Планирование производственно-финансовой деятельности локомотивного депо

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Уральский государственный университет путей сообщения

Кафедра «Экономика транспорта»

КУРСОВАЯ РАБОТА

«Планирование производственно-финансовой деятельности локомотивного депо»

Проверил: Выполнил:

преподаватель студент гр. Эк-417

Алексеева Л. М.

Екатеринбург

Содержание

Введение

.Задание на курсовую работу

. Методические указания к выполнению курсовой работы

.1 Планирование объема эксплуатационной и ремонтной работы депо

.2 Планирование качественных показателей использования локомотивов в грузовом движении

.3 Планирование труда и заработной платы

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Планирование на предприятии является функцией управления предприятием.

Объектом планирования на предприятии являются показатели работы и развития предприятия, включая его цеховые подразделения.

Целью планирования на предприятии является:

§ обеспечение единства и пропорциональности функционирования всех подразделений предприятия;

§  обеспечение согласованности его деятельности с деятельностью выше стоящего подразделения и др. предприятий;

§  повышение эффективности использования трудовых, материальных и финансовых ресурсов.

Планирование на предприятии решает следующие задачи:

§  определение объема потребности в продукции и услугах предприятия для выполнения заданного объема перевозок на отделении и дороге;

§  определение потребности в ресурсах на запланированный объем работ и путей рационального их использования;

§  реализация стратегических планов;

§  обеспечение экономической безопасности предприятия;

§  разделение ответственности между подразделениями предприятия.

1.Задание на курсовую работу

Курсовая работа предусматривает разработку следующих разделов плана основного электровозного депо:

1.      Объем эксплуатационной и ремонтной работы.

2.      Качественные показатели использования локомотивов.

.        План по труду и заработной плате.

.        План эксплуатационных расходов.

.        Себестоимость по измерителям работы локомотивного депо.

Схема обращения локомотивов и обслуживания их локомотивными бригадами, изображена на рис.1.

Условные обозначения:

- пункт оборота локомотивов; - основное депо;

- оборот локомотивов;

Рис. 1 Схема обращения локомотивов

Исходные данные для разработки курсовой работы приведены в таблице 1.

Таблица 1

Исходные данные

2.Методические указания к выполнению курсовой работы

.1 Планирование объема эксплуатационной и ремонтной работы депо

Объем эксплуатационной и ремонтной деятельности электровозного депо характеризуются следующими показателями:

§  тонно-километры брутто,

§  локомотиво-километры во главе поездов,

§  линейный и общий пробеги, локомотиво-часы и локомотиво-километры маневровой работы,

§  локомотиво-километры вспомогательной работы,

§  парк локомотивов в распоряжении депо,

§  программа ремонта локомотивов.

Тонно-километры брутто определить по формуле:

где суточный пробег грузовых поездов, поездо-км;

число поездов в четном и нечетном направлениях в сутки;

L - протяженность участка обращения локомотивов, км;

средняя масса грузового поезда брутто, т.

Протяженность участков обращения локомотивов и обслуживания локомотивными бригадами в курсовом проекте условно принимаются одинаковыми.

ΣNL=(36+24)*260=15600 поездо-км

Σplбр=15600*4000*365=22776000000=22,9776*109 ткм брутто

Пробег локомотивов во главе поездов численно равен пробегу грузовых поездов:

ΣMSвогл=15600*365=5694000=5,694*106 лом-км

Линейный пробег локомотивов ΣMSлин складывается из пробега во главе поездов, одиночного следования, двойной тяги и подталкивания:

Общий пробег рассчитать по формуле:

где условный пробег.

Пробег локомотивов в одиночном следовании вызывается неравномерностью движения поездов по направлениям и определяется как разность между пробегом поездов в четном и нечетном направлениях:

ΣMSод=(36*260-24*260)*365=1138800=1,1388*106лок-км

В курсовом проекте принять, что подталкивания и двойной тяги нет, а условный пробег составляет 5% от пробега во главе поездов. Все пробеги локомотивов определяются за год.

ΣMSусл=5694000*0,05=284700=0,28*106 лок-км

ΣMSобщ=6832800+284700=7117500=7,12*106лок-км

Маневровая работа выполняется тепловозами ТЭМ-17.

Объем работы локомотивов на маневрах определяется в локомотиво-часах и локомотиво-километрах.

Локомогиво-часы маневровой работы ΣMt складываются из локомотиво-часов на маневрах ΣMtман и локомотиво-часов на экипировке ΣMtэк:

ΣМt= ΣМtман+ ΣМtэк

ΣМtман= Мман*23,5*365

ΣМtэк= Мман*0,5*365

где  Мман - количество маневровых локомотивов;

,5 - время работы маневрового локомотива в течение суток, ч;

- продолжительность планового периода.

