Функционирование и дестабилизация банковской системы

Функционирование и дестабилизация банковской системы

Оглавление

Введение

1. Теоретические аспекты функционирования банковской системы

1.1 Сущность и основные элементы банковской системы

1.2 Организационно-правовой механизм функционирования банковской системы

2. Оценка современного состояния банковской системы России

2.1 Оценка состояния банковского сектора экономики России

2.2 Исследование ретроспективного опыта банковских кризисов в России

3. Направления предупреждения дестабилизации банковской системы

3.1 Оценка основных дестабилизирующих факторов развития банковской системы

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Введение

В современных условиях эффективное управление банковской системой приобретает первостепенное значение, так как именно кредитные организации при эффективной системе управления смогут максимизировать свои рыночные усилия и предложить рынку свои услуги и получить за их осуществление максимально возможную цену, позволяющую сполна окупить все затраты, а также существенно повысят эффективность внутренних и внешних финансово-кредитных проектов.

Основной целью данной работы являет исследование основных направлений совершенствования банковской системы, разработка основ и структурной схемы оптимального управления банковским развитием и банковскими проектами в рамках национальной денежно-кредитной сферы.

Важность данной тематика в настоящее время подтверждена трудами ряда ведущих российских экономистов, которые в о главу высокой эффективности финансово-экономической деятельности банковских учреждений ставят прежде всего эффективную систему управления деятельностью как на уровне национальной денежно-кредитной сферы, так и на уровне непосредственного банковского учреждения, которая позволит оптимизировать движение потоков финансово-кредитных ресурсов, снизит потери данных ресурсов, позволит провести сокращение излишней и неэффективной численности персонала, и как следствие придаст банковской среде необходимое движение в сторону повышения прибыльности и эффективности финансовой деятельности, а также позволит в рамках данной системы принимать оперативные управленческие решения по всем аспектам финансово-экономической и кредитной деятельности банков.

Нет смысла скрывать тот факт, что использование эффективных банковских технологий прямо или косвенно влияет на такие важнейшие показатели деятельности банка, как прибыль, рентабельность, процентные выплаты по кредитным ресурсам, дивиденды, различные расходы и затраты и т.п.

С этой целью в данной работе проанализируем основные аспекты влияния дестабилизирующих факторов на деятельность кредитных учреждений, выявим и определим их основные взаимосвязи и взаимозависимости, проанализируем используемые управленческие технологии в рамках поддержания стабильности банковской системы РФ. Именно определение данных факторов и параметров позволит нам понять сущность необходимых изменений в существующем положении банковской системы России и используемых банковских технологий и предложить наиболее эффективные методы предупреждения появления дестабилизирующих факторов в ее развитии.

1. Теоретические аспекты функционирования банковской системы

.1 Сущность и основные элементы банковской системы

Исследуя сущность и основные элементы банковской системы необходимо отметить, что банки возникли из потребностей хозяйства, существовали задолго до новой эры, первые банковские дома имелись в Древнем Вавилоне, Египте, Риме. Наряду с обменом денег в них осуществлялись кредитование и расчеты. В Вавилоне и Греции банковские операции выполнялись в храмах, которые были надежным местом хранения денежных средств. Зарождение банка как института, обособившегося от других субъектов, следует отнести к периоду, когда масштабность выполняемых кредитором операций потребовала созданий специального учреждения, при котором занятие банковским делом (торговля деньгами) стало основным видом его деятельности. В отличие от ростовщика и кредитора банк не только кредитор, но и заемщик, работает не только на своих, но и чужих деньгах.

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики. Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные.

Основными функциями коммерческих банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитование предприятий, государства и населения;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская функция;

консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Остановимся более подробно на сущности банка. Как известно, деятельность банковских учреждений так многообразна, что разобраться в вопросе об их сущности оказывается действительно сложным занятием. В современном обществе банки выполняют самые разнообразные операции. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения: через них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк, как правило, занимается самыми разнообразными операциями. Его поэтому зачастую называют и посредником, и агентом биржи, и торговым предприятием, и кредитным учреждением. Банки принимают вклады, осуществляют расчеты, выдают кредиты, выполняют сотни разнообразных услуг. Ряд операций, которые получили название банковских, при этом выполняют и другие организации. Кредиты предоставляют крупные промышленные и торговые фирмы, прием вкладов осуществляют различные инвестиционные компании, расчеты могут совершать специальные подразделения крупных хозяйственных организаций. С позиции вскрытия сущности банка положение усугубляется тем, что некоторые банки не совершают всего комплекса операций, а, специализируясь, выполняют некоторые из них. Каждый банк индивидуален по отношению к его клиентам, которые могут пользоваться не всеми, а определенной совокупностью банковских услуг. В этих условиях выразить суть банков исходя из того, что они делают на микроуровне (уровне взаимоотношений с клиентами), представляется довольно сложным делом.

