент по нему. Тем не менее, большинство банков не готово предоставлять потребительский кредит сроком более чем на 36 месяцев, потому как они являются более рискованными.

Процентная ставка - это плата в процентном выражении, которую уплачивает заемщик за возможность временно использовать денежные средства банка для решения своих проблем и вопросов. При наличии обеспечения в виде ликвидного залога и/или поручителей, а также при наличии у заемщика довольно высокого и официально подтвержденного уровня доходов, банк может снизить процентную ставка на 1-3 пункта. На сегодняшний день, декларируемые процентные ставки по потребительским кредитам колеблются от 16% до 24% годовых в рублях, и от 12% до 16% в иностранной валюте. К сожалению, эти ставки часто далеки от эффективных ставок и в реальности доходят до 46% в рублях и 25% в иностранной валюте.

Согласно действующему законодательству, банки обязаны раскрывать перед потребителями размер эффективной процентной ставки. Эффективная процентная ставка - это годовая процентная ставка с учетом всех возможных банковских комиссий (комиссий за открытие ссудного счета, за обслуживание ссудного счета и др.). Размер эффективной процентной ставки указывается непосредственно в кредитном договоре. Реальная эффективная процентная ставка может отличаться от декларируемой банком в 2-3 раза.

Порядок начисления процентов по выданным кредитам установлен Положением ЦБ РФ от 26 июня 1998 г . № 39 - П.

Данным Положением предусмотрены четыре способа начисления процентов:

по формуле простых процентов;

по формуле сложных процентов;

с использованием фиксированной процентной ставки;

с использованием плавающей процентной ставки.

Способ начисления процентов должен быть прописан в кредитном договоре. Если в договоре не указан способ начисления процентов, то проценты начислят по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Проценты за пользование кредитными средствами банки начисляют на остаток задолженности по основному долгу, который учитывается на лицевом счете организации на начало операционного дня.

Для расчета суммы процентов учитываются:

фактическое количество дней пользования кредитом;

сумма кредита;

процентная ставка;

число календарных дней в году.

Банки не заинтересованы в том, чтобы заемщик погашал кредит досрочно, им предпочтительнее, чтобы заемщик платил им на протяжении всего срока кредита (ведь заемщик платит банку проценты за пользование кредитом, а это - основной источник дохода для банка). По этой причине банки вводят мораторий на досрочное погашение, то есть срок, в течение которого заемщик не может погасить кредит досрочно. Этот срок у разных банков колеблется в пределах от 1 до 6 мес. Есть банки, которые хотя и не запрещают погашать кредит досрочно, но взимают дополнительную плату за досрочное погашение потребительского кредита, 1%-10% от суммы досрочного погашения.

Таким образом, основными условиями потребительского кредита являются сумма кредита, срок, на который данный кредит предоставляется, размер процентной ставки по кредиту и способ начисления процентов, а также способ погашения кредита и наличие возможности досрочного погашения задолженности.

.3 Риски потребительского кредитования

На сегодняшний день официальным документом, классифицирующим типичные банковские риски, является Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках».

Согласно этому письму под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Наиболее типичными банковскими рисками, подлежащими банковскому регулированию и надзору, согласно письму ЦБ РФ являются:

Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риск.

Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Правовой риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие:

несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;

допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации);

нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление), и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.

Кредитный риск представляет собой основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка. Обычно банки формируют значительную часть своих доходов за счет кредитной деятельности, поэтому особую актуальность представляет оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения кредита. В узком смысле кредитный риск определяется как существующий для кредитора риск невозврата кредитополучателем заимствованных средств.

В нашей стране наблюдается рост рынка кредитования и, в частности, сектора кредитования физических лиц. Это неизбежно приводит к увеличению кредитных рисков, которые принимают на себя как отдельные кредитно-финансовые институты, так и банковская система страны в целом. Рост рисков обуславливается одновременно расширением контингента заемщиков и увеличением объемов кредитования. В этой ситуации качество управления кредитными рисками в розничном кредитовании приобретает особую актуальность и становится одним из факторов повышения конкурентоспособности кредитной организации на рынке банковских услуг.

В России достаточно быстрыми темпами развивается кредитование частных лиц (исключая непродолжительный спад на период кризиса 2009г): это и выдача потребительских кредитов, и кредитование при помощи пластиковых карт. В целом, индивидуальные кредитные риски по каждой из сделок достаточно невелики, но при недостаточном качестве кредитного контроля подобные риски в совокупности могут представлять для банка существенную проблему. Ситуация на рынке такова, что в настоящее время банки имеют возможность «снятия сливок»: это возможно благодаря низкому уровню конкуренции на рынке потребительского кредитования и росту благосостояния населения. Поэтому возможно проводить жесткую кредитную политику, не снижая доходности и не теряя доли рынка. Мировая практика показывает, что сложности роста начинаются тогда, когда конкуренция возрастает, и для сохранения и увеличения доли на рынке приходится идти по пути смягчения кредитной политики.

Смягчение кредитной политики в сфере кредитования частных лиц происходит на основе анализа социально-экономических статистических данных и макроэкономических прогнозов и с учетом опыта работы кредитной организации (например, одним из источников информации для принятия решения о смягчении кредитной политики в розничном кредитовании служит «анализ отказов»). «Анализ отказов» означает следующее: в банке накапливаются данные о причинах отказов в кредитовании частных лиц на основе анализа стандартных кредитных заявок, по которым принято отрицательное решение; исходя из складывающихся макроэкономических условий, изменений в действующем законодательстве и анализа конкурентов, принимается решение о возможности смягчения условий кредитования по количественным и качественным параметрам. В результате принимается или не принимается решение о смягчении кредитной политики с учетом профиля рисков банка. Если решение о смягчении кредитной политики принимается, то основное внимание, как и при обычном порядке ведения бизнеса, уделяется оценке соотношения риск-доходность в совокупности с динамикой доли банка на рынке.