ΣМtман= 23*23,5*365=197282,5=197,28*103 лок-ч

ΣМtэк= 23*0,5*365=4197,5=4,19*103 лок-ч

ΣМt= 197282,5+4197,5=201480=201,48*103 лок-ч

Пробег маневровых локомотивов складывается из пробегов во время работы и условного (при простое). Условно 1 ч работы приравнивается к 5 км пробега и 1 ч простоя - к 1 км пробега:

ΣМSобщман =5*197282,5+1*4197,5=990610=990,6*103лок-км

Рассчитанные объемные показатели эксплуатационной работы приведены в таблице 2.

Таблица 2

Показатели объема эксплуатационной работы

При планировании программы ремонтной работы следует принять, что в локомотивном депо осуществляется :

для магистральных локомотивов (ВЛ-10) только техническое обслуживание ТО-2 и текущий ремонт ТР-1

для маневровых локомотивов (ТЭМ-17) только техническое обслуживание ТО-2 и ТО-3 и текущий ремонт ТР-1.

Для поездных локомотивов количество ремонтов определяется делением локомотиво-километров общего пробега на норму пробега между ремонтами и вычитанием из полученного количества предшествующих ремонтов. Расчет программы ремонта ведется по формулам:

Капитальный ремонт КР:

Nкр=ΣMSобщ/Lкр=7117500/(2400*1000)=2,96=3 рем.

Средний ремонт СР :

Nср=ΣMSобщ/Lср- Nкр =7117500/(800*1000)-3=5,89=6 рем.

Текущий ремонт ТР-3 :

Nтр-3=ΣMSобщ/Lтр-3- (Nкр + Nср )= 7117500 /(400*1000)-(3+6)=8,79=9 рем.

Текущий ремонт ТР-2 :

Nтр-2=ΣMSобщ/Lтр-2- (Nкр + Nср+ Nтр-3 )= 7117500/(200*1000)-(3+6+9)=17,58=18 рем.

Текущий ремонт ТР-1 :

Nтр-1=ΣMSобщ/Lтр-1- (Nкр + Nср+ Nтр-3+ Nтр-2 )= 7117500 /(25*1000)-(3+6+9+18)=248,7=249 рем.

Lкр, Lср, L тр-3, L тр-2, L тр-1 - среднесетевые нормы периодичности ремонта электровозов, тыс.км, таблица 3.

Таблица 3

Среднесетевые нормы периодичности технического обслуживания и ремонта электровозов

Периодичность технического обслуживания ТО-2 грузовых локомотивов принимается исходя из размещения пунктов технического обслуживания, в зависимости от времени оборота локомотива, но не реже, чем 72 часа.

Nто-2эл=Мэ*24*365/(3*Тл)

Nто-2эл=26,07*24*365/(3*17,4)=4380 заходов

Для маневровых локомотивов (тепловозов) количество ремонтов определяется делением числа маневровых локомотивов на межремонтный срок (в годах), установленный для соответствующего вида ремонта, за вычетом предшествующих ремонтов.

Капитальный ремонт КР:

Nкр=Мман/tкр=23/12=2 рем.

Средний ремонт СР :

Nср=Мман/tcр- Nкр =23/6-2=2 рем.

Текущий ремонт ТР-3 :

Nтр-3=Мман/tтр-3- (Nкр + Nср )=23/(36/12)-(2+2)=4 рем.

Текущий ремонт ТР-2 :

Nтр-2=Мман/tтр-2- (Nкр + Nср+ Nтр-3)=23/(18/12)-(2+2+4)=8 рем.

Текущий ремонт ТР-1 :

Nтр-1=Мман/tтр-1- (Nкр + Nср+ Nтр-3+ Nтр-2)=23/(9/12)-(2+2+4+8)=15 рем.

Текущий ремонт ТО-3 :

Nтр-1=Мман/tто-3-(Nкр+Nср+Nтр-3+Nтр-2+Nто-3)=23/(40/365)-(2+2+4+8+15)=179 рем.

Техническое обслуживание ТО-2 :

Nто-2ман=Мман*24*365/120=23*24*365/120=1679 заходов

Мман - количество маневровых тепловозов;

- периодичность проведения ТО-2, час;

Таблица 4

Показатели объема ремонтной работы локомотивного депо

2.2 Планирование качественных показателей использования локомотивов в грузовом движении

локомотивное депо планирование

Показателями качества работы депо в грузовом движении являются: средняя масса поезда брутто, процент вспомогательного пробега, оборот и среднесуточный пробег локомотива, производительность локомотивов, техническая и участковая скорости движения, процент локомотивов в ремонте.

