Пути развития и эффективности использования ИТ в ОРКЦ
Содержание
Введение 2
1. Роль и значение
информатизации в развитии банковской системы 4
1.1 Этапы развития
использования ИТ в банковской системе 4
1.2 Факторы, влияющие на
эффективность использования ИТ в банковской системе 16
1.3 Оценка эффективности
использования ИТ в банковской системе 28
2. Анализ эффективности
деятельности ОРКЦ 33
2.1 Характеристика ОРКЦ 33
2.2 Анализ финансовых
результатов деятельности ОРКЦ 42
2.3 Анализ применяемых ИТ,
их влияние на эффективность деятельности ОРКЦ 52
3. Пути развития и
эффективности использования ИТ в ОРКЦ 61
3.1 Мероприятия по
совершенствованию ИТ 61
3.2 Оценка эффективности
от проведения мероприятий в ОРКЦ 73
4.Определение интегрального критерия уровня готовности к
информационному обществу 87
5. Безопасность жизнедеятельности 94
Заключение 103
Список использованной
литературы 105
Введение
Актуальность исследования состоит в том, современная
технологическая революция требует адаптации экономики страны к новым способам
ведения бизнеса и предоставления услуг.
Развитие этих технологий позволило в последние
десятилетия коренным образом изменить сложившиеся веками методы проведения
коммерческих операций за счет широкого использования электронного обмена
данными при их проведении вместо традиционного бумажного документооборота.
Благодаря этому мы работаем в совершенно новой среде. Бизнес с выгодой это
использует, так как создаются условия для непрерывного движения финансового и
интеллектуального капитала. Деньги и идеи с помощью Интернета быстро пересекают
границы в современном мире. В этих условиях меняется структура рынка: доля
традиционных товаров и услуг уменьшается за счет увеличивающегося объема рынка
услуг с использованием информационных технологий.
Ни одна страна не в состоянии рационально формировать
и реализовать экономическую политику, не учитывая приоритеты и нормы поведения
многообразных участников мировой экономики.
Несмотря на то, что доля России на мировых рынках
высоких технологий пока незначительна, у нее есть серьезные предпосылки для
развития электронных услуг. Это утверждение базируется на том, что у нас
традиционно сложился и поддерживается высокий уровень образования населения, а
также непрерывно растет спрос и предложение в российском секторе информационных
технологий.
Сегодня требуется глубокий анализ сущностных
характеристик, формирующихся на макро- и микроуровне современных экономических
основ развития сферы услуг, определение основных факторов, влияющих на
результативность электронных услуг, ядром которых являются ИКТ.
В этих условиях особую актуальность приобретает
исследование теоретических и прикладных аспектов развития системы электронных
услуг, так как недооценка этого направления негативно сказывается на развитии
российской экономики и требует научного поиска путей решения накопившихся
проблем.
Целью исследования является разработка теоретических
положений, раскрывающих природу, современное состояние и тенденции развития
сферы электронных услуг, а также механизмов совершенствования организации
электронных услуг и финансовых расчетов.
Достижение поставленной цели осуществлялось
посредством постановки и решения следующих задач:
• определить место и роль электронных услуг РКЦ в
современной экономике, исследовать их сущность и особенности, а также наиболее
распространенные виды;
• определить основные тенденции развития электронных
услуг РКЦ в России на основе сравнительного анализа с развитыми странами;
• разработать рекомендации по совершенствованию
организации дистанционного банковского обслуживания в РФ;
• обосновать меры по усилению государственного
регулирования развития электронных услуг в России.
Объектом исследования являются Расчётно-кассовые центры
(РКЦ), использующие информационно-коммуникационные технологии и оказывающие
электронные услуги. Примером выбран Орджоникиздиевский РКЦ Свердловской области
Предмет исследования - экономические, организационные и
управленческие отношения, возникающие в процессе становления, внедрения и
развития электронных услуг в расчётно-платёжной сфере
1. Роль и значение информатизации в развитии
банковской системы
1.1 Этапы развития использования ИТ в банковской
системе
банковский электронный финансовый расчет
Информацию можно трактовать как совокупность сведений, сообщений,
материалов, данных, определяющих меру потенциальных знаний менеджера о
процессах или явлениях в их взаимосвязи.
Суть информации составляют только те данные, которые уменьшают
неопределенность интересующих менеджера событий. Информация в менеджменте -
сумма нужных, воспринятых и осознанных сведений, необходимых для анализа
конкретной ситуации, дающая возможность комплексной оценки причин ее
возникновения и развития, позволяющая определить ряд альтернативных решений, из
которых реально (исходя из конкретной ситуации) найти оптимальное
управленческое решение, осуществить контроль за его выполнением. Информация,
следовательно - необходимая предпосылка соединения и последующего органического
срастания процессов труда и развития личности.
Одним из важнейших направлений научно-технического прогресса является
информатизация, основанная на широком применении микроэлектронной
вычислительной техники, средств связи, автоматизированных банков данных,
взаимоувязанных между собой в информационно-вычислительные системы.
Информатизация облегчает овладение накопленными обществом знаниями, находящими
отражение в источниках информации. В современных условиях информатизация,
осуществляемая с помощью современных средств вычислительной техники, получила
название компьютеризации. Она включает встраивание микропроцессорной и
вычислительной техники во вновь создаваемые машины, агрегаты, построение
автоматических систем управления работой машин, комплексов, производств,
создание автоматизированных информационных систем в сфере научных исследований,
проектировании, управлении, обучении, обследовании населения, наблюдении за
природными явлениями и др. Система автоматизированной обработки информации
включает ее сбор, интерпретацию, хранение, преобразование и передачу.
Внедрение корпоративных информационных систем как основы для комплексной
автоматизации деятельности предприятий направлено на поддержку принятия
управленческих решений менеджерами высшего звена корпорации. А это
предполагает, что предварительно должны быть решены задачи автоматизации
рабочих мест, связанных с выполнением текущих производственных функций и оперативным
управлением производственными процессами на уровне нижнего и среднего звена
менеджеров. До последнего времени существовало два подхода к решению задачи
комплексной автоматизации деятельности предприятия:
1. Поэтапная разработка корпоративной системы собственными силами
(включая использование готовых или заказных программных продуктов сторонних
фирм и организаций, позволяющих автоматизировать отдельные рабочие места или
производственные процессы) и
2. Внедрение готовой информационной системы корпоративного уровня
Преимущество первого подхода состояло в том, что в создаваемой
собственными силами системе в наибольшей степени можно было учесть потребности
и специфику работы конкретного предприятия. Хотя, следует отметить, не всегда
это качество является достоинством - достаточно сослаться на известную книгу
Хаммера и Чампи «Реинжиниринг корпорации». В этой книге обоснованно
утверждается, что автоматизация плохо организованных бизнес-процессов способна
только ухудшить ситуацию на предприятии. Поэтому, разработке информационной
системы должен предшествовать анализ, а если необходимо, то и реинжиниринг
производственной деятельности. Кроме того, «эволюционный» характер постепенных
улучшений с возможностью поэтапного финансирования разработок во многих случаях
выглядит более привлекательно по сравнению с риском кардинальных преобразований
и значительных затрат, связанных с внедрением готовых систем. К сожалению, этот
путь решения проблемы автоматизации оказывается слишком растянут во времени,
часто превращаясь в «постоянный процесс разработки», когда разработчики не
успевают за изменениями, происходящими в организации.
Корпорации, располагающие необходимыми финансовыми средствами, отдают
предпочтение готовым программным системам. Однако, успех от внедрения такой
системы, в значительной степени зависит от готовности (и возможности)
корпорации работать по «правилам», диктуемым приобретаемой информационной
системой. «Готовая» информационная система имеет модульную архитектуру и
процесс внедрения такой системы может быть выполнен по этапам - начиная с
модулей, автоматизирующих наиболее критичные участки работы. При этом,
обеспечивается «целостность» системы, позволяющая воспользоваться на
соответствующих рабочих местах новыми функциями подключаемых модулей.
Опыт разработки «готовых» информационных систем позволил сформировать
новый подход к созданию корпоративных информационных систем, основанный на
«сборке» систем из программных «компонент» различных фирм-производителей.
Компонентная архитектура корпоративных информационных систем стала возможной
благодаря поддержке ведущими производителями программного обеспечения общих
стандартов на проектирование, разработку и технологию компонентной «сборки»
информационных систем, реализуемых на различных программно-аппаратных платформах.
На современном этапе развития информационных технологий компонентная
технология создания корпоративных информационных систем выглядит наиболее
привлекательной и перспективной. Действительно, она объединяет гибкость в
выборе необходимых компонент информационной системы, свойственную разработке
системы собственными силами, с надежностью кода и функциональной полнотой,
проверенными многократным использованием, характерным для коммерческих
программных продуктов. Более того, компонентная технология позволяет оперативно
вносить изменения в существующую информационную систему не нарушая ее
работоспособности. При этом, новые приложения могут работать с новыми модулями,
а старые - с прежними модулями, которые остаются в системе. Снимается проблема
«унаследованных» систем - нет необходимости их замены для изменения или
расширения функциональности, а значит уменьшаются затраты на сопровождение и
модернизацию информационной системы.
Стабилизация отечественной экономики сопровождается укреплением
различного рода систем и структур, так или иначе связанных с рынком, как сферой
обмена и экономического риска. Вхождение в нормальное русло рыночных отношений
объективно предполагает необходимость соблюдения его требований, законов и
принципов. В целом они сводятся к наличию конкуренции, действующей во всех
областях экономики, в т.ч. банковской деятельности. В современных условиях
России она заставляет банки проводить политику не простого выживания, а
постоянного роста и развития. Для этого они вынуждены изменять себя с целью
получения дополнительных преимуществ и продвижения вперед, при чем желательнее
быстрее, чем конкуренты.
В этих условиях особая роль отводится постоянному генерированию
инноваций, оптимизации структуры банка, выработке и принятию инвестиционной
стратегии. Только на такой основе становится возможным создание банковских
структур, обладающих достаточной гибкостью в обеспечении кредитными ресурсами,
проводящими политику получения дополнительных доходов от депозитов, ускорения
сроков и применения специфических форм расчетов и т.п. Среди средств достижения
подобного положения особая роль отводится банковским инновационным технологиям,
выступающим материальной базой успешной реализации банковского маркетинга.
В общем понимании инновации связаны с целенаправленной деятельностью по
созданию, освоению в производстве и продвижению на рынок продуктовых,
технологических и организационно-управленческих новшеств. В современном мире
они выступают необходимым условием экономического роста и повышения качества
жизни, а потому занимают центральное место в развитии любой организации, в том
числе банков, независимо от их масштабов, формы собственности и видов
хозяйствования.
Среди широкого круга инновационных направлений развития для современных
банков особое значение приобретают информационные технологии и организационные
нововведения. Оба направления тесно связаны с маркетинговой деятельность
банков, что выдвигает необходимость выявления взаимодействия и взаимосвязи
между ними. В этом аспекте многие западные специалисты и эксперты указывают на
настоятельную необходимость повышения стратегической и организационной роли
маркетинга, базирующегося на эффективном использовании новой информационной
технологии. Подобный подход вытекает из содержания современного банковского
маркетинга, в основе которого лежит стратегия максимального удовлетворения
потребностей клиентов. Она, в свою очередь, приводит к существенному повышению
рентабельности деятельности банков.
В этой связи реалии функционирования банковской системы указывают на необходимость,
прежде всего, снижения действия факторов, ограничивающих эффективное
использование маркетинга. К важнейшим из них следует отнести низкие расходы на
маркетинг и наличие организационной структуры банков, не позволяющей
осуществлять маркетинговую стратегию, ориентированную на клиента. При этом
недостатки действующей организационной структуры банков проявляются на всех
уровнях управления.
В данном аспекте отмечается, прежде всего, что высшее руководство и
подразделения маркетинговой службы банка, как правило, структурированы по
отдельным видам банковских услуг, по которым и разрабатываются планы
маркетинга. В результате такого распределения действий планы по различным
услугам часто становятся не скоординированными между собой, хотя все они могут
быть ориентированны на одни и те же группы клиентов. Тем самым снижается
возможность наиболее полного удовлетворения потребностей потенциальных и
фактических клиентов, что негативно отражается на доходах банка и эффективности
маркетинговой деятельности.
Вполне определенно просматриваются и другие недостатки сложившейся
структуры банков. К ним можно отнести следующие:
многочисленные сети распределения и сбыта банковских услуг (отделения,
агентства, системы подписки т.п.) часто преследуют конкурирующие между собой
коммерческие цели;
каждое структурное подразделение банка, непосредственно контактирующее с
клиентами, концентрирует усилия на «своих» операциях и контроле «собственных»
издержек, не координируя деятельность с другими подразделениями.
В последние годы европейские банки расходуют немалые средства на
адаптацию сетей распределения и сбыта банковских операций и услуг к новым
потребностям клиентов. Видимыми результатами этих усилий являются новое
автоматизированное оборудование банковских отделений, развитие различных форм
дистанционного обслуживания и т.д. Однако еще более существенными выступают
изменения, остающиеся невидимыми для клиентов и связанные с использованием
новой технологии управления отношениями с клиентами (CRM - Customer
Relationship Management). Это новая технология второго поколения предполагает
совершенствование рабочих мест служащих банка, осуществляющих непосредственные
контакты с клиентами, децентрализацию функций банковского маркетинга и
изменения в организации и использовании баз данных о клиентах.
Новая организация и оснащение рабочих мест банковских служащих должны
позволять служащим не только вести диалог с клиентом и автоматически
генерировать те или иные банковские операции. Одновременно они способствуют
эффективному управлению рекламной компанией на основе предложения клиенту новой
услуги по принципу «каждому клиенту - отдельный продукт» (one to one),
разработанный в США свыше семи лет назад. При этом информация о профиле
(социально-демографическом, профессиональном и др.) клиента и истории его
коммерческих отношений с банком должна поступать на экран компьютера, что
помогает служащему или консультанту принять необходимое решение.
Такого типа организация направлена на предоставление всем клиентам
одинаково высокого уровня услуг, что предполагает: персонализацию услуг в целях
повышения прибыли от каждой операции; содействие в поиске запрашиваемых досье,
документов и операций. Она также обеспечивает помощь в осуществлении рабочих
процессов; управление и контроль над информацией об объекте и связями между
объектами.
С новым типом рабочего места связана также децентрализация банковского
маркетинга, предполагающая передачу некоторых маркетинговых функций из
специальных служб, занимающихся маркетингом, в операционные службы банка. Это
увеличивает численность пользователей новой технологией CRM. В частности,
операционные подразделения банка могли бы дополнять сценарии рекламных кампаний
своими соображениями и рекомендациями с учетом специфики обслуживаемых ими
рынков. В этих условиях отделы банка, занимающиеся заключением различных сделок
с клиентами (front-office), смогут все чаще, независимо от служб маркетинга,
разрабатывать собственные меры по достижению определенных коммерческих целей.
Вместе с тем технология CRM требует серьезных изменений управленческого и
организационного порядка. Они исходят из положения, что служащие банка и
консультанты должны быть не только пользователями базы данных о клиентах, но и
выполнять функции сбора соответствующей информации. В целом подобные изменения
приводят к необходимости устранения иерархической структуры управления, как не
отвечающей современным требованиям к управлению на основе менеджмента.
С другой стороны, рассматриваемые организационные и технологические
преобразования предполагают постоянное совершенствование базы данных с
ориентацией на клиента. Здесь следует исходить из наличия в отношениях между
банками и клиентами трех типов информации: макро-, микро- и мезоинформации.
Первая из них находится в распоряжении специалистов по маркетингу и включает
данные о возрасте, профессиональных и прочих характеристиках всех клиентов
банка. Она используется службами маркетинга для анализа существующего портфеля
активов банка и для разработки новых банковских продуктов и услуг.
Микроинформация используется коммерческими консультантами и включает
различные характеристики клиента, его поведение и привычки. Она может
накапливаться в компьютере консультанта, который использует ее для
персонализации отношений с клиентом. Мезоинформация, занимающая промежуточное
положение между названными выше категориями, представляет собой информацию
общего характера, которая позволяет осуществлять сегментирование клиентов по
отдельным группам, определять их свойства, качества и т.д.
Все типы информации в совокупности должны быть доступны в любом
банковском агентстве. Это достигается на основе применения новой технологии
CRM. Развитие и совершенствование на основе новых технологий баз данных о
клиентах вызывает существенные изменения в классической концепции организации и
эксплуатации информационных систем. Пока же большинство ныне действующих
информационных систем не дают полного представления даже об идентифицированном
клиенте. Дело в том, что многие клиенты не только имеют банковский счет
(используемый, например, для расчетов по чековой книжке, различных платежей и
переводов и т.д.), но и другие контракты с банком (сберегательный счет, план
жилищных сбережений и др.). В этом случае они обслуживаются в разных
операционных отделениях банка, нацеленных на оказание отдельных услуг банка.
Таким образом, становится очевидным, что единый («синтетический») подход
к клиенту отсутствует. Это не позволяет составить о нем полное и реальное
представление. Часть ценной информации об отношениях клиента с банком не
включается в память информационной системы в виду разброса ее в информационных
службах различных каналов сбыта банковских услуг. Между тем, современный
банковский маркетинг требует полной и реалистичной, а не фрагментарной,
информации о клиенте.
