Оценка коммерческого банка 'Альфа-банк'
Министерство
образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего
профессионального образования
«САМАРСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АЭРОКОСМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
имени
академика С.П. КОРОЛЕВА»
(национальный
исследовательский университет) СГАУ
Факультет
экономики и управления
Оценка
коммерческого банка "Альфа-банк"
Выполнил: студент гр.
Храмцов И.А.
Проверила: Шекина Н.В.
Самара 2011
Полное официальное наименование
Открытое акционерное общество коммерческий банк "Альфа-банк"
Сокращенное наименование
ОАО «АЛЬФА-БАНК»
Регистрационный номер: № 1326
Дата регистрации: 29 января 1998 г.
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7728168971
Информация о деятельности. Ценности и миссия банка.
Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является
универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций,
представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и
корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое
финансирование и управление активами.
Головной
офис Альфа-Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом
открыто 444 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах
и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В Альфа-Банке
работает около 17 тысяч сотрудников. Прямыми акционерами Альфа-Банка являются
российская компания ОАО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и
кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении
которой менее 1% акций банка.Бенефициарными акционерами
<#"562091.files/image001.gif"> <#"562091.files/image002.gif">
<#"562091.files/image003.gif">
|
|
|
|
|
|
|
Операционные блоки
|
 <#"562091.files/image005.gif">
<#"562091.files/image006.gif">
<#"562091.files/image007.gif">
<#"562091.files/image008.gif">
|
 <#"562091.files/image010.gif">
<#"562091.files/image011.gif">
<#"562091.files/image012.gif"> <#"562091.files/image013.gif"> <#"562091.files/image015.gif">
<http://alfabank.ru/about/management/top/grishin/>
|
|
|
|
Бухгалтерский баланс ОАО КБ «Альфа-банк» на 01.01.10
|
Баланс
|
|
Номер п/п
|
Статьи консолидированного балансового отчета
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I
|
АКТИВЫ
|
|
|
|
1
|
Денежные средства
|
17 832 988
|
23 000 593
|
|
2
|
Средства кредитных организаций в центральных банках
|
18 398 712
|
59 193 056
|
|
2.1
|
Средства в Центральном банке Российской Федерации
|
18 398 712
|
59 193 056
|
|
2.1.1
|
Обязательные резервы
|
3 207 472
|
725 347
|
|
3
|
Средства в кредитных организациях
|
2 976 103
|
1 794 770
|
|
4
|
Чистые вложения в торговые ценные бумаги, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
40 911 826
|
28 095 356
|
|
5
|
Чистая ссудная задолженность
|
444 873 039
|
513 852 254
|
|
6
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи
|
45 730 786
|
26 284 858
|
|
7
|
Инвестиции в зависимые организации
|
10 467 085
|
10 202 078
|
|
8
|
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
0
|
0
|
|
9
|
Положительная деловая репутация
|
0
|
0
|
|
10
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные
запасы
|
3 913 162
|
4 163 871
|
|
11
|
Прочие активы
|
10 349 521
|
8 326 390
|
|
12
|
Всего активов
|
584 986 137
|
664 711 148
|
|
II
|
ПАССИВЫ
|
|
|
|
13
|
Кредиты, депозиты и прочие средства центральных банков
|
7 600 000
|
152 653 489
|
|
13.1
|
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ
|
7 600 000
|
152 653 489
|
|
14
|
Средства кредитных организаций
|
78 156 134
|
93 794 284
|
|
15
|
Средства клиентов (некредитных организаций)
|
395 319 112
|
349 258 047
|
|
15.1
|
Вклады физических лиц
|
131 318 757
|
81 570 053
|
|
16
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
|
0
|
1 265 014
|
|
17
|
Выпущенные долговые обязательства
|
18 196 799
|
10 635 657
|
|
18
|
Прочие обязательства
|
7 110 934
|
8 864 960
|
|
19
|
Резервы на возможные потери по условным обязательствам
кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами
