внутренней стоимости у денег нет, они выражают соотношение стоимости разных товаров.
Первый подход господствовал, пока в обращении находились полноценные деньги - золотые и серебряные, а также их заменители.
Так, на стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивающего к общему эквиваленту другие товары, сделав их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а в качестве одного и того же денежного материала - золота или серебра. В результате товары стали соотноситься в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, зафиксированный в качестве единицы измерения. В ходе развития меновых отношений государства для сравнения цен стали устанавливать в законодательном порядке масштаб цен, т.е. количество золота или серебра, принятое в стране за денежную единицу. Когда только начали чеканить монеты, масштаб цен совпадал с весовым количеством металла, который в то время использовался в качестве денег. Это даже нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, например, фунт стерлингов представлял собой фунт серебра.
В процессе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания монет. Это было связано с порчей монет, их снашиванием, переходом от менее ценных к более ценным металлам (например, от серебра к золоту). Государства стали фиксировать в законодательном порядке золотое содержание своих денежных единиц.
Так, в США в 1900 г. золотое содержание доллара было зафиксировано в размере 1,50463 г чистого золота. В дальнейшем в результате девальвации доллара оно снижалось трижды: в 1934 г. - до 0,889 г, в декабре 1971 г. - до 0,818 г, в феврале 1973 г. - до 0,737 г.
В России золотое содержание рубля было установлено в конце ХIХ века (а именно, в 1897 г., во времена правления Николая II). Оно равнялось 0, 774234 г чистого золота. Однако с началом I мировой войны свободный размен бумажных денег на золото был прекращен.
В целях оздоровления денежного обращения в 1923 г. в СССР был введен золотой «червонец», содержащий 7,74235 г золота, т.е. ровно столько, сколько содержали 10 рублей образца 1897 г. (т.е. 1 советский рубль = 1 царскому рублю). Параллельно светскому «червонцу» чеканились царские золотые десятки: они использовались для внешних торговых операций.
С момента введения золотого червонца его золотое содержание менялось трижды: в 1937, в 1950 и в 1961 гг.
Так, выпущенный в 1937 году новый советский (так называемый «сталинский») червонец вообще не был конвертируемым в золото, даже теоретически.
В марте 1950 г. золотое содержание 1 рубля составляло 0,222169 г золота. А в 1961 г., с изменением масштаба цен, - 0,98741 г, и содержание рубля оставалось таковым вплоть до 1992 г.
Ямайская валютная система, введенная в 1976 - 1978 гг., и принятая странами-участницами Международного фонда, отменила официальную цену на золото, а также золотые паритеты.
В России золотые паритеты были отменены намного позже - лишь в 1992 г. Законом РФ «О денежной системе Российской Федерации», введенным в действие с 1 июля 1992 г., предусматривалось (ст. 4), что официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Данное положение было перенесено в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 28), принятый 12 апреля 1995 г.
В результате валютной реформы 1976-1978 гг. официальная цена золота, золотые паритеты и золотое содержание денежных единиц отменены. В связи с этим официальный масштаб цен в прежней трактовке (в данной работе это первый подход к объяснению функции денег) потерял экономический смысл.
В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т.е. утрата им функции денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными знаками стоимости - кредитными деньгами.
В настоящее время ни в одной стране мира нет в обращении золота в качестве платежного средства. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть не только кредитные деньги в виде банкнот, но и другие, так называемые квазиденьги: чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета и др.
С дальнейшим усилением интернационализации хозяйственной жизни, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (ЭКЮ, евро).
В денежном обороте все большая роль отводится электронным деньгам. Они имеют большие преимущества:
oво-первых, это ведет к огромной экономии ресурсов (исключаются печатание денег, их защита, транспортировка и т.д.);
oво-вторых, введение электронных денег позволит осуществить тотальный контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение от налогов, факты взяточничества и др.
Но все же от обсуждения введения и отмены золотых паритетов, а также дальнейшего развития денег, вернемся к изучению функции денег как меры стоимости.
Важная особенность функции денег как меры стоимости заключается в том, что они ее выполняют как мысленно представляемые, или идеальные (счетные), деньги. Т.е. у товаропроизводителя не обязательно должны быть наличные деньги, чтобы измерить стоимость своих товаров.
Количественная оценка товара в деньгах называется ценой.
Приравнивание товаров к деньгам дает качественно одинаковое выражение их стоимости, в котором и осуществляется их количественное соизмерение посредством функции денег как меры стоимости. Использование денег в этой функции позволяет организовывать учет затрат труда, сопоставлять выручку от реализации продукции с издержками на ее производство. Следовательно, назначение денег в данной функции состоит в том, что они используются в процессе ценообразования.