Процент вспомогательного пробега к пробегу во главе поездов и к общему пробегу определяют соответственно:

βво гл=ΣMSод*100/ΣМSво гл

βобщ=ΣMSод*100/ΣМSобщ

βво гл=1138800*100/5694000=20%

βобщ=1138800*100/7117500=16%

Полный оборот локомотива, который рассчитывается для исчисления среднесуточного пробега, найдем по формуле:

Тл=(2L/Vуч)+tосн+tоб+tсм*nсм

Тл=(2*260/42)+2,5+2+0,5*1=17,38 час

где L - протяженность участка обращения локомотивов, км;

Vуч - участковая скорость, км/ч;

tосн,tоб - время нахождения локомотивов соответственно на станциях основного и оборотного депо, ч;

tсм - время простоя локомотива при смене бригад, равное 30 мин.;

nсм - количество остановок локомотива для смены локомотивных бригад за время оборота локомотива (табл. 1).

Среднесуточный пробег локомотива в грузовом движении:

Sл=2L*24/Тл

Sл=2*260*24/17,38=718,03км/сут.

Эксплуатационный парк локомотивов определяется делением линейного пробега на участке обращения локомотивов на среднесуточный пробег локомотива по формуле:

Мэ=ΣMSлин/(Sл*365)

Мэ=6832800/(718,03*365)=26лок.

Среднесуточная производительность поездных локомотивов определяется из отношения тонно-километровой работы брутто в сутки к эксплуатируемому парку локомотивов :

П=Σplбр/(365*Мэ)

П=22776000000/(365*26)= 2,39*106млн ткм бр/лок

Процент локомотивов, находящихся в ремонте:

Ψ=Мрем/Мпр*100%

Ψ=2/32*100%=6,25%

Мрем - количество локомотивов, находящихся в ремонте, в среднем за сутки;

Мпр - парк локомотивов, приписанный к депо.

Мпр=Мэ+Мрем+Мзап

Мпр=26+2+(26*0,15)=31,98=32 лок.

Мзап - количество локомотивов, оставленных по неравномерности движения в запасе (15% от эксплуатируемого парка).

Для текущего ремонта:

Мрем=(Nкр*tкр+Nср*tср+Nтр-3*tтр-3 +Nтр-2*tтр-2 +Nтр-1*tтр-1+Nто-3*tто-3)

Мрем=(3*18+6*12+9*3,5 +18*1,5 +249*0,625+0*0,25)/262=1,29=2

где N - годовая программа соответствующего вида ремонта;

t - норма простоя в ремонте (табл.5);

Тпл - число рабочих дней в планируемом периоде (262 дня).

Таблица 5

Нормы простоя локомотивов в ремонте

Таблица 6

Показатели использования локомотивов

2.3 Планирование труда и заработной платы

Показатели плана по труду

В плане по труду рассчитывается численность работников, среднемесячная заработная плата, годовой фонд заработной платы и производительность труда работников депо.

Численность работников и фонд заработной платы планируются по статьям номенклатуры расходов.

По каждой статье номенклатуры расходов планируется численность явочная и в среднесписочном исчислении, то есть с учетом работников, находящихся в отпуске, больных и выполняющих общественные и государственные обязанности.

Для определения общего фонда заработной платы депо необходимо по каждой должности (профессии) рассчитать среднемесячную заработную плату. Тогда годовой фонд зарплаты:

где Смес - среднемесячная заработная плата, руб.;

Чяв - контингент работников, чел.

В состав среднемесячной заработной платы входят: заработная плата, рассчитанная по тарифным ставкам или должностным окладам; сдельный приработок для сдельщиков; премия по фонду заработной платы; доплаты. Затраты на оплату отпусков берутся в % от затрат на оплату труда (основного фонда оплаты труда).

Производительность труда работников локомотивного депо определить делением тонно-километров брутто на участке обслуживания локомотивных бригад на общий контингент работников депо:

где Птр - производительность труда работников локомотивного депо, ткм брутто/1 раб. ;

Чсп - списочная численность работников депо, чел.

Среднемесячную заработную плату по депо можно определить делением годового фонда заработной платы всех работников депо на общий контингент работников, умноженный на 12 месяцев.

Расчет численности и ФОТ работников, планируемых по прямым расходам

Статья 3101. Работа электровозов в грузовом движении.

