Документ 'Банковская выписка' в 1С:Предприятие

Министерство образования и науки Украины

Восточноевропейский университет экономики и менеджменту

Каневский филиал

Реферат

по дисциплине

Информационные системы в бухгалтерском учете

на тему:

Документ «Банковская выписка» в 1С Предприятие

Исполнила: студентка 2 курса

Игнатенко Е.В. гр. ЗКаМБ-91

Проверила: ст. преподаватель

Буравлёва Т.Г.

Канев - 2012

ПЛАН

1. Описание порядка создания документа «Банковская выписка»

2.       Описание справочников, которые используются при создании документа «Банковская выписка»

.        Описание проводок, которые создают документ «Банковская выписка»

.        Пример создания документа в 1С и распечатку созданного документа

Список использованной литературы

1. Описание порядка создания документа «Банковская выписка»

Для отражения операций, связанных с движением денежных средств организации по расчетным счетам в гривнах и в валюте в типовой конфигурации предназначен документ "Банковская выписка".

Каждая строка табличной части соответствует одному платежу. Спецификацию табличной части документа следует заполнить в следующей последовательности: - установить признак того, какой платеж регистрируется: входящий ("+" - приход денег на расчетный счет), или исходящий ( "-" - расход денег) - определить вид прихода (расхода денег) путем выбора соответствующего элемента из предлагаемого списка в реквизите "Вид прихода/расхода"; - определить корреспондирующий с соответствующим субсчетом счета 31 бухгалтерский счет;

выбором из предлагаемого списка определить вид НДС по данной операции;

выбрать объект аналитического учета корреспондирующего счета;

в тех случаях, когда платежи относятся к взаиморасчетам с покупателями и поставщиками указать тот заказ покупателя (поставщика), по которому приходят (уходят) деньги. Для удобного заполнения информации о платежах, связанных с взаиморасчетами, можно использовать кнопку "Подбор по заказам". При нажатии на данную кнопку открывается специальный журнал "Отбор заказов по контрагенту". Этот журнал предоставляет некоторые дополнительные возможности. Во-первых, для каждого заказа отображается его текущее сальдо взаиморасчетов, которое может быть выведено либо непосредственно в списке, либо отдельно в информационной строке, в зависимости от выбранного режима в реквизите "Способ отображения", во-вторых, в этом журнале можно выполнить отбор по конкретному клиенту, т.е. сделать так, чтобы отображались только заказы этого клиента. Двойной щелчок на строке с заказом приведет к добавлению в выписку новой строки.

Ввести сумму с НДС и НДС платежа, по умолчанию предлагается итоговая сумма с НДС и итоговая сумма НДС документа-заказа;

установить в реквизите "Д/Р" признак принадлежности операции, указанной в строке к валовым доходам ("+"), или к валовым расходам - ("-"). Если в этом реквизите указать "0", то это будет означать, что операция не относится ни к валовым доходам, ни к валовым расходам;

выбрать объект аналитики по валовым доходам (валовым расходам);

ввести какую-либо поясняющую информацию к данной операции, которая будет выведена в качестве текстового комментария в сформированных по текущей строке проводках.

Если реквизит "Отгр.?" установить в значение "Да" в реквизитах "Сумма Отгр." и "НДСО тгр." становятся доступными для редактирования сумма и НДС предварительной отгрузки (оприходования) по данному заказу. Подробнее об этом изложено в разделе "Определение "первого события".

Часть информации, которая касается наших платежей, можно внести в "Банковскую выписку" автоматически, используя информацию из выписанных платежных поручений. Этой цели служит кнопка "Заполнить по платежкам". При этом можно осуществить отбор платежных поручений, выписанных той же датой, что и банковская выписка (опция "За дату документа"), либо выписанных в течение произвольного периода (опция "Произвольный период).

Кнопка "?" служит для расчета итоговой суммы прихода и расхода по выписке.

Набор формируемых документом проводок зависит от вида оформляемых им платежей и позиционирования его в цепочке взаиморасчетов организации с покупателями (поставщиками).Кроме того, если настоящей выпиской оформляется зачисление средств от покупателя, при котором у организации возникает налоговое обязательство, то при ее проведении будет сформирован документ "Налоговая накладная" (при условии, что константа "Автоматическое создание налоговых накладных" установлена в значение "Да").

. Описание справочников, которые используются при создании документа «Банковская выписка»

Наименование, а также основные сведения об организации, от имени которой ведется учет в конфигурации, хранится в справочнике "Фирмы". Если в конфигурации включен режим ведения учета от имени нескольких фирм, то в этом справочнике будет храниться список таких фирм и все необходимые для учета сведения.

