Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса 'FORYOU'
Федеральное
агентство по образованию
государственное
образовательное учреждение
высшего
профессионального образования
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ
Факультет
экономики и менеджмента
Кафедра
«Стратегический менеджмент»
КУРСОВОЙ
ПРОЕКТ
по
дисциплине «Инновационный менеджмент»
на
тему «Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного
комплекса «FORYOU»
Выполнил: студентка
группы 4075/2
Золина А.М.
Проверил: к.э.н.,
доцент
Бриль А.Р.
Санкт-Петербург
2012
г.
Содержание
1.
Резюме
.
Расчет объемов реализации и цен по новым услугам
.1.
Предпосылки и цели открытия нового филиала
.2
Рынок банковских услуг в Северо-Западном регионе
.3
Маркетинговое исследование
.
Технология организации проекта
.
Расчет инвестиционных затрат по вариантам проекта
.
Расчет текущих затрат по вариантам проекта
.
Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли по вариантам проекта
.
Источники финансирования проекта и график денежного потока
.
Расчет показателей рентабельности проекта
.
Оценка эффективности проекта и выбор варианта для внедрения
1.Резюме
В данном курсовом проекте будет рассмотрен план
открытия оздоровительно-развлекательного комплекса «FORYOU». Для выбора
наиболее эффективного проекта были поставлены следующие задачи:
Проведение маркетингового исследования для
определения районов, в которых целесообразно открывать
оздоровительно-развлекательный комплекс.
Составление и анализ проектов по открытию
комплекса.
Выбор варианта открытия, т.е. местоположения предприятия.
В результат исследования рынка были выбраны 2
варианта местоположения комплекса: Приморский район и Выборгский район.
|
№
по порядку
|
Технико-экономические
и финансовые показатели проекта
|
Ед.измер.
|
Варианты
реализации проекта
|
|
|
|
1
|
2
|
|
1
|
Площадь
|
кв.м
|
300
|
370
|
|
2
|
Численность
персонала
|
чел
|
12
|
12
|
|
3
|
Инвестиционные
затраты по проекту
|
тыс.руб
|
79807,4
|
100287,8
|
|
4
|
Выручка
от реализации продукции (среднегодовая)
|
тыс.руб/
год
|
23069,28
|
24573,84
|
|
5
|
Текущие
затраты (себестоимость продукции) среднегодовые
|
тыс.руб/
год
|
6534
|
6233,1
|
|
6
|
Прибыль
от продаж (среднегодовая)
|
тыс.руб/
год
|
16535,28
|
18340,74
|
Срок
окупаемости проекта
|
год
|
6
|
6,8
|
|
8
|
Простая
норма прибыли
|
%
|
16,6
|
14,6
|
|
9
|
Чистая
текущая стоимость по проекту, NPV
|
тыс.руб
|
111,37
|
8837,569
|
|
10
|
Внутренняя
норма прибыли по проекту, IRR
|
%
|
16
|
19
|
|
11
|
Рентабельности
проекта, ROS
|
%
|
70
|
70
|
На основе полученных результатов можно сделать
вывод, что выгодным является проект открытия оздоровительно-развлекательного
комплекса в Выборгском районе. Простая норма прибыли проекта 1 > простой
нормы прибыли проекта 2
NPV проекта 1 < NPV проекта 2.
Вывод: Решения - открытие
оздоровительно-развлекательного комплекса в Выборгском районе. Анализ показал,
что именно это место будет более прибыльным, несмотря на более высокую
стоимость коттеджа и другие издержки. Все это происходит в связи с большей
заселенностью района и больший спрос на данный вид услуг.
. Расчет объемов реализации и цен
.1 Предпосылки и Цели проекта
проект финансирование затрата
прибыль
Проект заключается в открытии
развлекательно-оздоровительного комплекса «FORYOU» .
Предпосылками открытия являются:
увеличение спроса потребителей на данный вид
услуг
увеличение среднедушевого дохода населения
страны
Целями данного проекта являются:
уменьшение срока окупаемости проекта
увеличение прибыли от проекта
Вполне объяснимо, что с каждым годом всё больше
людей предпочитают как можно чаще выбираться на отдых: за границу, загород и
другие места. В нашем городе люди вынуждены терпеть плохую погоду почти круглый
год, загрязненный воздух и проводить на работе больше времени, чем положено.