офшорных зон
|
1 262 908
|
2 130 557
|
|
20
|
Всего обязательств
|
507 645 887
|
608 572 008
|
|
III
|
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
|
|
|
|
21
|
Средства акционеров (участников)
|
59 587 623
|
1 565 742
|
|
21.1
|
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
|
0
|
0
|
|
21.2
|
Зарегистрированные привилегированные акции
|
0
|
0
|
|
21.3
|
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных
организаций
|
0
|
0
|
|
22
|
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров
(участников)
|
0
|
0
|
|
23
|
Эмиссионный доход
|
1 810 961
|
37 319 275
|
|
24
|
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи
|
1 448 365
|
606 463
|
|
25
|
Переоценка основных средств
|
865 154
|
866 543
|
|
26
|
Переоценка активов и обязательств участников группы -
нерезидентов
|
0
|
0
|
|
27
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки
прошлых лет)
|
15 547 645
|
11 731 614
|
|
28
|
Прибыль (убыток) за отчетный период
|
-2 154 359
|
3 814 642
|
|
29
|
Всего источников собственных средств группы
|
77 340 250
|
56 139 140
|
|
30
|
Доля малых акционеров (участников)
|
0
|
0
|
|
30.1
|
Доля источников собственных средств, принадле-жащая малым
акционерам (участникам)
|
0
|
0
|
|
30.2
|
Прибыль (убыток) за отчетный период, принад-лежащая
(принадлежащий) малым акционерам (участникам)
|
0
|
0
|
|
31
|
Всего источников собственных средств
|
77 340 250
|
56 139 140
|
|
32
|
Всего пассивов
|
17 922 847
|
15 042 445
|
|
IV
|
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
33
|
Безотзывные обязательства
|
496 973 881
|
578 643 973
|
|
34
|
Выданные гарантии и поручительства
|
90 912 065
|
145 865 708
|
Отчет о
Прибыли и убытках ОАО КБ «Альфа-банк»
|
Отчет о прибылях и убытках
|
|
Номер п/п
|
Статьи консолидированного отчета о прибылях и убытках
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
Процентные доходы, всего, в том числе:
|
74330793
|
61452727
|
|
1.1
|
От размещения средств в кредитных организациях
|
6558894
|
3908963
|
|
1.2
|
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным
организациям)
|
61743203
|
54555687
|
|
1.3
|
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
0
|
0
|
|
1.4
|
От вложений в ценные бумаги
|
6028696
|
2988077
|
|
2
|
Процентные расходы, всего, в том числе:
|
39272321
|
30248042
|
|
2.1
|
По привлеченным средствам кредитных организаций
|
13779627
|
8545736
|
|
2.2
|
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
|
24253281
|
20435712
|
|
2.3
|
По выпущенным долговым обязательствам
|
1239413
|
1266594
|
|
3
|
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)
|
35058472
|
31204685
|
|
4
|
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских
счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:
|
-26060815
|
-23739295
|
|
4.1
|
Изменение резерва на возможные потери по начисленным
процентным доходам
|
-1679525
|
-330398
|
|
5
|
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)
после создания резерва на возможные потери
|
8997657
|
7465390
|
|
6
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми
по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
4836458
|
426958
|
|
7
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в
наличии для продажи
|
537396
|
203280
|
|
8
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми
до погашения
|
0
|
0
|
|
9
|
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
|
-5110706
|
-5960584
|
|
10
|
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты, всего, в
том числе:
|
1270013
|
18618594
|
|
10.1
|
чистые доходы от переоценки иностранной валюты участников
группы - нерезидентов
|
0
|
0
|
|
11
|
Доходы от участия в устаном капитале других юридических лиц
|
8705
|
3503
|
|
12
|
Комиссионные доходы
|
12312106
|
11347092
|
|
13
|
Комиссионные расходы
|
2287326
|
1893272
|
|
14
|
Изменение резерва на возмжные потери по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи
|
-68168
|
-617
|
|
15
|
Изменения резерва на возможные потери по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения
|
0
|
0
|
|
16
|
Изменение резерва по прочим потерям
|
234981
|
-1557228
|
|
17
|
Прочие операционные доходы
|
4154730
|
6387893
|
|
18
|
Чистые доходы (расходы)
|
24885846
|
35041009
|
|
19
|
Операционные расходы
|
25568789
|
27593564
|
|
20
|
Чистые доходы от нефинансовой деятельности
|
0
|
0
|
|
21
|
Прибыль до налогообложения
|
-682943
|
7447445
|
|
22
|
Начисленные (уплаченные) налоги
|
1471416
|
3632803
|
|
23
|
Доля прибыли (убытка) зависимой организации после
налогообложения
|
0
|
0
|
Прибыль (убыток) за отчетный период
|
-21543591
|
3814642
|
|
24.1
|
Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) группе
|
-21543591
|
3814642
|
|
24.2
|
Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым
акционерам (участникам)
|
0
|
0
|
Анализ депозитного портфеля
|
ПАССИВ
|
|
|
|
|
Кредиты, депозиты и прочие средства центральных банков
|
7 600 000
|
152 653 489
|
|
|
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка
Российской Федерации
|
7 600 000
|
152 653 489
|
|
|
Средства кредитных организаций
|
78 156 134
|
93 794 284
|
|
|
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
|
395 319 112
|
349 258 047
|
|
|
Вклады физических лиц
|
131 318 757
|
81 570 053
|
|
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
|
0
|
1 265 014
|
|
|
Выпущенные долговые обязательства
|
18 196 799
|
10 635 657
|
|
|
Прочие обязательства
|
7 110 934
|
8 864 960
|
|
|
Резервы на возможные потери по условным обязательствам
кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами
офшорных зон
|
1 262 908
|
2 130 557
|
|
|
Всего обязательств
|
507 645 887
|
608 572 008
|
|
|
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
|
|
|
|
|
Средства акционеров (участников)
|
595 876 323
|
1 565 742
|
|
|
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров
(участников)
|
0
|
0
|
|
|
Эмиссионный доход
|
1 810 961
|
37 319 275
|
|
|
Резервный фонд
|
234 861
|
234 861
|
|
|
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи
|
1 448 365
|
606 463
|
|
|
Переоценка основных средств
|
865 154
|
866 543
|
|
|
Переоценка активов и обязательств участников группы -
нерезидентов
|
1 448 365
|
606 463
|
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
|
0
|
0
|
|
|
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
|
15 547 645
|
11 731 614
|
|
|
Доля малых акционеров (участников)
|
0
|
0
|
|
|
Доля источников собственных средств, принадле-жащая малым
акционерам (участникам)
|
0
|
0
|
|
|
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период,
принад-лежащая (принадлежащий) малым акционерам (участникам)
|
-2 154 359
|
3 814 642
|
|
|
Всего источников собственных средств группы и малых
акционеров (участников)
|
77 340 250
|
56 139 140
|
|
|
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Безотзывные обязательства
|
496 973 881
|
578 643 973
|
|
|
Выданные гарантии и поручительства
|
90 912 065
|
145 865 708
|
|
|
Таблица 1. Структура депозитного портфеля КБ (привлеченные
средства)
|
|
Номер
|
Вид привлечения
|
Текущий период(2)
|
Предыдущий период (1)
|
Отклонение
|
Удельный вес (2)
|
Удельный вес (1)
|
Отклонение
|
|
1
|
Кредиты, депозиты и прочии средства ЦБРФ
|
7 600 000
|
152 623 489
|
-145 023 489
|
0,029165772
|
0,426175
|
-0,397009
|
|
2
|
Средства кредитных организаций в ЦБРФ
|
78 156 134
|
93 794 284
|
-15638150
|
0,299932
|
0,261904
|
0,038028
|
|
3
|
Вклады физических лиц
|
131 318 757
|
81 570 053
|
49 748 704,0
|
0,503949
|
0,227770
|
0,276179
|
|
4
|
Расчетные счета клиентов
|
10 008 239,5
|
5849611,35
|
4 158 628,1
|
0,038408
|
0,016334
|
0,022074
|
|
5
|
Депозиты предприятий
|
8 188 559,6
|
4786045,65
|
3402513,9
|
0,031424
|
0,013364
|
0,018060
|
|
6
|
Выпущенные долговые обязательства
|
18 196 799
|
10 635 657
|
7561142
|
0,069832
|
0,029698
|
0,040134
|
|
7
|
Прочие обязательства
|
7 110 934
|
8 864 960
|
-1754026
|
0,027289
|
0,024754
|
0,002535
|
|
8
|
ИТОГО
|
260579423
|
358124100
|
-97544677
|
1
|
1
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.