Очевидно, что за экономическим подъемом следует спад, что ведет к ухудшению качества кредитного портфеля банков. Особенно сильно это сказывается на тех банках, кто своевременно не ужесточил кредитную политику с учетом изменений экономического цикла. Другая проблема - кредитные банковские продукты рассчитаны на определенный срок, поэтому ужесточение кредитной политики оказывает позитивное воздействие на качество активов через некоторое время. Естественно, что западные банкиры в своей работе используют различные математические модели для анализа и прогноза развития розничного бизнеса: за многолетнюю практику накоплен большой объем статистических данных и аналитических материалов: это способствует снижению кредитных рисков. Работающие на российском рынке банкиры не обладают таким объемом статистических и макроэкономических данных, поэтому возможные негативные последствия ошибок в управленческих решениях по кредитной политике в розничном бизнесе могут быть более значительными, чем у западных коллег. Вероятно, на ближайшее десятилетие будут оптимальными более жесткие, чем в практике развитых стран, подходы к кредитованию частных лиц. Кроме того, преимущества получат те банки, которые выделят достаточные ресурсы на накопление и анализ статистических данных в части розничного бизнеса.

Другая актуальная проблема в части рисков розничного банковского бизнеса - мошенничества и другие виды преступной деятельности. Проблема актуальна и для России, тем более, что кредитование физических лиц путем использования пластиковых карт представляет большой интерес для банкиров, так как способствует снижению операционных расходов по обслуживанию бизнеса.

В профессиональной литературе и массовых изданиях описывается много способов хищений при помощи кредитных карт: это и использование краденой кредитной карты, и получение кредитной карты по поддельным документам, и изготовление дубликата карты путем хищения данных. Для хищения данных кредитных карт в последние годы используются все более тонкие технические приемы: это взлом баз данных с использованием сети Интернет, сканирование данных с банкоматов, мошенники даже додумались до установки «лже-банкоматов».

Соответственно решение вопроса эффективного управления розничными кредитными рисками (так как полностью избежать рисков в этом виде банковской деятельности в принципе невозможно) определяет перспективы успешной деятельности банка на этом рынке.

Управление кредитными рисками в розничном кредитовании в первую очередь требует высококвалифицированной работы кредитных инспекторов и аналитиков, а также использования профессиональных скоринговых решений. Эти шаги необходимы, но недостаточны для достижения конкурентного преимущества (фактически именно управление рисками во многом определяет размер кредитных ставок банка, а следовательно, и уровень его конкурентоспособности). Ведь по причине массового характера операций и охвата банком значительной территории риски возникают и в результате неправильной оценки платежеспособности заемщика, и в результате некорректной работы кредитных инспекторов (например, ненамеренной подсказки «хороших» параметров для скоринговой карты), и, наконец, при неправильной организации действий на этапе сбора кредитов.

Согласованное управление кредитными рисками включает в себя целый ряд специализированных компонент:

корректное целеполагание. Эффективное управление кредитными рисками осуществляется только в том случае, если оно в целом согласуется со стратегией банка. Например, банк может рассматривать кредиты как высокодоходный и высокорисковый бизнес, риски которого хеджируются другими направлениями деятельности. Естественно, управление рисками существенно отличается от того случая, когда розничное кредитование - основная специализация банка. Если же банк ставит перед собой цели по «захвату» определенных сегментов розничного рынка - кредитная политика будет иной.

управление рисками невозвратов. Безусловно, это одна из ключевых составляющих управления кредитными рисками. При построении скорингового решения (скоринговой карты) необходимо учитывать как опыт возврата кредитов конкретного банка, так и общую статистику по различным кредитным продуктам для конкретного региона (города) и по определенным рыночным сегментам розничного рынка, в которых позиционируется банк. Преимуществом скорингового решения является возможность инкапсулировать в карту экспертизу кредитных аналитиков, особенно в том случае, когда в банке недостаточно информации по возвратам кредитов (более чем характерная ситуация для большинства российских банков).

управление операционными рисками. Этот аспект, как правило, упускается из виду или ему не придается должного значения. По сути речь идет о фиксации бизнес-правил, которые определяют технологию утверждения выдачи кредитов в зависимости от суммы и срока кредита, кредитного продукта, данных заемщика (в том числе и скорингового балла) и др. Это оптимизирует процесс принятия решений и фиксирует ответственность за определенным лицом или группой лиц. Кроме этого, современное решение позволяет жестко зафиксировать те или иные действия операционистов (например, запретить им корректировку формируемых документов по кредитам) и тем самым избежать части рисков, связанных с их недостаточной квалификацией или злоупотреблениями.

мониторинг процесса продаж кредитов. Мониторинг процесса продаж кредитов дает возможность выявить нетипичные процессы, связанные с обработкой заявок или прохождением договоров. Например, он позволяет немедленно сообщать вышестоящему руководителю о выставлении нестандартных условий по кредитам (если по бизнес-технологиям банка это в принципе допустимо). Благодаря такому подходу можно выявлять рискованные точки в режиме online и не только определять сотрудников и этапы бизнес-процессов, критичные с точки зрения рисков, но и блокировать выдачу слишком рискованных кредитов.

управление процессом возврата кредитов. Отдельным элементом управления рисками является технология поддержки возврата кредитов (debt collection). Она включает весь цикл работ по возврату кредита - от «упреждающего контроля», то есть анализа факторов, вызывающих невозврат кредита (например, непродление договора страхования на купленный в кредит автомобиль), до фиксации всех шагов, связанных с возвратом кредита (для обеспечения поддержки принятия решений о дальнейшей работе с кредитом), - обращения в суд, передачи кредита в коллекторское агентство и др.