Анализируя экономическую суть банка, важно абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том или ином объеме. Банк, например, может временно не принимать вклады от населения (теоретически можно предположить, что у него и так достаточно своих ресурсов, что у него нет возможности выгодно разместить депозиты, наконец, он просто специализируется на других операциях и у него нет экономической заинтересованности в полной мере заняться приемом вкладов). От этого, однако, данный банк не перестает быть банком.

При раскрытии сути банка важна его характеристика как экономического института. Это означает, что банк имеет не только свой самостоятельный юридический статус, но и то, что:

1)    банк как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает материальной дееспособностью;

2)      дееспособность банка подчинена общим и специфическим экономическим законам, игнорирование которых им самим и с внешней стороны чревато крупными потерями и убытками;

)        в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для его клиентов;

)        политическая сторона деятельности банка (на макро- и микроуровнях) обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты.

Банк как предприятие - особая специфическая деятельность, имеющая не абстрактный, а производительный характер. Производительный характер банка виден прежде всего в том, что он создает свой собственный специфический продукт. Им являются:

)      платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не может быть совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

2)      аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы. Превращая «неработающие» денежные средства в работающие, банки питают тем самым хозяйство дополнительными «энергетическими» ресурсами;

)        кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости;

)        разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органическим включением прибыли в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий период времени.

Принимая во внимание все вышесказанное можно отметить, что банк - это коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, увеличивающей собственный капитал банка, что способствует обогащению его владельцев. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что является основополагающим принципом деятельности коммерческого банка, означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Важным направлением в деятельности коммерческих банков становится работа по привлечению средств населения, им удается успешно конкурировать с крупнейшим монополистом в этой области - Сбербанком.

Традиционно банк рассматривается как финансовое учреждение, которое принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным. Пассивные операции - операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции - операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) - одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Депозитные операции - это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей - наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов - срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

Активные операции банков - это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Функция кредитования предприятий, государства и населения имеет важное экономическое значение. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки также кредитуют финансовую деятельность правительства.

Необходимо отметить, что одна из основных целей коммерческих банков - получение прибыли, являющейся источником выплаты дивидендов акционерам, создание фондов банков, базой повышения благосостояния работников банка и т.п. При этом важно отметить, что прибыль банка представляет собой разность между его валовым доходом и расходами.

Основным источником доходов большинства коммерческих банков являются проценты, взимаемые с заемщиков за пользование ссудами. Это объясняется тем, что банки являются финансовыми посредниками, осуществляющими перераспределение денежных средств между теми у кого они освободились и теми у кого в них появилась временная потребность.

банковский ретроспективный кризис дестабилизация

1.2 Организационно-правовой механизм функционирования банковской системы

Исследуя организационно-правовой механизм функционирования банковской системы отметим, что основным элементом банковской системы является банк.

Банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным Банком РФ (Банком России), предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности.

В соответствии с финансовым правом банки могут осуществлять следующие банковские операции:

привлекать вклады (депозиты) и предоставлять их заемщикам по соглашению с ними;

осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных,

выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации» и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

покупать и продавать наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осуществления этих операций требуется отдельная лицензия Центрального Банка РФ);

привлекать и размещать средства и управлять устными бумагами по поручению клиентов (доверительные операции);

оказывать брокерские и консультативные услуги;

осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно создание других кредитных учреждений - таких учреждений, не являющихся банками, которые могут выполнять отдельные банковские операции. В настоящее время такие учреждения не получили широкого распространения.

Как видно из самого определения банка, Центральный Банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием властных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы РФ. Второй уровень банковской системы включает коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двухуровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве.

Рассматривая правовые основы банковской системы РФ необходимо отметить, что банковская система любой страны - это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними. Рассмотрим основные правовые аспекты более подробно.