Рынок АБС в России имеет ряд сходных черт уже потому, что стартовая
площадка для его формирования была единой. Более быстро, в силу известных
обстоятельств, он развивается в России, однако есть основания предполагать, что
и в других государствах бывшего Союза, где создаются или будут созданы соответствующие
экономические условия, этот рынок в своем развитии пройдет те же фазы - где-то
раньше, где-то позже. Поэтому анализ тенденций российского рынка АБС может
иметь значение не только для России. (ныне их несколько тысяч).
Нынешний период автоматизации КБ отличают две ярко выраженные тенденции.
Одна из них - технологическая - обусловлена сменой информтехнологий,
лежащих в основе большинства АБС, применяемых банками. Вторая - функциональная
- связана с расширением объема услуг КБ и, соответственно, финансовых
инструментов, которые они используют. Сочетание обоих факторов может оказать
заметное влияние на поведение и самочувствие банков - участников финансовых
рынков.
До сих пор технологическая база большинства реально эксплуатируемых АБС -
это персональные компьютеры (ПК), локальные сети ПК (ЛСПК) и СУБД, работающие
на ПК и рассчитанные на ПК (СУБДПК) - Btrieve, Clipper, Clarion, FoxPro, dBase
и др. Это относится как к АБС, разработанным банками самостоятельно, так и к
системам, поставляемым такими фирмами, как Програмбанк, Диасофт, АСофт,
R-Style, Инверсия, ЛИМ, и используемым в весьма значительном числе КБ (общее
число установок заведомо превышает тысячу).
Сегодня стало очевидно, что эти информационные технологии (ИТ) устарели.
Опыт эксплуатации систем этого типа в качестве основы для автоматизации банков
показал, что они очень быстро исчерпывают себя. Более выгодные с сиюминутной
точки зрения (низкая стоимость, наличие специалистов), эти решения оказываются
несостоятельными в долгосрочной перспективе прежде всего с точки зрения
надежности и эффективности распределенной обработки.
В конечном счете, указанные проблемы - следствие неадекватности
технологии программирования в СУБДПК задачам нового уровня и масштаба, перед
которым оказались банки. Говоря попросту, система перегружается, так как не
рассчитана на слишком большую нагрузку: возросший трафик, большие объемы
хранимых данных, высокое число транзакций.
Несовершенство инструмента часто вынуждает идти по пути латания ошибок, в
результате чего легко попасть в заложники к собственной команде программистов
или к фирме-поставщику.
За рубежом в условиях устоявшегося бизнеса, общепризнанной и общепринятой
технологической основой для создания и использования ИТ масштаба предприятия (к
которым, безусловно, относится всякая солидная АБС), является архитектура
«клиент-сервер», которая реализована, в частности, в системах управления
реляционными базами данных (РСУБД): Oracle, Sybase, Informix, Ingres, Progress
и др.
Использование адекватных ИТ позволяет удовлетворить в банковской системе
следующим важнейшим общетехнологическим критериям:
1. Надежность хранения данных. Как наглядно показывает опыт России, это
- критический показатель для банковского бизнеса. АБС должна гарантировать, что
данные не теряются после неизбежных сбоев; что сохраняется их целостность,
согласованность; что обеспечивается «откат» к предыдущему, проверенному
варианту.
2. Конфиденциальность доступа. Система должна обеспечивать
различные уровни и контроль доступа к данным для разных групп пользователей:
например, поддерживать привилегии (или, наоборот, ограничения) при доступе к
данным управляющего, администратора, операциониста; доступ должен быть защищен
паролем, чтобы исключить кражу или непреднамеренную порчу данных.
. Эффективность распределенной обработки. Система должна работать
в сети без перегрузки; отказы сети не должны вызывать потерю или искажение
данных.
. Возможность работы в реальном времени с единой информационной
базой, в единой информационной среде; принципиальная возможность работы не
только в локальной, но и территориально-распределенной сети. Тем самым при
наличии соответствующих линий связи поддерживается сетевое взаимодействие не
только локальных, но и удаленных пользователей и, в частности, обеспечивается
оперативная связь банка с филиалами.
. Отсутствие принципиальных ограничений на производительность: на
объемы хранимых данных, скорость их обработки и т. п.
Развитый инструментарий разработки приложений в архитектуре
«клиент-сервер» (CASE-средства, языки 4-го поколения), позволяющий создавать
системы, которые надежны и эффективны в работе, удобны для сопровождения и
модификации.
На технологический кризис и потребность в модернизации ИТ рынок
откликнулся появлением новых фирм-поставщиков с продуктами, опирающимися на реляционные
СУБД: БИСквит (фирма БИС), Банкир (CSBI EE), РАБИС, Derby и др.
Об остроте технологического кризиса свидетельствует тот факт, что
некоторые авторитетные российские фирмы-разработчики, ранее опиравшиеся на
СУБДПК, в частности, Диасофт, Инверсия и Програмбанк, объявили о разработке
новых версий АБС, теперь базирующихся на реляционных СУБД.
О том, что процесс смены ИТ в России далеко не завершен (и темпы его не
слишком высоки) говорит тот факт, что на сегодняшний день даже на этом
относительно высокоразвитом рынке имеется лишь несколько (не считая чисто
западных) реально эксплуатируемых систем, реализованных в РСУБД. Основную долю
среди них составляют системы Ва-Банк и Банкир, при этом число их установок
исчисляется не сотнями, а десятками.
Сущность второй тенденции - усиление со стороны банков требований к
набору функций АБС.
Для успешного развития и устойчивости в конкурентной борьбе требуются
комплексные системы. Такие системы, как правило, поддерживают работу с многими
валютами, а также дают возможность подключения дополнительных модулей,
предназначенных для облегчения работы банковского персонала и для автоматизации
более сложных банковских операций, - таких, как расчетно-кассовое обслуживание,
кредиты и депозиты и т. п. Примерами являются системы вышеупомянутого ряда:
БИСквит, Банкир, Ва-Банк, Диасофт, RS-Банк.
Однако и эти более развитые системы имеют серьезные недостатки. Главный
из них - отсутствие грамотной постановки на этапе проектирования. Большинство
указанных систем разработаны программистами, слабо знакомыми со спецификой
банковской деятельности. Концептуально они выросли из «операционных дней», и
потому в них автоматизируется, в первую очередь и главным образом, бухучет и
лишь частично и неполно - работа остальных отделов банка, в том числе тех,
которые, собственно, и приносят ему прибыль. Функциональные расширения систем
автоматизации, поддерживающие операции на валютном рынке, на рынке
межбанковских кредитов, на фондовом рынке и др., просто не успевают за новыми
требованиями банкиров. (По этой причине часто в банке используется даже не
единая система, а слабо увязанные прикладные программы от разных поставщиков
или собственного изготовления).
Между тем именно активная деятельность на этих финансовых рынках - как в
России, так и за рубежом - стала в повестку дня многих российских банков. Они
стремятся сократить заметный разрыв в номенклатуре услуг с типичными западными
банками, сблизиться с международной банковской практикой, повысить свою
конкурентноспособность. Как следствие, фокус их деятельности перемещается от
отдельных спекулятивных акций и вообще экстенсивных механизмов получения
прибыли на оперативное управление ресурсами, анализ финансового состояния
банка, варьирование применяемых финансовых инструментов.
В свою очередь, это подталкивает к пересмотру организационной структуры.
В банках появляются новые технологические отделы (бэк-офис, казначейство),
новые рабочие места, возникают новые информационные потоки.
1.2 Факторы, влияющие на эффективность использования
ИТ в банковской системе
Огромную роль в коренном усовершенствовании банковской деятельности
играет внедрение в повседневную практику работы банков последних достижений
науки и техники. Использование технических средств способствует автоматизации
расчетных операций, в связи с чем, обеспечивается ускорение расчетов, а также
позволяет создать принципиально новые виды банковских услуг. Она позволяет
осуществлять перевод денежных средств по телефону, электронным каналам
доставки, управлять денежными потоками, а также высвобождать служащих для
работы на других наиболее перспективных направлениях развития банка. С помощью
автоматизированных систем можно осуществлять расчеты в режиме реального
времени, что повышает их качество, обеспечивает высокую надежность системы
платежей.
Следует отметить, что автоматизация банковских услуг, способствует
увеличению доли рынка. Так, осуществляя автоматизацию трудоемкого обслуживания
мелких клиентов и частных вкладчиков, можно добиться значительного увеличения
доли рынка на этом сегменте и укрепления своих позиций на рынке.
Специальные автоматизированные системы позволяют обеспечить обработку
любой информации и проведение сложного финансового анализа. Электронные
коммуникационные системы постепенно стали входить в практику отечественных банков.
Изменяющиеся условия нашей жизни приводят к новым требованиям, предъявляемым
банкам со стороны клиентов, одним из которых является скорость проведения
расчетов. Примером такой услуги может служить перевод денег с использованием
системы «Маниграмма», позволяющей осуществлять переводы в 26 тысяч городов
стран мира за 15 минут. Этот прогрессивный, быстрый и надежный вид услуги по
переводу денежных средств целесообразно взять на вооружение отечественным
коммерческим банкам в проведении инновационной маркетинговой работы.
В последние годы ожидания и предпочтения клиентов претерпели значительные
изменения. Наиболее значимыми являются: надежность банка, скорость реализации
услуг, решение банком проблем клиента, непрерывный доступ к банковским услугам.
Для удовлетворения таких требований региональные банки должны «приблизить» к
клиенту свои услуги. Достичь этого можно с помощью использования электронных
каналов предоставления банковских услуг.
По характеру взаимодействия между банком и клиентом можно выделить следующие
типы каналов:
филиальная сеть (филиалы, отделения, агентства, обменные пункты),
предполагающая обязательное присутствие сотрудников банка при взаимодействии с
клиентом;
банкоматы и POSы - устройство удаленного обслуживания с использованием
пластиковой карточки;
«клиент-банк» с использованием персонального компьютера, что требует
прямого соединение клиента с сервером банка и специального программного
обеспечения у клиента;
интернет с использованием персонального компьютера и сети Интернет, что
связано с подключением к системе «Интернет», но позволяет использовать
стандартное программное обеспечение клиентом;
телефонный автоматический, когда клиент получает автоматические ответы
голосом от банковского сервера и имеет возможность выполнять операции из заранее
определенного набора, вводя их коды в тоновом режиме.
телефонный операторский с использованием оператора (через операторские
центры, call centers);
В настоящее время широкое применение получили устройства
самообслуживания. Они включают: банковские терминалы - фактически персональный
компьютер в специальном исполнении с возможностью выполнения операций;
банковские принтеры для получения информации на бумажном носителе (выписок);
устройства приема наличности и т.п. Подобные устройства, как правило, устанавливаются
в филиалах банков и местах скопления людей (на вокзалах, станциях метро и др.).
В России автоматизация банковских операций пока не получила нужного
развития. В настоящее время на рынке имеется несколько поставщиков систем
обслуживания карточек, около 20 разработчиков систем «Клиент-банк», ряд
небольших фирм, создающих системы доступа через Интернет. Системы
автоматического обслуживания по телефону разрабатываются пока собственными
силами единичных банков.
Рынок автоматизированных банковских систем (АБС) в России начал
интенсивно развиваться в 1993-94 годах с бурным ростом числа коммерческих
банков (КБ) Сегодня в подавляющем числе КБ используются те или иные средства
автоматизации, обычно в виде АБС. Степень автоматизации, а также ее технологическая
база в разных банках сильно различаются.
Для улучшения обслуживания клиентов банки все чаще объединяются с
партнерами по сбыту, не принадлежащих к банковскому сектору. Так, многие
европейские банки активно сотрудничают с туристическими фирмами, агентствами по
торговле недвижимостью и др., используя пункты продажи их услуг и даже
разрабатывая совместные услуги. В перспективе такая тенденция может привести к
предложению новых услуг под общей торговой маркой. Значение подобного
партнерства определяется взаимодополняемостью клиентов и объемом потенциальной
экономии на масштабах оказываемых услуг.
В целях получения максимально полного объема информации о клиенте,
определенным образом структурированная база данных о них должна постоянно
анализироваться и дополняться. С позиции банковского маркетинга подобные
действия должны проводится по трем направлениям:
) неуклонное углубление сегментирования клиентов по различным признакам
(ожиданиям клиентов, уровню рентабельности операций по их обслуживанию, уровню
цен используемых услуг и др.);
) моделирование структурного «профиля» клиентов, в частности, по
социально-демографическим характеристикам; что предполагает постоянный сбор
информации о клиентах, начиная с неформальной регистрации различных событий в
их жизни (данных об изменении гражданского состояния, крупных расходах на
приобретение предметов длительного пользования и т.д.) и до создания
автоматизированной картотеки;
) моделирование будущего поведения клиентов, позволяющее добиться
положительного ответа клиента на предложение банка о приобретении новой услуги,
чему способствует информация о «жизненном цикле» клиента, которая дает
возможность предугадать изменения в его поведении в области приобретения
основного и дополнительного жилья, автомобиля и т.д. и предложить
соответствующую банковскую услугу.
Немалую роль в привлечении и удержании клиентов играет установление
оптимального соотношения между ценой и качеством предоставляемых услуг. В целях
повышения производительности банки направляют свои усилия на снижение издержек
и рационализацию банковских операций, часто игнорируя оптимизацию цен на свои
услуги, хотя именно они оказывают наиболее сильное влияние на объем прибыли.
Структура цены банковского продукта очень сложна, поскольку наряду классическим
процентом, включает издержки, комиссионные, различные платежи и т.д., в том
числе и отражающие рейтинг и имидж самого банка.
Для привлечения и удержания клиентов современные банки все шире
используют опыт промышленных и торговых компаний, которые еще в 60-х годах начали
разрабатывать и осуществлять подобные программы, ставшие сегодня неотъемлемой
чертой их практической деятельности. Главные цели таких программ сводятся к
привлечению и удержанию наиболее активных клиентов, от которых зависят доходы
банка. Согласно имеющимся оценкам 4/5 всех прибылей обеспечивают только 1/5
клиентов. Сбор информации о таких клиентах позволяет разрабатывать в отношении
этой категории методы так называемого прямого целевого маркетинга.
Пониманию важности и практической целесообразности его включения в
деятельность российских банков способствует изучение зарубежного опыта.
Аналитическое обобщение работы наиболее известных европейских банков
подтверждает такой вывод. Так, английская банковская группа Barclays, имеющая
3500 отделений и представительств в более чем 70 странах, первой в Европе
предложила своим клиентам пластиковую карточку, установила автоматические
кассовые аппараты и стала работать в субботу. Она ежегодно расходует на
маркетинг более 100 млн. ф. стерлингов.
Банк Barclays с 1998 г. осуществляет во Франции свою программу
стимулирования физических лиц, предполагающую, что владелец пластиковой
карточки банка каждый раз при ее использовании (для оплаты авиабилетов и других
покупок) получает несколько баллов (по 3 балла за каждые 100 франков расходов).
Баллы автоматически учитываются на банковском счете клиента и в конце месяца
публикуются в выписке о состоянии его счета. Накопленные баллы могут
обмениваться на определенные товары или услуги по выбору клиента. В специальном
каталоге банка перечислены возможности подобного обмена. Так, указывается, что
подписка на газеты или журналы соответствует150-300 баллам, билеты в кино 300
баллам, цветы 450 баллам, билеты на концерт 1500 и т.д.
Вместе с тем, программы привлечения и удержания клиентов этим не
ограничиваются. В частности, разрабатывается система скидок некоторым частным
клиентам, обладающим значительными средствами на банковском счете, предлагается
вступление в особый клуб, члены которого пользуются дополнительными услугами и
т.п..
Другим важным направлением повышения эффективности маркетинговой
деятельности региональных банков становится усиление конкурентоспособности
сетей распределения финансовых средств и услуг. Она достигается путем адаптации
каналов сбыта к различным категориям банковской клиентуры и сокращения
издержек. При этом сегментирование сетей распределения, направленное на
сокращение издержек, может привести к разработке новых подходов в области
маркетинга. К важнейшим из них относятся следующие:
адаптация размеров и организационной структуры пунктов продажи к
ожиданиям клиентов;
развитие способов сбыта, направленных на улучшение условий продажи
(«мерчандайзинг»);
использование внешних каналов сбыта, позволяющих увеличивать объем
предложения путем заключения соглашений о партнерстве, что особенно важно для
специализированных институтов, не имеющих развитой сбытовой сети;
организация местных пунктов продажи путем передачи всех или части
существующих сетей партнерам на условиях франчайзинга;
расширение предложения услуг по своим собственным каналам за счет
развития методов «прямого маркетинга», создания оптовых баз и прямых банков,
использующих центры приема телефонных обращений клиентов, сеть Интернет и
другие способы передачи информации.
С позиции современного банковского маркетинга наибольшее преимущество
получит тот банк, который не только обеспечит обслуживание клиентов, но и
предоставит им доступ к счетам. Данному положению отвечает применение
интегрированных систем, позволяющих обслуживать максимальное число клиентов. В
связи с этим, маркетинговая деятельность банка должна быть направлена на
проведения исследований в области такого типа систем и подбору необходимых
каналов доставки банковских услуг.
Решение такой задачи требует от банка организации оперативной и удобной
системы обслуживания клиентов банка в любом его филиале и отделении, создавая
возможности самообслуживания клиентов из дома или офиса, а также эффективного
мониторинга предоставления услуг. Однако, традиционные способы доставки услуг
клиентам не позволяют добиться ее решения, главным образом, по причине большой
сложности обслуживания клиентов в удаленных филиалах и отделениях. Это связано
с недостаточной поддержкой различных каналов связи и периферийных устройств, а
так же высокой стоимостью эксплуатации системы. Причина такого положения
сводится к отсутствию интегрированного решения, охватывающего все требуемые
функциональные возможности.
