Расчет технико-эксплуатационных показателей и себестоимости перевозок

Расчет технико-эксплуатационных показателей и себестоимости перевозок

Министерство науки и образования РФ

Саратовский государственный технический университет

Кафедра «Экономики и управления на автомобильном транспорте»

КУРСОВАЯ РАБОТА

На тему: «Расчет технико-эксплуатационных показателей и себестоимости»

Выполнил: студент гр.ЭУТ-31

Степанов С. С.

Проверил: доц. каф. «ЭУТ»

Курбатова Е. С.

Саратов, 2009

Содержание

Раздел 1. Исходные данные

Раздел 2. Технико-эксплуатационные показатели подвижного состава

.1 Производственная программа грузового автомобиля

.2 Производственная программа маршрутного автобуса

.3 Производственная программа за год по всему парку автомобилей

.4 Определение себестоимости перевозок

.5 Переменные затраты

.6 Постоянные затраты

.7 Определение доходов от автомобильных перевозок

.8 Расчет и распределение прибыли автотранспортного предприятия

.9 Определение уровня производительности труда

Раздел 3. Построение характеристических графиков

Раздел 4. Разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности АТП

4.1 Расчет изменившихся в ходе внедрения мероприятия показателей

.2 Расчет экономической эффективности внедрения мероприятий

Заключение

ЛИТЕРАТУРА

Раздел 1. Исходные данные

Задание на курсовое проектирование:

Грузовые перевозки КамАЗ-5320

Пассажирские перевозки ЛАЗ-695Н

Исходные данные

Таблица 1

Общая характеристика и технико-экономические показатели АТП

Проектируемое АТП располагает 260 единицами ПС, в числе которых 144 единицы автомобиля КамАЗ-5320 и 116 автобусов ЛАЗ-695Н.

Автомобиль КамАЗ-5320 выпускается камским автомобильным заводом с 1976 года.

Техническая характеристика КамАЗ-5320

Автобус ЛАЗ-695Н выпускается львовским автомобильным заводом с 1973 года.

Техническая характеристика ЛАЗ-695Н

План перевозок грузов

Таблица 2

Раздел 2. Технико-эксплуатационные показатели подвижного состава

.1 Производственная программа грузового автомобиля

1)      Среднее расстояние перевозки 1т груза, км

lср = ∑lсрi · YQi / 100;

где lсрi - среднее расстояние для каждого типа груза;

lср = (45,48 · 24 + 24,90 · 16 + 21,22 · 13 + 50,89 · 47)/100 = 41,58 км

2)      Средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (статического):

γст = 100/ (∑YQi/γi);

где γст - коэффициент использования грузоподъемности (статический);

γст = 100/ (24/1 + 16/0,8 + 13/0,6 + 47/0,4) = 0,55

3)      Средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (динамического):

γдин = (∑YQi · lсрi) / (∑YQi/γi · lсрi);

γдин = (1091,52 + 398,4 + 275,86 + 2391,83)/ (24/1· 45,48 + 16/0,8 · 24,90 + 13/0,6 · 21,22 + 47/0,4 · 50,89) = 0,52

4)      Средняя длина груженой ездки, км

lге = lср · γст/ γдин;

lге = 41,58 · 0,55/ 0,52 = 44 км

5)      Количество ездок с грузом за сутки одного автомобиля:

Z = Тн ·Vт · β/ (lге + tп/р · Vт · β);

где Тн - время в наряде;

Vт - техническая скорость, км/ч;

tп/р - время простоя под погрузкой и разгрузкой;

Z = 10 · 24 · 0,9/ (44 + 1,08 · 24 · 0,9) = 3.

6)     Среднесуточный пробег, км

сс = lге/ β · Z;

Lсс = 44/ 0,9 · 3 = 146,7 км

7)     Объем перевозок грузов, т

Qсут = q · γст · Z;

где q - грузоподъемность автомобиля, т

Qсут = 8 · 3 · 0,55 = 13,2 т.

8)     Грузооборот, т·км

Pсут = Qсут · lср;

Pсут = 13,2 · 41,58 = 548,6 т·км

2.2 Производственная программа маршрутного автобуса

9)      Среднесуточный пробег одного автобуса, км

Lсс = Vэ · Тн;

Lсс = 9,00 · 22,54 = 202,9 км

10)    Среднее количество рейсов на маршруте за сутки одного автобуса:

Zp = Vэ · Тн · β/ lеп · ηсм;

Zp = 22,54 · 9,00 · 0,48/ 6,99 · 2,93 = 5.

11)    Количество перевезенных пассажиров за сутки одним автобусом, пасс.

Qсут = q · γн · ηсм · Zp = q · γн · Vэ · Тн · β/ lеп;

Qсут = 67 · 0,56 · 22,54 · 9,00 · 0,48/ 6,99 = 523 пасс.