Центральный Банк РФ (Банк России). Он обладает весьма отличительной правовой природой: с одной стороны, он является юридическим лицом, с другой - выступает как орган государственного управления. Банк России не имеет целью своей деятельности получение прибыли. Все это позволяет отнести Центральный Банк РФ к особой организационно-правовой форме некоммерческих юридических лиц, которая не указана в Гражданском кодексе РФ.

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального Банка РФ.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Некоммерческая природа Центрального Банка РФ подчеркивается положением, согласно которому он не может участвовать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих.

Как юридическое лицо Центральный Банк имеет право осуществлять следующие операции:

- предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;

покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя,

покупать и продавать другие ценные бумаги;

проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

выдавать гарантии и поручительства;

осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Центрального Банка налагает определенные ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью.

Таким образом, вся деятельность Центрального Банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и задачам Банка России как государственного органа.

Как орган государственного управления Банк России наделен государственно-властными полномочиями и действует как вневедомственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Насчитывают пять функций Центрального Банка РФ, а именно:

. Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

. Банк России производит эмиссию наличных денег и организацию их обращения. Другими словами, наибольшее влияние на денежную систему оказывает именно Центральный Банк РФ. Официальной денежной единицей Российской Федерации является рубль. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Они представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. В настоящее время законодательство запрещает мероприятия по обмену денежных знаков в несколько дней, подобно тем, которые проводились в недавнем прошлом. Теперь же срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет принимает Совет директоров Центрального Банка РФ.

. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

. Банк России регулирует деятельность и осуществляет надзор за кредитными организациями.

. Банк России организует и осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль на территории Российской Федерации.

Центральный Банк РФ наравне с Правительством РФ, Государственным таможенным комитетом РФ является органом валютного контроля и имеет право налагать штрафы, другие санкции.

Далее остановимся на коммерческих банках и их месте в банковской системе РФ. Так, коммерческие банки создаются на основе любой формы собственности, в том числе и с привлечением иностранного капитала, если это не противоречит законодательству Российской Федерации, Банки осуществляют свою деятельность на коммерческой основе. Существует несколько видов коммерческих банков.

. В начале 80-х годов государственные предприятия и организации создавали так называемые инновационные банки, чьей основной задачей являлось финансирование и кредитование мероприятий, связанных с внедрением в производство научно-технических достижений.

. В самом начале процесса образования коммерческих банков они носили в основном региональный характер, осуществляли комплексное банковское обслуживание клиентов по месту нахождения банков, т. е. сфера их интересов ограничивалась определенной территорией.

. С течением времени банки укрепляли свое положение на рынке, расширяли территорию своей деятельности, создавали филиалы, становясь тем самым межрегиональными. Необходимо считать, что все крупные банки России имеют межрегиональный характер.

. Кроме того, применялась и такая форма коммерческих банков, как отраслевые банки, которые обслуживают в основном одну отрасль народного хозяйства.

. Некоторыми особенностями своего правового положения отличаются банки с иностранным участием (совместные банки) и иностранные банки - банки, уставный капитал которых формируется иностранными физическими и юридическими лицами.

Решение об открытии каждого такого банка принимается Центральным Банком РФ. Для открытия филиала такого банка требуется специальная лицензия Банка России РФ.

Банки на договорных началах могут совершать банковские операции и сделки на основе лицензий (разрешений) Центрального Банка. Однако при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций, банки РФ независимы от органов государственной власти.

Каждый банк обязан иметь определенный уставный капитал, роль которого заключается в предоставлении минимальных гарантий кредиторам банка в случае его ликвидации. Уставный капитал служит обеспечением обязательств банка. Как следует из смысла законодательства, коммерческий банк не может иметь своей формой компанию одного лица, так как уставный капитал банка должен формироваться из средств не менее чем трех участников. Банк России может предъявлять дополнительные требования к учредителям совместных и иностранных банков относительно минимального и максимального размеров их уставного капитала.

Отношения между банками и клиентами носят договорный характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания.

Банки, включая Банк России, обязаны соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Справки по операциям и счетам юридических лиц могут выдаваться самим юридическим лицам, их вышестоящим органам, судам, следственным органам, аудиторским организациям, а также финансовым органам по вопросам налогообложения. Справки по счетам и вкладам граждан выдаются, кроме самих клиентов и их представителей, судам и следственным органам по делам, находящимся в их производстве, в случаях, когда на денежные средства и иные ценности клиентов наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества.