Часть из указанных выше компонентов реализуется только с помощью специализированных IT-решений, другие поддерживаются «ручными» или «полуручными» технологиями банка. Это зависит от объема операций банка, сложности его структуры (в частности, территориальной распределенности банка), спектра банковских продуктов. Однако без утвержденных технологий («правил» принятия решений, правил операций) IT-решение не будет иметь практически никаких шансов на эффективное устранение проблем управления рисками.

Таким образом, риски потребительского кредитования присутствуют в практике каждого коммерческого банка, и в целом они соответствуют типичным банковским риска, указанным в Письме ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках». Одним из способов минимизации рисков является оценка кредитоспособности заемщика. Соответствующие методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица были рассмотрены выше.

3. Анализ кредитных операций в коммерческом банке ОАО «Альфа-Банк»

.1 Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица по методике ОАО «Альфа-Банк»

Методика определения кредитоспособности заемщика - физического лица устанавливает порядок анализа кредитоспособности и правила определения лимитов кредитования при обращении физических лиц в ОАО «Альфа-Банк» за потребительским кредитом, а также за установлением кредитного лимита для предоставления кредитов в форме овердрафт при проведении операций с использованием банковских карт.

Под анализом кредитоспособности заемщика - физического лица, понимается оценка Банком целесообразности предоставления кредита этому заемщику с точки зрения вероятности своевременного погашения кредита и уплаты процентов за его использование.

Анализ кредитоспособности не производится и потребительские кредиты не предоставляются следующим категориям физических лиц:

− в возрасте моложе 18 лет и старше 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин;

−       безработным или не имеющим постоянного места работы (за исключением предпринимателей, осуществляющих деятельность без образования юридического лица)

−       студентам дневных отделений вузов;

−       не имеющим постоянной регистрации (прописки) в месте нахождения филиала ОАО «Альфа-Банк», в котором рассматривается заявка на получение кредита, за исключением случаев, когда заемщик имеет регистрацию в месте нахождения одного из филиалов банка, а обращается за получением кредита в филиал банка по месту фактического проживания;

−       имеющим недобросовестную кредитную историю по ранее выданным кредитам (нарушения сроков погашения свыше 30 дней, наличие просроченной задолженности на момент обращения за новым кредитом или в случае, если взыскание кредита производилось в судебном порядке).

Под лимитом кредитования физического лица - понимается максимально допустимая сумма потребительского кредита, которая может быть предоставлена Банком заемщику по результатам оценки его кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования физического лица осуществляются кредитным работником исходя из результатов анализа анкетных данных заемщика, его служебного и имущественного положения, совокупных доходов и расходов заемщика, а также срока запрашиваемого кредита и принципа его ежемесячного погашения.

Сумма потребительского кредита, предоставляемого заемщику, требования по обеспечению и иные условия кредитования, определяются локальными нормативными актами банка для соответствующего вида кредита, при этом фактическая сумма потребительского кредита, не должна превышать лимита кредитования, рассчитанного на основе анализа кредитоспособности заемщика в соответствии с Методикой.

Кредитный лимит по банковской карте определяется по правилам Методики исходя из срока, в течение которого должны быть погашены обязательства заемщика, возникшие в текущем месяце (так называемый период оборачиваемости), который устанавливается локальным нормативным актом Банка на предоставление банковских карт с кредитным лимитом.

Инвестиционно-кредитный комитет (ИКК) определяет максимальный и минимальный размеры кредитного лимита по банковским картам.

Предоставление кредита в сумме, превышающей лимит кредитования заемщика или предоставление банковской карты с кредитным лимитом, превышающим максимальный размер кредитного лимита по банковской карте, осуществляется на основании решения Инвестиционно-кредитного комитета по ходатайству филиала.

Основными источниками информации для оценки кредитоспособности и определения лимита кредитования физического лица являются документы, представленные заемщиком в соответствии с требованиями локальных нормативных актов Банка на соответствующий вид потребительского кредита, сведения, полученные кредитным работником в результате проведения интервью с заемщиком, его кредитная история.

Далее проведен анализ кредитоспособности заемщика - физического лица по методике ОАО «Альфа-Банка». Заемщиком является Николаев Олег Борисович, 30 лет, постоянно проживающий в г.Новосибирске, женат, работает в должности менеджера в крупной торговой организации на протяжении более 3 лет, в течение последних двух лет был дважды повышен в должности.

Заемщик претендует на потребительский кредит в максимально возможной сумме сроком на 2 года (лимит банка по данному вида кредита 200 000 руб.). Запрашиваемый банком пакет документов включает справку по форме 2-НДФЛ, заверенные работодателем копии паспорта и трудовой книжки.

Для анализа кредитоспособности физического лица на первом этапе используется балльная система оценки факторов, характеризующих заемщика (Таблица 3.1).

Таблица 3.1 - Балльная оценка кредитоспособности заемщика (Николаев Олег Борисович)

По каждому анализируемому фактору выбираются определенные значения, которым присваиваются соответствующие баллы. Все набранные баллы суммируются и результаты сопоставляются со значениями, принятыми для установления рейтинга заемщика. Заемщик Николаев О.Б. набрал 38 баллов и в соответствии с таблицей 2.4 ему присваивается 1(высокий) рейтинг заемщика. На втором этапе анализа определяется коэффициент Кр, характеризующий текущее финансовое состояние заемщика.

Среднемесячные совокупные доходы Николаева за 12 месяцев составили 17500 руб., совокупные ежемесячные расходы - 4500 руб.