Эти факторы вызывают плохое самочувствие, постоянную усталость и плохое
настроение. И каждый старается в свободное время выезжать куда-нибудь с
друзьями или семьей для получения ярких впечатлений и физического расслабления.
Но, к сожалению, далеко не каждый может позволить себе такой отдых чаще, чем
раз в полгода, а многие и чаще чем раз в год, или даже два года. Конечно, с
таким образом жизни не получится избавиться от проблем со здоровьем и постоянным
плохим настроением. Поэтому, в последние годы население все чаще пользуется
услугами оздоровительно-развлекательных комплексов, где можно получиться и
массу удовольствий, и ярких впечатлений, и пользу для здоровья.
Более того, в последние десятилетия уровень
жизни населения, а именно, среднедушевой доход населения России стремительно
растет. Это показано на рис.1.
Рис.1
А этот факт так же подтверждает, что люди готовы
тратиться не только на самые необходимые нужды, но и на развлечения и отдых.
На данный момент оздоровительно-развлекательных
комплексов в Санкт-Петербурге и Ленинградской области всего лишь несколько
десятков, но лишь малая часть из них находиться в самом городе. А тем временем
он продолжает расширяться и непрерывно строятся новые районы. Поэтому, я считаю
актуальной темой - открытие оздоровительно - развлекательного комплекса в новых
районах Санкт-Петербурга.
Данный комплекс будет представлять собой
коттедж, в который люди будут приезжать не только на выходные, но и провести
вечер после работы.
Такой отдых интересен как и времяпрепровождение с семьей , так и как яркая и
интересная встреча с друзьями. А так же, это отличный способ, чтобы
отпраздновать день Рождения, провести корпоративный вечер, романтический ужин,
свадебную вечеринку, в том числе девишник и мальчишник, а так же провести
новогодние и другие праздники в кругу семьи и друзей .
В комплекс будут входить следующие услуги:
Spa зона
бильярд
караоке
банкетный зал
комнаты отдыха
кафе
массаж
косметологические услуги
детская комната
парк
теннисный корт
.2 Рынок оздоровительно-развлекательных услуг
Современный развлекательный центр - это идея
концентрации разноплановых форм отдыха в одном здании. В качестве отличительной
черты развлекательных центров выступает комплексность предоставляемых услуг:
spa зона, зона отдыха, спорт зона, бильярд, точки общепита пронизаны общей
концепцией. ресторан тоже являются частью развлекательного центра.
На данный момент в России этот спектр услуг
стремительно развивается, но пока ещё остаётся новым. В основном, рынок спорта
и развлечений в Санкт-Петербурге развивается в основном в составе торговых
центров. Набор развлечений стандартен: кинотеатры, боулинг, бильярд,
фитнес-центры. Этот тандем выгоден обеим сторонам. И так же, множество банных
комплексов расположены в отдельных помещениях. А на проект более можно сравнить
с мини-санаторием. В нашем городе таких существует всего 7. Остальные
расположены далеко от города. Поэтому достаточно легко будет создать конкурентоспособный
проект.
2.3 Маркетинговое исследование
На сегодняшний день крупными
оздоровительно-развлекательными комплексами являются:
Оздоровительный комплекс «Вымпел»
Оздоровительный комплекс «Ямские бани»
- сеть оздоровительных центров
"Марсель" <#"583597.files/image002.gif">
75
|
|
В
выборгском районе
|
95
|
Теперь необходимо определить необходимое
оборудование и мебель (оно одинаковое по двум вариантам):
Таблица 10 (тыс.руб.)
|
Оборудование
|
Стоимость
(тыс.руб.)
|
Стоимость,
всего (тыс. руб.)
|
|
Spa
зона (итого)
|
-
|
-
|
1131
|
|
джакузи
|
1
|
130
|
130
|
|
ванна
|
1
|
30
|
30
|
|
бочка
|
1
|
10
|
10
|
|
аппарат
|
1
|
260
|
260
|
|
СПА-Капсула
Atlantiс <#"583597.files/image004.gif">
Приморский район :
,4/13228,224= 6 что означает что
срок окупаемости проекта 6 лет
Выборгский район:
,8/14672,592=6,8, что означает что
простой срок окупаемости для проекта в Выборгском районе 6 лет и 8 месяцев.