Рассмотрим полномочия Центрального Банка РФ по регулированию деятельности коммерческих банков и надзору за ними. Одной из основных задач Центрального Банка является банковское регулирование и осуществление постоянного надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России. Главной целью банковского регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

А. Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе образования коммерческих банков.

. Любой коммерческий банк осуществляет свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Таким образом, лицензирование является одним из наиболее действенных методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Центральный Банк может выдавать несколько лицензий:

- лицензия на осуществление банковских операций, выдаваемая всем банкам в процессе их создания. В лицензии ЦБ РФ предусматривается перечень операций, выполняемых банком;

- внутренняя валютная лицензия, действующая на территории Российской Федерации;

расширенная валютная лицензия, дающая дополнительно к внутренней полномочия на установление корреспондентских отношений с шестью иностранными банками;

генеральная валютная лицензия, позволяющая совершать любые операции с иностранной валютой на территории Российской Федерации и за рубежом, а также некоторые другие банковские операции. Коммерческие банки, получившие генеральную лицензию, наделяются статусом уполномоченного банка, обладающего некоторыми дополнительными полномочиями. Например, в области валютного контроля уполномоченные банки являются агентами валютного контроля;

специальная лицензия, которую уполномоченные банки должны получить на совершение некоторых операций с драгоценными камнями и металлами.

. В процессе создания коммерческих банков Банк России регистрирует уставы банков и ведет реестр банков, получивших лицензии (книгу регистрации банков).

. Кроме того, Банк России вправе в соответствии с федеральными законами предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

. Банк России дает согласие на совершение сделки купли-продажи более 20% долей (акций) кредитной организации.

Б. Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе деятельности коммерческого банка.

. Основным инструментом банковского регулирования на этой стадии является установление обязательных нормативов:

• минимального размера собственных средств кредитной организации, т. е. суммы уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли;

- предельного размера неденежной части уставного капитала;

максимального размера риска на одного заемщика, устанавливаемого как отношение между всей суммой кредитов данному заемщику к сумме собственных средств кредитной организации;

максимального размера риска на одного кредитора, определяемого аналогичным образом;

максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам;

других обязательных нормативов.

. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и др.

. Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений.

В. Санкции, применяемые Центральным Банком по отношению к коммерческим банкам.

В случае нарушения кредитной организацией законодательства Российской Федерации, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право:

требовать устранения выявленных нарушений;

взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного капитала;

ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев.

Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

В последние годы, как в нашей стране, так и в мировой банковской практике, эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию, банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Данная тенденция также касается развития филиальной сети банка.

Так в рамках данной сети могут создаваться как универсальные филиалы, так и специализированные. При этом необходимо отметить, что при развитии собственной филиальной сети банки, традиционно занимавшиеся в большей степени тем или иным кругом операций, вторгаются в смежные сферы деятельности.

Как правило, филиалы банков выполняют следующие виды банковских операций:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

оказание консультационных и информационных услуг;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции.

2. Оценка современного состояния банковской системы России

.1 Оценка состояния банковского сектора экономики России

В современной экономической системе любого государства банковский сектор играет если не главенствующую, то по крайней мере одну из самых значимых ролей. Безусловно, эффективное исследование и понимание основ регулирования и надзора за деятельность коммерческих банков и предупреждения последствий дестабилизации банковской системы неотъемлемо связано с анализом ситуации в банковском секторе как Российской Федерации в целом, так и на региональном уровне.

Теперь нам представляет целесообразным исследовать верхний общероссийский уровень банковской системы, с тем чтобы затем спустить на более нижние ее региональные и краевые уровни.

Так исследуя банковскую систему России необходимо отметить, что процесс плавного сокращения количества действующих банков, начавшийся после банковского кризиса 2009 года, продолжается. Банк России отзывает от четырех до шести лицензий в месяц, тогда как за все первое полугодие 2010 года было выдано лишь пять новых лицензий. Две из них - вновь созданным российским дочерним структурам западных банков: Morgan Stanly и Swenska Handels Banken. Вероятно, в дальнейшем при лицензировании Центральный банк будет обращать внимание преимущественно на западные банки, желающие развивать свой бизнес в России, но тем не менее важно отметить, что для многих иностранных банков существует более простой путь экспансии на российский рынок - приобретение контрольного пакета в одном или в нескольких российских банках.

Говоря о количественном составе российского банковского сектора, динамика развития которого представлена в Приложении 2, необходимо отметить, что по состоянию на конец 2010 года в России насчитывалась 1281 действующая кредитная организация, которые имели 3287 филиала, при этом чуть менее трети из них - филиалы Сбербанка (1009 единиц).