Стремление к расширению возможностей сбыта своих услуг обусловило
возникновение нетрадиционных методов их предоставления, к которым следует
отнести электронную доставку услуг клиентам. Такой подход к обслуживанию несет
в себе ряд существенных преимуществ по сравнению с традиционным, а именно:
удобство для клиентов;
возможность быстрого изменения предоставляемых услуг в ответ на изменения
требований рынка;
проведение оперативного маркетингового анализа спроса на отдельные
услуги.
Указанные особенности электронного способа предоставления услуг позволяют
банкам повысить конкурентоспособность и построить эффективное управление
бизнесом. В этом аспекте интерес представляют также системы типа «банк-банк»,
предназначенными для управления межбанковскими расчетами.
Используемые в настоящее время средства предоставления банковских услуг
существенно ограничивают набор возможных услуг и не позволяют банку проводить
оперативный анализ их качества и ассортимента. Кроме того, многим клиентам уже
не хватает заложенных в существующих системах функциональных возможностей.
Практически сложившееся положение означает, что появление новой банковской
услуги становится возможным только при наличии новых технических средств ее
обеспечения.
На решение такой задачи направлено использование системы Home banking,
которая способна охватить широкий круг банковских операций. По своим
функциональным возможностям она способна:
осуществлять мониторинг, анализ и управление портфелем банка;
посылать запросы, распоряжения различного рода, письма в отдел по работе
с клиентами, изменять информацию о себе и пр.;
переводить средства между своими счетами в режиме онлайн;
производить оплату счетов (коммунальные платежи, счета по кредитной
карточке и др.), в т.ч. с заданной периодичностью;
получать в банке кредитно-депозитное обслуживание;
размещать капиталы на денежном рынке;
проводить работу с финансовыми инструментами по документарным операциям
(аккредитивы, гарантии, инкассо);
получать информацию о различных банковских продуктах в демонстрационном
режиме.
Изучение практики работы отечественных банков подтверждает эффективность
действия таких систем. Так, АКБ «Автобанк», используя Интернет, дает своим
клиентам, как пользователям «Домашнего банка», информацию о курсе покупки и
продажи валюты, а также возможность осуществлять покупку иностранной валюты с
зачислением средств на счет международных пластиковых карт. При этом
круглосуточно ведется продажа валют по льготному курсу (конвертируемость
уменьшается на 0,3%).
Кроме того, клиенты «Домашнего банка» имеют возможность, в случае
появления резко отрицательных новостей о состоянии на валютном рынке, мгновенно
прореагировать на изменение ситуации. В частности, они могут закрыть имеющиеся
счета и купить иностранную валюту. Помимо этого, всего несколько секунд
требуется клиентам для перевода купленных долларов или рублей на карточный или
любой другой счет. Они также могут открывать валютные депозиты и получать
разрешения на вывоз валюты. Все указания клиента по операциям с валютой
передаются в «Домашнем банке» через Интернет непосредственно с рабочего места
клиента или домашнего компьютера.
Развитие банковских технологий и конкуренция среди поставщиков банковских
услуг приводит к тому, что банкам приходится предоставлять через Интернет все
более полный набор услуг. Тем самым в современной банковской системе нашло
практическое воплощение виртуального банка. Его организация с охватом очень
широкого круга потребителей обходится существенно дешевле, чем создание
разветвленной сети филиалов. Поэтому вполне закономерно, что идея развития
электронных коммуникационных систем, оснащенных сетью Интернет, в настоящее
время охватила практически все европейские банки. По оценкам исследовательской
компании Detamonitor общие расходы на подобные банковские системы в прошлом
году составили 362 млн. долларов.
Так как маркетинг представляет собой систему управления сбытовой
деятельностью, ориентированной на требования рынка и запросы покупателя, то
использование электронных каналов предоставления услуг позволяет не только
качественно удовлетворять запросы клиентов, но и автоматически собирать в базу
данных информацию о результатах продаж услуг и осуществлять маркетинговый
анализ. Его результаты позволяют банку повысить эффективность представляемых
услуг, путем их реструктуризации по составу, ориентации на различные категории
клиентов и способам доставки. Таким образом, использование электронной доставки
банковских продуктов и услуг дает банку реальные конкурентные преимущества на
рынке услуг.
Наиболее передовые, с точки зрения технологий и маркетинга, коммерческие
банки постепенно переходят от экспериментов в использовании Интернета к
полноценному совершенствованию на его основе своих бизнес-процессов. Поэтому в
ближайшей перспективе обслуживание конечных потребителей, создание
разветвленных сбытовых сетей и финансовых супермаркетов будет основным
направлением банковской системы, что должны учитывать региональные банки.
С данной точки зрения практический интерес представляет система
«Интернет-Банк-Клиент», появившаяся в банковской практике примерно 1,5 года
назад. Она способна выполнять все функции традиционной системы «Клиент-Банк».
Но кроме этого, web-сервер, на котором установлен Центр Системы, параллельно
является представительством банка в системе Интернет, его лицом, визитной
карточкой, мощнейшим информационным и маркетинговым инструментом. Она
способствует увеличению притока клиентов в банки и получению конкурентных
преимуществ перед другими банками.
Эффективность использования системы «Интернет-Банк-Клиент» обеспечивается
следующими ее возможностями:
) банк полностью избавляется от затрат на установку, сопровождение и
обновление клиентского программного обеспечения (оно просто отсутствует, вся
функциональная часть системы находится на web-сервер банка);
) сравнительно незначительными затратами на содержание большого
количества телефонных номеров для связи клиентов с центром системы, т.к.
достаточно иметь один канал до своего Интернет-провайдера. Подтверждением
данных положений служит тот факт, что только на установке 50 клиентских мест
системы «Интернет-Банк-Клиент», банк экономит около 2500 долл. США. Однако,
главным достоинством системы «Интернет-Банк-Клиент» следует считать удобство
работы конечного пользователя и привлекательность новой банковской услуги для
вкладчиков. Именно они создают не прямую и сиюминутную, а опосредованную и
долгосрочную выгоду банку. Клиент может уехать в другой город (страну) и
работать со своим банком с любого компьютера, подключенного к Интернету.
Наряду с рассмотренными информационными системами, новым направлением
выступает телефонное банковское обслуживание, получившее распространение около
10 лет назад в США и Англии. Однако перечень услуг, оказываемых с
использованием этого канала, в настоящее время весьма узок (справки об услугах,
предлагаемых банком, сведения о курсах валют и о состоянии счетов клиентов,
услуги по управлению счетами клиентов). Система телефонного банкинга позволяет
предоставлять клиентам возможность получения факсов с выписками по счетам,
передавать им необходимую информацию по факсу. Появилась возможность рассылки
сообщений по электронной почте и на пейджер, а позже на сотовый телефон.
Кроме предоставления справок по счетам, система телефонного банкинга дает
возможность клиенту при помощи клавиатуры телефона с тоновым набором выполнять
такие операции, как пополнение карт-счета и платежи по заранее зафиксированным
реквизитам (типа оплаты коммунальных услуг, за пользование сотовой связью и так
далее).
Таким образом, в настоящее время региональным банкам необходимо активно
проводить работу по внедрению современных каналов доставки продуктов и услуг до
потребителей, которые дают возможность банку увеличить прибыль и расширить
клиентскую сеть.
Современные интегрированные каналы доставки банковских услуг достаточно
широко внедряет в свою практику Сберегательный Банк России. В компьютеризации
он видит техническое средство, которое способствует сокращению издержек и
повышению качества обслуживания клиентов. Наиболее крупные статьи издержек
связаны с оплатой труда банковского персонала и расходами на обработку
платежных документов. При чем издержки наиболее велики при обслуживании мелких
вкладчиков. Автоматизация позволяет банку сократить штат, уменьшить затраты на
аренду зданий и помещений.
Для сокращения издержек на обработку платежных документов банк
разрабатывает и применяет новые технологии обслуживания клиентов. К ним можно
отнести:
использование безналичных расчетов на основе пластиковых карт;
применение устройств самообслуживания клиентов (в первую очередь
банкоматов для выдачи наличных денег);
электронные системы расчетов в торговых точках, которые позволяют
существенно сократить налично-денежный оборот.
Рассмотренные направления инновационных преобразований в банковской
системе позволяют считать, что маркетинговые службы региональных банков должны
проводить постоянную работу по изучению и внедрению новых каналов доставки
банковских услуг. Для современного банка становится все более важным
комплексный подход к внедрению специальной банковской техники и технологии,
подключению к международным коммуникационным системам, использованию
интернетной и телефонной сети. Он выступает необходимым условием для успешной
деятельности региональных банков на внутреннем, внешнем и международном рынках.
Только использование новейших технических средств и банковских технологий
позволит им создавать принципиально новые электронные банковские услуги и
осваивать новые рынки.
1.3 Оценка эффективности использования ИТ в банковской
системе
О том, что процесс смены ИТ в России далеко не завершен и темпы его не
слишком высоки говорит тот факт, что на сегодняшний день даже на этом
относительно высокоразвитом рынке имеется лишь несколько реально
эксплуатируемых систем, реализованных в РСУБД.
Для успешного развития и устойчивости в конкурентной борьбе требуются
комплексные системы. Такие системы, как правило, дают возможность подключения
дополнительных модулей, предназначенных для облегчения работы банковского
персонала и для автоматизации более сложных банковских операций, - таких, как
кредиты и депозиты и т.п.
Однако и эти более развитые системы имеют серьезные недостатки. Главный
из них - отсутствие грамотной постановки на этапе проектирования. Большинство
указанных систем разработаны программистами, слабо знакомыми со спецификой
банковской деятельности. Функциональные расширения систем автоматизации,
поддерживающие операции на валютном рынке, на рынке межбанковских кредитов, на
фондовом рынке и др., просто не успевают за новыми требованиями банкиров. По
этой причине часто в банке используется даже не единая система, а слабо
увязанные прикладные программы от разных поставщиков или собственного
изготовления.
Между тем именно активная деятельность на этих финансовых рынках - как в
России, так и за рубежом - стала в повестку дня многих российских банков. Они
стремятся сократить заметный разрыв в номенклатуре услуг с типичными западными
банками, сблизиться с международной банковской практикой, повысить свою
конкурентноспособность.
В свою очередь, это подталкивает к пересмотру организационной структуры.
Рассмотренные две тенденции сказываются в различных банках по-разному.
Некоторые из них находятся на «технологическом» переломе, который выражается в
достигнутом потолке производительности, неустойчивой работе АБС, регулярных
потерях данных. Другие банки испытывают «функциональный» кризис, сталкиваясь с
проблемой слабой расширяемости системы, функциональной неполнотой,
разрозненностью модулей.
Наконец, наиболее серьезные трудности могут испытать те банки, для
которых стали очевидными обе группы проблем: как технологическая, так и
функциональная недостаточность используемой АБС.
Отсюда следует, чтобы обеспечить конкурентоспособность
на рынке банковских услуг необходимо повышать требования к качеству
автоматизированных банковских систем.
Особую актуальность приобретают не только задачи реализации
функциональных требований к отдельным подсистемам автоматизированной системы,
но и такие задачи, как:
·
обеспечение
возможности масштабирования архитектуры, в том числе и функциональной;
·
обеспечение
неразрывности технологических операций от филиала (дополнительного офиса) до
уровня банка (головного офиса);
·
поддержка
централизованной единой базы (БД) данных клиентов (юридических и физических
лиц);
·
централизация и
интеграция БД аналитического и синтетического учета операций.
Таким образом, реализованная на современных информационных технологиях
автоматизированная банковская система, обладая принципиально новыми чертами,
позволит:
·
снизить затраты
банка на внедрение, сопровождение и масштабирование системы;
·
обеспечить
независимость банка от организации-разработчика системы;
·
обеспечить
эволюционный и эффективный переход к функционированию системы в режиме «on-line», являющегося одним из вариантов работы системы;
·
обеспечение
единого информационного банковского пространства, необходимого для принятия
оперативных решений и повышению качества обслуживания клиентов;
·
снижение
финансовых потерь банка за счет прозрачного и структурного описания технологии
выполнения операций и, как следствие, обеспечение более эффективного контроля
конечных пользователей.
Информационные системы переводят организацию управленческих процессов в
компании на более высокий уровень. С помощью информационных систем становится
возможным решение следующих задач:
- увеличить скорость обработки информации и за счет этого более быстро
принимать решение;
увеличить объем обрабатываемой информации и за счет этого при принятии
решения анализировать большее количество вариантов и выбирать наиболее
рациональное решение;
свести к минимуму ошибки при сборке и обработке информации;
принимать обоснованные решения об использовании ресурсов и определение
ответственности исполнителей на основе своевременной, достоверной, полной и
точной информации;
снизить трудозатраты менеджеров за счет электронного обмена информацией,
сведение к минимуму движение документов на бумажных носителях.
В функционировании информационной системы большое значение имеют:
международные телекоммуникационные сети: Internet, Relcom и др.;
международные стандарты электронного tдр.;et, Relcom елекоммуникационные
сети: лектронного обмена информацией, сведение к минимуму движение документов
на бумажных нобмена
данными EDI, EDIFACT;
спутниковые системы связи и навигации Inmarsat-C, Euteltracs, Prodat, GPS.
Интеграция информационных систем поставщиков, перевозчиков,
экспедиционных компаний и потребителей обеспечивает:
обмен информацией между участниками оказания услуги или доставки товара;
контроль оказания услуги либо доставки товара в режиме реального времени;
быстрое принятие согласованных решений в случае возникновения
непредвиденных ситуаций во время деятельности;
оценка эффективности оказанных услуг.
Материально-техническую базу информационной системы составляют
технологическое оборудование и программное обеспечение.
Каждый из главных типов информационных систем, описанных раннее, ценен
для помощи организациям в решении важных проблем. В последнее десятилетие
некоторые из этих систем стали особенно важны для длительного процветания фирмы
и выживания. Такие системы, которые являются мощными инструментальными
средствами для участия в конкуренции, названы стратегическими информационными
системами.
Стратегические информационные системы изменяют цели, действия, изделия,
услуги или относящиеся к окружающей среде связи организаций, чтобы помочь им
получить преимущество перед конкурентами. Системы, которые имеют эти
результаты, могут даже изменять бизнес организаций.
Стратегические информационные системы должны отличаться от систем со
стратегическим уровнем для старших менеджеров, которые сосредоточиваются на
длительных проблемах принятия решения. Стратегические информационные системы
могут использоваться на всех уровнях организации и рассматривают более глубокие
и широкие причины, чем другие виды систем, которые мы описали. Стратегические
информационные системы существенно изменяют цели фирмы, изделия, услуги
внутренние и внешние связи. Они глубоко изменяют способ, которым фирма осуществляет
руководств, или непосредственно сам бизнес фирмы.
Чтобы использовать информационные системы как конкурентоспособное оружие,
нужно сначала понять, где должны быть выявлены стратегические возможности
предпринимателей. Используются две модели фирмы и ее окружения, чтобы
определить области бизнеса, где информационные системы могут обеспечивать
преимущества над конкурентами. Это модель конкурентных сил и модель цепи
стоимости Портера.
Информационные технологии не только изменили способ работы людей, они также
изменили способ конкуренции предпринимателей. Хотя первые компьютеры
использовались предпринимателями, чтобы повысить эффективность, автоматизируя
то, что выполнялось прежде вручную, автоматизация считается само собой
разумеющейся в веке информации. Сегодняшние организации не только
автоматизируют, но и активно разыскивают новые способы использования ИТ для
достижения превосходства над конкурентами.
2. Анализ
эффективности деятельности ОРКЦ
2.1
Характеристика ОРКЦ
Орджоникидзевский расчетно-кассовый центр г. Екатеринбурга (в дальнейшем
- ОРКЦ), функционирующий в составе Главного управления Центрального банка
Российской Федерации (Банка России) по Свердловской области. ОРКЦ является
обособленным структурным подразделением Главного управления Центрального банка
РФ (Банка России) по Свердловской области, входит в единую централизованную
систему Банка России с вертикальной системой управления и осуществляет в
соответствии с Положением о расчетно-кассовом центре часть функций Главного
управления на территории г. Екатеринбурга.
ОРКЦ имеет банковский идентификационный код (БИК 046551000), печать со
своим наименованием и изображением герба Российской Федерации.
Создание РКЦ, его реорганизация осуществляются на основании решения
Совета директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным законом
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", иными
нормативными актами Банка России.
ОРКЦ в своей деятельности руководствуется законодательством Российской
Федерации, Федеральными законами "О Центральном Банке Российской Федерации
(Банке России)", "О банках и банковской деятельности",
Положением о расчетно-кассовом центре и иными нормативными актами Банка России.
Основной целью деятельности ОРКЦ является обеспечение эффективного,
надежного и безопасного функционирования системы расчетов Российской Федерации.
ОРКЦ не имеет статуса юридического лица и не имеет права принимать
решения нормативного характера, а также выдавать гарантии и поручительства,
вексельные и другие обязательства.
ОРКЦ не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов районных
и местных бюджетов, бюджетов региональных внебюджетных фондов.
ОРКЦ не вправе приобретать долговые обязательства субъектов Российской
Федерации и местных органов власти, эмитированных в любой форме.
Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями,
представительными и исполнительными органами государственной власти, местного
самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами, а также
иными юридическими лицами строятся на основе договоров, заключаемых РКЦ от
имени Центрального банка Российской Федерации (Банка России), в пределах
компетенции, определяемой доверенностью, оформленной в порядке передоверия
начальником Главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банка
России) по Свердловской области, Положением о расчетно-кассовом центре и
нормативными актами Банка России.
ОРКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от
должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке,
определяемом Советом директоров Банка России.
Штатное расписание РКЦ утверждается руководителем территориального
учреждения Банка России с учетом рекомендуемой Банком России структуры и схемы
должностных окладов.
Содержание расчетно-кассового центра производится в пределах выделенных
сметных ассигнований.
Руководители РКЦ обязаны обеспечить сохранность сведений, составляющих
государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения. Все
служащие РКЦ, допущенные к указанным категориям информации, обязаны соблюдать
установленный режим обращения с ними.
В организационную структуру ОРКЦ входят 10 отделов:
1. Экономический отдел
2. Отдел обслуживания коммерческих банков и прочей клиентуры
. Отдел кассового обслуживания
4. Сектор внутрибанковских операций
. Сектор последующего контроля
. Отдел межбанковских расчетов
. Отдел подготовки и передачи информации
. Сектор информатизации
. Отдел экспедирования расчетно-денежных документов и общих вопросов
. Отдел хозяйственного обслуживания.
Каждое подразделение возглавляет начальник отдела в подчинении у которого
находится от 6 до 20 человек.
Структура и штат отделов утверждается начальником Главного управления
Банка России по Свердловской области.
Права, обязанности и ответственность работников определяются их
должностными обязанностями, которые утверждаются начальником РКЦ.
Организационная структура ОРКЦ разработана для оптимального выполнения
функций РКЦ установленных Положением о расчетно-кассовом центре.
На Орджоникидзевский расчетно-кассовый центр возложены следующие функции:
1. Осуществление расчетно-кассового
обслуживания кредитных организации (филиалов).
2. Хранение и обеспечение сохранности
наличных денег, других ценностей, осуществление операции с ними.
3. Обеспечение учета и контроля осуществления
расчетных операции и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета
/субсчета/ кредитных организаций.
4. Обеспечение учета и контроля
осуществления кассовых операций через корреспондентские счета /субсчета/
кредитных организации.
5. Расчетно-кассовое обслуживание
клиентов, не являющихся кредитными организациями, представительных и
исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления,
их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального
казначейства Министерства финансов России, воинских частей, военнослужащих,
служащих банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными
законами, а также нормативными актами Банка России.
6. Обеспечение защиты ценностей,
банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа.
7. Разработка и представление в Главное
управление прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал в целом
по обслуживаемой территории.
8. Установление минимальных остатков
наличных денег в кассах кредитных организаций /филиалов/, лимитов наличных
денег в кассах прочих клиентов РКЦ и осуществление оперативного контроля за их
соблюдением в соответствии с действующим порядком.
9. Осуществление контроля за
достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными
организациями.
10. Составление на основании данных
кредитных организаций календаря выдачи денег на оплату труда и представление
его в Главное управление.
11. Проверка в кредитных организациях
работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой
клиентуре.
12. Регулирование обязательных резервов,
депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и
полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов осязательных
резервов.
13. Участие в реализации функциональных
задач Главного управления:
-по предоставлению банкам кредитов Банка России в установленном порядке;
по его распоряжению участие в проведении инспекционных проверок кредитных
организаций /филиалов/, применение к обслуживаемым кредитным организациям
санкций в виде штрафа в соответствии с законом “О Центральном банке Российской
Федерации /Банке России/”.
ОРКЦ г. Екатеринбурга осуществляет операции в соответствии с возложенными
на него функциональными задачами.
1. Открытие, переоформление и закрытие
корсчетов кредитным организациям по месту их нахождения, а также других счетов
юридическим и физическим лицам.
2. Списание (или зачисление) средств со
счетов (на счета) кредитных организаций, других юридических и физических лиц.
3. Контроль соблюдения правил и сроков
совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и
физическими лицами.
4. Контроль осуществления платежей в
пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций.
5. Учет списания (зачисления) средств
посредством отражения на корсчетах, расчетных и текущих счетах, счетах МФО, а
также других счетах, открытых на балансе РКЦ.
6. Проверка правильности отражения
расчетных операций на корреспондентских счетах (субсчетах) и других счетах,
открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);
7. Защита расчетно-денежных документов с
применением специальных средств.
8. Прием и выдача ценностей из резервных
фондов.
9. Учет эмиссионных операций.
10. Прием и выдача наличных денег
кредитным организациям и другим юридическим и физическим лицам.
11. Обработка денежной наличности.
12. Открытие и закрытие ссудных счетов по
рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров,
заключаемых территориальным учреждением Банка России.
13. Начисление процентов по кредитным
операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением
В Орджоникидзевском расчетно-кассовом центре обслуживается:
кредитных организаций :
1. ОАО “Уралтрансбанк”
2. КБ “Драгоценности Урала” ЗАО
3. ЗАО “Екатеринбургский филиал
Акционерного Коммерческого Промышленно-торгового банка”
4. ОАО Банк “Северная казна”
5. ОАО АКБ “Золото-платина банк”
6. ЗАО “Свердловский Губернский банк”
Отдельно открыты три счета для кассового обслуживания дополнительных
офисов коммерческих организаций, таких как:
1. ЗАО “Свердлсоцбанк” “Отделение
Орджоникидзевское”
2. Банк “Северная казна” ОАО,
Дополнительный офис на пр.Космонавтов.
3. Филиал ОАО “Уралтрансбанк” в
г.Среднеуральске.
Также открыты счета для обслуживания
1. ОФК по Орджоникидзевскому району
г.Екатеринбурга УФК МФ РФ по Свердловской области (для учета средств бюджетов
всех уровней)
2. Военному комиссариату
Орджоникидзевского района г.Екатеринбурга (для учета средств областного
бюджета)
3. Областному Государственному
стационарному учреждению соц. Обслуживания системы соцзащиты населения -
Орджоникидзевский дом-интернат для престарелых и инвалидов. (для
расчетно-кассового обслуживания)
4. Государственному учреждению “1-ый
отряд УГПС ГУВД Свердловской области”.
5. Государственному учреждению 4
региональный специализированный отряд УГПС ГУВД Свердловской области.
6. Орджоникидзевской районной
территориальной избирательной комиссии г.Екатеринбурга (для учета средств
бюджета)
В своей деятельности расчетно-кассовый центр руководствуется следующими
нормативными документами:
·
действующим
законодательством Российской Федерации,
·
Федеральными
законами “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”, “О банках и
банковской деятельности”, “О бухгалтерском учете”;
·
нормативными
документами Банка России и иными правовыми актами, регламентирующими
организацию и ведение бухгалтерского учета и составление отчетности, такие как:
Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке Российской
Федерации (Банке России) от 18.09.1997г. № 66;
Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через
расчетную сеть Банка России № 36-П от 23.06.2000 г.;
Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами
в РФ № 222 -П от 01.04.2004 г.;
Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 03.10.2002 №
2-П;
Порядок расчетно-кассового обслуживания счетов органов федерального
казначейства в условиях финансирования распорядителей бюджетных средств через
лицевые счета, открытые им в органах федерального казначейства от 11.04.1997 №
433а;
·
Положением о
расчетно-кассовом центре;
Для регулирования деятельности работников отделов разработаны Положения
об отделах и секторах, для каждого работника утверждены должностные инструкции.
Расчетное обслуживание кредитных организаций в ОРКЦ осуществляется
отделом обслуживания коммерческих банков и прочей клиентуры.
Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, имеющая
лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту
своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети
Банка России (РКЦ).
Отношения между РКЦ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом)
при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России
регулируются законодательством, договором корреспондентского счета (субсчета),
который заключается между Банком России (в лице подразделения расчетной сети
Банка России при наличии на это доверенности у руководителя) и кредитной
организацией (филиалом - при наличии на это доверенности у руководителя), а
также дополнениями к договору счета.
Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет
порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации
(филиала) и Банка России при совершении расчетных операций по
корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами с
Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги,
ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств
по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными
документами Банка России.
Кредитная организация имеет право открыть корреспондентский счет с даты
внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных
организаций и присвоения ей регистрационного номера. Основанием для открытия
корреспондентского счета кредитной организации (филиала) в Банке России
является заключение договора счета.
Корреспондентский счет открывается по распоряжению руководителя
подразделения расчетной сети Банка России.
Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет
в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:
1) заявление на открытие корреспондентского
счета
2) копию лицензии на осуществление
банковских операций, заверенную в установленном порядке;
3) копии учредительных документов,
заверенные в установленном порядке:
·
Устава кредитной
организации;
·
свидетельства о
государственной регистрации кредитной организации;
4) письмо, территориального учреждения
Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного
бухгалтера кредитной организации;
5) свидетельство о постановке на учет в
налоговом органе;
6) заверенную в установленном порядке
карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и
уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати
кредитной организации.
Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.
Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном
носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:
распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств
со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств
со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств
(взыскателем).
2.2 Анализ
финансовых результатов деятельности ОРКЦ
Результирующим показателем качественного менеджмента ОРКЦ является его
рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности деятельности
ОРКЦ.
Таблица 1.
Счет прибылей и убытков ОРКЦ
|
Агрегат
|
Наименование статьи
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
Темп роста, %
|
|
|
|
|
|
в 2010 г.
|
в 2011 г.
|
|
d1
|
Доходы по основной
деятельности
|
279770
|
334779
|
432047
|
119,7
|
129,1
|
|
r1
|
Расходы по основной
деятельности
|
195668
|
152348
|
198362
|
77,9
|
130,2
|
|
e1
|
Результат по основной
деятельности (d1- r1)
|
84102
|
182431
|
233685
|
216,9
|
128,1
|
|
d2
|
Прочие доходы
|
400362
|
136667
|
117758
|
34,1
|
86,2
|
|
r2
|
Прочие расходы
|
470135
|
315707
|
282646
|
67,2
|
89,5
|
|
d3
|
Валовые доходы (d1 + d2)
|
680132
|
471446
|
549805
|
69,3
|
116,6
|
|
r3
|
Валовые расходы (rl + r2)
|
468055
|
481008
|
70,3
|
102,8
|
|
е2
|
Валовая прибыль (d3 - r3)
|
14329
|
3391
|
68797
|
23,7
|
2028,8
|
Наблюдается устойчивый рост доходов по основной деятельности: 119,7% за
2011 г. и 129,1% за 2011 год (см. табл. 1). Положительная тенденция 2010 года в
виде сокращения основных расходов на 22% не получила своего развития в следующем
году, что отразилось на темпах роста прибыли по основной деятельности, которая
показывает насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы
по пассивным операциям. Если за 2010 год она выросла в 2,2 раза, то в 2011 году
ее рост составил 28%.
ОРКЦ добивается успеха в сфере сокращения расходов по прочей
деятельности: за два года они снизились на 40%. Доходы после уменьшения на 22%
за 2010 году, в последующий год увеличились на 30% и достигли своего
первоначального уровня.
В целом, в 2010 году наблюдается как общее снижение доходов, так и общее
снижение расходов, что говорит об снижении эффективности использования
привлеченных ресурсов.
В 2011 году существенный рост доходов по основной деятельности, на фоне
снижения бремени позволило ОРКЦу добиться двадцатикратного увеличения прибыли
за 2011 год, после ее сокращения в 2010 году в четыре раза.
Рассмотрим подробнее прочие доходы и расходы.
Рост прочих доходов в 2010 году произошел за счет увеличения комиссионных
вознаграждений на 34%, доходов от неОРКЦовской деятельности в 2,4 раза. Также
на снижение прочих доходов повлияло снижение в 2 раза положительной курсовой
разницы по купле-продаже валют и прочих доходов.
Увеличение прочих расходов в 2010 году произошло за счет роста
административно-хозяйственных расходов на 20%, расходов на оплату труда на 6%,
износа основных средств на 77% (см. табл. 2). На сокращение прочих расходов
повлияло снижение резервов ОРКЦ на 55% и прочих расходов на 21%.
Таблица 2.
Динамика прочих доходов и расходов
|
Наименование статьи
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
Темп роста, %
|
|
|
|
|
в 2010 г.
|
в 2011 г.
|
|
1. Прочие доходы
|
400362
|
136667
|
117758
|
34,1
|
86,2
|
|
1.1. Комиссионные
вознаграждения
|
48713
|
65339
|
83503
|
134,1
|
127,8
|
|
1.2. Положительная курсовая
разница по купле-продаже валюты
|
24037
|
12040
|
14774
|
50,1
|
122,7
|
|
1.3. Доходы от неОРКЦовской
деятельности
|
8004
|
19438
|
11970
|
242,9
|
61,6
|
|
1.4. Восстановленный резерв
под обесценение ценных бумаг
|
897
|
2357
|
5848
|
262,8
|
248,1
|
|
1.5. Доходы от операций с
ценными бумагами
|
258180
|
9399
|
-
|
3,6
|
-
|
|
1.6. Прочие
|
60531
|
28094
|
1663
|
46,4
|
5,9
|
|
2. Прочие расходы
|
470135
|
315707
|
282646
|
67,2
|
89,5
|
|
2.1. Резерв на возможные
потери по ссудам и ценным бумагам
|
288472
|
130268
|
892
|
45,2
|
0,7
|
|
2.2. Расходы на оплату
труда
|
75764
|
80443
|
125941
|
106,2
|
156,6
|
|
2.3. Административно-хозяйственные
расходы
|
44404
|
53547
|
55153
|
120,6
|
103,0
|
|
2.4. Износ основных средств
|
2869
|
5073
|
12342
|
176,8
|
243,3
|
|
2.5. Прочие
|
58626
|
46376
|
88318
|
79,1
|
190,4
|
Таким образом существенное снижение прибыли в 2010 году произошло в
результате резкого снижения доходов по ценным бумагам и от валютных операций на
фоне роста административно-хозяйственных расходов.
Таблица 3.
Анализ эффективности деятельности ОРКЦ №8625
|
Определение показателя
|
Оптимальное значение, %
|
Значение, %
|
|
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
|
Рентабельность общего
капитала k25 = Прибыль / Активы с8 : (А1+А6+ А10+А15)
|
1,0 - 4,0
|
0,5
|
0,1
|
1,4
|
|
Рентабельность дохода k26 = Прибыль/
Доход c8:d3
|
8,0 - 20,0
|
2,1
|
0,7
|
12,5
|
|
Доходность активов k27=
Доход/ Активы (dl+d2*): (A1+А6+А10+А15)
|
14,0 - 22,0
|
23,8
|
12,6
|
11,2
|
|
Рентабельность капитала k28= Прибыль / Капитал с8:С1
|
15,0 - 40,0
|
9,4
|
0,8
|
18,5
|
|
Мультипликатор капитала k29 = (А1+А6+А10+А15): (С1+С4)
|
8-16 раз
|
5
|
4
|
8
|
|
Доходность работающих
активов k30 = Доход / Работающие активы
|
-
|
34,9
|
19,3
|
15,9
|
|
Рентабельность собственных
средств k31 =
Прибыль / Собственные средства-брутто
|
-
|
2,4
|
0,4
|
9,1
|
|
Рентабельность текущих
активов k32 =
Прибыль / [Итог баланса - Актив (стр.3+ стр.5+стр.6+стр.7 + +стр.18)]
|
-
|
0,6
|
0,1
|
1,8
|
В 2011 году рост прочих доходов обеспечили увеличение комиссионных
вознаграждений на 28%, восстановление резерва под обесценение ценных бумаг на
3,5 млн. руб. и рост положительной курсовой разницы на 23%. Все же это не
компенсировало снижения доходов от неОРКЦовской деятельности и прочих доходов.
Увеличение расходов на оплату труда на 57%, износа основных средств в 2,4 раза
и административно-хозяйственных расходов на 3% обеспечили увеличение прочих
расходов. Но расходы на возможные потери по ссудам снизились на 99%, что
существенно повлияло на уменьшение расходов ОРКЦ.
Рассмотрим относительные показатели прибыльности ОРКЦ, которые построены
на основе широко известной формулы Дюпона.
Рентабельность общего капитала (k25)
характеризует деятельность ОРКЦ с точки зрения эффективности управления по
размещению активов, т. е. их возможности приносить доход. Снижение
рентабельности общего капитала в 2010 году с 0,5 до 0,1% отражает повышение
уровня иммобилизации активов и, следовательно, риск потери оперативного
мобильного управления активами.
В 2011 году ОРКЦ увеличил прибыль до оптимального уровня 1,4% от активов.
Рентабельность дохода (k26) отражает способность менеджмента
ОРКЦ контролировать свои расходы, исключая объективный расходный фактор -
рыночный уровень основной ставки. Снижение показателя в 2010 году
свидетельствует о снижении степени покрытия расходов ОРКЦ доходами. Рост
показателя в 2011 году с 0,7 до 12,5% свидетельствует о гармонизации структуры
ресурсной базы, т. е. уменьшении, насколько это возможно, доли дорогостоящих
инструментов.
Коэффициент k28 показывает, что активы и капитал ОРКЦ
в 2010 году также использовались крайне неэффективно, а в 2011 году этот
существенно улучшился до оптимального уровня. Все же резкие скачки значений
коэффициентов отрицательно сказываются на устойчивости ОРКЦ.