12) Пассажирооборот одного автобуса за сутки, пасс-км

Pсут = Qсут lеп = q · γн · Vэ · Тн · β;

Pсут = 523 · 6,99 = 3656 пасс-км

.3 Производственная программа за год по всему парку автомобилей

Производственная программа рассчитывается отдельно по каждой марке.

Индекс 1 - КамАЗ-5320; Индекс 2 - ЛАЗ-695Н.

13)    Автомобиле-дни пребывания на предприятии, а-дни

АДк = Асп · Дк;

где Дк - календарное число дней в году, дни

АДк1 = 144 · 365 = 52560 а-дни;

АДк2 = 116 · 365 = 42340 а-дни.

) Автомобиле-дни в эксплуатации, а-дни

АДэ = АДк · αв;

АДэ1 = 52560 · 0,58 = 30485 а-дни;

АДэ2 = 42340 · 0,66 = 27944 а-дни.

15)    Автомобиле-часы работы на линии, а-ч

АЧэ = АДэ · Тн;

АЧэ1 = 30485 · 10,00 = 304850 а-ч;

АЧэ2 = 27944 · 9,00 = 251496 а-ч.

16)    Количество ездок с грузом, количество рейсов автобусов в год, ед.

Zгод = АДэ · Z;

Zгод1 = 30485 · 3 = 91455;

Zгод2 = 27944 · 5 = 139720.

17)    Общий пробег, км

Lобщ = АДэ · Lcc;

Lобщ1 = 30485 · 146,7 = 4472149,5 км;

Lобщ2 = 27944 · 202,9 = 5669837,6 км

18) Пробег с грузом (с пассажирами), км

Lгр(пасс) = Lобщ · β;

Lгр(пасс)1 = 4472149,5 · 0,90 = 4024934,6 км;

Lгр(пасс)2 = 5669837,6 · 0,48 = 2721522,1 км

19)    Объем перевозок грузов, пассажиров, т (пасс)

Qгод = АДэ · Qсут;

Qгод1 = 30485 · 13,2 = 402402 т;

Qгод2 = 27944 · 523 = 14614712 пасс.

20)    Грузооборот, пассажирооборот, т·км (пасс-км)

Pгод = АДэ · Pсут;

Pгод1 = 30485 · 548,6 = 16724071 т·км;

Pгод2 =27944 · 3656 = 101066464 пасс-км

Результаты расчетов сведем в таблицу:

Показатели работы автотранспортного предприятия за год

Таблица 3

.4 Определение себестоимости перевозок

Себестоимость автомобильных перевозок представляет собой затраты предприятия в денежном выражении на выполнение единицы транспортной работы и определяется делением суммы затрат предприятия за определенный период времени на эксплуатацию автомобильного парка, на выполненную за этот период транспортную работу. Транспортная работа исчисляется в зависимости от вида перевозок в ткм, пасс-км. Себестоимость перевозок определяется по формуле:

21) .

Себестоимость определяется отдельно по маркам автомобилей, имеющихся в рассматриваемом автотранспортном предприятии.

Затраты на эксплуатацию подвижного состава подразделяются на переменные и постоянные. К переменным затратам относятся: затраты на топливо, смазочные материалы, на восстановление износа и ремонт шин, на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава, амортизационные отчисления на полное восстановление. К постоянным расходам относятся затраты на заработную плату водителей, накладные расходы.

.5 Переменные затраты

Переменные затраты определяются умножением нормативных затрат на 1 км пробега на годовой пробег автомобилей.

Введем обозначение: индекс 1 - автомобиль КамАЗ-5320; индекс 2 - ЛАЗ-695Н.

22) Нормативные затраты на топливо на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

,

где q - нормативный расход топлива на 1 км, л;

Цл - цена 1 л топлива, руб

Ст1 = 0,31 · 20,00 = 6,2 руб/км

Ст2 = 0,43 · 16,00 = 6,88 руб/км.

23) Нормативный расход топлива на 1 км, л, для бортовых автомобилей определяется по формуле:

,

где Нкм - норма расхода топлива на 100 км пробега, л;

Нткм - дополнительная норма расхода топлива на каждые 100 ткм, л;

,05 - коэффициент, учитывающий увеличение расхода топлива в зимних условиях эксплуатации и внутригаражные нужды.

q = 1,05 · (25/100 + 1,3/100 · 8 · 0,52 · 0,9) = 0,31 л/км

) Нормативный расход топлива на 1 км, л, для автобусов определяется по формуле:

;

q = 1,05 · 41/100 = 0,43 л/км

25) Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км, определяются по формуле:

,

где Нм - норма расхода моторного масла на 100 л расхода топлива, л;

Нтр - норма расхода трансмиссионного масла на 100 л расхода топлива, л;

Нк - норма расхода консистентной смазки на 100 л расхода топлива, кг;

Цм, Цтр, Цк - соответственно цена 1 л моторного масла, трансмиссионного масла и 1 кг консистентной смазки, руб.