Как следует из приложения 2 в России за последние 6 лет наблюдается снижение зарегистрированных Банком России кредитных организаций, число которых за исследуемый период снизилось на 705 единиц или на 33%.

Но при этом важно отметить положительную динамику развития зарегистрированных кредитных организаций со 100% иностранным участием в капитале, число которых за последние 6 лет увеличилось на 20 единиц и или на 91%.

Далее особо следует отметить снижения числа банковских организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право на привлечение средств населения. Так их число за рассматриваемый период снизилось на 182 единицы или 15%.

Также анализируя данные вышеприведенной таблицы возникает закономерный вопрос о достаточности существующих кредитных учреждений для российской экономики в целом, и для российского сектора банковских услуг в частности. В этой связи представляется целесообразным сравнительный анализ с банковским секторами ведущих западных стран со стабильной рыночной экономикой.

Так, например, в США, на конец 2009 года насчитывалось 7,5 тыс. банков и 70 тыс. филиалов, в Германии - около 2,2 тыс. (с учетом кредитных товариществ, кооперативов и стройсберкасс). А в Великобритании, несмотря на то что Лондон признается важным финансовым центром, насчитывается всего 420 банков. Если соотнести количество банков с численностью населения страны (достаточно грубый, но весьма наглядный показатель уровня развития банковской инфраструктуры), получится, что в России сегодня одно банковское учреждение (банк или филиал) приходится примерно на 32 тыс. человек, тогда как в США - одно на 2 тыс. человек, в Европе - одно отделение на 1,5 тыс. человек (в Германии), одно на 4-5 тыс. человек в Великобритании, Ирландии, Швеции и Финляндии. Фактически о сложившемся насыщенном рынке банковском услуг можно говорить только в отношении Москвы и Московской области, Санкт-Петербурга, Екатеринбурга и Свердловской области, Тюменской области, Новосибирска, Самары, Нижнего Новгорода, Ростова-на-Дону и Краснодара. Банковская инфраструктура других регионов, особенно отдаленных районов страны (Мурманская, Архангельская области, Восточная Сибирь, Дальний Восток), развита слабо.

Несомненно эффективность функционирования банковского сектора напрямую зависит от развития его инфраструктуры, которая является непосредственным элементом банковской системы, включающим различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Банковская система совокупность банков, банковской инфраструктуры, обеспечивающей деятельность этих банков, банковского законодательства и банковского рынка.

Банковские учреждения обычно состоят из центрального банковского учреждения, которое выполняет функции надзора и контроля, и совокупности кредитных учреждений (КБ, финансово-кредитных организаций, имеющих право на выполнение определенных банковских операций).

Во-первых, все элементы банковской системы они друг с другом тесно связаны по подчиненности. По подчиненности основным является такой элемент, как банковское законодательство эта та часть банковской системы, которая определяет общие правила в рамках конституции не только деятельности конкретного банка, но и правила его взаимоотношений с государством, с клиентом, между собой и т.д. Такой элемент как банковский рынок, он определяет общие и частные требования и условия к взаимоотношениям между участниками банковского рынка. Банковский рынок включает МБК, операции с ценными бумагами на бирже, взаимоотношения между банками (корреспондентские, обмен операциями, обмен сведениями). Эти отношения называются управляющими -надбанковыми.

Во-вторых, все элементы банковской системы связаны с внешней средой, они связаны с другими элементами экономики. Система банковская связана с органами Минфина, Налоговой Инспекции, таможней и субъектно-правовыми органами.

Таким образом, банковская система является частью общей экономической системы государства, отражает своей деятельностью соответствующие экономические отношения и связи в обществе.

По нашему мнению, в условиях рынка российские банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами.

Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение. Не оформившимся блоком банковской инфраструктуры является также научное обеспечение. Оно затрагивает как функционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков. По нашему мнению, в России пока не создано достаточно представительных научных центров, а деятельность научных работников не скоординирована в должно степени.

Если говорить о связи банковской инфраструктуры и непосредственно банковской системы России, то здесь необходимо отметить, что полноценное развитие рынка банковских услуг в Росси возможно лишь в случае создание разветвленной и достаточной банковской инфраструктуры, так как именно она создает тот базис, на котором в последующем происходить построение и функционирование банковского сектора экономики.