Низкий уровень мультипликатора капитала (k29) свидетельствует о том, что ОРКЦ №8625 не использует
мультипликативный эффект капитала в полной мере, что сказывается на результатах
деятельности. Существенное увеличение этого показателя за 2011 год положительно
сказалось на увеличении прибыли и устойчивости ОРКЦ.
Финансовый коэффициент «отдачи» активов (k30) показывает, как функционирует ОРКЦ с позиции прямой
зависимости от «работающих» активов. В 2010 году резкое снижение показателя с
34,9 до 19,3% свидетельствуют о высоком риске портфеля и высокий уровень
проблемных ссуд. Плавное снижение коэффициента в 2011 году свидетельствуют о
сформированных пропорциях активного портфеля.
Эффективность использования собственных оборотных средств (k31) измеряется величиной прибыли,
приходящейся на сумму стоимости средств. Резкое снижение соотношения в 2010
году с 2,4 до 0,4% - следствие образования излишних непроизводительных
накоплений или влияние рыночной конъюнктуры. Рост k31 в 2011 году свидетельствует об увеличении мобильных
собственных средств, вовлекаемых в оборот активных операций ОРКЦ, повышая его
устойчивость и оперативность принятия решений при наступлении каких-либо
ОРКЦовских рисков. При этом повышается его способность к быстрому реагированию
на изменения рыночной ситуации.
Общая рентабельность капитала ОРКЦ (k32), участвующего в обороте его активных операций, оценивает
эффективность оборота текущих активов КБ. Скачкообразные изменения в
анализируемом периоде показывают зависимость от конъюнктуры рынка (рыночный
риск) и возможность возникновения риска несбалансированной ликвидности, т. е.
риска, возникающего в случае некритического подхода к ведению активно-пассивных
операций ОРКЦ.
Проведем факторных анализ прибыли. Суммарная прибыль отражает общий финансовый
результат коммерческой деятельности ОРКЦ и в общем случае формируется под
воздействием следующих факторов:
изменения размера фондов ОРКЦ (с3);
изменения маржи прибыли (Н4);
изменения уровня эффективности использования активов (Н2);
изменения уровня мультипликатора капитала (Н3).
Модель факторного анализа прибыли применительно к филиалу ОРКЦ имеет вид:
Прибыль = Фонды ОРКЦ × (Прибыль /Доход) × (Доход/Активы) ×
× (Активы /Фонды ОРКЦ),
или в агрегированной форме:
П = с3 ·Н4·Н2·Н3.
Таблица 4.
Исходные данные для факторного анализа прибыли
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
|
Валовая прибыль
|
14329
|
3391
|
68797
|
|
Фонды ОРКЦ (с3)
|
151873
|
406595
|
372010
|
|
Маржа прибыли (Н4)
|
0,021
|
0,007
|
0,125
|
|
Эффективность использования
активов (Н2)
|
0,238
|
0,126
|
0,112
|
|
Мультипликатор капитала
(НЗ)
|
18,837
|
9,181
|
13,194
|
. Рассчитаем общий изменения размера прибыли = П - П0,
где П - прибыль отчетного (текущего) года;
П0 - прибыль предыдущего периода.
ΔП2010 = 3391 - 14329 = -
10938
ΔП2011 = 68797 - 3391 =
65406
2. Рассчитаем
влияние на прибыль изменения собственного капитала:
(с3 -с30)
· Н4·Н2·НЗ,
где с3 -собственный капитал отчетного (текущего) периода;
с30-собственный капитал предыдущего периода;
Н4 - маржа прибыли отчетного (текущего) периода;
Н2 - уровень эффективности использования активов отчетного (текущего)
периода;
Н3 - мультипликатор капитала отчетного (текущего) периода.
П2010 (Δс3) = (406595 - 151873) · 0,007 · 0,126 · 9,181 = 2124
П2011 (Δс3) = (372010 - 406595) · 0,125 · 0,112 · 13,194 = -
6397
3. Рассчитаем влияние
на прибыль изменения размера маржи прибыли:
(Н4-Н40) ·с30 ·Н2·Н3,
где Н40-маржа прибыли предыдущего периода.
П2010 (ΔН4) = (0,007 - 0,021) · 151873 · 0,126 · 9,181 = -
2443
П2011 (ΔН4) = (0,125 - 0,007) · 406595 · 0,112 · 13,194 =
70872
4. Рассчитаем влияние
на прибыль изменения уровня эффективности использования активов:
(Н2-Н20) ·с30·Н40·Н3,
где Н20-уровень эффективности использования активов
предыдущего периода.
П2010 (ΔН2) = (0,126 - 0,228) · 151873 · 0,021 · 9,181 = -
3274
П2011 (ΔН2) = (0,112 - 0,126) · 406595 · 0,007 · 13,194 = -
551
5. Расчет влияния
на прибыль изменения мультипликатора капитала:
(Н3-Н30) ·с30·Н40·Н20,
где Н30-мультипликатор собственного капитала предыдущего
периода.
П2010 (ΔН3) = (9,181 - 18,837) · 151873 · 0,021 · 0,238 = -
7345
П2011 (ΔН3) = (13,194 - 9,181) · 406595 · 0,007 · 0,126 = 1482
Факторный анализ прибыли за 2010 год показал, что увеличение фондов ОРКЦ
на 254,7 млн. руб. способствовало росту прибыли на 2 млн. руб. Отрицательное
воздействие на величину прибыли оказало:
– снижение мультипликатора капитала на 9,656 способствовало уменьшению
прибыли на 7,3 млн. руб.;
– снижение эффективности использования активов на 0,102
способствовало уменьшению прибыли на 3,3 млн. руб.;
– снижение удельного веса прибыли на 0,014 способствовало
уменьшению прибыли на 2,4 млн. руб.
В 2011 году положительными тенденциями является:
·
увеличение
удельного веса прибыли на 0,118, которое увеличило прибыль на 70,9 млн. руб.;
·
увеличение
мультипликатора капитала на 4,013, которое увеличило прибыль на 1,5 млн. руб.
Отрицательными тенденциями является:
·
снижение фондов
ОРКЦ на 34,6 млн. руб. способствовало снижению прибыли на 6,4 млн. руб.;
·
снижение
эффективности использования активов способствовало уменьшению прибыли на 551
тыс. руб.
Для более тщательного анализа воспользуемся дополнительными показателями
эффективности (см. табл. 5) и проведем детализацию факторов, которые влияют на
эффективность деятельности ОРКЦ (см. табл. 2.22).
Коэффициент k33 (см. табл. 5) показывает, что доходность
работающих активов достаточно высока, что в некотором роде компенсирует
снижение эффективности использования ресурсов и обеспечивает прибыль ОРКЦу.
Таблица 5.
Дополнительные показатели эффективности
|
Определение показателя и
формула расчета
|
Оптимальное значение, %
|
Значение, %
|
|
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
|
k33 = Прибыль/
Доходные активы е1: (a5 + A6 + А10 - а14 + а16)
|
1,0-3,0
|
4,3
|
7,5
|
6,8
|
|
k34 = разность
dl : (a5 + A6 + А10 - а14 + а16) - r1 : (О1+О4)
|
-
|
5,8
|
8,4
|
7,7
|
|
k35 = Основные
доходы/Основные расходы dl : rl
|
110,0 - 125,0
|
143,0
|
219,7
|
217,8
|
Возрастание показателя k34
и в 2010 году
обусловлено повышением кредитного риска клиентов ОРКЦ при их агрессивной
политике, а также высокой долей онкольных обязательств. Соответственно, это объясняет
высокий процент покрытия основных расходов основными доходами (k35).
Уровень прочих расходов ОРКЦ достаточно высок, хотя наметилась тенденция
их сокращения (k37 и k39).
Благодаря эффективному управлению разницей по доходным и расходным
операциям (k36) плохое качество управления
издержками компенсируется. В ОРКЦе наблюдается высокая эффективность управления
внутриОРКЦовскими резервами (k38).
Доля основной маржи в собственных средствах или размер добавленной
стоимости (k40) находится на высоком уровне и
продолжает расти: в 2010 году 44,9% в 2011 году - 62,8%, что свидетельствует об
эффективном управлении разностью.
Показатель привлечения доходов на 1 рубль собственных средств в 2010 году
был ниже оптимального уровня (k41), что говорит о неполном использовании
возможностей по привлечению и размещению средств, но в 2011 году ситуация
улучшилась и величина доходов достигла оптимального значения.
Таблица 6.
Детализация факторов, влияющих на эффективность
|
Определение показателя и
расчет
|
Оптимальное значение, %
|
Значение, %
|
|
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
|
На рубль активов
|
|
Прибыль относительная k36 =
е1:(А1+А6+А10+А15) Прочие расходы k37 = r2:(А1+А6+А10+А15)
|
1,0 - 4,0 1,0 - 4,0
|
2,9
|
4,9
|
4,8
|
|
|
16,4
|
8,5
|
5,8
|
|
На рубль доходов
|
|
Прочие доходы k38 = (d2
- d2*):d3 Прочие расходы k39 = r2:d3
|
5,0 - 15,0 10,0-25,0
|
20,9
|
27,0
|
21,4
|
|
|
69,1
|
67,0
|
51,4
|
|
На рубль капитала
|
|
Прибыль относительная k40 = e1
: C1 Доходы k41= d1: Cl
|
10,0-35,0 1,2- 1,7 раза
|
55,4
|
44,9
|
62,8
|
|
|
1,8
|
0,8
|
1,2
|
Определим причины изменения основных показателей эффективности с помощью
финансовых коэффициентов, которые отражают качественные и количественные
параметры, влияющие на эффективность деятельности ОРКЦ. Уровень чистого
основного дохода ОРКЦ достаточно велик и увеличивался на протяжении 2004-2011
годов (см. табл. 5): 12,4% - в 2004 году, 38,7% или в 3,1 раза больше по
сравнению с предыдущим годом - в 2010 году, 42,5 или на 10% больше по сравнению
с предыдущим годом- в 2011 году. (k34 из табл.
5.).
Таблица 7
Финансовые коэффициенты
|
Определение показателя и
формула расчета
|
Оптимальное значение, %
|
Значение, %
|
|
|
На 1.01.2010
|
На 1.01.2011
|
На 1.01.2012
|
|
k42 = Основная маржа / Доходы el :d3
|
6,0 - 18,0
|
12,4
|
38,7
|
42,5
|
|
k43= Основные доходы / Активы dl:(Al+A6+А10+А15)
|
10,0- 18,0
|
9,8
|
9,0
|
8,8
|
|
k44 = Прочие доходы / Активы (d2-d2*)
:(А1+А6+А10+А15)
|
1,0 - 3,0
|
5,0
|
3,4
|
2,4
|
|
k45 = Недоходные активы/Капитал
(а2+а3+а4+а14+а17+а18+а19):(С1+С4)
|
0,5 - 2,0 раза
|
1,6
|
1,5
|
2,3
|
|
k46 = Доходные активы/ Капитал
(а5+А6+А10-а14+а16):(С1+С4)
|
8,0 - 18,0 раз
|
3,5
|
2,9
|
5,4
|
Размер основного дохода на рубль активов (k43) снизился за два года на 10%: с 9,8% в 2000 году до 8,8% в
2011 году. Тем не менее, его отклонение от оптимального значения незначительно,
и обусловлено снижением эффективности использования привлеченных ресурсов и
снижении степени риска вложений.
На фоне увеличения основных доходов доля прочих в активах ОРКЦ снизилась
(k44). На 1.01.2012 года она уменьшилась
до оптимального уровня и составила 2,4%.
Коэффициенты k45 и k46 свидетельствуют и том, что в 2011 году ОРКЦ допустил
увеличение неработающих активов на 53% и на 1.01.2012 года из 7,7 рублей
привлеченных на рубль капитала 2,3 не приносят доход. Хотя следует отметить
улучшение ситуации с величиной доходных активов: на последнюю отчетную дату на
1 рубль капитала получено 5,4 рубля работающих активов, в то время как на
1.01.2011 года этот показатель был в 2 раза ниже.
2.3 Анализ применяемых ИТ, их влияние на эффективность
деятельности ОРКЦ
Автоматизированная Банковская Система (АБС) предназначена для автоматизации
расчетов в регионе (область, край, республика) и создания общей информационной
среды для функционального взаимодействия всех банковских субъектов региона (ТГУ
(НБ) Банка России, ГРКЦ, РКЦ, коммерческих банков и их филиалов) на основе
передовых информационных технологий и современных средств связи. АБС
разрабатывается для автоматизации учреждений Банка России (УБР) региона - РКЦ,
ГРКЦ, ОКЦ.
АБС основывается на принципах централизованной системы обработки
информации- обработке расчетных документов от всех учреждений Банка России и
всех пользователей АБС региона в одном центре обработки информации (ЦОИ) и на
единой базе данных в части выполнения полного множества процедур бухгалтерского
учета и учетно-операционных работ.
Основными принципами централизованной обработки учетно-операционной
информации в АБС являются:
обработка учетно-операционной информации УБР и пользователей системы
производится в ЦОИ;
передача информации пользователями системы по каналам связи
осуществляется непосредственно в ЦОИ;
передача платежной информации пользователей системы на бумажных и
магнитных носителях осуществляется в УБР;
обмен информацией между УБР и ЦОИ осуществляется в электронном виде;
прием электронных платежных документов к счету пользователя АБС
осуществляется ЦОИ независимо от величины текущего остатка средств на счете;
платежи проводятся на индивидуальной основе в пределах текущего остатка
на счете пользователя АБС (с учетом текущих поступлений) и установленной Банком
России разрешенной величины внутридневного дебетового сальдо на момент
исполнения платежа.
платежные документы, которые не могут быть исполнены из-за
недостаточности средств на счете и исчерпания установленной Банком России
разрешенной величины внутридневного дебетового сальдо, помещаются в очередь отложенных
до момента их оплаты за счет текущих поступлений операционного дня;
по окончании операционного дня неисполненные документы из очереди
отложенных и подлежащие учету в УБР в картотеках к ВБС № 90904 или № 90902
помещаются в соответствующие электронные картотеки, прочие документы
отвергаются;
оплата документов из электронных картотек к счетам пользователей АБС,
учитываемых на счетах № 90902 и № 90904 в обслуживающих УБР, производится
автоматически;
операции в ЦОИ выполняются по мере поступления информации. После
проведения операций по документу платеж считается безотзывным;
НСИ ведется централизованно;
архивы ведутся централизованно.
ЦОИ является центральным расчетным узлом АБС, где обеспечивается
автоматизированная обработка информации, управление документопотоками при
проведении межбанковских расчетов.
В УБР выполняются минимально необходимое множество процедур, определяющих
оптимальный уровень взаимодействия УБР и ЦОИ: подготовка информации, ее
передача в ЦОИ и др.
Пользователями АБС являются:
·
кредитные
организации (КО) и их филиалы,
·
клиенты УБР.
Функции по обработке учетно-операционной информации в АБС распределяются
между УБР и ЦОИ.
В УБР выполняется:
·
информационное
взаимодействие с пользователями;
·
информационное
взаимодействие с ЦОИ;
·
взаимодействие
УБР с другими системами;
·
ввод и
верификация расчетно-денежных документов, поступивших в УБР на бумажных
носителях;
·
управление
внутридневной очередью отложенных ЭПД;
·
регулирование
расчетов с применением авизо;
·
контроль
достоверности авизо;
·
работа с Книгой
регистрации лицевых счетов;
·
просмотр и печать
выходных форм;
·
работа с
электронным архивом.
В ЦОИ выполняется:
·
информационное
взаимодействие с пользователями;
·
информационное
взаимодействие с УБР;
·
взаимодействие
ЦОИ с другими системами (ЕИВС ТУ и др.);
·
ведение НСИ;
·
структурный и
логический контроль поступающей информации;
·
контроль на
достаточность средств на счете;
·
ведение очереди
отложенных платежей;
·
проведение
операций по предоставлению кредитов Банка России банкам под залог
государственных ценных бумаг;
·
сеанс
оптимизации;
·
проведение операций
по всем видам расчетов в течение операционного дня;
·
контроль
достоверности авизо;
·
контроль расчетов
с применением авизо;
·
квитовка авизо;
·
ведение
аналитического и синтетического учета;
·
открытие лицевых
счетов по БС и ВБС;
·
ведение книги регистрации
лицевых счетов;
·
проверка
корректности данных аналитического и синтетического учета;
·
учет операций по
внебалансовым счетам;
·
ведение картотек
расчетно-денежных документов;
·
начисление
процентов;
·
начисление оплаты
за расчетные услуги Банка России;
·
составление
выходных форм, форм бухгалтерской и статистической отчетности;
·
контроль
исполнения документов;
·
ведение
электронного архива.
В АБС обрабатываются все виды расчетно-денежных и учетных документов.
В АБС предусмотрено проведение следующих видов расчетов:
·
внутрибанковские
расчеты;
·
расчеты между
КО/другими клиентами, обслуживаемыми одним УБР;
·
внутрихозяйственные
операции УБР;
·
операции по
документам, отражающим движение наличных денежных средств;
·
межбанковские
расчеты
·
расчеты между
расчетно-кассовыми центрами территориальных учреждений Банка России,
обслуживаемыми одним вычислительным центром;
·
межбанковские
расчеты с применением авизо;
·
внутрирегиональные
электронные расчеты;
·
межрегиональные
электронные расчеты.
Согласно законодательства Российской Федерации обработка всех расчетных
документов производится по приоритетам платежей на момент выполнения операций в
ЦОИ.
До 2012 г. в ОРКЦ использовался программный комплекс ПК АБС Урал.