Структура процентных расходов
|
|
Номер
|
Вид процентных расходов
|
Текущий период(2)
|
Предыдущий период (1)
|
Отклонение
|
Удельный вес (2)
|
Удельный вес (1)
|
Отклонение
|
|
1
|
Кредиты и депозиты и прочие средства
|
7 600 000
|
152 623 489
|
-145 023 489
|
0
|
0,74122
|
-0,74122
|
|
2
|
По привлеченным средствам в кредитных организациях
|
13 779 627
|
8 545 736
|
5 233 891
|
0,20707
|
0,04150
|
0,16556
|
|
3
|
Вклады физических лиц
|
10 913 976
|
9 196 070
|
1 717 906
|
0,16400
|
0,04466
|
0,11934
|
|
4
|
Расчетные счета клиентов
|
433 795
|
443 308
|
-9 513
|
0,00652
|
0,00215
|
0,00437
|
|
5
|
Депозиты предприятий
|
7 011 694
|
6 240 937
|
770 757
|
0,10536
|
0,03031
|
0,07505
|
|
6
|
По выпущенным долговым обязательствам
|
1 239 413
|
1 266 594
|
-27 181
|
0,01862
|
0,00615
|
0,01247
|
|
7
|
Прочие обязательства
|
25 568 789
|
27 593 564
|
-2 024 775
|
0,38422
|
0,13401
|
0,25021
|
|
8
|
Итого
|
66 547 294
|
205 909 698
|
-139 362 404
|
0,885795507
|
1
|
0
|
банк риск кредитный ставка
|
Таблица 3.
Параметры депозитного портфеля
|
|
|
Номер
|
Вид привличения
|
Текущий период (привлеченные средства (2)
|
Текущий период (процентные расходы) (2)
|
Предшествующий период (привлеченные средства) (1)
|
Предшествующий период (процентных расходы) (1)
|
Ставка привлечения β1
|
Ставка привлечения β2
|
Срок привлечения τ1
|
Срок привлечения τ2
|
|
1
|
Кредиты, депозиты и прочии средства ЦБРФ (1год)
|
7 600 000
|
7 600 000
|
152 623 489
|
152 623 489
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
2
|
Средства кредитных организаций в ЦБРФ (90 дн)
|
78 156 134
|
13 779 627
|
93 794 284
|
8 545 736
|
0,091111
|
0,176309
|
0,25
|
0,25
|
|
3
|
Вклады физических лиц (360дн)
|
131 318 757
|
10 913 976
|
81 570 053
|
9 196 070
|
0,112738
|
0,083111
|
1
|
1
|
|
4
|
Расчетные счета клиентов (90дн)
|
10008239,45
|
433 795
|
5849611,35
|
443 308
|
0,075784
|
0,043344
|
0,25
|
0,25
|
|
5
|
Депозиты предприятий (90дн)
|
8188559,55
|
7 011 694
|
4786045,65
|
6 240 937
|
1,303986
|
0,856279
|
0,25
|
0,25
|
|
6
|
Выпущенные долговые обязательства (3 года)
|
18 196 799
|
1 239 413
|
10 635 657
|
1 266 594
|
0,119089
|
0,068112
|
3
|
3
|
|
7
|
Прочие обязательства (180 дн)
|
7 110 934
|
25 568 789
|
8 864 960
|
27 593 564
|
3,112655
|
3,595701
|
0,5
|
0,5
|
|
8
|
Итого
|
260 579 423
|
66 547 294
|
358 124 100
|
205 909 698
|
0,574967
|
0,255382
|
0,8898251
|
0,82831755
|
Анализ кредитного портфеля
|
АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Денежные средства
|
17 832 988
|
23 000 593
|
|
|
Средства кредитных организаций в центральных банках
|
18 398 712
|
59 193 056
|
|
|
Средства в Центральном банке РФ
|
18 398 712
|
59 193 056
|
|
|
Обязательные резервы
|
3 207 472
|
725 347
|
|
|
Средства в кредитных организациях
|
2 976 103
|
1 794 770
|
|
|
Чистые вложения в торговые ценные бумаги, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
40 911 826
|
28 095 356
|
|
|
Чистая ссудная задолженность
|
444 873 039
|
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи
|
45 730 786
|
26 284 858
|
|
|
Инвестиции в зависимые организации
|
10 467 085
|
10 202 078
|
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
0
|
0
|
|
|
Положительная деловая репутация