В последние годы в связи со все большей интеграцией российской экономической системы в целом, и банковского сектора в частности в мировую экономическую систему перед банковским сообществом и государственными организациями встает первостепенная проблемы обеспечения соответствия банковской инфраструктуры требованиям мирового банковского сектора, так как именно неэффективная и устаревшая банковская инфраструктура является сдерживающим фактором на пути проникновения в страну или регион современных банковских технологий и продуктов, препятствием на пути развития банковского сектора экономики России.

Несмотря на бурное развитие телефонного и интернет-бэнкинга, важность face-to-face бэнкинга в предоставлении сколько-нибудь сложных финансовых услуг, таких как ипотека, управление активами, комплексное финансовое обслуживание, нисколько не уменьшается. В последние годы в США, например, наблюдается увеличение числа филиалов банков (в 1985 году - 43 тыс., в 1992-м - 55 тыс., в 2009-м - 70 тыс.) на фоне сокращения числа самих банков: за последние двадцать лет общее число банков в США сократилось вдвое (в 1985 году - около 15 тыс., в 2009-м - 7,5 тыс.). Сократилось число кредитных институтов и в Германии: 3600 - в 1997 году, 2200 - в 2009-м.

Проводя сравнительное исследование банковской системы России и банковских систем развитых стран особый интерес для нас представляет банковская система США, которая во-первых является одной из самых развитых в мире, а во-вторых, существует в стране , которая по географическим параметрам, является наиболее близкой к России. Так, значительную роль в увеличении числа филиалов в США сыграл принятый в 1994 году закон Ригля-Нила (Riegle-Neal Act), который отменил ограничения для банков на открытие филиалов за пределами их штатов. Ранее иметь филиалы в разных штатах разрешалось только банковским холдинговым компаниям; долгое время в ряде штатов, например в Техасе, банкам вне холдингов запрещалось открывать отделения даже в пределах своего штата.

Российскую банковскую систему отличает весьма высокая степень концентрации. На 200 крупнейших российских банков приходится от 84 до 93% совокупных активов, кредитов, депозитов и средств компаний на расчетных счетах. А на пятерку крупнейших банков приходится 31% средств на расчетных счетах, 43% активов, 46% кредитов и 70% частных вкладов. Так, в подтверждение вышесказанного приведем данные о структурном составе кредитных организаций в соответствии с величиной их уставного капитала в динамике за последние 6 лет, представленные в Приложении 3.

Несомненно данные показатели не в полной мере характеризуют состояние отечественной банковской системы , и с целью ликвидации данного пробела в оценки эмпирической база проводимого исследования рассмотрим таблицу 2.1, в которой представлена информация о динамике изменения показателей банковской системы России в сравнении с уровнем отечественного ВВП.

Таблица 2.1 - Динамика основных показателей банковской системы России (% ВВП)

Как видно из вышеприведенной таблицы 2.1 в России наблюдается существенное увеличение доли активов банковского сектора в ВВП, величина которых за последние 7 лет увеличилась на 19,4%, особо хочется отметить положительную динамику в части ликвидных активов, величина которых увеличилась за исследуемый период на 7,5%.

2.2 Исследование ретроспективного опыта банковских кризисов в России

Трудно назвать страну, которая не переживала в той или иной степени кризисные ситуации в банковской системе. Для хрупкого равновесия в развивающейся рыночной экономике любые потрясения в банковской сфере чрезвычайно опасны, поскольку способны парализовать платежную систему, губительно сказаться на курсе национальной валюты, вызвать обострение политической обстановки.

Кризис может проявиться как в условиях сложной ситуации в экономике, так и в период ее гармоничного развития, носить внезапный характер или быть предсказуемым на основании расчетов. Однако случаи неожиданного проявления кризиса без каких-либо заметных сигналов для специалистов довольно редки.

Предупреждение кризисных ситуаций в экономике - одно из приоритетных направлений обеспечения экономической безопасности. Важное практическое значение здесь имеют исследования, связанные с разработкой системы комплексного мониторинга финансового сектора, которая предназначена для оценки его устойчивости и прогнозирования риска наступления валютно-финансового кризиса.

С целью более эффективного понимания динамик и показателей капитализации банковского сектора экономики России рассмотрим диаграмму 2.1, на которой изображена динамика удельного веса банковских активов в ВВП России в сравнении с динамикой ликвидный активов и собственного капитала отечественных банков.