Документация
|
Обозначение
|
Наименование
|
|
АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК
ЦОИ. АРМ Контролера. Руководство пользователя
|
|
АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК
ЦОИ. АРМ Оператора. Руководство пользователя
|
|
АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК
ЦОИ. АРМ Администратора. Руководство пользователя
|
|
АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК
ЦОИ. АРМ ведения НСИ. Руководство пользователя
|
|
АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК
ЦОИ. Руководство по установке и настройке
|
|
АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК
ЦОИ. Спецификация
|
Программные модули
|
Идентифи-катор Модуля
|
Разработчик
|
Назначение модуля
|
Объем модуля
|
Примечание
|
|
abs.jar
|
ГУ ЦБ РФ по Свердловской
области
|
библиотека классов и их
функций
|
3331023
|
Дата и время создания
файла: 06.09.2000 15:13
|
|
libforms.so
|
ГУ ЦБ РФ по Свердловской
области
|
библиотека форм
|
4902028
|
Дата и время создания
файла: 06.09.2000 14:39
|
Регистрация ответ исполнителей, назначение и изменение прав доступа ответ
исполнителей к работе с ПК РКЦ должны выполняться по служебной записке,
составленной Главным бухгалтером (начальником подразделения, в котором работает
ответ исполнитель) в соответствии с существующими видами работ в ПК РКЦ.
Примерный образец «Заявки на предоставление прав ответ исполнителям»
прилагается. В случае отсутствия в РКЦ подразделения обработки и свода
информации служебная записка должна быть адресована администратору ПК РКЦ. При
назначении прав необходимо учитывать возможность совмещения функциональных
ролей у ответ исполнителей, использующих ПК РКЦ АБС-УРАЛ версии 3.0.
При регистрации прав ответ исполнителей на ввод документов администратор
должен назначать подокументный ввод с верификацией всех типов документов.
В случае отсутствия возможности назначения прав доступа в соответствии с
Приложением 4 допускается в отдельных случаях совмещение различных видов работ
за исключением:
· «Изготовление авизо» и «Кодирование авизо»;
· «Ввод авизо по ответному проводу» и проверка кодов на
достоверность;
· ввод документов и ЭСИД и их верификация одним ответ
исполнителем;
· «Дубли РДД» могут быть назначены только Главному бухгалтеру
или его заместителю.
При изменении идентификатора КА ответ исполнителя работа ответ
исполнителя в ПК РКЦ допустима только со следующего операционного дня.
Регистрацию клиентов в ПК РКЦ выполняет ответ исполнитель на основании
распоряжения руководителя УБР об открытии счета с приложением карточки образца
подписей и оттиска печати.
Дальнейшие работы со счетами клиентов в ПК РКЦ возможны только после
получения из ЦОИ подтверждения об успешной регистрации клиента.
При работе с ПК РКЦ ответ исполнитель может просматривать сведения о
счетах, открытых для клиентов.
Ведение счетов выполняет ответ исполнитель.
Открытие клиентских счетов возможно только после регистрации клиента.
Установление соответствия между счетом и клиентом осуществляется при открытии
нового счета или при изменении характеристик уже открытого лицевого счета.
Открытие счетов для учета имущества, расчетов с дебиторами и кредиторами,
доходов, расходов, результатов деятельности возможно в любое время в течение
операционного дня.
Проведение операций по вновь открытым лицевым счетам возможно только
после получения из ЦОИ подтверждения об успешном открытии лицевого счета.
При необходимости ответ исполнитель может ввести ограничения на операции
по любому из закрепленных за ним счетов, исполнить операции по аресту суммы на
счете или забронировать сумму на выплату зарплаты по заявке клиента.
Ответ исполнитель в любое время может получить распечатку Книги
регистрации лицевых счетов по всем закрепленным за ним счетам и в разрезе
балансовых счетов.
Верификация осуществляется специально назначенным сотрудником с
последующим контролем за результатом главным бухгалтером (заместителем главного
бухгалтера или начальником отдела) по ведомости открытия, закрытия и замены
характеристик лицевых счетов.
Кредитные организации и клиенты представляют расчетные документы в
соответствии с Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской
Федерации» от 03.10.2002г. № 2-П.
Прием РДД от клиентов осуществляют бухгалтерские работники в соответствии
с закрепленными за ними в письменной форме должностными обязанностями и
обслуживаемыми счетами.
РДД принимаются от уполномоченных представителей клиентов накануне и
(или) в течение операционного времени согласно графику обслуживания клиентов.
Предусмотрен следующий порядок обработки:
1. После распечатки и оформления соответствующих кассовых и
мемориальных ордеров в АРМ ответ исполнителя ПК РКЦ, ведущего эмиссионные
операции, документы передаются должностным лицам. При приеме/выдаче ценностей,
от правоохранительных органов, ответ исполнитель вводит в систему установленные
реквизиты мемориального ордера из комплекта бланков 0402102 и передает ордер
должностным лицам;
2. После совершения операций с ценностями и подписания ордеров
должностные лица передают их верификатору для верификации и отправки в ЦОИ для
отражения по балансу РКЦ;
. После успешного провода документы возвращаются должностным
лицам. Передача документов между должностными лицами и бухгалтерскими
работниками осуществляется по журналу;
. При совершении эмиссионных операций ответ исполнитель в
зависимости от типа операции формирует дебетовое либо кредитовое эмиссионное
авизо.
Приходные и расходные кассовые операции совершаются в соответствии с
требованиями нормативных документов Банка России по эмиссионно-кассовой работе,
с вводом купюрного строения принимаемой/выдаваемой денежной наличности.
Выдача вносителю денег квитанции к объявлению на взнос наличными 0402001
или второго экземпляра приходного ордера производится кассиром после приема
денег и подтверждения принятой суммы в системе. При этом автоматически
формируется ЭПД в ЦОИ.
При отсутствии подтверждения из ЦОИ об успешном проводе сотрудники РКЦ
действуют в соответствии с «Временным регламентом действий сотрудников РКЦ по
обеспечению своевременного расчетно-кассового обслуживания клиентов, при
возникновении ЧС, связанных со сбоями в работе связи и задержками в обработке
информации ЦОИ».
3. Пути
развития и эффективности использования ИТ в ОРКЦ
3.1
Мероприятия по совершенствованию ИТ
Современные экономические условия предъявляют особые требования к
качеству управления бизнесом. Поэтому сегодня актуальной задачей для любого
предприятия является правильный выбор информационной политики, поскольку
постоянно меняющиеся условия внешней среды превратили информацию в рыночный
продукт, приобретающий все большее значение в управлении хозяйственных
процессов. Желая повысить конкурентоспособность продукции и обеспечить рост
доходов, российским предприятиям приходится осваивать новые информационные
технологии, используя в повседневной работе компьютеры и специализированные
программы. Более того, сегодня успешное ведение дел практически невозможно без
всесторонней информационной и аналитической поддержки руководства предприятия,
оказываемой на всех этапах его работы, - начиная с момента принятия
управленческих решений и заканчивая анализом их результатов.
Однако развитию и совершенствованию информационных систем управления
деятельностью предприятий с помощью соответствующих технологий пока отводится
второстепенная роль. Хотя очевидно, что в условиях создаваемой информационной
перегрузки руководителям различных уровней управления постоянно приходится
решать острые и многоаспектные проблемы, что, в свою очередь, характеризуется
невозможностью принятия взвешенных и рациональных решений. В то же время
приобретение программного продукта, предназначенного для решения узкого круга
учетных задач, как правило, не способствует реальному повышению качества
ведения бизнеса на предприятии. Поэтому медленность внедрения на предприятий
информационно-аналитических технологий заметно влияет на процесс управления и выработку
решений в каждой конкретной предметной области, работа в которых сейчас
немыслима без использования соответствующей аналитической и прогнозной
информации. Для многих предприятий внутрифирменная система информации решает
задачи организации технологического процесса и носит производственный характер.
При этом важное значение имеет информация о возникновении в ходе производства
отклонений от плановых показателей, требующих принятия оперативных мер. Кроме
того, информация служит основой для подготовки соответствующих докладов,
отчетов, предложений для выработки и принятия управленческих решений. Причем
содержание каждой конкретной информации определяется действительными
потребностями управленческих звеньев, участвующих в подготовке соответствующих
решений. Поэтому одной из главных задач любого предприятия в настоящее время
является развитие и совершенствование внутрифирменной информационной системы,
что позволит существенно повысить организацию и управление процесса
производства, а также принятие управленческих решений для обеспечения
эффективного функционирования предприятия в современных экономических условиях.
В соответствии с существующей концепцией управления бизнесом для
предприятий, желающих улучшить оперативность управления своей деятельности,
следует придерживаться выполнения группы задач (стратегического, оперативного и
административного характера), обеспечивающих управление всей информационной
системой предприятия и ее отдельными компонентами.
Персональные компьютеры и компьютерные сети стали важным фактором не
только благополучия малых и растущих предприятий, но и их выживания. Они
являются инструментом, позволяющим рационализировать работу, снизить затраты и
повысить производительность труда служащих.
Одна из главных задач владельца небольшой фирмы - опережать конкурентов.
Чтобы сохранить конкурентоспособность на сегодняшнем рынке, нужно добиваться
повышения выручки с наименьшими затратами - и именно здесь на помощь приходит
современная сетевая технология.
Правильно сделанное капиталовложение в компьютерную сеть поможет
предприятию зарабатывать деньги за счет четырех основных факторов. Оно
позволит:
· Снизить административные накладные расходы
· Повысить производительность труда
· Рационализировать ведение дел
· Снизить затраты на аппаратные средства
Это как раз и началось осуществляться с 2010 года, другое дело как это
делается. К числу недостатков можно причислить:
· Нет утверждённого плана развития компьютерной сети или он не соблюдается.
· Администрирование сети происходит по принципу «всё закрыть»
даже внутри отделов и подразделений.
· Не используются потенциальные возможности локальной
вычислительной сети
· Не производилось обучение сотрудников порядком работы в сети
и с сетевыми приложениями.
· Система администрирования сети по плану является
централизованной, а фактически является децентрализованной.
Перечисленные выше преимущества локальной сети не используются. Так,
например, повышение производительности труда. Наличие сети позволяет работникам
организации тратить меньше времени на рутинные операции, экономя его для
производительности труда. Рассылая служебные записки по электронной почте,
менеджеры избавляются от необходимости печатать, копировать и разносить их.
Электронная почта обеспечивает практически мгновенную доставку корреспонденции
и реакцию на нее. Однако электронная почта просто не используется настолько,
как будто её вовсе нет.
Возьмём рационализацию работы. Применение сетевых приложений, таких как
система управления базами данных и электронные таблицы, позволяет сотрудникам
работать совместно, не покидая своего рабочего места, где бы ни находились
пользователи или прикладные программы. Это может намного ускорить ведение дел.
Однако, это невозможно из-за неграмотности персонала в первую очередь и из-за
того, что подразделения больше не доверяют друг другу, чем хотели бы
сотрудничать.
Наличие сети позволит сотрудникам фирмы совместно использовать достаточно
дорогостоящее периферийное оборудование, такое как лазерные принтеры,
устройства резервного копирования, коммуникационное оборудование. Это снижает
их стоимость, приходящуюся на одного пользователя, и обеспечивает доступ к нему
большому числу работников. Однако этого даже нет в перспективном плане развития
организации.
Значительное снижение административных расходов возникает при объединении
персональных компьютеров в сеть. Если, например, менеджер решает перейти на
новую версию прикладной программы, ему достаточно внести изменения только в ее
совместно используемую копию, а не на каждом рабочем месте. Простота управления
сетью означает повышение производительности труда работника, ответственного за
ее эксплуатацию. Это особенно важно для небольших подразделениях нашей
организации, где управление часто совмещается с исполнением других
обязанностей. Чем меньше времени тратит менеджер на выполнение рутинных
операций, тем больше времени он может уделить решению важных для подразделения
текущих задач, что, в конечном счете, повышает рентабельность организации.
Наиболее важным предложением будет организация в административном отделе
некоторого временного подразделения, занимающегося внедрением новых
информационных технологий в организации. Оно должно заниматься тем, что будет
пересматривать существующее положение дел и внедрять через руководство ОРКЦ
новые методы работы.
Этому подразделению необходимо решить следующие задачи:
1) модернизация существующих компьютеров и приобретение новых
персональных компьютеров
2) организация сетевой структуры и распределение полномочий по
администрированию
) выбор программного обеспечения, исходя из эффективности,
надёжности и стоимости существующих программ и операционных систем
) организация обучения сотрудников организации новым способам
работы, используя новые возможности и более эффективное использование привычных
приложений
) организация отдела, занимающегося технической поддержкой сетевой
оргтехники, с помощью которой возможно будет сетевая печать, хранение файлов на
сервера, приём и отправка электронной почты, факсимильных сообщений за пределы
организации.
Внедрение системы автоматизации управления, как и любое серьезное
преобразование на предприятии, является сложным и зачастую болезненным
процессом. Тем не менее, некоторые проблемы, возникающие при внедрении системы,
достаточно хорошо изучены, формализованы и имеют эффективные методологии решения.
Заблаговременное изучение этих проблем и подготовка к ним значительно облегчают
процесс внедрения и повышают эффективность дальнейшего использования системы.
Далее приведены основные проблемы и задачи, возникающие в большинстве случаев
при внедрении систем управления и рекомендации по их решению.
Основные проблемы и задачи, требующие особого внимания при их решении для
ОРКЦ:
1) Отсутствие постановки задачи менеджмента на предприятии;
2) Необходимость в частичной или полной реорганизации структуры предприятия;
) Необходимость изменения технологии бизнеса в различных аспектах;
) Сопротивление сотрудников предприятия;
) Временное увеличение нагрузки на сотрудников во время внедрения
системы;
) Необходимость в формировании квалифицированной группы внедрения
и сопровождения системы, выбор сильного руководителя группы.
Отсутствие постановки задачи менеджмента для ОРКЦ «Люкс-Алко» является
наиболее значимым и сложным. На первый взгляд, его тема перекликается с
содержанием второго пункта, посвященного реорганизации структуры предприятия.
Однако, на самом деле, он является более глобальным и включает в себя не только
методологии управления, но также философские и психологические аспекты. Дело в
том, что большинство руководителей управляют своим подразделением, только
исходя из своего опыта, своей интуиции, своего видения и весьма
неструктурированных данных о его состоянии и динамике. Как правило, если
руководителя попросить описать в каком-либо виде описать структуру деятельности
своего предприятия или набор положений, исходя из которых он принимает
управленческие решения, дело достаточно быстро заходит в тупик.
Грамотная постановка задач менеджмента является важнейшим фактором,
влияющим как и на успех деятельности предприятия в целом, так и на успех
проекта автоматизации. Например, совершенно бесполезно заниматься внедрением
автоматизированной системы электронного документооборота, если сам
документооборот не поставлен в организации должным образом, как определенный
последовательный процесс.
К сожалению, на настоящий момент в России до конца не сложился
национальный подход к менеджменту, и в данный момент российское управление
представляет собой гремучую смесь из теории западного менеджмента (которая во
многом не является адекватной существующей ситуации) и советско-российского
опыта, который, хотя и во многом гармонирует с общими жизненными принципами, но
уже не отвечает жестким требованиям рыночной конкуренции.
Поэтому, первое, что необходимо сделать для того, чтобы проект внедрения
автоматизированной системы управления оказался удачным - максимально
формализовать все те контуры управления, которые собственно Вы планируете
автоматизировать. В большинстве случае, для осуществления этого не обойтись без
привлечения профессиональных консультантов, но по опыту, затраты на
консультантов просто не сопоставимы с убытками от проваленного проекта
автоматизации. Однако нужно не ошибиться в выборе консультантов, но это уже
отдельный сложный вопрос.
Необходимость в частичной реорганизация структуры и деятельности предприятия.
Прежде чем приступать к внедрению системы автоматизации на предприятии обычно
необходимо произвести частичную реорганизацию его структуры и технологий
ведения бизнеса. Поэтому, одним из важнейших этапов проекта внедрения, является
полное и достоверное обследование предприятия во всех аспектах его
деятельности. На основе заключения, полученного в результате обследования,
строится вся дальнейшая схема построения корпоративной информационной системы.
Несомненно, можно автоматизировать все, по принципу «как есть», однако, этого
не следует делать по ряду причин. Дело в том, что в результате обследования
обычно фиксируется большое количество мест возникновения необоснованных
дополнительных затрат, а также противоречий в организационной структуре,
устранение которых позволило бы уменьшить производственные и логистические
издержки, а также существенно сократить время исполнения различных этапов
основных бизнес-процессов. Как сказал, кто-то из великих, нельзя
автоматизировать хаос, ибо в результате этого получится автоматизированный
хаос. Под термином реорганизация я даже не имею в виду реинжиниринг в его
классическом западном понимании, с полной перестройкой всей внутрихозяйственной
и коммерческой деятельности. Реорганизация может быть проведена в ряде локальных
точек, где она объективно необходима, что не повлечет за собой ощутимый спад
активности текущей коммерческой деятельности.
Необходимость в изменении технологии работы с информацией, и принципов
ведения бизнеса. Эффективно построенная информационная система не может не
внести изменений в существующую технологию планирования бюджетирования и
контроля, а также управления бизнес-процессами.