Ссм1 = 0,31 · (3,2/100 · 100 + 0,4/100 · 180 + 0,3/100 · 220) = 1,42 руб/км

Ссм2 = 0,43 · (2,4/100 · 100 + 0,3/100 · 180 + 0,2/100 · 220) = 1,45 руб/км

) Затраты на восстановление износа и ремонт шин на 1 км пробега, руб/км, определяется по формуле:

,

где Нш - норма затрат на 1000 км пробега, %;

Цш - цена одного комплекта шин, руб.;

Ка - количество колес (без учета запасного) на автомобиле.

Сш1 = 0,89 · 2500 · 10/100 · 1000 = 0,22 руб/км

Сш2 = 0,91 · 2500 · 6/100 · 1000 = 0,14 руб/км

27) Затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные ремонты автомобилей на 1 км пробега, руб/км, определяются по формуле:

,

где НТО и ТР - норма затрат на техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт автомобиля на 1000 км пробега, руб.

СТОиТР1 = 725,4/1000 = 0,73 руб/км

СТОиТР2 = 603,8/1000 = 0,6 руб/км

Норма затрат должна быть определена с учетом режима использования автомобиля (с прицепом, полуприцепом, одиночный автомобиль), условия эксплуатации.

28) Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава на 1 км пробега. По группам автомобилей, для которых нормы амортизационных отчислений на полное восстановление установлены в зависимости от пробега, расходы по амортизации на полное восстановление на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

,

где Нв - норма амортизационных отчислений на полное восстановление автомобиля, автобуса на 1000 км пробега, %;

Ца - стоимость автомобиля, автобуса, руб.

Сав1 = 0,3 · 1600000/100 · 1000 = 4,8 руб/км

Сав2 = 0,23 · 132000/100 · 1000 = 0,3 руб/км

Таким образом, общие переменные затраты:

Спер = (Ст + Ссм +Сш + СТОиТР + Сав) · Lгод.

Для КамАЗ-5320:

Спер = (6,2 + 1,42 + 0,22 + 0,73 + 4,8) · 4472149,5 = 59792638,8 руб.

Для ЛАЗ-695Н:

Спер = (6,88 + 1,45 + 0,14 + 0,6 + 0,3) · 5669837,6 = 53126378,3 руб.

2.6 Постоянные затраты

Постоянные затраты определяются умножением автомобиле-часов работы АЧэ на затраты по заработной плате и накладным расходам, приходящиеся на 1 час работы.

Затраты по заработной плате водителей, приходящиеся на один час, складываются из основной заработной платы Зосн, куда входят зарплата по тарифу Зт, надбавки за классность Зкл, премии из фонда заработной платы Зпр, доплат за экспедирование Зэксп, дополнительной заработной платы Здоп, начислений на социальное страхование Зсоц, руб/ч.

29) Затраты по заработной плате определяются по формуле:

.

Сзп1 = 163,5 + 10,55 + 57,23 + 40,88 + 27,2 = 299,36 руб/ч.

Сзп2 = 30,6 + 2,1 + 13,77 + 4,65 = 51,12 руб/ч.

30) Для водителей грузовых автомобилей, работающих по «сдельному» тарифу, заработная плата сдельная, руб/ч, определяется по формуле:

,

где Ст, Сткм - расценки соответственно за 1 тонну груза и за 1 ткм груза, руб;

Qчас - часовая производительность автомобиля, т;

Pчас - часовая производительность автомобиля, ткм.

Зт = 43,66 · 1,32 + 1,93 · 54,86 = 163,5 руб/ч.

31)  - часовая производительность автомобиля, т

Qчас = 13,2/10 = 1,32 т.

32)  - часовая производительность автомобиля, ткм

Pчас = 548,6/10 = 54,86 ткм.

Сдельные расценки за тонну Ст и за тонно-километр Сткм определяются по нормативам в соответствии с типом и грузоподъемностью автомобиля, видом грузов, способом выполнения погрузо-разгрузочных работ, условиями эксплуатации подвижного состава с учетом поправочных коэффициентов при работе автомобилей с прицепом или загрузке в обоих направлениях.

33) Средняя сдельная расценка за 1 тонну, руб/т, определяется по формуле:

,

где Стi - сдельная расценка за 1 т i-го класса груза, руб.

Стi = См · Нт = (Сч/60) · (tп/р · 60/q · γд) = (25000/10 · 6 · 4/60) · (65/8 · 0,52) =  (104,2/60) · 15,6 = 1,74 · 15,6 = 27,14 руб/т.

