Расчет показателей деятельности предприятия по распечатке фотографий

СОДЕРЖАНИЕ

Резюме

Характеристика предприятия

Описание услуги

Характеристика рынков сбыта

Описание конкурентов

План маркетинга

Производственный план

Организационный план

Юридический план

Оценка рисков

Финансовый план

РЕЗЮМЕ

В настоящее время в связи с проведением паспортной реформы очень сильно повысился спрос на фото услуги. Стало открываться большое количество фотосалонов, характеризующиеся низким качеством фотографии, неудобным режимом работы, но рассчитанных на то, что существующие фотосалоны не справятся с потоком клиентов. На этом рынке цены относительно не отличаются, но конкуренции не происходит именно за счет того, что качественные фотосалоны не справляются с объемом заказов, да и, как правило, большинство людей откладывают все на потом. Вследствие этого они вынуждены обращаться к не гарантирующим качество предприятиям.

В настоящем предложении уклон сделан на высокий уровень обслуживания и очень широкий сервис (выезд фотографов на дом, на митинги, свадьбы и другие мероприятия). Возможность создания данного предприятия в настоящее время катализируется условием государственной политики, то есть так называемую паспортную реформу, которая обеспечит высокий контингент клиентов на данный момент и ускорит срок окупаемости.

Фирмой предусмотрена система скидок для студентов и пенсионеров, а так же дополнительных гарантий своим сотрудникам.

Месторасположение филиалов охватывает наиболее посещаемые части города, а реклама позволяет достаточно быстро сформировать нужный поток клиентов.

Проектируемое предприятие планируется организовать в форме Общества с ограниченной ответственностью с двумя учредителями, имеющими в уставном капитале равные доли. Размер уставного капитала составит 450 тысяч рублей.

Срок окупаемости предприятия рассчитанный путем определения чистого денежного потока нарастающим итогом, составляет 1,966 года. При расчетах была использована прогнозируемая реальная ставка процента по кредитам - 22% годовых.

Чистая прибыль за три года составит 3361230 тыс. руб., при этом внутренняя норма прибыльности составляет 127,8%.

Характеристика предприятия

Предприятие «ФотоПринт» является предприятием по предоставлению фотоуслуг населению. Предполагается, что первоначально предприятие будет осуществлять черно-белую фотосъемку на документы, а в дальнейшем, в качестве развития бизнеса, цветную художественную съемку.

Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью с двумя учредителями, имеющими в уставном капитале равные доли. Размер уставного капитала составит 450 тысяч рублей. Прибыль формируется, как разность между объемом полученных доходов за выполненные фотографии и расходов на закупку материалов с учетом собственных издержек. Предприятие работает с 9.00 до 19.00, все дни недели кроме воскресенья.

Создается предприятие в городе Иркутске в трех разных точках:

1. Рынок «Новый», ул. Советская,58

2. Торговая площадь (Рынок Байкальский), ул. Байкальская,6

3. Автозаправочная станция «Пул-Ойл» на ост. Южная

Это позволяет охватить наиболее посещаемые районы г. Иркутска после центрального рынка, изобилующего конкурентами.

Офис предприятия «ФотоПринт» будет находиться совместно с фотосалоном на автозаправочной станции «Пул-Ойл» напротив остановки Южная.

Учредителями проекта являются Попова В. А. и Морозов В. В.

Один из компаньонов Попова Валентина Александровна имеет высшее экономическое образование.

Морозов Виталий Владимирович проработал 20 лет на рынке фото-видео услуг в качестве фотохудожника, фотографа и режиссера-постановщика.

ООО «ФотоПринт» предлагает широкий ассортимент услуг по фотосьемке.

Описание услуги

Предполагается оказание фотоуслуг населению. Черно-белая фотосъемка и печать фотографий на документы любых размеров. Одним из основных принципов предприятия является предоставление качественных услуг, так как ситуация на рынке фотоуслуг показала нехватку таковых, а так же более широким спектром предоставления услуг (выезд фотографа по заявке заказчика).

Предполагается расширение услуг в сфере печати фотографий на документы путем введения отсутствующей у конкурентов печати фотографий любых форматов с негатива заказчика.

В перспективе для дальнейшего проникновения на рынок фотоуслуг и для расширения предприятия планируется закупка нужного оборудования и осуществление цветной художественной съемки.

В связи с широким спектром услуг средневзвешенная цена на услуги составит в первый год 85 рублей.

Характеристика рынков сбыта

В настоящее время рынок фотоуслуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фотофирм начинает угасать, фотосъемка на документы будет постоянной из-за существующей паспортной системы.