Цена товара определяется условиями не только производства, но и обмена данного товара. Возможность количественного несовпадения между ценой и величиной стоимости заключена уже в самой форме цены. Более того, совпадение является исключением. Цены товаров постоянно колеблются вокруг стоимости в зависимости от соотношения спроса и предложения, они могут подниматься выше стоимости и падать ниже нее.
Такое движение цен неизбежно в условиях рыночной экономики, поэтому цена выступает в качестве своеобразного механизма уравновешивания спроса и предложения на тот или иной товар.
Поскольку «… кредитные деньги - это форма проявления денежного капитала и обслуживают они обращение не товара, а капитала, выполнение ими функции меры стоимости осуществляется не только в сфере обмена, но и в сфере производства». Это означает, что при развитой рыночной экономике цена формируется не на рынке, а в сфере производства (о чем уже говорилось ранее). На рынке же происходит ее окончательная корректировка.
Цена в таких условиях зависит от двух факторов:
1.стоимости банкноты, которая определяется стоимостью представляемых ею товаров и количеством банкнот в обращении;
2.соотношения спроса и предложения на данный товар на рынке.
Господство кредитных денег модифицируют функцию денег как меры стоимости. В условиях развития рыночных отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен товарного, производительного и финансового капитала, выступая как денежный капитал. Современные деньги становятся денежным капиталом в результате их участия в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала).
Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает производство товаров, а с другой - создает условия для реализации товарного капитала.
Деньги как меру стоимости помимо процесса ценообразования используют также для контроля:
§за мерой труда и потребления (через сопоставление плановых и фактических затрат живого и овеществленного труда);
§за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций (независимо от формы собственности).
Øустойчивость денег;
Øсоблюдение основных экономических пропорций, обеспечивающих оптимальное развитие экономики (пропорций между накоплением и потреблением, отраслями хозяйства и т.д.)
Øрыночный характер ценообразования.
За соблюдением данных условий должно следить государство.
Также, государство устанавливает:
Øназвание денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;
Øпорядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение к основной денежной единице;
Øправила обращения наличных и безналичных денег;
Øвалютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса своей валюты, и публикуют его через СМИ.
3. Функция денег как средства обращения
Деньги в данной функции выступают в качестве посредника при обмене товаров. Первоначально происходил непосредственный обмен товара на товар (Т - Т). Появление денег означало изменение формы обмена: товар сначала продается за деньги, а затем на вырученные деньги товаропроизводитель покупает необходимый ему товар (Т - Д - Т).
В товарном обращении, когда деньги играют роль посредника, акты купли-продажи обособляются, становясь самостоятельными, не совпадают во времени и пространстве. Деньги как средство обращения преодолевают индивидуальные, временные и пространственные границы непосредственного обмена (Т - Т).
В отличие от товаров, которые реализовав свою стоимость, уходят из среды обращения, деньги в качестве средства обращения всегда находятся в ней, непрерывно обслуживая акты обмена товарами. Движение товаров при этом является исходным, движение денег - производным, но необходимым. Причем происходит одновременное перемещение товара и денег, только в противоположных направлениях: товара - от продавца к покупателю, денег - от покупателя к продавцу. И акт передачи товара покупателю совпадает с актом передачи денег продавцу товара, т.е. движение товара и денег совпадает во времени и пространстве.
Таким образом, функция денег как средства обращения подразумевает, что:
Øденьги реально присутствуют в обращении в отличие от функции денег как меры стоимости, где товар оценивается идеально до выхода на рынок. Передача товара покупателю и его оплата осуществляется единовременно, т.е. в обращении должны находиться наличные деньги.
ØДеньги участвуют в обращении мимолетно, играя роль посредника в обмене. Одни и те же денежные знаки перемещаются от одного товаропроизводителя к другому. Скорость обращения денег велика - чем быстрее совершается оборот, тем меньше требуется наличных денег.
ØДействительные деньги в современном мире заменены на знаки стоимости, выступающие как покупательное средство, характерное для простого товарного производства, в связи с краткосрочным присутствием денег при оплате потребляемых товаров.
ØДеньги используются для взаимного контроля участников товарной сделки. При покупке-продаже товара проверяются его качество, цена, сроки поставки.
Из выше сказанного следует, что, поскольку в данной функции деньги выступают как мимолетный посредник при обмене товаров, возникает возможность замены денежного товара знаками стоимости: бумажными и кредитными. Что и произошло в современных условиях.
В условиях демонетизации золота функцию средства обращения во всех странах выполняют бумажные деньги.
В США эту функцию осуществляют монеты, банкноты и депозиты (вклады до востребования). При этом срок годности монет не превышает 15 лет, бумажная купюра живет не более 18 месяцев. В России данную функцию выполняют монеты и находящиеся в обращении билеты Центрального банка Российской Федерации.