КР = 4500 / 17500 = 0,23.

На третьем этапе анализа определяется коэффициент платежеспособности Кп в зависимости от рейтинга заемщика, и значения коэффициента Кр (Таблица 3.2).

Таблица 3.2 - Оценка финансовое состояние заемщика - физического лица

Среднемесячные совокупные доходы	Значение показателя
1.1. Доход (чистый) по основному месту работы (за вычетом ПН)	17500
1.2. Доход от работы по совместительству	-
1 .3. Доход в виде дивидендов	-
1 .4. Алименты и пособия на детей	-
1.5. Доходы от предпринимательской деятельности	-
1 .6. Доходы в виде арендной платы (после уплаты налогов)	-
1 .Т.Прочие доходы	-
1. Всего доходов (Д)	17500
Доход супруги/супруга	-
Ежемесячные текущие расходы
2.1. а) Количество неработающих членов семьи заемщика (иждивенцев)	2
2.1. Текущие расходы, связанные с поддержанием жизнедеятельности заемщика и членов его семьи	2500
2.2. Обязательные ежемесячные платежи, связанные с жильем (квартплата, коммунальные платежи)	2000
2.3. Платежи по кредитам, полученным ранее	-
2.4. Расходы на содержание автомобиля	-
2.5. Прочие расходы (в т.ч. алименты)	-
2. Всего расходов (Р)	4500
3. Коэффициент Кр = Р/Д	0,23

Коэффициент платежеспособности Николаева составил 0,30.

На основании коэффициента платежеспособности Николаеву О.Б. присвоена вторая (хорошая) категория заемщика.

Расчет лимита кредитования представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Расчет лимита кредитования- заемщика физического лица

Показатель	Значение показат.
1 . Количество баллов, набранных заемщиком	38
2. Рейтинг заемщика	1
3. Среднемесячный совокупный доход за последние 12 месяцев (Д)	17500
4. Ежемесячные текущие расходы (Р)	4500
5 . Коэффициент Кр = Р/Д	0,23
6. Коэффициент платежеспособности Кп	0,30
7. Категория заемщика	2
8. Срок кредитования (период оборачиваемости) в месяцах (Т)	24
9. Лимит кредитования (кредитный лимит по банковской карте) ЛК=Д * Кп * Т (руб.)	126000
10. Кредитный лимит по банковской карте в долларах США	4364

Лимит кредитования для Николаева О.Б. составит:

ЛК = 17500*0,3*24 = 126 000руб.

Таким образом, после проведения процедуры оценки кредитоспособности заемщика, Николаев О.Б. может получить потребительский кредит в сумме 126 000 руб. сроком на 2 года.

Используя методику, применяемую Сбербанком РФ, можно также определить кредитоспособность заемщика Николаева О.Б.

В нашем случае платежеспособность заемщика составит:

Р = Дч х К х t, где:

Дч = 17 500 - 4 500 = 13 000 руб.

Эквивалент дохода заемщика в долларах США составляет: 13 000 / 30,185 = 430,68, следовательно,

К = 0,3.

t = 12*2 = 24 мес.

Р = 13 000 * 0,3 * 24 = 93 600 руб.

На основе полученной величины платежеспособности рассчитывается величина максимального размера кредита:

93 600 = + S_p

S_p = 93 208,52 руб.

Таким образом, мы видим, что оценка кредитоспособности заемщика -физического лица по методике Альфа-Банка является более лояльной для клиента по сравнению с методикой Сбербанка, т. к после оценки по методике ОАО «Альфа - Банка» заемщик может рассчитывать на кредит в сумме 126000 рублей, а согласно расчетам Сбербанка России всего лишь 93 208 руб. Однако это вполне можно объяснить тем фактом, что ставка по кредиту, выдаваемому Сбербанком, как правило, всегда ниже, чем остальными коммерческими банками, в частности, Альфа-Банком, что подтверждается как раз более тщательным анализом кредитоспособности заемщиков с целью минимизации риска.

При этом объем запрашиваемых документов для определения кредитоспособности заемщика - физического лица одинаков как в ОАО «Альфа-Банк», так и в Сбербанке РФ. По сложности определения для коммерческого банка эти методики также схожи, различие состоит лишь в том, что методика Альфа-Банка предполагает более продолжительные, но более простые расчеты, тогда как в методике Сбербанка используются более сложные формулы, но расчет по ним произвести все же несколько быстрее.

.2 Анализ кредитования населения коммерческим банком ОАО «Альфа- Банк»

Потребительское кредитование, осуществляемое ОАО «Альфа-Банк», в 2009 г. стало важным этапом развития этого направления розничного бизнеса. В течение года были заключены договоры с крупнейшими сетями продажи электроники и бытовой техники - компаниями «МВидео», «Техносила», «Связной», проведены переговоры с компанией «Евросеть».

На сегодняшний день Альфа-Банк присутствует во всех федеральных и крупных региональных торговых сетях и планирует развивать свое присутствие и в дальнейшем. Одна из причин - наличие клиентской потребности в этих услугах даже в сложный финансовый период, вторая - качество данного портфеля. Изучив поведение розничных кредитных портфелей в разных странах мира в результате различных рецессий и кризисов, аналитики Банка пришли к выводу, что именно небольшие кредиты на короткий срок с маленьким ежемесячным платежом дают самый устойчивый портфель с точки зрения розничных кредитов на период кризиса. Поэтому было принято решение об активном развитии этого направления, и в 2009 году, особенно в последнем квартале года, «Альфа- Банку» удалось существенно усилить свои позиции в этом секторе.

В таблице 3.1 представлены данные о выданных физическим лицам ОАО «Альфа-Банком» кредитах с классификацией по срокам.