По «Положению о паспорте гражданина Российской Федерации» паспорт подлежит продлению с вклейкой новой фотографии. Срок действия паспорта гражданина:

от 14 лет - до достижения 20-летнего возраста;

от 20 лет - до достижения 45-летнего возраста;

от 45 лет - бессрочно.

Таким образом, каждый человек за свою жизнь обязан сфотографироваться на паспорт минимум 3 раза. К тому же в настоящее время проводится паспортная реформа: замена паспортов старого образца новыми. Поэтому в первый год существования фирмы риск недостаточного количества клиентов снижается.

Кроме паспорта распространены также различные удостоверения личности, пропуска, водительские права и документы, где требуется наличие фотографии владельца.

Потенциальными потребителями фирмы являются все дееспособное население г. Иркутска и близлежащих районов. По последней переписи (на 1 января 1997 года) населения города Иркутска составляет 591,1 тыс. человек, на данный момент можно принять 600 тыс. человек. Исходя из этого, можно приблизительно определить емкость рынка фотоуслуг. В год 5% от населения г. Иркутска (что составляет 30 000 человек) нуждается в этих услугах.

В ближайший год намечается спад спроса на фотографии на новый паспорт в связи с завершением паспортной реформы. Прогнозируемая доля рынка проектируемой фирмы в первый год составит около 10%, что приблизительно равно 3000 заказов в первый год.

Описание конкурентов

На рынке фотоуслуг в городе Иркутске на данный момент работают 12 фирм, которые предоставляют: услуги по проявке и печати фотопленок, услуги фотосалонов (8-9 фирм), услуги цифрового реставрирования, редактирования и печати фотографий. Из них в качестве объектов тщательного исследования были выбраны три организации, выполняющие фотопечать на документы. Ими стали ОАО «Оригинал», ОАО Эликон-Сервис, ООО Шадис.

Для оценки сравнительных преимуществ фирм-конкурентов можно использовать метод сегментации рынков по основным конкурентам. Эту информацию удобно представить в виде таблицы. В таблице представлены наиболее серьезные конкуренты, занимающие наиболее значительные доли рынка сбыта. В соответствии с экспертными оценками ОАО «Оригинал» и ОАО «Эликон-Сервис» занимают около 40% рынка фотопечати на документы. Таким образом, в данной ситуации рынок фотоуслуг можно охарактеризовать как рынок олигополии, так как на рынке существуют лишь несколько крупных фирм-лидеров.

Табл.1. Сегментация рынков по основным конкурентам

Каждый фактор в таблице получил оценку от 0 (наиболее слабые позиции) до 5 (доминирующие позиции). Оценки проставлялись в каждом из столбцов таблицы, а затем суммируются. По графе «Услуги. Ассортимент» оценка производилась только в области печати на документы, не учитывая диверсификацию сферы предоставляемых фирмами услуг. Из приведенной таблицы видно, что наиболее сильными конкурентом будет выступать ОАО «Оригинал», хотя интегральная оценка проектируемой фирмы выше. Это связано с выбранной стратегией, направленной на проникновение на рынок и расширение объема продаж.

Основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по предоставлению скидок, повышению качества печати и уровня обслуживания, а также расширение предоставляемых услуг (введение печати фотографий с негативов клиента). Эту стратегию можно представить следующей таблицей.

Табл. 2. Сравнительный анализ стоимости услуг.

Слабыми сторонами проектируемой фирмы являются: низкий уровень спектра фотоуслуг, недостаточность опыта в управлении предприятием в данной отрасли. Однако в перспективе предусматривается развитие художественной фотосъемки и печать цветных фотографий, а также повышение квалификации управленческого персонала.

Также слабой стороной нашей фирмы является и более низкая норма прибыли за счет более низких цен, чем у наиболее серьезных конкурентов.

Сильными сторонами проектируемой фирмы являются:

·   месторасположение;

·   квалификация обслуживающего персонала;

·   небольшой срок окупаемости предприятия.

Филиалы фирмы располагается в трех разных точках города Иркутска: мелкооптовый рынок «Новый» (ул. Советская, 58); Торговая площадь (ул. Байкальская,6); автозаправочная станция «Пул-Ойл» в районе остановки «Южная». Месторасположения точек проектируемой фирмы было обусловлено отсутствием в данном районе фирм с аналогичными услугами и высокая посещаемость этих мест. Поэтому в этих районах количество клиентов будет стабильным.

Прогнозируемая доля рынка проектируемой фирмы в первый год составит около 10%, что приблизительно равно 3000 заказов в первый год.

План маркетинга

Главная цель проектируемого предприятия - это проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам (относительно главных конкурентов), а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет его стимулирования, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы. Главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: качественная печать вследствие найма высококвалифицированного персонала, введение печати фотографий с негативов клиента любого формата, а также выезд фотографа по заявке заказчика.