Ввод информации о фирме и редактирование уже введенных данных осуществляется в диалоговом режиме. Диалог организован в виде картотеки: данные о фирме, которые вводятся в этом диалоге, распределены по нескольким закладкам. Для доступа к элементам какой-либо группы необходимо щелчком мыши открыть соответствующую закладку. На закладке "Основные сведения" вводятся краткое и полное наименования фирмы - краткое служит для отображения в экранных формах, а полное - для формирования печатных форм документов и отчетов. Здесь же указываются телефоны, физический и юридический адреса фирмы, а также отрасль и форма собственности. В конфигурации предусмотрена также возможность ведения учета от имени субъекта предпринимательской деятельности (частного предпринимателя). Для этого в форме справочника предусмотрен флажок "Частное лицо".

Ответственные лица фирмы (директор, главный бухгалтер, кассир, председатель профкома) выбираются из справочника сотрудников. В настоящей конфигурации для каждой из фирм можно вести неограниченное число расчетных счетов, валютных счетов и касс (Подробнее об этом см. описание справочника "Счета нашей фирмы").

Основной расчетный счет в гривнах и основной валютный счет устанавливаются в реквизитах "Основной р/счет" и "Основной валютный р/счет". Эти значения по умолчанию будут подставляться во все платежные документы. На закладке "Регистрация и коды" вводятся различные коды организации, ее регистрационные номера в фондах, службе занятости, сведения о налоговой инспекции. Информация из этих реквизитов используется при формировании регламентированных отчетов. Наконец, на закладке "Дополнительно" определяются основной оптовый и розничный склад (магазин) фирмы. Эти значения будут по умолчанию подставляться во все приходно-расходные, складские и розничные документы. На всех закладках формы справочника доступны кнопки "Сотрудники", "Счета", по которым можно открыть список сотрудников, работающих в фирме, и полный перечень ее наличных и безналичных счетов (из справочника "Счета нашей фирмы").

Рис. 2.1 Справочник «Счета нашей фирмы»

Справочник «Денежные счета» подчинен справочнику «Контрагенты» и предназначен для хранения списка счетов контрагента для осуществления им расчетов в безналичном порядке.

Справочник «Контрагенты» содержит информацию обо всех контрагентах предприятия - поставщиках, покупателях, т.е. обо всех юридических и физических лицах, с которыми организация вступает в различного рода отношения. Справочник используется как при выписке первичных документов, так и для ведения аналитического учета на счетах 36, 37, 63 и пр.

Справочник имеет трехуровневую структуру. Эту возможность следует использовать по своему усмотрению, создавая различные группы клиентов, что может облегчить поиск нужного клиента при работе с документами.

Основного поставщика компании можно занести в константу «БазаПоставщик» - он будет по умолчанию подставляться во все приходные документы. При вводе данных о клиенте, следует помнить, что от полноты введенной Вами информации будет зависеть правильность заполнения печатных форм документов. денежный счет банковский выписка

Состав реквизитов формы редактирования информации о контрагенте зависит от того, какой категории - «Организация» или «Частное лицо» принадлежит данный контрагент. Тип контрагента устанавливается в самом первом реквизите формы элемента. Под контрагентом-организацией в конфигурации понимаются любые предприятия, учреждения, с которыми организация вступает в какие-либо отношения в процессе своей хозяйственной деятельности. Под контрагентом-частным лицом понимаются любые физические лица, в том числе частные предприниматели, без образования юридического лица, с которыми организация вступает в различного рода гражданско-правовые, но не трудовые отношения. Физических лиц, с которыми организация вступает в трудовые отношения, следует заносить в справочник «Сотрудники».

Если контрагент имеет тип «Организация», то для него предлагается ввести следующие основные сведения: наименование и полное название, физический и юридический адрес, телефоны, фамилии директора и главного бухгалтера, а также фамилию лица, через которого обычно осуществляются какие-либо контакты с данным контрагентом. Отметим, что в реквизит «Наименование» следует ввести наименование клиента так, как оно будет выглядеть в различных списках, например, при выборе клиента в процессе выписки первичных документов.

В группе «Взаиморасчеты» следует установить вид взаиморасчетов с контрагентом, т.е. выбрать какие виды документы предполагается использовать в качестве документов-оснований для ведения взаиморасчетов с данной организацией - договора или счета/накладные. Если учет взаиморасчетов с контрагентом ведется в разрезе договоров, то в реквизите «Основной договор» можно указывать собственно базовый договор купли-продажи, который будет по умолчанию подставляться в поле «Заказ» всех расходных (приходных) документах, где настоящий контрагент указан в реквизите «Поставщик» («Покупатель»).

В реквизите «Вид торговли» устанавливается тот вид торговли, по которому ведется учет торговых операций с клиентом.