Таблица 3.1 - Кредиты, предоставленные ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам (гражданам РФ), тыс. руб.

Срок	01.12.2008г	01.06.2009г	01.12.2009г
1	2	3	4
До 30 дней	3767	5150	9659	0	0	3
От 91 до 180 дней	109147	146987	314046
От 181 дня до 1 года	2876135	3029237	5183670
От 1 года до 3 лет	8679789	6930154	6154088
Свыше 3 лет	47526832	42143914	35233957
До востребования	4535880	5027732	5588872
Продолжение Таблицы 3.1
1	2	3	4
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете («овердрафт»)	3626035	3510791	3266462
Итого	67357585	60793965	55750757

Как видно из таблицы 3.1 по кредитам, выдаваемым гражданам на срок до 30 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года, а также по кредитам до востребования за период с 01.12.2008г до 01.12.2009г наблюдается стабильный рост объема предоставленных кредитов.

Кредиты со сроком от 31 до 90 дней имели место только на 01.12.2009г.

Однако общая сумма таких кредитов сравнительно невысока, основную долю в объеме выданных ОАО «Альфа-Банк» гражданам кредитов составляют кредиты со сроком выдачи свыше 3 лет, и динамика таких кредитов в рассматриваемом периоде была отрицательной. Также наблюдалось снижение объемов выданных гражданам кредитов на срок от 1 года до 3 лет и кредитов, предоставленных при недостатке средств на депозитном счете («овердрафт») (см. Приложение Б).

В итоге общая сумма выданных ОАО «Альфа-Банк» кредитов физическим лицам - гражданам РФ за период с 01.12.2008г до 01.12.2009г стабильно снижалась.

Информация о кредитах, выданных ОАО «Альфа-Банк» с 01.12.2008г по 01.12.2009г физическим лицам - нерезидентам представлена в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Кредиты, предоставленные ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам -нерезидентам, тыс. руб.

Срок	01.12.2008г	01.06.2009г	01.12.2009г
До 30 дней	252	8	63
От 91 до 180 дней	603500	3098	0
От 181 дня до 1 года	0	1332325	1285151
Свыше 3 лет	44501	47625	24654
До востребования	9805	8765	9805
Итого	658058	1391821	1319673

Данные таблицы 3.2 свидетельствуют о том, что динамика выданных кредитов нерезидентам на протяжении рассматриваемого периода была неоднозначной.

Так, по кредитам предоставленным нерезидентам на срок до 30 дней и до востребования наблюдалось снижение объема выданных кредитов на 01.06.2009г., а на 01.12.2009г по данным группам происходил рост (см. Приложение В).

Объем кредитов, выданных на срок от 31 до 180 дней, снизился на 01.06.2009 г, а на 01.12.2009г такие кредиты не выдавались совсем.

По кредитам, предоставленным на срок от 181 дня до 1 года и свыше 3 лет, наблюдался сначала рост, затем снижение, и так как именно эта группа кредитов имеет наибольшую долю в общем объеме выданных нерезидентам кредитов, то такая же динамика наблюдалась и с общей суммой таких кредитов за рассматриваемый период.

В таблицах 3.3 и 3.4 представлены данные о просроченной задолженности по процентам и кредитам, выданным ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам.

Таблица 3.3 - Просроченная задолженность по предоставленным кредитам, ОАО «Альфа-Банк», тыс. руб.

Категория граждан	01.12.2008г	01.06.2009г	01.12.2009г
Резиденты	7366386	9898082	12165686
Нерезиденты	4556	5982	18923
Всего	7370942	9904064	12184609

На основании данных таблицы 3.3 видно, что наблюдается рост просроченной основной задолженности и процентов по кредитам, выданным физическим лицам.

Таблица 3.4 - Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам в ОАО «Альфа-Банк», тыс.руб.

Категория граждан01.12.2008г01.06.2009г01.12.2009г
Резиденты	197374	253336	266187
Нерезиденты	86	521	399
Всего	197460	253857	266586

Информация, приведенная в таблице 3.4, свидетельствует о том, что также наблюдается рост просроченных процентов по кредитам, выданным физическим лицам.

В таблице 3.5 представлена информация, классифицирующая объем выданных физическим лицам кредитов по объектам кредитования (целевые / нецелевые) (см. Приложение Г).

Таблица 3.5 - Кредиты, предоставленные ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам - гражданам РФ, тыс. руб.

Объект кредитования	01.12.2008г	01.06.2009г	01.12.2009г
Целевые	27616610	26749345	28990394
Нецелевые	39740975	34044620	26760363
Итого	67357585	60793965	55750757

Как видно из таблицы 3.5 по данным на 01.12.2008г и 01.06.2009г большую долю в общей сумме выданных кредитов занимали нецелевые кредиты, при этом на 01.06.2009г сумма как целевых, так и нецелевых кредитов оказалась ниже, чем те же суммы по состоянию на 01.12.2008г. На 01.12.2009г несмотря на то, что итоговая сумма выданных кредитов снизилась по сравнению с предыдущими датами, изменилась структура этих кредитов - на указанную дату было выдано незначительно больше целевых кредитов, чем нецелевых.

На основании данных таблицы 3.6 можно провести анализ выданных кредитов ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам (см. Приложение. Д).

Таблица 3.6 - Кредиты, предоставленные ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам - гражданам РФ, тыс.руб.

Форма обеспечения	01.12.2008г	01.06.2009г	01.12.2009г
с обеспечением	37 720 248	35 260 500	32 892 947
без обеспечения	29 637 337	25 533465	22 857 810
Итого	67 357 585	60 793 965	55 750 757

За рассматриваемый период с 01.12.2008г по 01.12.2009г наблюдалось стабильное снижение объемов выдаваемых кредитов как с обеспечением, так и без обеспечения.