О правильном функционировании денег как средства обращения можно судить по тому, насколько беспрепятственно совершается процесс превращения товаров в деньги и денег в товары.
Для этого необходимы определенные условия:
üустойчивость денег;
üналичие соответствия между объемом денежного предложения и объемом товаров;
üопределенное отношение между структурой спроса и структурой предложения товаров;
üправильная организация торговли;
üнормальное функционирования самого денежного обращения.
Для выполнения данных условий деньги должны:
Øпользоваться всеобщим признанием в качестве денег;
Øбыть санкционированы государством (только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег);
Øопосредовать движение товаров и услуг;
Øпреодолевать присущие бартеру индивидуальные количественные, временные и пространственные границы;
Øсокращать издержки обращения;
Øспособствовать реализации денежных доходов в соответствии с затратами труда;
Øслужить средством контроля за производством и распределением валового внутреннего продукта.
Если метаморфоза Т - Д - Т не прерывается, то деньги выполняют функцию средства обращения. Если же происходит разрыв во времени между покупкой и продажей товаров, то деньги выступают как средство платежа.
4. Функция денег как средства платежа
деньги стоимость платеж сбережение
Еще одна функция денег - это их функция как средства платежа. Эта функция возникла в результате развития кредитных отношений в капиталистическом хозяйстве.
Выполнение деньгами данной функции связанно с существованием денежных обязательств и необходимостью их погашения, т.е. с разрывом во времени между движением денег и движением товаров и услуг. Покупатели, не имея денег в настоящий момент, но являясь платежеспособными, прибегают к кредиту. Участник сделки, передающий в распоряжение партнера товары и услуги без немедленной оплаты, становится кредитором, а получатель товаров и услуг - заемщиком. Движение денег непосредственно не связанно с движением товаров; деньги должны быть реальными, но не обязательно полноценными. Деньги как средство платежа используются для погашения денежных обязательств и контроля за распределением валового внутреннего продукта. Контроль осуществляют финансовые органы и кредитные организации в процессе финансирования и кредитования экономки, рассчетно-кассового обслуживания предприятий.
В данном случае деньги чаще всего используются:
1.при продаже товаров в кредит, необходимость которой связанна с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью и сезонностью их производства и обращения;
2.при выплате заработной платы рабочими служащим.
В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функции средства платежа объединяют многих товаропроизводителей. В связи с этим разрыв одного звена в цепи платежей ведет к развитию кризисных явлений и массовому банкротству товаровладельцев. Чтобы смягчить данные негативные явления, вводится система предуведомительных платежей, основанная на автоматическом зачислении на счет клиента заработной платы, пенсий и других денежных выплат, на списании средств для оплаты коммунальных расходов, квартирной платы и различных взносов. В результате применения системы предуведомительных платежей сокращается использование наличных денег. Так, заработную плату наличными деньгами получают в Англии только 10% трудящихся, во Франции - менее 10%, в ФРГ и Канаде - около 5%, а в США - примерно 1%.
Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. Они особенно быстрыми темпами внедрялись в механизм платежных отношений США, где в 70-х годах ХХ века Конгресс санкционировал создание Национальной комиссии по системе переводов денежных средств. Федеральная резервная система вместе с Казначейством работала и внедрила данную систему на общенациональном уровне. Была модернизирована коммуникационная сеть для межбанковских переводов - вместо разрозненных каналов функционирует единая сеть, состоящая из 14 связанных между собой коммуникационных процессов и охватывающая все депозитные учреждения США. Основными элементами указанной системы являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и система терминалов, установленных в пунктах покупки.
На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, обслуживая розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки, а также инструментом кредита, позволяющим владельцу получить краткосрочную ссуду деньгами или в форме отсрочки платежа.
Для правильного функционирования денег как средства платежа необходимы следующие условия:
üустойчивость денег;
üсоблюдение основных экономических пропорций в народном хозяйстве, обеспечивающих нормальный кругооборот доходов всех субъектов экономической системы;
üнормальное функционирование денежно-кредитной системы.
5. Функция денег как средства накопления
Еще одна функция денег - средство образования сокровищ, накоплений, сбережений.
Деньги могут покидать сферу обращения и накапливаться как таковые, т.е. деньги в данной функции позволяют сохранять стоимость в ее всеобщей форме, в которой они всегда готовы вступить в сферу обращения в качестве либо покупательного, либо платежного средства. Деньги как средство образования сокровищ, накоплений и сбережений могут быть особого рода активом, обеспечивающим покупательную способность его владельцу в будущем. В принципе, любой актив может до некоторой степени служить средством накопления. Люди хранят свои свое богатство в виде драгоценностей, произведений искусства, недвижимости, акций, облигаций и т.д. Однако деньги больше подходят для этих целей, поскольку им присуще такое свойство, как ликвидность. Ликвидным называют актив, который может быть использован в качестве покупательного или платежного средства (или легко превращен в него) и имеет номинальную фиксированную стоимость. Деньги обладают совершенной ликвидностью. Остальным видам активов ликвидность присуща лишь в большей или меньшей степени.