Ст = (27,14 · 24 + 27,14 · 1,33 · 16 + 27,14 · 1,66 · 13 + 27,14 · 2 · 47)/100 = 651,36 + 577,54 + 585,68 + 2551,16/100 = 43,66 руб/т.

34) Средняя сдельная расценка за 1 ткм Сткм, руб/ткм, определяется по формуле:

Сткм = ∑ Сткмi · YQi · lсрi/ ∑ YQi · lсрi ,

где Сткм - сдельная расценка за 1 ткм i-го класса груза, руб.

Сткмi = См · Нткм = См · tдв/Vт · β · q · γд = 1,74 · 60/24 · 0,9 · 8 · 0,52 = 1,17 руб/ткм.

Сткм = (1,17 · 45,48 · 24 + 1,17 · 24,90 · 16 · 1,33 + 1,17 · 21,22 · 13 · 1,66 + 1,17 50,89 · 47 · 2)/(45,48 · 24 + 24,90 · 16 + 21,22 · 13 + 50,89 · 47) = 1,93 руб/ткм.

35) Для водителей автобусов заработная плата по тарифу равна часовой тарифной ставке:

Зт = Сч,

где Сч - часовая тарифная ставка водителей 2 класса, руб

Зт = 7700/9 ·7 · 4 = 30,6 руб/ч.

36) Надбавка за классность, руб/ч для водителей грузовых автомобилей определяется по формуле:

,

где Сч - часовая тарифная ставка водителя 3 класса, руб/ч;

N1, N2 - доля водителей 1 и 2 классов; определяется студентом самостоятельно.

Зкл = (16875/10 · 6 · 4) · (0,25 · 0,5 + 0,1 · 0,25) = 70,3 · 0,15 = 10,55 руб/ч.

37) Для водителей автобусов надбавка за классность, руб/час, определяется по формуле:

.

Зкл = (7000/9 · 7 · 4) · (0,15 · 0,5) = 27,8 · 0,075 = 2,1 руб/ч.

38) Доплата за экспедирование грузов, если водитель выполняет обязанности экспедитора, руб/ч, определяется по формуле:

,

где Пэксп - процент доплаты за экспедирование грузов (в зависимости от вида экспедируемого груза принимается до 30 %).

Зэксп = 163,5 · 25/100 = 40,88 руб/ч.

39) Премии для водителей грузовых автомобилей, руб/ч, определяются по формуле:

,

где Ппр - процент (принимается до 40 % для водителей грузовых автомобилей).

Зпр = 163,5 · 35/100 = 57,23 руб/ч.

40) Премии для водителей автобусов, руб/ч, рассчитываются по формуле:

,

где Ппр - процент премии, принимается до 50%.

Зпр = 30,6 · 45/100 = 13,77 руб/ч.

 41) Дополнительная заработная плата, руб/ч, определяется по формуле:

,

где Пдоп - процент дополнительной заработной платы (принимается 9-10 % к основной или по расчету).

Для грузовых автомобилей:

Здоп = (163,5 + 10,55 + 57,23 + 40,88) · 10/100 = 27,2 руб/ч.

Для автобусов:

Здоп = (30,6 + 2,1 + 13,77) · 10/100 = 4,65 руб/ч.

42) Начисление на социальное страхование Зсоц, руб\час, определяется по формуле:

Зсоц = (Зт + Зкл + Зпр + Зэксп + Здоп) · Псоц/100,

где Псоц - процент начисления по социальному страхованию на заработную плату.

Для грузовых автомобилей:

Зсоц = (163,5 + 10,55 + 57,23 + 40,88 + 27,2) · 39/100 = 116,75 руб/ч.

Для автобусов:

Зсоц = (30,6 + 2,1 + 13,77 + 4,65) · 39/100 = 19,94 руб/ч.

43) Накладные расходы (руб/ч) определяются сметой издержек производства. Для упрощения расчетов среднечасовых накладных расходов на один автомобиль можно воспользоваться нормативами расходов на 1 автомобиль, сложившимися в практике деятельности автотранспортных предприятий.

Среднечасовые накладные расходы на один автомобиль, руб/ч, определяются по формуле:

,

где Ннр - норматив накладных расходов на один автомобиль, руб.

Для грузовых автомобилей:

Снр = 508 · 144/304850 = 0,24 руб.

Для автобусов:

Снр = 380 · 116/251496 = 0,18 руб.

44) Таким образом, постоянные затраты за 1 час (руб/ч) эксплуатации для автомобилей определенной марки определяются по формуле:

Спост = Сзп + Снр + Ссоц.

Для КамАЗ-5320:

Спост = 299,36 + 0,24 + 116,75 = 416,35 руб/ч.