Во-первых, одними из самых важных для руководителя особенностей
корпоративной информационной системы, являются модули управленческого учета и
финансового контроллинга. Теперь каждое функциональное подразделение может быть
определено как центр финансового учета, с соответствующим уровнем финансовой
ответственности его руководителя. Это в свою очередь повышает ответственность
каждого из таких руководителей, и предоставляет в руки высших менеджеров
эффективный инструментарий для чёткого контроля исполнения отдельных планов и
бюджетов.
При наличии информационной системы, руководитель способен получать
актуальную и достоверную информацию обо всех срезах деятельности компании, без
временных задержек и излишних передаточных звеньев. Кроме того, информация
подаётся руководителю в удобном виде «с листа» при отсутствии человеческих
факторов, которые могут предвзято или субъективно трактовать информацию при
передаче.
В рамках разработки стратегических производственных планов информация не
должна и не может ограничиваться ролью инструмента. Поэтому вся информационная
деятельность должна быть ориентирована на стратегические задачи управления,
направленные на достижение стратегических целей предприятия. К таким задачам
относятся:
создание информационной инфраструктуры предприятия: технические средства;
прикладные информационные системы; концептуальные разработки, касающиеся
организации сбора, обработки, хранения и выдачи информации, направленные на
совершенствование информационных технологий и систем коммуникаций;
отслеживание технологических и информационных новшеств в области сбора,
обработки, систематизации, анализа и синтеза информации, оценка возможностей и
целесообразности использования информации в принятии стратегических решений по
управлению бизнесом;
исследование технологических, технических и иных потребностей предприятия
по всем вопросам информации и коммуникации;
стратегическое управление данными: описание и моделирование данных;
разработка концепции банка данных; проектирование систем защиты и надежности
информации (данных), а также создание системы стратегического управления
производством с помощью информации (в идеале - с помощью ЭВМ);
задачи разработки системной концепции и совершенствование структуры
предприятия;
построение системы информационного представления проблемы (СИПП) с
определением «узких мест» и отсечением кажущихся (ложных) проблем.
Особо следует отметить, что успешное функционирование и развитие
предприятия в современных условиях во многом зависит от высоко организованной
инфраструктуры, управляющей совокупностью информационных процессов,
направленных на получение плановой, контрольной, учетной и аналитической информации
для целей оперативного управления деятельностью предприятия.
Но для того чтобы процесс управления на предприятии осуществлялся с
помощью внутрифирменной информационной системы, необходимо также выполнение
группы задач, отражающих оперативный и административный характер управления, в
состав которых включены:
задачи технического характера - организации информационной системы
управления на предприятии, состоящие в разработке и эксплуатации системы
поддержки управления (менеджмента), технических и программных средств и систем
коммуникаций (внешние и внутренние связи) на предприятии, а также методики и
проекты организации работ;
консультирование пользователей информационной системы и информационных
технологий; методическая помощь потребителям управленческой информации,
необходимость которой вызвана спецификой информационных технологий;
определение и систематизация (обобщение) действительных информационных
потребностей аппарата управления предприятия;
приобретение, ввод в действие и эксплуатация технических и программных
средств в течение всего их жизненного цикла;
создание и структурирование системы управления базами данных (СУБД);
осуществление защиты данных (информации) и их надежность;
приобретение данных из внешнего информационного пространства и их обработка;
управление кадрами, подбор специалистов, их использование;
руководство, планирование и контроль исполнения информационных процессов;
обеспечение устойчивой работы информационной системы управления в экстремальных
ситуациях, от чего может зависеть судьба предприятия.
Из представленной выше группы задач особое значение имеют задачи
технического характера, связанные с организацией информационной системы
управления на предприятии. Так, система поддержки управления (СПУ)
предназначена для помощи руководителям различных уровней в оперативном решении
проблем, возникающих в процессе организации и управления
производственно-хозяйственной деятельностью предприятия и не имеющих
предопределенных решений. Поэтому для повышения эффективности использования
информационной системы управления бизнесом на предприятии необходимо сквозное
построение и совместимость с СПУ, что позволит устранить дублирование и
обеспечить многократное использование информации, установить определенные
интеграционные связи, уменьшить объем информационных потоков, повысить степень
использования информации.
Кроме того, хорошо организованная система коммуникаций (внешние и
внутренние связи) с помощью информационных потоков, сеть которых создает
реальную инфраструктуру предприятия, способствует его взаимодействию с внешней
средой и позволяет продуктивно и целесообразно распределять и направлять усилия
управленческого персонала для достижения общих целей. Для чего информационные
функции в управлении должны быть оптимизированы. Следовательно, проведение выше
указанных мероприятий составляет основу успешной организации информационной
системы управления на любом предприятии, заинтересованном в повышении
эффективности своей деятельности.
Необходимо отметить также, что важной задачей, стоящей перед информационной
системой управления, является определение и систематизация действительных
информационных потребностей аппарата управления предприятия для эффективного
выполнения возложенных на них функций. При этом определение потребностей
каждого руководителя в необходимой ему конкретной информации - это трудная
задача, и ее решение зависит не только от опыта и функций руководителя и его
полномочий в принятии управленческих решений, а также от успешной организации
внутрифирменной системы информации.
Для решения такой задачи необходимо использовать систему управления базой
данных, которая могла бы содержать индексировать и обрабатывать запросы к
записям сеансов видеоконференций между сотрудниками. В целом подобная задача не
является особенно сложной. Хранить записи видеофрагментов и текстовой
информации способна практически любая современная СУБД, такая как Oracle, Informix или Lotus Notes.
Основные возможности возникают при решении задач по записи и
воспроизведению фрагментов видеоконференции. Программа записи должна работать
«прозрачно» для пользователей не только по соображениям удобства, но и по
психологическим причинам. Каждый сотрудник без исключения должен быть
проинформирован о том, что переговоры записываются. Однако, сама процедура
никоим образом не должна напоминать о себе.
Для решения данной задачи необходима программа, работающая совместно с
программным обеспечением видеоконференций и отслеживающая и записывающая
входной и выходной потоки видеоданных. Для воспроизведения сеанса
видеоконференции необходимо синхронизировать видеозаписи обоих участников
сеанса. Один путь решения - объединить два видеофрагмента в один в ходе
процесса записи. Второй - создать программное обеспечение для синхронного
воспроизведения двух независимых видеофрагментов.
Наиболее важной целью разработки технических средств групповой работы
является создание интегрированной среды работы с удаленными сотрудниками,
которая является неотъемлемой частью функционирования сетевой корпорации.
Компании, включившие аутсорсинг бизнес-операций как неотъемлемую часть
своей структуры, немногочисленны в России. Это связано с немногочисленностью
надежных партнеров, слабой инфраструктурой и слабостью международных связей. В
основном, заказ сервисных услуг происходит в области поддержки программного и
аппаратного обеспечения для средств автоматизации бизнеса. Компаниям, которым
необходима интегральная компьютеризированная среда для управления деловыми
операциями, заказывают необходимые сервисные услуги и специалистов у компаний -
системных интеграторов. Такая форма аутсорсинга позволяет избежать роста
собственного штата и найма специалистов для формирования собственного отдела
информационных технологий.
3.2 Оценка
эффективности от проведения мероприятий в ОРКЦ
Анализируя сложность системы (например, промышленное предприятие) в
качестве критерия часто используется отношение затрат и выпуска. Этот критерий
целесообразно применять и при анализе технологии обработки данных. Выпуском при
этом можно было бы считать удовлетворение информационных потребностей
пользователей. При этом затраты и выпуск должны быть выражены в одних и тех же
единицах. Тогда критерий оценки вариантов технологий может быть определен
величиной:
= W - Z ,
где W - стоимостная оценка выпуска;
Z - затраты на разработку (приобретение, модификацию) и функционирование
технологии обработки данных.
При этом предпочтение отдается варианту с большим значением K.
В настоящее время, к сожалению, нет достаточно надежных
способов определения стоимостной оценки выпуска.
Но, когда для разных технологий имеем одинаковое удовлетворение
информационных потребностей пользователей, в качестве критерия эффективности
можно принять затраты (Z). В этом случае выбор вариантов
технологий должен осуществляться по минимуму затрат.
Затраты можно разложить на ряд составляющих:
= Zr + E + Ze + Zm ,
где Zr - разовые затраты на разработку, отладку, внедрение
технологии, приобретение доп. оборудования, обучение персонала и т.д.
E - коэффициент эффективности капитальных вложений;
Ze - эксплуатационные затраты, связанные с работой по выбранной
технологии;
Zm - затраты, связанные с модификацией и адаптацией технологии обработки
данных.
Помимо глобального критерия, рассмотренного ранее (эффективность),
используются и локальные критерии, одним из которых является время решения
задачи на ЭВМ. В настоящее время поставлен и решен целый ряд задач по
рациональной и оптимальной технологии обработки данных. Эти задачи связаны с
выбором организации информационных массивов, выбором способов обработки данных,
в частности выбором методов сортировки, способов разделения задач на модули,
поиска информации.
Большое внимание уделяется методам обеспечения достоверности и надежности
информации и т.д.
В основе качественной оценки информационной технологии лежит многообразие
методов и способов их конструирования. Важнейшим показателем является степень
соответствия информационной технологии научно-техническому уровню ее развития.
Другим важнейшим показателем качества использования информационных
технологий является функциональная полнота (F) - отношение областей
автоматизированной обработки информации (Qa) к области обработки информации
(Qи) для функционирования всей системы управления:
= Qа / Qи
Показатель своевременности переработки информации (Ксв) определяется
числом значений показателей, разработанных в рамках информационной технологии в
течение определенного времени (t), и значений показателей, полученных за
пределами планового срока их представления (Dt):
Kсв =( t - Dt )/ t
Качественной характеристикой информационных технологий являются
показатели их надежности. Различают функциональную и адаптивную надежности.
Функциональная - свойство информационных технологий с определенной
надежностью реализовать функции информационного программно-технологического
обеспечения, технического и эргономического обеспечения.
Адаптивная - свойство информационной технологии реализовывать свои
функции при их изменении в пределах установленных при проектировании границ:
Kад = to / (to+tв),
tо - cреднее время между отказами, обратно пропорционально величине
интенсивности потока отказов; в - среднее время восстановления, обратно
пропорционально интенсивности потока восстановлений.
Экономические задачи (плановые, учетные, управленческие и т.д.) нуждаются
в информации о развитии и потребностях экономики, о состоянии объектов
управления. Эта информация позволяет проанализировать деятельность объекта за
прошедший период, сделать обобщающие выводы и дать прогноз будущей деятельности
объекта управления.
Система документооборота - такая же часть производственной
инфраструктуры, абсолютно равноправная и необходимая, как и оборудование,
ресурсы и персонал. Эта идея понятна любому руководителю. Руководитель теряет
много времени от неправильно или несвоевременно оформленных документов, от
неверных управленческих решений или от невозможности быстро найти нужный
документ.
Все документы, которые обращаются в системе документооборота, в ООО
«Люкс-Алко» разделяют следующим образом:
1. Входящие
2. Исходящие
. Приказы
· по основной деятельности
· по командировкам
· по личному составу
4. Внутренние
· финансовые
· служебные
Затраты на работу с документами складывается из нескольких моментов. Это
время на составление документа и на его регистрацию. Затраты времени на
составление документов зависят от сложности документа, от наличия уже подобных
готовых документов и от технического обеспечения (наличие современного
персонального компьютера, программного обеспечения и принтера). Затраты на
регистрацию документа состоят из времени согласования, собственно регистрации,
утверждения и доведения до исполнителя. Многие руководители не обращают
внимания на такие затраты, но в крупных организациях количество обращаемых
документов может существенно возрастать. Поэтому проведём анализ количества
документов обращаемых в организации, определим их основные потоки.
В 2012 году старый программный комплекс ПК АБС Урал заменила новая
разработка программистов РАБИС, позволяющая эффективно использовать текущие
поступления дня.
В системе платежных оборотов Орджоникидзевского РКЦ наблюдается тенденция
к увеличению количества расчетов, производимых электронным способом. Кредитные
организации и другие клиенты РКЦ все больше отдают предпочтение расчетам
электронными платежами. Это отклонение явно положительного характера, так как
электронные платежи способствуют увеличению количества расчетов в результате
роста оборачиваемости денежных средств на субсчетах, в настоящее время это
самый надежный и быстрый способ расчетов.
Участниками обмена ЭС с Банком России при централизованной или
коллективной обработке информации в ТПК УОС РАБИС-2 (далее по тексту -
Участники электронного обмена или УЭО), являются следующие субъекты банковской
системы в регионе:
кредитные организации и их филиалы (далее по тексту - КО), имеющие
корреспондентские (субкорреспондентские) счета в учреждениях Банка России и
заключившие договор обмена электронными документами;
клиенты учреждения Банка России, имеющие телекоммуникационную связь с
центром обработки информации территориального учреждения (ТУ) (ЦОИ или ТЦОИ при
КОИ), заключившие договор обмена электронными документами (далее по тексту -
"особые клиенты");
другие клиенты учреждения Банка России, обслуживаемые в УБР в
установленном порядке, в том числе подведомственные организации Банка России
(далее по тексту - "другие клиенты Банка России").
Обособленные участники (ПУ, МРХ и пр.) участвуют в электронных расчётах
на основании иных нормативных документов.
Кредитные организации, их филиалы и "особые клиенты" заключают
с Территориальным учреждением Банка России двухсторонние Договоры об обмене
электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка
России (далее - Договор обмена), предусматривающие обязанности и
ответственность сторон по проведению электронных расчетов в соответствии с
правилами, установленными данным порядком обработки банковской информации.
Централизованная система обработки платежей предполагает наличие центра
обработки информации (ЦОИ), который создается на базе подразделения
информатизации или иного подразделения ТУ в зависимости от организационной
структуры региона. Все счета и учет по ним ведется в УБР, а обработка
электронных документов и проводки по счетам осуществляются программно в ЦОИ.
При коллективной обработке информации обмен осуществляется с ТУ, в котором
создаётся ТЦОИ (территориальный ЦОИ). Обработка же информации осуществляется на
коллективном ЦОИ (КЦОИ).
ЭПС и ЭСИС от КО и "особых клиентов" передаются по
телекоммуникационным каналам связи непосредственно в ЦОИ (ТЦОИ).
В обработку принимаются только кредитовые документы по списанию средств с
корсчета КО или счета плательщика.
ТПК УОС РАБИС-2 производит обработку платежей по внутрирегиональным и
межрегиональным расчетам.
Внутрирегиональные платежи (включая расчеты в одном УБР) КО и «особых
клиентов» по списанию средств со счета по поручению плательщика и зачислению их
на счет получателя совершаются только электронным способом (исключение
составляют расчетные документы на бумажных носителях с приложениями).
Межрегиональные платежи и платежи между УБР региона и ПУ могут осуществляться
электронным способом, а также с применением авизо.
КО и другие клиенты Банка России, не имеющие телекоммуникационную связь с
ЦОИ, для совершения электронных платежей по внутрирегиональным и
межрегиональным расчетам могут представлять документы в УБР в порядке,
определенном Договором счета:
ЭПС на любом носителе вместе с двумя экземплярами описей (в
соответствии с Положением № 2-П), указанном в договоре обмена (в соответствии с
форматами обмена ЭС, определенными в альбоме УФЭБС);
расчетные документы на бумажном носителе с указанием вида платежа
«электронно».
Передача полноформатных ЭПС на носителе информации не сопровождается
передачей расчетных документов на бумажных носителях.
ЭПС, представленные на любом предусмотренном договором носителе, обрабатываются
аналогично ЭПС, полученным по телекоммуникационным каналам связи.
Ответственность за содержание реквизитов ЭПС, представленных на любом
предусмотренном договором носителе, несет КО или клиент Банка России -
отправитель.
В случае представления КО или клиентом Банка России расчетных документов
на бумажном носителе, в УБР - отправителе составляются ЭПС, которые по
технологии «двойного» ввода заверяются двумя кодами аутентификации и передаются
в ЦОИ или КЦОИ в соответствии с регламентом работы УОС.
Ответственность за достоверность ввода реквизитов, содержащихся в
расчетных документах, представленных КО или клиентом Банка России в УБР на
бумажных носителях, несет УБР.
Документы по расчетам в одном УБР на бумажных носителях, представляемые
клиентами Банка России и кредитными организациями, не имеющими
телекоммуникационную связь с ЦОИ, могут преобразовываться в ЭПС, в зависимости
от вида платежа, указанного на расчетном документе, и участия в электронном
обмене получателя.
КО и «особые клиенты» при осуществлении электронного обмена используют
ЭПС и ЭСИС, составленные в соответствии с унифицированными форматами
электронных банковских сообщений для безналичных расчётов (УФЭБС),
утверждёнными Банком России, и определенными документами.
Формирование и отправка ЭПС осуществляются в соответствии с регламентом,
формирование и отправка ЭСИС осуществляется как по регламенту, так и в качестве
ответа на ЭПС или ЭСИС, полученный от взаимодействующего участника обмена.
Участники обмена, составляющие ЭПС или ЭСИС осуществляют контроль правильности
заполнения реквизитов в соответствии с требованиями Банка России.
Контроль и ответственность за правильность указания реквизитов в ЭПС, в
том числе по перечислению средств в бюджет и внебюджетные фонды, содержащихся в
направляемых пакетах ЭПС, возлагается на КО и "особых клиентов" -
инициаторов платежей.
Ответственность за программный контроль, обработку и провод ЭПС по
соответствующим счетам в ЦОИ или КЦОИ возлагается на Территориальное учреждение
Банка России и КЦОИ в соответствии с действующим законодательством и
заключенным двухсторонним договором между ТУ и КО или "особым
клиентом", а также утверждённым регламентом взаимодействия ТУ и КЦОИ.