Простая норма прибыли рассчитывается
по формуле
 *100%
Приморский район:
,224/79807,4*100 = 16,6%
Выборгский район:
,592/100287,8*100= 14,6%
7. Источники финансирования проекта и график
денежного потока
Где P0 - инвестиционные затраты по проекту,
A2…A4 - денежные поступления от реализации- будущая стоимость проекта-
количество периодов- % ставка
Приморский район:
Доля собственного капитала составляет 5% и
соответственно доля заемного -95%. Стоимость собственного капитала компании в
соответствии с политикой дивидендов составляет 17% , а заемного в соответствии
с договором кредитования - 16% годовых. Тогда, средневзвешенная стоимость
капитала по проекту (без учета налогового щита) составит:
17 х(3990,37/79807,4) + 16 х (75817,03/79807,4)=
16%
Используется коэффициент текущей стоимости:
/А=1/(1+i)n
=А1/F*A1+
А2/F*A2
+А3/F*A3
+А4/F*A4+
А5/F*A5+
А6/F*A6+
А7/F*A7+
А8/F*A8+
А9/F*A9+
А10/F*A10-P0
Для 1 варианта:
NPV =
16535,28/1,16+16535,28/1,16^2+16535,28/1,16^3+16535,28/1,16^4
+16535,28/1,16^5+16535,28/1,16^6+16535,28/1,16^7+16535,28/1,16^8+16535,28/1,16^9+16535,28/1,16^10-79807,4=
111,37
Внутренняя нома прибыли IRR определяется методом
подбора на основе значения NPV:
IRR=I  NPV=0= 16,03%
Для 2 варианта:
NPV=18340,74/1,198+18340,74/1,198^2+18340,74/1,198^3+18340,74/1,198^4+18340,74/1,198^5+18340,74/1,198^6+18340,74/1,198^7+18340,74/1,198^8+18340,74/1,198^9+18340,74/1,198^10-100287,8=
8837,569
Внутренняя нома прибыли IRR
определяется методом подбора на основе значения NPV:
IRR=I NPV=0= 19%
8. Расчет показателей рентабельности проекта
ROS - рентабельность продаж
 *100%
Вариант :
Прибыль от продаж=16535,28 тыс.
руб.; Выручка от продаж=23069,28тыс. руб.= 70 %
Вариант :
Прибыль от продаж= 18340,74 тыс.
руб.; Выручка от продаж= 24573,84 тыс. руб.= 70 %
9. Оценка эффективности проекта и выбор варианта
для внедрения
Сводная таблица результатов
|
№
по порядку
|
Технико-экономические
и финансовые показатели проекта
|
Ед.измер.
|
Варианты
реализации проекта
|
|
|
|
1
|
2
|
|
1
|
Площадь
|
кв.м
|
300
|
370
|
|
2
|
чел
|
12
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
Инвестиционные
затраты по проекту
|
тыс.руб
|
79807,4
|
100287,8
|
|
4
|
Выручка
от реализации продукции (среднегодовая)
|
тыс.руб/
год
|
23069,28
|
24573,84
|
|
5
|
Текущие
затраты (себестоимость продукции) среднегодовые
|
тыс.руб/
год
|
6534
|
6233,1
|
|
6
|
Прибыль
от продаж (среднегодовая)
|
тыс.руб/
год
|
16535,28
|
18340,74
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
Срок
окупаемости проекта
|
год
|
6
|
6,8
|
|
8
|
Простая
норма прибыли
|
%
|
16,6
|
14,6
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
Чистая
текущая стоимость по проекту, NPV
|
тыс.руб
|
111,37
|
8837,569
|
|
10
|
Внутренняя
норма прибыли по проекту, IRR
|
%
|
16
|
19
|
|
11
|
Рентабельности
проекта, ROS
|
%
|
70
|
70
|
По результатам расчетов для открытия
оздоровительно-развлекательного комплекса «FORYOU» более предпочтителен выбор
второго варианта - Покупка коттеджа в Выборгском районе, т.к.
- ROS проекта 1 = ROS проекта 2
срок окупаемости проекта 1 < срока
окупаемости проекта 2
простая норма прибыли проекта 1 > простой
нормы прибыли проекта 2
NPV проекта 1 < NPV проекта 2.
1.
Похожие работы на - Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса 'FORYOU'
|