|
0
|
0
|
|
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные
запасы
|
3 913 162
|
4 163 871
|
|
|
Прочие активы
|
10 349 521
|
8 326 390
|
|
|
Всего активов
|
584 986 137
|
664 711 148
|
|
|
Таблица 4. Структура кредитных вложений коммерческого банка
|
|
|
|
Номер
|
Вид кредитных вложений
|
Текущий период(2)
|
Предыдущий период (1)
|
Отклонение
|
Удельный вес (2)
|
Удельный вес (1)
|
Отклонение
|
|
|
|
1
|
Средства в кредитных организациях
|
2 976 103
|
1 794 770
|
1 181 333
|
0,0262
|
0,0236
|
0,002598
|
|
|
|
2
|
Чистые вложения в ценные бумаги,оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
|
40 911 826
|
28 095 356
|
12816470
|
0,3596
|
0,3688
|
-0,009217
|
|
|
|
3
|
Чистая ссудная задолженность
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,1
|
сроком до 30 дней
|
4 832 997,05
|
4 087 942,60
|
745 054,45
|
0,0425
|
0,0537
|
-0,011183
|
|
|
|
3,2
|
сроком до 90 дней
|
2 761 712,60
|
2 335 967,20
|
425 745,40
|
0,0243
|
0,0307
|
-0,006390
|
|
|
|
3,3
|
сроком до 180 дней
|
3 452 140,75
|
2 919 959,00
|
532 181,75
|
0,0303
|
0,0383
|
-0,007988
|
|
|
|
3,4
|
сроком до 1 года
|
1 380 856,30
|
1 167 983,60
|
212 872,70
|
0,0121
|
0,0153
|
-0,003195
|
|
|
|
3,5
|
сроком до 3 лет
|
1 035 642,23
|
875 987,70
|
159 654,53
|
0,0091
|
0,0115
|
-0,002396
|
|
|
|
3,6
|
сроком до 5 лет
|
345 214,08
|
291 995,90
|
53 218,18
|
0,0030
|
0,0038
|
-0,000799
|
|
|
|
4
|
Чистые вложения в ценные бумаги,удерживаемые до погашения
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
5
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи
|
45 730 786
|
26 284 858
|
19 445 928
|
0,401934
|
0,34503
|
0,056903
|
|
|
|
6
|
Прочие активы
|
10 349 521
|
8 326 390
|
2 023 131
|
0,0910
|
0,1093
|
-0,01833
|
|
|
|
7
|
Итого
|
113 776 799
|
76 181 210
|
37 595 589
|
1
|
1
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5. Структура процентных доходов коммерческого банка
|
|
|
|
Номер
|
Вид процентных доходов
|
Текущий период(2)
|
Предыдущий период (1)
|
Отклонение
|
Удельный вес (2)
|
Удельный вес (1)
|
Отклонение
|
|
|
|
1
|
От размещения средств в кредитных организациях
|
6 558 894
|
3 908 963
|
2 649 931
|
0,3602
|
0,0558
|
0,3044
|
|
|
|
2
|
От ссуд предоставленных клиентам не являющимся кредитными
организациями
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,1
|
сроком до 30 дней
|
741 681,15
|
567 553,35
|
174 127,80
|
0,0407
|
0,0081
|
0,0326
|
|
|
|
2,2
|
сроком до 90 дней
|
423 817,80
|
324 316,20
|
99 501,60
|
0,0233
|
0,0046
|
0,0186
|
|
|
|
2,3
|
сроком до 180 дней
|
529 772,25
|
405 395,25
|
124 377,00
|
0,0291
|
0,0058
|
0,0233
|
|
|
|
2,4
|
сроком до 1 года
|
211 908,90
|
162 158,10
|
49 750,80
|
0,0116
|
0,0023
|
0,0093
|
|
|
|
2,5
|
сроком до 3 лет
|
158 931,68
|
121 618,58
|
37 313,10
|
0,0087
|
0,0017
|
0,0070
|
|
|
|
2,6
|
сроком до 5 лет
|
52 977,23
|
40 539,53
|
12 437,70
|
0,0029
|
0,0006
|
0,0023
|
|
|
|
3
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами оцениваемыми по
справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
4836458
|
426958
|
4 409 500,00
|
0,2656
|
0,0061
|
0,2595
|
|
|
|
4
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами имеющимися в
наличии для продажи