Опция группы «Банковские реквизиты» служит признаком того, сколько расчетных счетов для осуществления расчетов в безналичном порядке имеет данный контрагент - один или несколько. В первом случае необходимую информацию о расчетном счете клиента предлагается ввести в реквизиты «Банк» и «Номер счета», после чего эта информация будет автоматически занесена типовой конфигурацией в подчиненный справочнику «Контрагенты» справочник «Денежные счета». Во втором случае информация о расчетных счетах организации-контрагента вносится непосредственно в справочник «Денежные счета», открывающийся с помощью кнопки «Расчетные счета». См. справочник «Расчетные счета». Для ввода индивидуального налогового номера контрагента, номер свидетельства плательщика НДС, кода по ЄДРПОУ (ДРФО) предназначена группа реквизитов «Коды». Для контрагентов-частных лиц следует ввести фамилию, имя, отчество (в реквизите «Полное название» полностью), адрес, паспортные данные. Состав и назначение остальных реквизитов диалоговой формы ввода информации для контрагентов-частных лиц полностью идентично составу и назначению реквизитов диалоговой формы для контрагентов-организаций.

Для физических лиц, являющихся предпринимателями без образования юридического лица, в реквизите ЄДРПОУ (ДРФО) указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный ему налоговыми органами.

Рис. 2.2 Справочник «Контрагенты»

Справочник "Счета нашей фирмы" предназначен для хранения списка всех мест, где могут храниться наличные и безналичные денежные средства, т.е. содержит информацию обо всех расчетных счетах организации, валютных счетах и кассах (т.е. наличных счетах). Справочник используется как для редактирования документов, так и для ведения аналитического учета по следующим счетам бухгалтерского учета: 30 "Касса", 31"Счета в банках", ВЛ "Балансовая стоимость валюты (налоговый учет)".

Для каждого элемента справочника "Счета нашей фирмы" должно быть определено наименование, т.е. "внутреннее" название счета ("основной р/с", "дополнительный р/с", "основной валютный р/с", "гривневая касса" и т.д.), Фирма, которой принадлежит данный р/с, валюта, в которой учитываются средства на данном счете и бухгалтерский счет учета наличия и движения денежных средств на нем. Отметим, что в процессе работы валюту счета изменять нельзя. Типовая конфигурация предполагает ведение различной нумерации приходных и расходных документов по каждому из счетов. Для этого существуют реквизиты "Платеж. пор. или расх. ордер" (т.е. последний расходный документ) "Прих. ордер" (т.е. последний приходный документ), в которых содержатся номера последних документов, выписанных по данному счету. Программа автоматически увеличивает эти значения при записи в базу соответствующих документов. Флажок "Безналичный счет" должен быть установлен для расчетных счетов в гривнах и в валюте. Для безналичных счетов следует также указать банковские реквизиты, которые будут автоматически подставляться в печатные формы платежных поручений.

Справочник "Виды затрат" содержит список видов затрат. Справочник используется как при редактировании документов, так и для ведения аналитического учета по бухгалтерским счетам: 23, 39, 80, 81, 82, 83, 84,85, 91, 92, 93, 94.1, 94.4, 94.5, 94.6, 94.7, 94.8, 94.9, 95, 96, 97.4, 97.5, 97.6, 97.7, 97.8, 97.9, 98, 99

Включенный флажок "Относится к постоянным общепроизводственным затратам" является признаком того, что текущая статья затрат, как объект аналитики счета 91 "Общепроизводственные затраты", является постоянной общепроизводственной затратой.

В отличие от справочника "Валовые доходы/расходы", структуру этого справочника Вы можете создавать по своему усмотрению, в зависимости от задач по анализу затрат, которые стоят перед Вашей организацией. Справочник «Банки» предназначен для хранения списка банков Украины, в которых открыты расчетные счета всех контрагентов, юридических, физических лиц, с которыми у организации возникают расчеты в безналичном порядке. Информация из этого справочника используется при заполнении реквизитов справочников «Контрагенты», «Денежные счета», «Наши денежные счета».

В качестве кода элемента справочника во внутренней классификации выступает код МФО банка. Для каждого элемента справочника вводится наименованием, его адрес, код по ЕГРПОУ. Реквизит «Примечание» служит для внесения какой-либо дополнительной информации.

. Описание проводок, которые создают документ «Банковская выписка»

Рис. 3.1 Описание проводки «Банковская выписка»

Рис. 4.1 Электронная форма «Банковская выписка»

Список использованной литературы:

1. Писаревська Т.А. Інформаційні системи обліку та аудиту : Навч. посібник.-К.: КНЕУ, 2004 ,- 369с.

2.       Дубій О. 12 уроків з 1С, 2-ге оновлене вид.- Львів: БАК, 2002.- 232 с.