Размер доли просроченных кредитов в кредитном портфеле ОАО «Альфа-Банк» представлен в таблице 3.7 (см. Приложение Е).

Таблица 3.7 - Кредитный портфель (физические лица) ОАО «Альфа-Банк»

Категория физ.лиц	01.12.2008г		01.06.2009г		01.12.2009г
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
Резиденты:
Все кредиты	67357585	90,14	60793965	86,00	55750757	82,09
Просроченные кредиты	7366386	9,86	9898082	14,00	12165686	17,91
Итого	74723971	100,00	70692047	100,00	67916443	100,00
Нерезиденты:
Все кредиты	658058	99,31	1391821	99,57	1319673	98,59
Просроченные кредиты	4556	0,69	5982	0,43	18923	1,41
Итого	662614	100,00	1397803	100,00	1338596	100,00
Всего кредитный портфель	75386585	-	72089850	-	69255039	-
Всего просроченные кредиты	7370942	9,78	9904064	13,74	12184609	17,59

Как видно из данных, представленных в таблице 3.7, доля просроченных кредитов нерезидентов значительно ниже, чем доля невыплаченного основного долга резидентов.

Такая ситуация может объясняться более тщательным контролем и проверкой кредитоспособности физических лиц - нерезидентов на стадии предоставления кредита.

Можно также заметить, что по просроченным кредитам резидентов за период с 01.12.2008г по 01.12.2009г наблюдался заметный рост (с 9,86% на 01.12.2008г до 17,91% на 01.12.2009г).

Просроченная кредитная задолженность нерезидентов на 01.06.2009г снизилась до уровня 0,43%, а вот по состоянию на 01.12.2009г она вновь возросла, но теперь уже до уровня 1,41%.

Общий уровень просроченной задолженности по всему кредитному портфелю значительно вырос за рассматриваемый период - с 9,78% на 01.12.2008г до 17,59% на 01.12.2009г, что является негативной тенденцией, и возможно, также связано с мировым финансовым кризисом 2009 г.

Соотношение размера невыплаченных процентов и размера просроченной задолженности по кредитам приводится в таблице 3.8 (см. Приложение Ж).

Таблица 3.8 - Соотношение размера невыплаченных процентов и размера просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам ОАО «Альфа-Банк»

Категория физ.лиц	01.12.2008г		01.06.2009г		01.12.2009г
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
1	2	3	4	5	6	7
Резиденты:
Просроченные кредиты	7366386	97,39	9898082	97,50	12165686	97,86
Просроченные проценты	197374	2,61	253336	2,50	266187	2,14
Итого	7563760	100,00	10151418	100,00	12431873	100,00
Нерезиденты:
Просроченные кредиты	4556	98,15	5982	91,99	18923	97,93
1	2	3	4	5	6	7
Просроченные проценты	86	1,85	521	8,01	399	2,07
Итого	4642	100,00	6503	100,00	19322	100,00
Общая сумма	7568402	-	10157921	-	12451195	-

Что касается соотношения размера невыплаченных процентов и размера просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам ОАО «Альфа-Банк», то можно заметить, что доля просроченных процентов в общей сумме задолженности физических лиц перед банком незначительна и колеблется примерно на уровне 2 - 3%.

При этом необходимо отметить, что в динамике наблюдалось снижение доли просроченных процентов в общей сумме задолженности резидентов, тогда как доля просроченных процентов в сумме задолженности нерезидентов по состоянию на 01.06.2008г резко возросла (с 1,85% до 8,01%), а затем, на 01.12.2009г наблюдалось снижение данного показателя, но не ниже уровня, зафиксированного на 01.12.2008г (2,07%).

Таким образом, можно сделать вывод, что за период с 01.12.2008г по 01.12.2009г наблюдалось снижение объемов выдаваемых кредитов физическим лицам ОАО «Альфа- Банк», при этом одновременно росли объемы просроченной задолженности и процентов. Структура выдаваемых кредитов по объектам кредитования, а также форме обеспечения за рассматриваемый период значительно не менялась.

Заключение

Полноценный рынок кредитования населения - неотъемлемый атрибут всех развитых экономик. Это один из ключевых механизмов, позволяющий монетарным властям гибко и эффективно регулировать экономический рост и уровень потребления в стране через институт процентных ставок. Бурный рост этого сектора в России в последние годы - важный признак успеха рыночных реформ и роста уверенности граждан в дальнейшем улучшении своего благосостояния. Между тем неограниченный рост объемов выдаваемых населению кредитов на практике может не только ухудшить финансовое состояние самих банков и спровоцировать рост процентных ставок (а такие тенденции уже просматриваются), но и подорвать доверие между участниками рынка, с таким трудом восстановленное после событий 1998 года. Сегодня банки объективно должны проводить более взвешенную политику в части кредитования населения, с тем, чтобы в перспективе избежать возможных негативных последствий.

Развитие рынка кредитования населения в России проходит этап экстенсивного роста, характеризующийся, как было показано, прежде всего, увеличением объемов кредитования, количества участников рынка. Однако экстенсивное развитие должно постепенно перерасти в интенсивное, предполагающее не только изменение количественных, но и качественных показателей. Такие изменения в немалой степени связаны и с усилением конкуренции на рынке кредитования, обусловленной переходом от ценовой конкуренции к конкуренции неценовой, и с изменениями в правовой сфере, где принятие новых законодательных актов позволяет переходить к более цивилизованному рынку, и с изменениями в инфраструктуре рынка, обусловившими появление кредитных бюро, коллекторских агентств, позволяющих снизить риск и уменьшить неплатежи по кредитам.