Явочная численность рабочих локомотивных бригад:

Чявлб= ΣMSлин*2/(12*Lбр)

Чявлб= 6832800*2/(12*6240)=182,5=182 чел

где линейный пробег электровозов за год на участке обслуживания локомотивных бригад, локомотиво-км;

- количество человек в бригаде (машинист и помощник);

Lбр - месячная норма работы бригады, км

Lбр=2*Lпкп

Lбр=2*130*23=5980

Lп - плечо работы локомотивной бригады

Lп=L/2

Lп=260/2=130 км

кп - количество поездок в месяц

кп=Тмес/tоб

кп=165,7/7,19=23,04=23 поездок

Тмес - среднемесячная норма рабочих часов, равная 165,7;

tоб - время на один оборот бригады, ч

tоб=(2*Lп/Vуч)+tдоп

tоб=(2*130/42)+1=7,2 ч

tдоп - время на прием и сдачу локомотива за 1 оборот бригады, равное 1 час.

Коэффициент на замещение для локомотивных бригад принимается 0,17. Тогда контингент на замещение равен:

Чзамлб=0,17*182=30,94=31 чел

Списочный состав:

Чсплб=Чявлб+ Чзамлб

Чсплб=182+31=213чел

Расчет среднемесячной заработной платы:

Часовая тарифная ставка 1разряда

/165,7=32,59 руб

1.      Часовая тарифная ставка

машиниста 32,59*3,8=123,84 руб (11 разряд)

помощника32,59*2,88=93,86 руб (8 разряд)

.        месячная тарифная ставка

машиниста 165,7*123,84=20520 руб (11 разряд)

помощника165,7*93,86=15552 руб (8 разряд)

.        доплата за работу в праздничные дни

машиниста 20520*0,0328=673 руб

помощника15552*0,0328=510 руб

.        доплата за работу в ночное время

машиниста 20520*0,133=2729 руб

помощника15552*0,133=2068 руб

.        надбавка за класс квалификации машинистам и за право управления локомотивом помощникам машинистов

машиниста 20520*0,15=3078 руб

помощника15552*0,1=1555 руб

.        премии по фонду заработной платы

машиниста 20520*0,3=6156 руб

помощника15552*0,2=3110 руб

.        доплаты по районному коэффициенту (от суммы тарифной ставки и всех доплат)

машиниста (20520+673+2729+3078+6156)*0,15=4973,4 руб

помощника (15552+510+2068+1555+3110)*0,15=3419,25 руб

Среднемесячный заработок 1 человека:

машиниста 20520+673+2729+3078+6156+4973,4=38129,4 руб

помощника 15552+510+2068+1555+3110+3419,25=26214,25 руб

Годовой фонд оплаты труда (Згод):

машиниста 38129,4*91*12=41637304,8 руб

помощника 26214,25*91*12=28625961 руб

Затраты на оплату отпусков

машиниста 41637304,8 *0,15=6245595,72 руб

помощника 28625961 *0,15=4293894,15 руб

Статья 3104. Экипировка электровозов.

В курсовом проекте численность работников, занятых экипировкой электровозов, в том числе: рабочие - экипировщики - три человека в смену, слесари по ремонту экипировочных устройств - один человек в смену.

Явочная численность работников, занятых экипировкой электровозов:

Контингент на замещение равен:

Списочный состав: (5 разряд)

Расчет среднемесячной заработной платы:

1)      месячная тарифная ставка

5400*2,12=11448 руб

2)      премии за высокое качество экипировки

11448*0,2=2289,6 руб

3)      доплата за вредные условия труда

11448*0,1=1144,8 руб

4)      доплата за работу в праздничные дни

11448*0,0328=375,49 руб

5)      доплата за работу в ночное время

11448*0,133=1522,58 руб

6)      доплаты по районному коэффициенту

(11448+2289,6+1144,8+375,49+1522,58)*0,15=2517,07 руб

Среднемесячный заработок 1 человека:

+2289,6+1144,8+375,49+1522,58+2517,07=19279,55 руб

Годовой фонд оплаты труда (Згод)

19279,55 *18*12=4080785,5 руб

Затраты на оплату отпусков

,5 *0,09=367271 руб

Статья 6101. Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении.

Явочная численность работников, занятых на выполнении технического обслуживания электровозов по программе ТО-2:

Что-2яв=Nто-2*Трем/Тгод

Что-2яв=4380*7,25/1980=16 чел

где N - программа технического обслуживания ТО-2 в год, ед.;

 трудоёмкость единицы технического обслуживания, равная 7,25;

годовая норма рабочих часов, равная 1980.

Коэффициент на замещение по статье равен 0,11.