Диаграмма 2.1 - Динамика развития банковского сектора экономики России

Анализируя вышеприведенные данные необходимо особое внимание уделить проблеме капитализации банковского сектора отечественной экономики, так актуальность данной проблемы подчеркивают сравнительные данные диаграммы 2.2, на которой нами проведено сопоставление уровня капитализации банковского сектора в России и ряде западных стран.

Активы российских банков в первом полугодии 2010 года увеличились на 15,6% в сравнении с аналогичным периодом 2009 года.

Среди лидеров роста банки, активы которых увеличились в первом полугодии 2010 года более чем в два раза. Так, например, утроение активов Инвестсбербанка произошло главным образом по причине объединения двух банков - Русского генерального и Инвестсбербанка - под брендом последнего. Благодаря росту активов этого банка его позиция среди двухсот крупнейших банков по величине активов изменилась - с 132-й на 49-ю. Незначительно отстает по динамике активов пермский банк "Уральский финансовый дом". Активы этого банка показали полугодовой рост в 2,8 раза, после чего он вошел в таблицу крупнейших банков. Третья позиция по динамике роста у "дочки" крупного западного банка с экзотической русской транскрипцией оригинала "ЭЙЧ-ЭС-БИ-СИ банк (РР)" (оригинальное название - HSBC). Активы этого банка, специализировавшегося на операциях с российскими государственными ценными бумагами, возросли в 2,5 раза. Практически удвоили свои активы Вэб-инвест банк и J. P. Morgan International.

Есть банки, у которых сократились активы. Больше всего активы сократились в первом полугодии у банка "Центральное О.В.К." (-56%), у МДМ-банка (-31,1%) и у Кредитного агропромбанка (-30,9%).

Говоря далее в целом о капитализации российской банковской системы, необходимо отметить, что она увеличилась в первом полугодии 2010 года на 10%. Причем активы росли преимущественно за счет рисковых активов (например, кредитов). Рисковые активы банков выросли на 20,1%. Еще один вывод, который можно сделать на основе анализа динамики основных финансовых показателей, - сокращение достаточности капитала российской банковской системы.

Так как эти средства входят в расчет капитала, банки активно используют их в форме дополнительного капитала.

Упрощенная схема регистрации части средств клиентов в форме субординированного капитала делает эту форму пополнения капитала все более привлекательной для российских банков. Так, в период с 1 июля 2009 года по 1 июля 2010 года совокупная часть обязательств перед клиентами, оформленная в виде субординированного капитала, увеличилась с 49,5 до 128,9 млрд рублей (в 2,6 раза). Такую форму "докапитализации" предпочел даже Сберегательный банк России. Конечно, пока доля субординированного капитала еще невелика - в собственных средствах она составляет только 11,2%, однако год назад было всего 5,9%.

Из 200 крупнейших банков сокращение капитала в первом полугодии отмечено у 36 кредитных организаций. У некоторых банков это сокращение составляет не более 1-2%, но есть и примеры существенного сокращения капитала. Так, капитал Хоум Кредит энд Финанс(ХКФ) банка сократился на 30,2%, при этом банк зафиксировал убыток по полугодию 2010 года в размере 573 млн.рублей. На 32,6% сократился капитал у Лефко-банка, при этом банк заработал прибыли около 1,5 млн. долларов по итогам первого полугодия 2010 года. Еще один из банков - лидеров по динамике сокращения капитала - "Центральное О.В.К.": в первом полугодии он потерял 29,3% капитала по сравнению с состоянием на 1 января 2010 года.

Но тем не мене важно отметить, что зарабатывать банки стали больше. Если средняя совокупная полугодовая прибыль в 2009 году составляла 81,5 млрд. рублей, то в первом полугодии 2010 года российские банки заработали 116 млрд. рублей. Важным здесь является тот факт, что на долю Сбербанка и Внешторгбанка приходится 37% от совокупного заработка. При этом если посчитать рентабельность российской банковской системы как отношение совокупной прибыли к совокупным активам, то получим следующие значения: первое полугодие 2009 года - 1,37%, первое полугодие 2010 года - 1,46%. Рост рентабельности активов во многом обусловлен увеличением объемов рисковых вложений. Именно они приносят банкам дополнительную дельту в доходности.

3. Направления предупреждения дестабилизации банковской системы

.1 Оценка основных дестабилизирующих факторов развития банковской системы

Основная проблема развития российского финансового сектора - несоответствие его возможностей трансформировать сбережения в инвестиции значительному масштабу внутренних сбережений, а также высокой и продолжающей расширяться потребности российской экономики в инвестициях.