В качестве сокровища могут выступать лишь полноценные металлические деньги, которые имеют собственную стоимость. Сокровище в условиях обращения металлических полноценных денег выполняло роль стихийного регулятора денежного обращения. При нехватке денег в обращении их количество пополнялось за счет уменьшения сокровища, и наоборот, часть денег, ставшая излишней в сфере обращения, превращалось в сокровище. Сокровище при этом являлось приводным и отводным каналом для увеличения ли уменьшения денежной массы в обращении.
В современных условиях функция денег как сокровища имеет следующие особенности. Оно перестало выполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это связанно с тем, что при обращении неразменных на золото знаков стоимости золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно, как было при обращении полноценных денег. Однако золото даже в условиях его демонетизации продолжает выполнять функцию сокровища и государственного, и индивидуального. Оно является важным компонентом официальных резервов стран. Кроме того, золотые запасы обеспечивают доверие к национальным валютам, используемым в международных платежах.
Так, в 2000 г. золотые резервы промышленно развитых и развивающихся стран составили 28,8 тыс. т чистого золота. Наиболее значительный государственный запас сосредоточен в США (на конец 2000 г. - 8, 1 тыс. т) и в странах Западной Европы (Германия - 3,5 тыс. т, Франция - 3 тыс.т, Италия - 2,5 тыс. т, Швейцария - 2,4 тыс. т). Существенно увеличился золотой запас Японии (с 292 т - в 1965 г. до 912 т - на конец 2000 г.). В Центральном банке России сосредоточенно 13722 млн. тройских унций золота на сумму 4116,6 млн. долларов США.
Золотой фетиш продолжает существовать и в сознании частных лиц, рассматривающих золото как надежную гарантию сбережений. Это по меньшей мере треть населения. Накопления у частных тезовраторов в виде золотых слитков, монет и медалей оцениваются примерно в 25 тыс. т. Только за 2000 г. общий объем покупки монет официальной чеканки составил 77 т чистого металла, а золотых медалей - 29 т чистого металла.
С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения средством накопления и сбережений населения становятся кредитные деньги. Они по своей природе, как и денежный капитал, представляемый ими, не являются сокровищем. Особенность кредитных денег как средства накопления состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают в сундуках, то превращаются из денег в бумажные символы. Кредитные деньги опосредуют также процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и накоплений и превращают их в капитал. Но главное - кредитные деньги выполняют функцию накопления, прежде всего для осуществления расширенного воспроизводства, когда требуется накопить определенную денежную сумму. Накопление денег нужно и при движении оборотного капитала, когда образуется разрыв в продаже продукции и покупке сырья и т.д. Таким образом, кредитные деньги, выполняя функцию накопления, способствуют сглаживанию нарушений в кругообороте капитала.
Для правильного выполнения деньгами данной функции особое значение имеет устойчивость денег. В периоды высокой инфляции деньги как средство накопления теряют свою привлекательность, несмотря на высокую ликвидность. В условиях гиперинфляции население обычно покупает иностранную валюту и таким образом хранит свои сбережения.
6. Мировые деньги
Мировые деньги выполняют все вышеперечисленные функции в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются:
üкак международное расчетное платежное средство;
üдля определения мировых цен на товары и услуги;
üдля формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов.
Мировые деньги действуют вне национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции одного государства. Решающим становится вопрос о международном признании национальной единицы, о готовности субъектов мировой экономики принимать их как расчетное и платежное средство.
При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного стандарта данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото. При использовании неполноценных денег функцию мировых выполняют отдельные свободно конвертируемые национальные (доллар США) и коллективные (евро) валюты.
Использованная литература
1.Финансы и кредит / М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалева, Т.Н. Кузьменко (и др.); под ред. проф. Т.М. Ковалевой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2008.
2.Финансы и кредит: учебное пособие / Кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушкина. - М.: КНОРУС, 2008 - (Среднее профессиональное образование).
.Финансы и кредит: учебное пособие для студ. сред. проф. учеб. заведений / Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, С.П. Сазонов - 5-е изд., стер. - М.: Издательский дом «Академия», 2007.
.Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. - М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009.
.www.ladyfromrussia.com
.www.glossary.ru
.www.wikipedia.org.ru
.www.slovari.yandex.ru
10.www.humanies.edu.ru
11.www.dic.academic.ru