Контингент на замещение равен:

Чзамто-2=0,11* Что-2яв

Чзамто-2=0,11* 16=1,6=2 чел

Списочный состав:

Чспто-2= Чзамто-2+ Что-2яв

Чспто-2=16+2=18 чел

Распределение по профессиям:

Слесари составляют: 0,8*16=13 чел(6 разряд)

Обтирщики составляют: 0,2*16=3 чел(4 разряд)

Расчет среднемесячной заработной платы:

1)      месячная тарифная ставка

слесари 5400*2,31=12474 руб

обтирщики 5400*1,89=10206 руб

) средневзвешенная тарифная ставка

(12474*13+10206*3)/16=12048,75

3)      премия 12048,75*0,2=2409,75 руб

4)      доплата за работу в праздничные дни:

12048*0,0328=395,2 руб

5)      доплата за работу в ночное время

12048*0,133=1602,48 руб

6)      доплаты по районному коэффициенту

(12474+2409,75+395,2+1602,48)*0,15=2532,21 руб

Среднемесячный заработок 1 человека:

+2409,75+395,2+1602,48+2532,21=19413,65 руб

Годовой фонд оплаты труда (Згод):

,65 *16*12=3727420,35 руб

Затраты на оплату отпусков:

,35 *0,09=335468 руб

Статья 6102. Текущие виды ремонта электровозов, работающих в грузовом движении.

Явочная численность работников, занятых на выполнении текущего ремонта электровозов по программе ТР-1:

Чтр-1яв=Nтр-1*Трем/Тгод

Чтр-1яв=249*230/1980=29 чел

Контингент на замещение равен:

Чзамтр-1=0,11* Чтр-1яв

Чзамтр-1=0,11* 29=3 чел

Списочный состав:

Чсптр-1= Чзамтр-1+ Чтр-1яв

Чсптр-1=29+3=32 чел

Таблица 7

Распределение рабочих по группам работ, чел

Расчет среднемесячной заработной платы:

1)      месячная тарифная ставка

слесари 5400*1,89=10206 руб (4 разряд)

подсобные 5400*1,63=8802 руб (3 разряд)

) средневзвешенная месячная тарифная ставка

(10206*27+8802*2)/29=10109,17 руб

) сдельный приработок

слесари 10109,17 *0,15*27/29=1411,79 руб

) доплата за тяжелые и вредные условия труда на 1 чел.

Двр=10109,17 *0,05*0,08=40,43 руб

5)      премии за высокое качество ремонта

слесари (компл., спец.)0,2*10206=2041,2 руб

слесари (заготов.)0,1*10206=1020,6 руб

подсобные0,2*8802=1760,4 руб

Средневзвешенная величина премии

(2041,2*20+1020.6*7+1760,4*2)/29=1775,48 руб

6)      доплаты за бригадирство

0,15*10206*2/29=105,6 руб

7)      доплаты по районному коэффициенту

(10109,2+1411,8+1775,48+105,6+40,43)*0,15=2016,37 руб

Среднемесячный заработок 1 человека:

,2+1411,8+1775,48+105,6+40,43+2016,37=15458,84 руб

Годовой фонд оплаты труда (Згод):

,84*12*29=5379676 руб

Затраты на оплату отпусков:

*0,09=484170,9 руб

Таблица 10

Показатели для определения группы депо.

Депо относится ко второй группе (205,332<380)

Таблица 12

План по труду и заработной плате основного локомотивного депо

Среднемесячная заработная плата по депо: 83452860/283/12=24573,87 руб.

Заключение

В ходе выполнения курсового проекта были рассчитаны:

ü объемы эксплуатационной и ремонтной работы депо, отдельно для электровозов и тепловозов;

ü  качественные показатели использования локомотивов в грузовом движении;

ü  численность и фонд оплаты труда, планируемых по прямым, общим для всех мест возникновения и общехозяйственным расходам;

ü  группа депо и штат работников;

Полный оборот локомотива составил 17,38 часов, среднесуточный пробег локомотива: 718,3 км., среднесуточная производительность поездных локомотивов 2390 ·103 ткм в сутки на локомотив.

Рассмотрен план по труду и заработной плате, в котором были рассчитаны: среднемесячная зарплата по депо24573,87 руб.

По показателям, приведенным в таблице 10, была определена группа депо, зависящая от размеров и объемов работы локомотивного депо - депо относится ко 2 группе.

Список используемой литературы

1. Алексеева Л. М. Планирование производственно-финансовой деятельности локомотивного депо: методические указания.- Екатеринбург, 2007.

2.      Конспект лекций