Для ЛАЗ-695Н:

Спост = 51,12 + 0,18 + 19,94 = 71,24 руб/ч.

Итак, общие постоянные затраты по каждой марке:

Для КамАЗ-5320:

Спост = 416,35 · АЧэ = 416,35 · 304850 = 126924297,5 руб.

Для ЛАЗ-696Н:

Спост = 71,24 · 251496 = 17916575 руб.

 45) Используя результаты расчетов среднечасовых постоянных расходов в среднечасовой производительности автомобиля в ткм, определяются калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм, пасс-км по постоянным расходам, руб/ткм (руб/пасс-км) по формуле:

С’пост = (∑ Спост/q · γ · β · Vэ) · 10,

где vэ=Lсс/Тн - эксплуатационная скорость автомобиля, км/ч;

g=gд - для грузовых автомобилей;

g=gн - для автобусов.

Для КамАЗ-5320:

С’пост = (416,35/8 · 0,52 · 0,9 · 14,67) · 10 = 75,8 руб/ткм.

Для ЛАЗ-695Н:

С’пост = (71,24/67 · 0,56 · 0,48 · 22,54) · 10 = 1,75 руб/пасс-км.

46) Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по переменным расходам, руб/ткм (руб/пасс-км), определяются по формуле:

С’пер = (∑ Спер/q · γ · β) · 10.

Для КамАЗ-5320:

С’пер = (13,37/8 · 0,52 · 0,9) · 10 = 35,7 руб/ткм.

Для ЛАЗ-695Н:

С’пер = (9,37/67 · 0,56 ·0,48) · 10 = 5,2 руб/пасс-км.

47) Затраты на рубль дохода определяются делением затрат в рублях по каждой статье на доходы.

C’пер = Cпер · Lобщ/Д.

) C’пост = Cпост · АЧн/Д.

) Общая себестоимость по каждой марке автомобилей определяется как сумма рассчитанных составляющих, руб/ткм (руб/пасс-км), по формуле:

.

Результаты расчетов себестоимости сводятся в таблицу 4.

Расчет себестоимости перевозок

Таблица 4

прибыль автотранспортный перевозка себестоимость

2.7 Определение доходов от автомобильных перевозок

Доходы представляют собой объем денежных выплат автотранспортному предприятию за выполненные им транспортные и другие услуги /4, 8/.

По грузовым перевозкам, планируемым в тоннах и тонно-километрах, применяют три вида тарифов: сдельные тарифы, тарифы на перевозку отправками массой до 5 т в междугородном, межреспубликанском сообщениях, исключительные тарифы на перевозку массовых навалочных грузов.

Для определения доходов за транспортную работу необходимо выбрать виды тарифов за перевозку грузов автомобилями проектируемого автотранспортного предприятия, обосновать их выбор /10/, распределить общий объем перевозок в тоннах по группам, в соответствии с тем, по какому виду тарифов будут выполнены перевозки. Результаты распределения объемов перевозок по группам сводятся в табл. 5 , 6 и используются для определения доходов Д.

50) По группам грузов, оплачиваемых по сдельным тарифам, доходы Дсд, руб.:

где  - годовой объем перевозок груза i-го класса, т;

 - тариф за перевозку 1 т груза i-го класса, руб.

) Средняя доходная ставка  ( руб/10 ткм, руб/10 пасс-км) определяется делением суммы валовых доходов за транспортную работу Д на годовой грузооборот или пассажирооборот:

Для КамАЗ-5320: dср = 194121000 ∙ 10/16724071 = 116,07 руб/10 ткм

Для ЛАЗ-696Н: dср = 116917696 ∙ 10/101066464 = 11,57 руб/10 пасс-км

Таблица 5

Определение доходов по сдельным и исключительным тарифам

) Доходы за перевозки пассажиров в городах и пригородном сообщении (руб) определяются умножением тарифа за перевозку одного пассажира на количество перевезенных пассажиров:

где  - тариф за перевозку одного пассажира в городе, равный 8 руб.

Q - объем перевозок пассажиров, пасс.

Д = 8 ∙ 14614712 = 116917696 руб.

.8 Расчет и распределение прибыли автотранспортного предприятия

Общая сумма прибыли автотранспортного предприятия складывается из прибыли от перевозок и прибыли по другим видам услуг и деятельности предприятия.

) Балансовая прибыль,  руб:

где  - прибыль от выполнения перевозок, руб.;

 - прибыль от других видов деятельности предприятия, руб. В проекте эта прибыль принимается равной 0.

Для КамАЗ-5320: Пб = Птр = 7597436 руб.

Для ЛАЗ-695Н: Пб = Птр = 46474371 руб.

) Прибыль от выполнения перевозок , руб.:

 ,

где  - годовые затраты на транспортную работу, руб.