Ответственность за правильность и своевременность зачисления средств на
счет клиента КО, возлагается на КО - получатель платежей.
ЭПС передаются КО и «особыми клиентами» непосредственно в ЦОИ или ТЦОИ
при КОИ по мере их составления и возможности передачи по телекоммуникационным
каналам связи в соответствии с регламентом работы УОС. Для повышения
эффективности доставки и обработки учётной информации ЭПС могут быть объединены
в пакеты ЭПС (PackedEPD). Аналогично могут объединяться ЭСИС
разных типов в пакеты (PackedESID). ЭПС и ЭСИС, принятые от КО, "особого клиента" после
установленного регламентом времени в обработку не принимаются, о чем
отправитель извещается ЭСИС ED201
с причиной возврата "Нарушение временного регламента обмена".
При формировании пакетов ЭПС кредитные организации и "особые
клиенты" обязаны самостоятельно следить за соблюдением очередности
платежей в соответствии с действующим законодательством.
ЭПС является безотзывным и окончательным.
Безотзывным ЭПС является с момента списания средств с корсчета КО, счета
клиента Банка России - плательщика.
Окончательным ЭПС является с момента зачисления средств на корсчет КО,
счет клиента Банка России - получателя.
Транспортный файл, содержащий ЭПС или ЭСИС или пакеты ЭПС или ЭСИС,
содержит КА КО или "особого клиента", сформированный по правилам
средством криптографической защиты информации, предусмотренным Договором обмена
(СКАД “Сигнатура”), и признаваемой в качестве официальной подписи отправителя
денежных средств, в соответствии со статьей № 160 ГК РФ, шифруется и
отправляется в ЦОИ или ТЦОИ при КОИ посредством телекоммуникационных каналов
связи, или на любом носителе информации, упомянутом в договоре обмена,
курьером.
При приеме транспортного файла, содержащего ЭПС (ЭСИС) в ЦОИ или ТЦОИ при
КОИ должны быть выполнены расшифровка транспортного файла, содержащего ЭПС
(ЭСИС), проверка КА отправителя и помещение его в архив. В состав транспортного
файла входит служебный конверт электронного сообщения, который является
интерфейсом между прикладным ПО и транспортной подсистемой.
В случае нарушения КА, невозможности обработать транспортный файл, он на
обработку не передается. Об этом отправитель извещается при помощи ЭСИС ED201.
Кроме того, программно проверяется структура и полнота переданной
информации, после чего транспортный файл с сообщениями ЭПС (ЭСИС) помещается в
архив (в том числе и при обнаружении ошибки структурного контроля). В случае
обнаружения ошибок, ЭС в обработку не принимаются, отправителю посылается ЭСИС
ED201 - извещение о результатах контроля с указанием кода и текста ошибки.
При обработке ЭПС в ЦОИ или КЦОИ производится полный программный контроль
правильности заполнения реквизитов электронных документов.
Программному контролю не подлежат: определение соответствия назначения
платежа характеру счета получателя средств, номера счета наименованию
получателя средств, другие текстовые реквизиты электронных документов (за
исключением контроля на недопустимые символы, который осуществляется по XSD-схемам).
УБР не производит дополнительный визуальный (не программный) контроль
ЭПС, поступивших от КО и "особых клиентов" в ЦОИ или КЦОИ.
Все ЭПС, поступившие в ЦОИ или КЦОИ, прошедшие программный контроль и
обеспеченные средствами на указанных счетах плательщика, оперативно проводятся
по счетам участников обмена ЭС в корреспонденции с соответствующими счетами как
брутто-платежи, т.е. ведется учет каждого платежа на индивидуальной основе.
Операции по учету каждого платежа на соответствующих счетах выполняются
программно в одной банковской транзакции, т.е. осуществляется одновременное
списание и зачисление средств по соответствующим счетам бухгалтерского учета.
КЦОИ или ЦОИ формирует пакеты ЭС для отправки каждой КО и "особому
клиенту" в непрерывном режиме или с минимальным интервалом.
До начала следующего операционного дня КЦОИ или ЦОИ направляет каждому КО
и «особому клиенту» специальное сообщение, в котором отражается информация о
состоянии счёта на начало дня в виде ЭСИС ED211 в пакете типа U (если это предусмотрено договором), а в конце дня:
контрольный пакет типа “U”,
содержащий окончательную выписку из лицевого счёта в виде ЭСИС ED211;
пакет ЭСИС типа “B”,
содержащий:
подготовленную на конец операционного дня выходную форму 1103 в виде ЭСИС
ED219;
подготовленную на конец операционного дня выходную форму 0401317 в виде
ЭСИС ED219;
подготовленное на конец операционного дня извещение о задолженности по
внутридневному кредиту в виде ЭСИС ED217 (формируется только для КО и только в случае выдачи кредита);
пакет типа V (опционально),
содержащий отчет об операциях по счету для выверки документов дня участников в
виде ЭСИС ED221.
При обнаружении кредитной организацией или "особым клиентом"-
получателем ошибок, в результате которых по ЭПС, принятому из КЦОИ или ЦОИ,
невозможно зачисление средств на счет получателя, кредитная организация или
“особый клиент” формирует новый ЭПС по возврату средств плательщику.
В случае отзыва ЭПС его возврат должен регулироваться между отправителем
и получателем средств самостоятельно.
Порядок взаимодействия между ЦОИ или ТЦОИ и КО ("особым
клиентом") при переводе средств по системе межрегиональных электронных
расчетов (МЭР) осуществляется следующим образом:
Время обработки ЭПС по МЭР регламентируется "Положением о
межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка
России" от 23.06.1998 № 36-П (с изменениями и дополнениями);
ЭПС по МЭР принимаются только в адрес получателей, (клиентов или КО),
обслуживаемых УБР - участниками МЭР.
Для УБР, в котором обслуживается банк-получатель признак "УЭР"
в "Справочнике БИК РФ" должен быть равен значению 1 или 3.
Прием начальных ЭПС по МЭР от КО, "особого клиента" на
обработку производится в течение времени, установленного Положением № 36-П и
Регламентом работы УОС.
ЭПС по МЭР, принятые от КО и "особого клиента" до наступления
установленного “Времени завершения обработки начальных ЭПД по МЭР”
обрабатываются (проводятся по корсчету или счету "особого клиента") в
ГУР МЭР и отправляются в ГУР - получатель в тот же день или не позднее 10 часов
по местному времени следующего дня (в соответствии с определённым Положением №
36-П регламентом).
ЭПС по МЭР, принятые от КО, "особого клиента" после
установленного регламентом времени в обработку не принимаются и возвращаются
отправителю без отражения по счетам в виде ED201 с причиной возврата "Нарушение временного регламента
обмена".
ЭПС по МЭР, помещенные в очередь отложенных платежей и не оплаченные до
наступления установленного регламентом “Времени завершения обработки начальных
ЭПД по МЭР” из-за отсутствия средств на корсчете (счете "особого
клиента"), возвращаются КО ("особому клиенту") с помощью ED207.
Прием ЭПС по МЭР из других регионов в адрес КО ("особых клиентов")
производится в соответствии с временем, установленным регламентом обработки в
УОС документов по ответным МЭР.
ЭПС по МЭР, принятые в адрес КО ("особого клиента") до
окончания установленного времени обрабатываются, проводятся по корсчету КО
(счету "особого клиента") в УБР и передаются по телекоммуникационным
каналам связи в КО в тот же банковский день.
ЭПС по МЭР, принятые из других регионов в адрес КО ("особого
клиента"), после окончания установленного регламентом времени подлежат
обработке, проведению по корсчету (счету "особого клиента") в УБР и
отправке в КО, "особому клиенту" на следующий банковский день.
УБР на следующий день, если это предусмотрено соответствующим договором,
для подтверждения проведения платежей передает КО, "особым клиентам"
и другим клиентам выписку из лицевого (корреспондентского) счета на бумажном
носителе и прикладывает к ней справку с итоговыми данными по обмену за день.
КО и "особые клиенты" после обработки полученных электронных
платежей на своих технических средствах изготавливают бумажные копии ЭПС и
прикладывают их к выписке из лицевого счета клиента-получателя средств в
качестве документов, на основании которых совершены записи по счету (если это
предусмотрено соответствующим договором).
Формат бумажной копии ЭС утверждается нормативными документами Банка
России (Положение от 03.10.02 № 2-П).
При передаче из ТЦОИ или ЦОИ в КО, «особым клиентам» ЭПС по
телекоммуникационным каналам связи или на любом предусмотренном договором
носителе, подразделения информатизации и УБР бумажные копии ЭПС не изготовляют
и КО и «особым клиентам» не передают.
Для сравнения эксплуатационных расходов составим таблицу 8
Таблица 8
Эксплуатационные расходы
|
Наименование расходов (в
год)
|
Урал
|
РАБИС
|
|
Затраты на электроэнергию
руб.
|
8114.00
|
7010.40
|
|
Амортизация, руб.
|
82473.00
|
79044.00
|
|
Заработная плата, руб.
|
4697.00
|
4043.80
|
|
Затраты на материалы, руб.
|
488.17
|
397.67
|
|
РСЭО, руб.
|
164.00
|
133.60
|
|
Прочие расходы, руб.
|
1413.00
|
1220.00
|
|
Итого - эксплуатационные
расходы, руб.
|
97349.17
|
91850.17
|
Поскольку мы рассчитываем эффективность новой системы при внедрении, то
необходимо сравнивать капитальные затраты, капитальные вложения и
эксплуатационные расходы используя относительные показатели и относя
проектируемый вариант к базовому.
Для сравнения капитальных вложений используем относительную экономию
капитальных вложений, которая рассчитывается по следующей формуле:
При сравнении эксплуатационных затрат используем показатель относительной
экономии (уменьшения) затрат:
Как видно по результатам вычислений, новая система эффективнее базовой.
Экономия капитальных вложений объясняется тем, что установочная мощность новой
системы меньше базовой.
4.Определение интегрального критерия
уровня готовности к информационному обществу
Современный этап развития цивилизации характеризуется увеличением роли
информации и знаний в жизни общества, возрастанием доли инфокоммуникационных
услуг во внутреннем валовом продукте, созданием глобального информационного
пространства, обеспечивающего эффективное взаимодействие людей, их доступ к
мировым информационным ресурсам.
Сегодня использование информационных и коммуникационных технологий (ИКТ)
во многих сферах услуг и промышленности стало совершенно необходимым элементом
конкурентной борьбы и стратегического развития.
Глобальное значение этого явления состоит в том, что
знания, зафиксированные в технологиях, компьютерных системах, становятся объективным
фактором развития. Причем знания эти настолько специализированны и сложны, что
для их использования необходимы специальные средства - информационные и
коммуникационные технологии. По мнению многих ведущих экспертов, эти технологии
могут за счет качественного улучшения возможностей обмена информации
значительно облегчить создание новой социальной и экономической инфраструктуры.
А именно новая инфраструктура и обеспечивает устойчивое экономическое развитие.
Мир вступил в новое тысячелетие под знаком
информационной революции, которая создает основы для реализации Глобальной
информационной инфраструктуры (ГИИ) и определяет постепенный переход в
Глобальное информационное общество (ГИО). По мнению ряда специалистов, в ГИО
определяющим фактором станет информация, а господствующей социальной группой
будут собственники информации. ГИО будет основываться на самых современных
инфокоммуникационных технологиях и услугах, возникающих по мере конвергенции
связи (телекоммуникаций) и информатизации. Сегодня мы являемся свидетелями
стремления к все более широкому взаимодействию между странами, экономическими
системами и людьми, к развитию международных и межрегиональных структур, что
вызывает бурное развитие Глобальной информационной инфраструктуры (ГИИ).
Широко распространенный термин «экономика знания»
четко характеризует тенденцию формирования экономики информационного общества.
Конечно, традиционная промышленность, сельское хозяйство и сфера услуг
по-прежнему преобладают в абсолютных объемах производства, но наибольшие темпы
роста, доходность наблюдаются именно в отраслях информационной индустрии.
Производство знаний становится важнейшей функцией общества, обеспечивающей его
выживание и дальнейший прогресс.
Россия предпринимает усилия, в той или иной мере,
наверстать упущенное и обеспечить свою готовность к переходу в Глобальное
информационное общество. Информационная инфраструктура, определяющая
возможность перехода города в ГИО, это совокупность сетей, оборудования
конечных пользователей, информации и людских ресурсов, которая может быть
использована для доступа к полезной информации, связи пользователей друг с
другом в любое время и из любого места, получение работы, развлечений по
доступной цене, по некоторой глобальной шкале. Таким образом, для открытия «транспортных
ворот» города, естественного транзитного моста между Европой и Азией,
необходимо наличие развитой информационной инфраструктуры, обеспечивающей
вхождение города Н. Тагила в глобальное информационное общество и единое
мировое пространство.
Для определения целей развития связи в первую очередь
необходимо дать оценку принадлежности информационной инфраструктуры
Свердловской области к одному из четырех уровней готовности к информационному
обществу. Критерии оценки уровня готовности региона, его структур
административно-хозяйственного деления и отраслей к информационному обществу
предназначены для определения их принадлежности к одному из четырех уровней
готовности к информационному обществу:
а) первый уровень - условия для перехода к
информационному обществу отсутствуют;
б) второй уровень - условия для перехода к
информационному обществу созданы и используются малой частью общества;
в) третий уровень - условия для перехода к
информационному обществу созданы и используются значительной частью общества.
Существует электронное расслоение общества;
г) четвертый уровень - большая часть общества
использует в жизни и в профессиональной деятельности инфокоммуникационные
технологии, услуги и информационные ресурсы. Осуществляются меры по преодолению
электронного расслоения общества и других негативных последствий
информатизации.
Уровни готовности России к информационному обществу
определяются в пяти направлениях, характеризующих развитие
информатизации и проникновение ИКТ, услуг и информационных технологий в жизни
и деятельности общества.
По общепринятому классификатору существуют четыре
уровня готовности к информационному обществу, которые определяются в пяти
направлениях, характеризующих развитие информатизации и проникновение
инфокоммуникационных технологий.
Первое направление - «Доступ к инфокоммуникациям». Характеризует
обеспеченность общества инфокоммуникационной инфраструктурой; ее доступность
населению и предприятиям по цене и времени доступа к сетевым ресурсам;
скоростью и качеством передачи информации; развитием местной сбытовой сети
аппаратных и программных средств и услуг; развитием местной сети
телекоммуникационного сервиса, сопровождения аппаратных и программных средств,
развитием местной сети доступа к Интернету.
Второе направление - «Инфокоммуникационное обучение».
Характеризует обеспеченность средних и высших учебных заведении
компьютерами и ресурсами Интернета, уровнем подготовленности преподавателей по
применению ИКТ в преподавательской деятельности, возможностями получения
специального и общего образования ИКТ в государственных и негосударственных
средних специальных, высших учебных заведениях.
Третье направление - «Инфокоммуникационное общество». Характеризует
возможности использования Интернета, его информационных ресурсов в повседневной
жизни и в профессиональной деятельности, а также средний объем информации,
получаемый одним человеком в год.
Четвертое направление - «Инфокоммуникационная экономика». Характеризует
влияние специализации в области ИКТ на рынок труда, развитие электронной
коммерции «Фирма - покупатель» и «Фирма - фирма», переход к «Электронному
правительству», общее влияние отрасли экономической деятельности в сфере
информатизации на экономику России.
Пятое направление - «Инфокоммуникационная политика». Характеризует
влияние органов власти на либерализацию телекоммуникационного сектора
экономики, на конкуренцию и развитие услуг в этом секторе, на ограничения,
налагаемые лицензированием и стандартами на производственную и сбытовую
деятельность в отношении ИКТ и информационных ресурсов, влияние правительства
на информатизацию через реализацию государственных целевых программ и их
концепций. Для расчета интегрального критерия необходимо определить следующие
критериальные показатели.
Экономический
критерий - К
определяется следующим образом по формуле:
К=
где
К
- процент оборота, обеспеченный за счет
информационно-телекомуникационной экономики. Он может быть исчислен как
отношение доходов от инфокоммуникаций к обороту:
К
= 0%; К
= 50%
Комплексный
информационно-технологический критерий К
определяется по формуле:
К=
где
К
, К
, К
, К
-
критериальные показатели.
Информационный
критерий К определяется как индекс объема интерактивной
информации в год на 1 клиента и рассчитывается по формуле
К=
, (24)
где
- объем интерактивной информации в год на 1 клиента;
N
- количество телефонов (стационарных и мобильных);
-
население региона (страны);
-
средняя скорость передачи информации;
- среднее
время занятия канала.
I
=10
байт;
I
=10
байт.
Критерий
развития инфокоммуникаций К
характеризует уровень наполнения общества инфокоммуникационными устройствами
(терминалами) пользователя, определяется следующим образом по формулам
К=
,
И=
,
D=
где
- плотность стационарных телефонов в регионе
(стране);
-
население.
D=80%;
D=0%;
И
; И
; И
- рассчитываются аналогично ИТА.
D
=D
=D
=0%,
D
=D
=D
=100%
Банковский сектор Свердловской области, имея обобщенный комплексный
критерий оценки инфокоммуникационного состояния 0,4 (в целом по РФ - 0,4),
имеет все благоприятные факторы стать высоко развитой инфокоммуникационной
областью, войти в единое мировое информационное общество.
5.
Безопасность жизнедеятельности