В целом, оценивая сложившуюся текущую экономическую ситуацию в России можно сделать вывод, что кредитные организации наращивают взаимодействие с населением и разрабатывают новые условия кредитования. Ориентация банков на частных заемщиков способствует диверсификации кредитного риска, повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов банка и видов предоставляемых ссудных услуг. В сложившейся ситуации можно использовать методы и инструменты предоставления/возврата кредитов, которые будут аналогичны методам, практикуемым на рынке кредитования населения в развитых странах. Банки, предоставляя кредиты населению, способствует, в первую очередь, решению финансовых проблем населения, связанных с необходимостью приобретения жилья, транспортных средств, дорогостоящих товаров, оплаты медицинских и образовательных услуг. Тем самым стимулируется спрос населения услуги и на товары, что способствует увеличению их производства и реализации, при этом повышается экономический потенциал страны.

Таким образом, потребительский кредит - одна из целевых форм кредитования физических лиц, при этом кредитование осуществляется в форме срочного кредита, овердрафта и кредитной линии. Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством.

На основании рынка потребительского кредитования г. Новосибирска можно сделать вывод. Наилучшие условия предоставления кредитов выявлены для владельцев картсчетов «Золотая Корона» в НОМОС-Банке . Они могут получить в НОМОС-Банке кредит под 11 - 23% без каких-либо комиссий, правда в сумме до 150 000 руб. Для остальных потенциальных заемщиков при условии официально подтвержденного заработка стоит обратиться в Сбербанк, предоставляющий кредит в сумме до 500 000 руб. сроком до 5 лет под 19% годовых.

Зарубежное потребительское кредитование отличается от российского, прежде всего, разнообразием кредитов, а также более низкими процентными ставками. Все большее развитие в современном мире получает исламский банкинг, который завоевал внимание широкого круга всемирно известных банков принципиально иной системой кредитования. Реального продвижения исламского банкинга в России пока нет. Хотя страна является многоконфессиональной: по оценкам специалистов, здесь проживает до 25 млн. мусульман, российские коммерческие банки не готовы предоставлять беспроцентные кредиты и нести риск неполученных доходов одновременно с клиентами.

В отечественных условиях при оценке кредитоспособности заемщика используются общепризнанные методики, которые различаются объемом предоставляемых документов и сложностью расчетов. Помимо указанных методик скоринга, Сбербанка и андеррайтинга, каждый коммерческий банк имеет право разрабатывать собственную методику и использовать ее в случае необходимости. Примером такой методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица при выдаче ему кредитной карты служит методика ОАО «Альфа - Банка».

Основными условиями потребительского кредита являются сумма кредита, срок, на который данный кредит предоставляется, размер процентной ставки по кредиту и способ начисления процентов, а также способ погашения кредита и наличие возможности досрочного погашения задолженности.

Риски потребительского кредитования присутствуют в практике каждого коммерческого банка, и в целом они соответствуют типичным банковским риска, указанным в Письме ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках». Одним из способов минимизации рисков является оценка кредитоспособности заемщика. Соответствующие методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица были рассмотрены выше.

Произведенные в работе расчеты показали, что оценка кредитоспособности заемщика - физического лица по методике Альфа-Банка является более лояльной для клиента по сравнению с методикой Сбербанка, т. к после оценки по методике ОАО «Альфа - Банка» заемщик может рассчитывать на кредит в сумме 126000 рублей, а согласно расчетам Сбербанка России всего лишь 93 208 руб. Однако это вполне можно объяснить тем фактом, что ставка по кредиту, выдаваемому Сбербанком, как правило, всегда ниже, чем остальными коммерческими банками, в частности, Альфа-Банком, что подтверждается как раз более тщательным анализом кредитоспособности заемщиков с целью минимизации риска.

Что касается объема запрашиваемых документов для определения кредитоспособности заемщика - физического лица, то он одинаков как в ОАО «Альфа-Банк», так и в Сбербанке РФ. По сложности определения для коммерческого банка эти методики также схожи, различие состоит лишь в том, что методика Альфа-Банка предполагает более продолжительные, но более простые расчеты, тогда как в методике Сбербанка используются более сложные формулы, но расчет по ним произвести все же несколько быстрее.

По данным проведенного анализа кредитования населения в ОАО «Альфа-Банк» можно сделать вывод, что за период с 01.12.2008г по 01.12.2009г наблюдалось снижение объемов выдаваемых кредитов физическим лицам данным банком, при этом одновременно росли объемы просроченной задолженности и процентов. Структура выдаваемых кредитов по объектам кредитования, а также форме обеспечения за рассматриваемый период значительно не менялась.

Список литературы

.Указания Центробанка РФ от 13 мая 2008 года № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - Физического лица полной стоимости кредита»

.Методика определения кредитоспособности физических лиц ОАО «Альфа-Банк» (принята 24.06.08 г.)

.Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках»

.Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39 - П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (с изм. и доп. от 26.11.2007г.)

.Положение об инвестиционно-кредитном комитете ОАО «Альфа-Банк».

.Али М. Исламские банки и стратегия экономического развития. М.: Пресса, 2007. 318с.

.Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки - М: Финстатинформ, 2008. 512с.

.Банковское дело: Учебник/под ред. проф. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П./В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкая - М.: Финансы и статистика, 2006.-480с.

.Банковский профиль - 3 (Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора.)/Отв.ред.: Коробов Ю.Л., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: «СОМИНТЕК», 2007. 442с.

.Банковский портфель - 1 и 2.\ Авт. кол. Г.М. Антонов и др. - М: Соминтэк, 2004. 307с.

.Банки и банковские операции. Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф. Жуковой - М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2006. 554с.

.Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. - М.: Русская Деловая Литература, 2008. 267с.

.Банковская система России: Настольная книга банкира. Книги: I, II, III - М.: ДеКА, 2005. 308с.

.Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса. - М., Кронсалтбанкир, 2008. 197с.

.Белоглазова Г.Н., Кролевецкая Л.П. Банковское дело. Учебник для вузов. - М.: Финансы и статистика. -2008. 460с.

.Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2006. 397с.

.Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма - М: Финансы и статистика, 2001. 468с.

.Деньги, Кредит, Банки: учебник для ВУЗов./Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова [и др.], под ред.проф. Е.Ф.Жукова - М.:Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2006. 461с.

.Ефимова Л.Г., Банковское право: Учебник. - М.: Издательство БЕК, 2006.-340с.

.Коган М.Л. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. - М.: ПТФ «Аркаюр», 200036.-175с.

.Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. Уч. Пособие - СПб, 2005. 284с.

.Кредитование/ Пер. с англ. - Киев, 2004. 358с.

.Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2003. 451с.

.Лаврушин, О.И. Организация и планирование кредита. - Москва, Финансы и статистика, 2006. 398с.

.Лексис В. Кредит и банки/ Пер. с нем. - М: Перспектива, 2001. 246с.

.Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал. - М.: Городец. -2002. 294с.

.Макарова О.М., Сахарова М.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.-288с.

.Мозолин В.П. Право собственности в Российской Федерации в период перехода к рыночной экономике. М.: Издательство ТЕИС, 2006.-105с.

.Общая теория денег и кредита: Учебник для ВУЗов/Под. Ред.Проф. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2006. 346с.

.Основы банковской деятельности (Банковское дело). Под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: ИНФРА-М: Весь Мир, 2007. 176с.

.Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц - М: ДИС, 2008. 248с.

.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: МКЦ Дис, 2006. 346с.

.Российская банковская энциклопедия. Под ред. О.И. Лаврушина и др. - М.: Финансы и статистика, 2006. 546с.

.Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебное пособие». - Ростов-н/Д, «Феникс». 2006. 462с.

.Семенюта О.Г. Основы банковского дела. Учебное пособие для студентов вузов. - М.: Феникс. -2006. 309с.

.Тосунян Г..А. Банк для клиента - М, 2001. 178с.

.Тосунян Г.А. Банковское дело и законодательство. - М.: Издательство ТЕИС, 2007.-458с.

.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции - М, 2003. 233с.

.Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/Под ред. В.К.Сенчагова.-М.:Проспект, 2000. 477с.

.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007. 361с.

.Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник /Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: «Проспект», 2003. 409с.

.Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке.-М.: ИНФРА-М, 2005. 212с.

.Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов/Практическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 2006.-380с.

.Васин М. Розничное кредитование, торговое финансирование, лизинг, инвестиционный банкинг/М.Васин//Банковское образование.-2009.-№4.

.Гуманков К. состояние рынка кредитования частных клиентов/К.Гуманков//Финанс.-2009.-№16.

.Кокарев С., Комисарова Ю. Договор вкладчика с банком//Финансовая газета.-2007.-№24.-26с.

.Матовников М.Ю. - Низкий старт потребкредитования //Время-МН, 19 декабря 2008.

.Меломед А. Банковская гарантия - новый институт в российском законодательстве//Российская юстиция.-2007.-№7.

.Милославский Г.В. Возможна ли экономика по Шариату?// Независимая Газета-Религии. №001(13). 23.01.2008

.Мурычев А. Ритейл-диверсификация - изменение конфигурации банковской системы //Банковское дело в Москве.-2008.-№ 1.

.Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке//Банковское дело, 2008, №1.

.Чибарев С. банковский вклад //Хозяйство и право - 2008.-№12.-24с.

.www.credit.rbc.ru

.www.cbr.ru

Приложение A

Таблица 1.3 - Данные о предоставлении потребительских суд в США в 2008г, (в процентах к итогу,%)

Вид кредита	Коммерческие банки	Финансовые компании	Кредитные кооперативы	Предприятия розничной торговли	Сберегательные институты	Прочие	Всего
Ссуды на приобретение автомобиля	16,4	15,3	5,9	-	1,9	-	39,8
Револьверные кредиты (овердрафт, кредит по кредитной карте)	14,0	-	-	6,3	1,1	0,6	22,0
Кредиты на покупку фургона	1,6	1,6	-	-	1,3	-	4,5
Всего	44,0	23,8	13,9	7,1	10,7	0,6	100,0

Приложение Б

Динамика выданных кредитов гражданам - физическим лицам ОАО «Альфа-Банк» по срокам, тыс.руб.

Рис.

Приложение В

Динамика кредитов, выданных ОАО «Альфа-Банк» нерезидентам по срокам, тыс.руб.

Рис.

Приложение Г

Динамика кредитов, предоставленных ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам - гражданам РФ по целевому использованию, тыс.руб.

Рис.

Приложение Д

Динамика кредитов, предоставленных ОАО «Альфа-Банк» физическим лицам - гражданам РФ по форме обеспечения, тыс.руб.

Рис.

Приложение Е

Динамика просроченной задолженности по выданным физическим лицам - резидентам кредитам в ОАО «Альфа-Банк», %

Рис.

Динамика просроченной задолженности по выданным физическим лицам - нерезидентам кредитам в ОАО «Альфа-Банк», %

Рис.

Приложение Ж

Динамика просроченных процентов и просроченной основной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам - резидентам в ОАО «Альфа-Банк», %

Рис.

Динамика просроченных процентов и просроченной основной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам - нерезидентам в ОАО «Альфа-Банк», %

Рис.