Для КамАЗ-5320: Птр = 194121000-186523564 = 7597436 руб.

Для ЛАЗ-695Н: Птр = 116917696-70443325 = 46474371 руб.

Рассчитаем прибыль с вычетом налога:

Для КамАЗ-5320: П = 7597436 - (0,24 ∙ 7597436) = 5774051,36 руб.

Для ЛАЗ-695Н: П = 46474371 - (0,24 ∙ 46474371) = 35320521,96 руб.

Норматив платы за производственные фонды  принимаем равным 2 процента к среднегодовой стоимости основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств.

) Плата за производственные фонды :

Для ЛАЗ-695: Sпф = 0,02 ∙ (21141000 + 1268460) = 448189 руб.

56) Стоимость основных производственных фондов включает стоимость транспортных средств и прочих основных фондов, руб.

Для КамАЗ-5320: Оп = 230400000 + 7236000 = 237636000 руб.

Для ЛАЗ-685Н: Оп = 15312000 + 5829000 = 21141000 руб.

57) Стоимость транспортных средств  (руб.) рассчитывается, исходя из балансовой стоимости единицы подвижного состава и среднесписочного количества :

Для КамАЗ-5320: Стс = 1600000 · 144 = 230400000 руб.

Для ЛАЗ-695Н: Стс = 132000 · 116 = 15312000 руб.

Стоимость прочих основных фондов  включает:

а) стоимость строительства (определяется согласно удельным капитальным вложениям или стоимости строительства на один автомобиль с учетом корректировки на способ хранения, наличие прицепов и полуприцепов, привязки проекта);

б) стоимость технологического оборудования.

58) Стоимость прочих основных производственных фондов, руб.:

где  - стоимость строительства на 1 автомобиль, руб.

 - коэффициент, учитывающий привязку проекта (1,25-1,3);

- стоимость технологического оборудования на 1 среднесписочный автомобиль (с учетом корректировки в зависимости от грузоподъемности подвижного состава), руб.

Для КамАЗ-5320: Спр = (30000 ∙ 1,275 + 12000) ∙ 144 = 7236000 руб.

Для ЛАЗ-695Н: Спр = (30000 ∙ 1,275 + 12000) ∙ 116 = 5829000 руб.

59) Стоимость оборотных средств (руб.) в проекте можно взять в размере 6% от стоимости основных производственных фондов:

Для КамАЗ-5320: Оос = 0,06 ∙ 237636000 = 14258160 руб.

Для ЛАЗ-695Н: Оос = 0,06 ∙ 21141000 = 1268460 руб.

.9 Определение уровня производительности труда

Производительность труда на автомобильном транспорте принято измерять количеством транспортной работы, приходящейся на одного среднесписочного работника эксплуатационного контингента (водителя) или на одного среднесписочного работающего в автотранспортном предприятии.

При натуральном методе производительность труда ПТ:

60),

где  - среднесписочное количество работающих в автотранспортном предприятии, чел.

Для КамАЗ-5320: ПТ = 402402/249 = 1616 т/чел.

Для ЛАЗ-695Н: ПТ = 14614712/206 = 70945 пасс/чел.

61),

Для КамАЗ-5320: ПТ = 16724071/249 = 67165 ткм/чел.

Для ЛАЗ-695Н: ПТ = 101066464/206 = 490614 пасс-км/чел.

62) При стоимостном методе производительность труда рассчитывается в рублях валового дохода:

,

Для КамАЗ-5320: ПТ = 194121000/249 = 779602,4 руб/чел.

Для ЛАЗ-695Н: ПТ = 116917696/206 = 567561,6 руб/чел.

63) Общее среднесписочное количество работающих  в автотранспортных предприятиях складывается из численности основных категорий работников: водителей , ремонтных и вспомогательных рабочих , руководителей, специалистов и служащих :

,

Для КамАЗ-5320: Nс = 179 + 46 + 24 = 249 чел.

Для ЛАЗ-695Н: Nс = 147 + 37 + 22 = 206 чел.

64) Среднесписочное количество водителей определяется по формуле:

Для КамАЗ-5320: Nвод = 1,05 ∙ 304850/1860 = 179 чел.

Для ЛАЗ-695Н: Nвод = 1,05 ∙ 251496/1860 = 147 чел.

где 1,05 - коэффициент, учитывающий подготовительно-заключительное время, предрейсовый медосмотр;

 - годовой фонд рабочего времени.

65) Среднесписочное количество ремонтных и вспомогательных рабочих принимается равным:

Nрем = 0,32 ∙ Асп,

Для КамАЗ-5320: Nрем = 0,32 ∙ 144 = 46 чел.

Для ЛАЗ-695Н: Nрем = 0,32 ∙ 116 = 37 чел.