Цена будет складываться по методу «издержки плюс прибыль». Исходя из целей и стратегии маркетинга, с целью расширения рынка сбыта и стимулирования спроса на услуги, планируется установление скидок: студентам в размере 5%, а также пенсионерам - 20%.

На первоначальном этапе для достижения поставленных целей планируется размещение рекламы в СМИ (газеты «Из рук в руки» и «Канал 007») с целью ознакомления потребителей с услугами и ценами.

Производственный план

Специфика деятельности в сфере предоставления фотоуслуг требует особого внимания к месторасположению будущей фирмы. Для фотоцентра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города - его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе.

Проектируемое предприятие будет иметь три филиала. В процессе исследований было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться места около торговых и досуговых центров (магазины, торговые центры, кафе и т.п.). Таким образом, наши филиалы будут располагаться:

·   мелкооптовый рынок «Новый», ул. Советская, 58

·    Торговая площадь, ул. Байкальская,6

·    автозаправочная станция «Пул-Ойл» в районе остановки «Южная»

Такое месторасположение фотосалонов выгодно еще и тем, что в данных районах отсутствуют фирмы, оказывающие аналогичные услуги.

Предполагается взять помещение размером 25 кв. метров с канализацией и водоснабжением в аренду. Договор аренды предусматривает ежемесячную арендную плату в размере 8,6,5 тыс. руб. в месяц за каждое помещение соответственно. Договор заключается сроком на 1 год с правом продления.

Производственный процесс фотопечати на документы в фотосалоне в состоит из следующих операций:

1.      Прием заказчика (2 мин);

2.      Процесс съемки (5 мин);

.        Проявка фотопленки (1 час);

.        Печать фотоснимков (1 час);

.        Контроль качества, оформление и выдача заказов (2-3 мин).

Необходимое оборудование, численность персонала

Табл.3 Необходимое основное и вспомогательное оборудование и его стоимость на 2008 год.

Табл.4 Потребности в персонале. Данные по первому году существования фирмы «ФотоПринт» (2008 год)

Расчет на 6 человек взят с учетом коэффициента замещения, прогнозируемой ситуации на рынке на этот и последующий год с дальнейшим расширением услуг.

План расходов на 3 года представлен в таблице.

Табл. 5 План расходов.

Себестоимость - отношение общих затрат на деятельность предприятия за год к общему количеству заказов:

2008 год

и 2010 год

Данная себестоимость является усредненной для всего спектра услуг. С расширением деятельности, вводится художественная фотосъемка в 2009 году, поэтому средняя себестоимость предоставляемых услуг увеличивается.

Организационный план

Организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью с двумя учредителями.

Один из учредителей (Попова В.А.) будет совмещать функции главного бухгалтера и маркетолога. В функции второго учредителя (Морозов В.В.) закладывается совмещение функций коммерческого директора и инженера-технолога.

В качестве производственного персонала планируются шесть рабочих, посменно выполняющих обязанности фотографа и оператора, а при расширении услуг или болезни служащего совмещают эти обязанности. Совмещающему рабочему доплачивается одномесячная компенсация в размере страховки от несчастных случаев из фонда фирмы.

Юридический план

Организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью с двумя учредителями, имеющими в уставном капитале равные доли. Размер уставного капитала составит 450 тысяч рублей.

Данная форма организации планируемого предприятия выбрана потому, что участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков от деятельности общества в пределах стоимости их вкладов и публичная отчетность не требуется.

Так как фирма занимается услугами фотосъемки, то учитывается только НДС.

Оценка рисков

I. Внешние:

а) перебои с поставкой расходных материалов

Уменьшение риска с помощью закупки расчетного количества материалов на месяц и более (срок поставки с Москвы две недели от заказчика к поставщику через Иркутское представительство или фирмы).

б) некачественные расходные материалы

Уменьшение риска с помощью взятия из всей партии пробы на качество, и, только после этого, покупка этой партии расходных материалов.

в) нестабильная поставка воды и электроэнергии

Уменьшение риска с помощью запаса воды в емкости на 1-2 дня.

II.   Внутренние:

невыход на работу (увольнение или болезнь персонала и т.п.).

Уменьшение риска с помощью возможности совмещения обязанностей (до двух человек без уменьшения сектора услуг, 3 человека с минимальными потерями и более трех с существенными убытками).

Финансовый план

производственный процесс прибыльность риск

Прогноз доходов представлен в таблице:

Табл.6

Расчет чистой прибыли:

Табл.7

Расчет срока окупаемости производится путем определения чистого денежного потока нарастающим итогом:

Срок окупаемости составит:

 года

Рассмотрим движение средств.

Расчетная внутренняя норма прибыльности:

Точка безубыточности.

заказов.