|
537396
|
203280
|
334 116,00
|
0,0295
|
0,0029
|
0,0266
|
|
|
|
5
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами удерживаемыми
до погашения
|
0
|
0
|
0,00
|
0,0000
|
0,0000
|
0,0000
|
|
|
|
6
|
Прочие операционные доходы
|
4 154 730
|
63 878 931
|
-59 724 201
|
0,2282
|
0,9120
|
-0,6838
|
|
|
|
7
|
Итого
|
18 206 567
|
70 039 713
|
-51 833 146
|
1
|
1
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 6. Параметры кредитного портфеля коммерческого
банка
|
|
Номер
|
Вид кредитных вложений
|
Текущий период кредитных вложений (2)
|
Текущий период процентных доходов (2)
|
Предшествующий период кредитных вложений (1)
|
Предшествующий период процентных доходов (1)
|
Ставка размещения α1
|
Ставка размещения α2
|
Срок размещения τ1
|
Срок размещения τ2
|
|
1
|
Средства в кредитных органиациях (90 дней)
|
2 976 103
|
6 558 894
|
1 794 770
|
3 908 963
|
2,17797
|
2,20385
|
0,25
|
0,25
|
|
2
|
Чистые вложения в ценные бумаги оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток(30 дней)
|
40 911 826
|
4836458
|
28 095 356
|
426958
|
0,01520
|
0
|
0,08333
|
0,08333
|
|
3
|
Чистая ссудная задолженность
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,1
|
сроком до 30 дней
|
4 832 997,05
|
741 681,15
|
4 087 942,60
|
567 553,35
|
0,13884
|
0,15346
|
0,08333
|
0,08333
|
|
3,2
|
сроком до 90 дней
|
2 761 712,60
|
423 817,80
|
2 335 967,20
|
324 316,20
|
0,13884
|
0,15346
|
0,25
|
0,25
|
|
3,3
|
сроком до 180 дней
|
3 452 140,75
|
529 772,25
|
2 919 959,00
|
405 395,25
|
0,13884
|
0,15346
|
0,5
|
0,5
|
|
3,4
|
сроком до 1 года
|
1 380 856,30
|
211 908,90
|
1 167 983,60
|
162 158,10
|
0,13884
|
0,15346
|
1
|
1
|
|
3,5
|
сроком до 3 лет
|
1 035 642,23
|
158 931,68
|
875 987,70
|
121 618,58
|
0,13884
|
0,15346
|
3
|
3
|
|
3,6
|
сроком до 5 лет
|
345 214,08
|
52 977,23
|
291 995,90
|
40 539,53
|
0,13884
|
0,15346
|
5
|
5
|
|
4
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы
имеющиеся в наличии для продажи (90 дней)
|
45 730 786
|
537396
|
26 284 858
|
203280
|
0,00773373
|
0,011751296
|
0,25
|
0,25
|
|
5
|
Чистые вложения в ценные бумаги удерживаемые до погашения
(5 лет)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
5
|
5
|
|
6
|
Прочие активы (90 дней)
|
4 154 730
|
63 878 931
|
676 066
|
0,01058
|
0,40144
|
0,25
|
0,25
|
|
7
|
Итого
|
110 800 696
|
18 206 567
|
131 733 751
|
6 836 848
|
0,05190
|
0,16432
|
0,250289
|
0,245545
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Анализ собственных средств и источники собственных средств
|
Собственные средства (брутто)
|
|
|
|
|
Всего источников собственных средств группы и малых акционеров
(участников)
|
90 912 065
|
145 865 708
|
Таблица 7
|
Суммы иммобилизации
|
14380247
|
14365949
|
|
Собственный капитал(нетто)
|
76531818
|
131499759
|
|
Коэфициент иммобилизации
|
0,187898934
|
0,0984875
|
Вывод: Собственные средства (брутто) растут, что негативно отражается на
доходе банка. Также снижаются суммы иммобилизации и собственный капитал
(нетто). снижение суммы иммобилизации показывает то,что платежеспособность
банка выросла. Коэфициент иммобилизации снижается, следовательно доходность
банка растет. В рейтинге российских банков по ключевым показателям занимает 7
место.