66) Численность  определяется в соответствии с нормативами численности.

- по функции «общее руководство»;

N ор = 0,2924*X*X, чел.,

Для КамАЗ-5320: N ор = 0,2924*144*225= 2,25 ~ 2 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N ор = 0,2924*116*184= 2,08 ~ 2 чел;

по функции «технико-экономическое планирование»;

 тэп = 0,1364*X*X , чел.,

Для КамАЗ-5320: N тэп = 0,1364*144*225= 1,73 ~ 2 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N тэп = 0,1364*116*184= 1,57 ~ 2 чел;

по функции «бухгалтерский учет и финансовая деятельность»;

 б.у.ф = 0,1899*X, чел.,

Для КамАЗ-5320: N б.у.ф = 0,1899*144= 2,94 ~ 3 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N б.у.ф = 0,1899*116= 2,6 ~ 3 чел;

по функции «организация труда и заработная плата»;

 отз = 0,0883*X, чел.,

Для КамАЗ-5320: N отз = 0,0883*225= 1,61 ~ 2 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N отз = 0,0883*184= 1,5 ~ 2 чел;

по функции «материально - техническое снабжение»;

 мтс = 0,0011*X*X, чел;

Для КамАЗ-5320: N мтс = 0,0011*144*10= 2,12 ~ 2 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N мтс = 0,0011*116*9= 1,5 ~ 2 чел;

по функции «комплектование и подготовке кадров»;

 к = 0,0198*X, чел.,

Для КамАЗ-5320: N к = 0,0198*225= 0,996 ~ 1 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N к = 0,0198*184= 0,86 ~ 1 чел;

по функции «общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание»;

 д.п. = 0,1059*X, чел.,

Для КамАЗ-5320: N д.п. = 0,1059*144= 0,88 ~ 1 чел;

Для КамАЗ-5320: N д.п. = 0,1059*116= 0,8 ~ 1 чел;

по функции «эксплуатационная служба»;

 эс = 0,0196*X*X*X , чел.,

Для КамАЗ-5320: N эс = 0,0196*144*0,58*10= 6,3 ~ 6 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N эс = 0,0196*116*0,66*9= 5,2 ~ 5 чел;

по функции «технические обслуживание»;

N то = 0,11*X*X, чел.,

Для КамАЗ-5320: N то = 0,11*144*46= 5,3 ~ 5 чел;

Для ЛАЗ-695Н: N то = 0,11*116*37= 4,4 ~ 4 чел;

где X1 - количество автомобилей (в приведенных единицах);

X2 - коэффициент выпуска автомобилей на линию в рабочие дни;

X3 - среднесписочная численность водителей и рабочих по ТО и ремонту, чел.,

X4 - время в наряде, час;

X5 - численность рабочих по ремонту автомобилей, чел.

Результаты расчетов сводятся в таблице 6:

Таблица 6

Результаты производственно-хозяйственной деятельности АТП

Штатное расписание

Раздел 3. Построение характеристических графиков

Для построения графиков выработки и себестоимости предварительно производят их расчет для различных значений каждого из показателей по формулам:

Р=(q*Yд*lге)/(lге/VT*B)+tпр

Результаты расчетов сводим в таблицу:

=1/q*Y*[(Cпост/VT*B)+(Cпост*tпр/lге)+(Cпер/B)]

Результаты расчетов сводим в таблицу:

Раздел 4. Разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности АТП

Мероприятия и изменение ТЭП

Таблица 7

Наиболее эффективными мероприятиями для данного АТП будет внедрение мероприятия по механизации погрузочно-разгрузочных работ, что приведет к сокращению времени погрузки-разгрузки tп/р на 35%:

tп/р = 1,08 - (0,35 ∙ 1,08) = 0,7 ч.

.1 Расчет изменившихся в ходе внедрения мероприятия показателей

tп/р = 1,08 - (0,35 ∙ 1,08) = 0,7 ч.

Z = 10 · 24 · 0,9/ (44 + 0,7 · 24 · 0,9) = 4.

Lсс = 44/ 0,9 · 4 = 195,6 км

Qсут = 8 · 4 · 0,55 = 17,6 т.

Pсут = 17,6 · 41,58 = 731,8 т·км

Zгод = 30485 · 4 = 121940;

Lобщ = 30485 · 195,6 = 5962866 км;

Lгр = 5962866 · 0,90 = 5366579,4 км;

Qгод = 30485 · 17,6 = 536536 т;

Pгод = 30485 · 731,8 = 22308923 т·км;

Qчас = 17,6/10 = 1,76 т.

Pчас = 731,8/10 = 73,18 ткм.

Стi = См · Нт = (Сч/60) · (tп/р · 60/q · γд) = (25000/10 · 6 · 4/60) · (42/8 · 0,52) =  (104,2/60) · 10,1 = 1,74 · 10,1 = 17,57 руб/т.

Ст = (17,57 · 24 + 17,57 · 1,33 · 16 + 17,57 · 1,66 · 13 + 17,57 · 2 · 47)/100 = 421,68 + 373,89 + 379,16 + 1651,58/100 = 28,26 руб/т.

Сткмi = См · Нткм = См · tдв/Vт · β · q · γд = 1,74 · 60/24 · 0,9 · 8 · 0,52 = 1,17 руб/ткм.

Сткм = (1,17 · 45,48 · 24 + 1,17 · 24,90 · 16 · 1,33 + 1,17 · 21,22 · 13 · 1,66 + 1,17 ·50,89 · 47 · 2)/(45,48 · 24 + 24,90 · 16 + 21,22 · 13 + 50,89 · 47) = 1,93 руб/ткм.

Зт = 28,26 · 1,76 + 1,93 · 73,18 = 190,98 руб/ч.

Зэксп = 190,98 · 25/100 = 47,75 руб/ч.

Зпр = 190,98 · 35/100 = 66,84 руб/ч.

Здоп = (190,98 + 10,55 + 66,84 + 47,75) · 10/100 = 31,6 руб/ч.

Зсоц = (190,98 + 10,55 + 66,84 + 47,75 + 31,6) · 39/100 = 135,6 руб/ч.

Сзп = 190,98 + 10,55 + 66,84 + 47,75 + 31,6 = 347,67 руб/ч.

Спост = 347,67 + 0,24 + 135,6 = 483,51 руб/ч.

Таблица 8

dср = 258921456 ∙ 10/22308923= 116,07 руб/10 ткм

Определение доходов по сдельным тарифам после внедрения мероприятий

Таблица 9

Птр = 258921456-227037909 = 31883547 руб.

Sпф = 0,02 ∙ (237636000 + 14258160) = 5037883 руб.

Оп = 230400000 + 7236000 = 237636000 руб.

Стс = 1600000 · 144 = 230400000 руб.

Спр = (30000 ∙ 1,275 + 12000) ∙ 144 = 7236000 руб.

Оос = 0,06 ∙ 237636000 = 14258160 руб.

ПТ = 536536/249 = 2155 т/чел.

ПТ = 22308923/249 = 89594 ткм/чел.

ПТ = 258921456/249 = 1039845,2 руб/чел.с = 179 + 46 + 24 = 249 чел.вод = 1,05 ∙ 304850/1792 = 179 чел.рр = 0,32 ∙ 144 = 46 чел.

Nитр = 24 чел.

Анализ изменения показателей работы АТП в результате внедрения мероприятий по повышению эффективности производства

Таблица 10

4.2 Расчет экономической эффективности внедрения мероприятий

Так как мероприятия, которые мы внедряем, связаны с улучшением использования подвижного состава, то расчет экономического эффекта производится путем сравнения затрат на эксплуатацию до внедрения и после внедрения мероприятия:

Э=S1*P1 - S2*P2,

где S1, S2 - себестоимости перевозок соответственно до и после внедрения мероприятия, руб., P2 - годовой грузооборот до и после внедрения мероприятия.

Э=(11,153*16724071) - (10,177*22308923) = 40514345

Заключение

Выполняя курсовую работу, мы произвели расчеты основных технико-эксплуатационных показателей грузового и пассажирского автотранспорта, ознакомились с организационно-техническими мероприятиями повышения эффективности производства и определением их влияния на результаты финансовой деятельности АТП.

 Произведя расчеты по себестоимости перевозок, по доходам от них и полученной прибыли, мы пришли к выводу, что при начальных условиях автотранспортное предприятие оказалось прибыльным. Чтобы еще больше повысить эффективность работы и прибыльность автотранспортного предприятия, мы сократили время погрузки-разгрузки с помощью соответствующих мероприятий и повысили уровень прибыли на сумму 24286111 рублей.

Литература

1.       Анисимов А.П. Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта. / А.П. Анисимов, В.К. Юфин.- М.: Транспорт,1986. - 248 с.

2.      Сербиновский Б.Ю. Экономика предприятий автомобильного транспорта: Учебное пособие. - М.:ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д:Издательский центр «МарТ»,2006. - 496 с.

.        Автомобильные перевозки: учебник / Л.Л. Афанасьев, С.М. Цухерберг. - М.: Транспорт,1973.

.        Блатнов М.Д. Пассажирские перевозки. / М.Д. Блатнов. - 2-е изд.- М.: Транспорт,1988.

.        Малышев А.И. Экономика автомобильного транспорта. М.: Транспорт,1983.-336 с.

.        Головаленко С.Л. и др. Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта. М.: Транспорт,1984.-320 с.