Чистый денежный доход коммерческого банка
Таблица 8
|
Кредитный портфель
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
Кредитные вложения Y
|
110 800 696
|
131 733 751
|
|
Срок кредитных вложений τ
|
0,2455
|
0,2503
|
|
Средняя % ставка α
|
16,4%
|
5,2%
|
|
Депозитный портфель
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
Сумма привлеченных средств Х
|
260 579 423
|
358 124 100
|
|
Срок привлеченных средств τ
|
0,8283
|
0,8898
|
|
Средняя % ставка β
|
25,5%
|
57%
|
|
Алгоритм
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
Yατ-Xβτ
|
0
|
0
|
|
Y(t)*τ*α -
X1(t1)*τ*βэ
(к)
|
1
|
1
|
|
Y1(t1)*τ*αэ-X(t)*τ*β (д)
|
0
|
0
|
Таблица 9
|
|
|
Текущий
|
Предыдущий
|
ЧДД от операционной деятельности 2 (тек)
|
ЧДД от операционной деятельности 1 (предыд)
|
|
Кол-во реинвестиций(2) тек пер
|
0,30
|
βэ2
|
0,0024
|
0,0707
|
4 318 002,31
|
1 442 282,97
|
|
Кол-во реинвестиций(2) тек пер
|
0
|
αэ2
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Кол-во реинвестиций (1) пред пер
|
0,28
|
βэ1
|
0,003
|
0,1385
|
|
|
|
Кол-во ренвестиций (1) пред пер
|
0
|
αэ1
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Таблица 10
|
ЧДД за год от операционной деятельности 2 (тек)
|
ЧДД от операционной деятельности 1 (предыд)
|
|
17 585 402,64
|
5 762 475,70
|
|
|
|
|
Сумма непроцентных доходов
|
12 320 811
|
11 350 595
|
|
Сумма непроцентных расходов
|
27 856 115
|
29 486 836
|
|
ЧДД от неоперационной деят-ти
|
-15 535 304
|
-18 136 241
|
|
ЧДД за текущий период
|
2 050 098,64
|
-12 373 765,30
|
Расчет эффективного кредитного ресурса
Под ГЭПом в банковской деятельности будем понимать разрыв объема
кредитного портфеля над депозитным портфелем.
Понятие ГЭПа: экономический смысл ГЭПа состоит в определении ресурса,
который банк потенциально может разместить в кредиты и реально размещенным
ресурсом в кредитных вложениях (сколько может и сколько разместил). Тогда
наиболее справедливо под ГЭПом понимать разность кредитных вложений и
кредитного ресурса (эффективного):
ГЭП = КВ - КРЭ
Таблица 11
|
|
|
с учетом ФОР
|
|
Показатели
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
Текущий
|
Предыдущий
|
|
Кредиты, депозиты и прочии средства ЦБРФ (1год)
|
7 600 000
|
152 623 489
|
7 600 000
|
152 632 489
|
|
Средства кредитных организаций в ЦБРФ (90 дн)
|
78 156 134
|
93 794 284
|
78 156 134
|
93 794 284
|
|
Вклады физических лиц (360дн)
|
7 037 474
|
4 712 812
|
6 650 412,9
|
4 453 607,3
|
|
Расчетные счета клиентов (90дн)
|
10008239,45
|
5849611,35
|
3 763 098,0
|
2 199 453,9
|
|
Депозиты предприятий (90дн)
|
8188559,55
|
4786045,65
|
7 697 246,0
|
4 498 882,9
|
|
Выпущенные долговые обязательства (3 года)
|
18 196 799
|
10 635 657
|
17 104 991,1
|
9 997 517,6
|
|
Прочие обязательства (180 дн)
|
7 110 934
|
8 864 960
|
6 684 278,0
|
8 333 062,4
|
40% - уровень оседания
Таблица 12
|
Собственный капитал нетто
|
76531818
|
131499759
|
76531818
|
131499759
|
|
|
5% от валюты баланса
|
|
|
29249306,85
|
33235557,4
|
|
|
Критерий эфф-ый
|
|
|
54 882 511
|
250 896 691
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нормативы ФОР
|
|
α2
|
βэ2
|
α1
|
βэ1
|
|
Банки нерезиденты
|
8,5%
|
16,4%
|
0,0024
|
0,0519
|
0,1385
|
|
Физзические лица
|
5,5%
|
|
|
|
|
|
Иные
|
6%
|
|
|
|
|
Таблица 13
|
Текущий
|
Предыдущий
|
τ2
|
τ1
|
|
Кредитные вложения
|
110 800 696
|
131 733 751
|
0,246
|
0,250
|
|
|
|
|
|
|
Положения ГЭП
|
55 918 185
|
-119 162 940
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Допустимые отклонения
|
3 324 020,88
|
3 952 012,53
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Просроченная задолженность(скрытая)
|
9055076,777
|
10319822,18
|
|
|
Риск изменения объема кредитных ресурсов и объема привлеченных средств
Таблица 14
|
Кредитный портфель
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
Кредитные вложения Y
|
10 349 521
|
63 878 931
|
|
Срок кредитных вложений τ
|
0,2455
|
0,2503
|
|
Средняя % ставка α
|
16,4%
|
5,2%
|
|
Депозитный портфель
|
Текущий период
|
Предыдущий период
|
|
Сумма привлеченных средств Х
|
18 196 799
|
10 635 657
|
|
Срок привлеченных средств τ
|
0,8283
|
0,8898
|
|
Средняя % ставка β
|
25,5%
|
57%
|
Таблица 15
|
ΔY
|
ΔЧДД=ταΔY
|
ЧДД за год (прогноз)
|
|
-53 529 410
|
-2 159 775,4
|
-8 795 854,40
|
Таблица 16
|
ΔX
|
ΔЧДД = -τβΔX
|
ЧДД за год (прогноз)
|
|
7 561 142
|
474 141,79
|
1 930 979,57
|
Риск изменения процентных ставок:
|
Δα
|
Δβ
|
ΔЧДДα=τYΔα
|
ΔЧДДβ =
-τXΔβ
|
|
11,2%
|
-32,0%
|
285687,5
|
1 427 948,49
|
|
|
1797377,99
|
850 731,83
|
ЧДД с учетом поправок на риск равно -51 259 610,17.
Процентная ставка дисконтирования (базовая) равна 0,60585. А процентная
ставка общая - 0,00661.
Рассчитаем поправки.
Таблица 17
|
Качество менеджмента
|
|
|
|
Текущий
|
|
ROE (<15% то берется 1,5%)
|
|
|
|
0
|
|
СС нетто < 0 то + 1,5%)
|
|
|
|
|
|
Межбанковский займ (> 40% то +1,5%)
|
|
|
|
0
|
|
БЦК (>α то +0,5%)
|
|
|
|
0,5%
|
|
Размер банка
|
|
|
|
2,5%
|
|
Территориальная диверсификация
|
Доля
|
Вес
|
Значение
|
|
|
Самара
|
0,6
|
60
|
51
|
2,55%
|
|
Города
|
0,2
|
55
|
|
|
|
Регионы
|
0,2
|
20
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
5,55%
|
V-
равен -42 485 883,49 тыс.рублей
V+
равен 48 968 172,06 тыс.рублей
Стоимость коммерческого банка «Альфа-банк» равна 6 482 288,56 тыс.рублей.