Уже к 2011 г. потребность российской экономики в инвестициях увеличится в 1,62 раза в постоянных ценах. Это связано с развертыванием крупных инфраструктурных проектов, ростом выбытия устаревших мощностей, необходимостью форсированного обновления производственного аппарата в условиях изменения «качества» конкуренции с импортом (переход от ценовой к технологической конкуренции).

На этом этапе рост инвестиций должен существенно (в 1,71,9 раза) опережать динамику производства, и соответственно, рост доходов предприятий. В результате они все острее будут испытывать нехватку собственных средств для финансирования инвестиций, что приведет к качественному росту потребности в привлечении средств от кредиторов и сторонних инвесторов.

Другая важнейшая функция, которую также не реализует российский финансовый сектор, - обеспечение меж­отраслевого перелива капиталов. Это затрудняет процессы интеграции компаний в рамках технологических цепочек, а также диверсификации их бизнеса. В результате российские корпорации оказываются лишенными важнейших в условиях глобальной конкуренции «козырей», обеспечивающих им выход на новые рынки и сохранение долгосрочной устойчивости бизнеса.

Реализации функций трансформации сбережений в инвестиции и обеспечения межотраслевого перелива капитала мешают следующие «слабые места» российского финансового сектора:

) Незначительный масштаб ресурсов, аккумулируемых банковской системой. По показателю отношения активов банков к ВВП Россия в разы отстает не только от стран с развитой рыночной экономикой, но и от ряда наиболее успешных развивающихся стран. Соответственно, весьма низок в сопоставлении с масштабом экономики объем кредитов и займов, предоставляемых российский банковской системой - 23% ВВП. Это в 3 раза ниже показателей США, в 6 раз - Германии, в 4 раза - Южной Кореи.

) Доминирование краткосрочных ссуд в кредитах и займах, предоставляемых российской банковской системой - 9/10 на срок менее трех лет. Это, в свою очередь, препятствует использованию компаниями внутреннего кредитного рынка для финансирования долгосрочных вложений.

) Высокая распыленность банковского капитала, не позволяющая банкам аккумулировать ресурсы для финансирования крупных проектов. Банковская система России имеет один из самых низких в мире уровней концентрации. Средняя величина активов российского банка (без учета Сбербанка) составляет $0,1 млрд. против $4 млрд. в Южной Корее, $5 млрд. в Великобритании, $45 млрд. в Японии. В силу своего масштаба 9/10 российских банков не способны выдать ни одного кредита объемом $10 млн. (исходя из норматива рисков на одного заемщика).

) Низкая ликвидность и невысокая емкость рынка акций. Доля свободно торгуемых акций российских компаний крайне мала (по двадцати крупнейшим компаниям - 27% против 8090% в развитых странах). Оборачиваемость рынка, без учета операций с акциями одной компании - РАО ЕЭС - в 9 раз ниже, чем в Великобритании, в 7 раза - чем в США, в 8 раз - чем в Германии. В силу низкой ликвидности рынка компании не имеют возможности привлекать и размещать на нем значительные средства без риска неблагоприятных для них изменений стоимости акций.

) Неразвитость институтов коллективных инвестиций. Объем активов под управлением инвестиционных и независимых пенсионных фондов, страховых компаний в 10 раз меньше совокупных активов банковской системы. В результате фактически отсутствует альтернативный банкам канал доступа компаний к дешевым и долгосрочным ресурсам массовых инвесторов.

По своим характеристикам финансовый сектор России близок к аналогичным секторам стран Восточной Европы, Латинской Америки и наименее развитых стран Восточной Азии, например, Индонезии. Фундаментальной причиной, которая обуславливает их слабость, является неразвитость систем управления инвестиционными рисками заемщиков и получателей инвестиций. Такие системы существуют в странах с развитой рыночной экономикой и базируются на следующих трех элементах.

Нехватка предложения долгосрочных заемных ресурсов вынуждает предприятия использовать для финансирования длинных проектов возобновляемые краткосрочные кредиты. Это обуславливает периодическое возникновение банковских кризисов (по схеме «проблемы с привлечением новых кредитов - неплатежи компаний по ранее принятым обязательствам - неплатежеспособность банков-кредиторов»).

Рыночные риски и непрозрачность компаний стимулируют высокую подвижность иностранных капиталов, что, в свою очередь, создает угрозу устойчивости национальной валюты.

Высокая уязвимость рынков, банковской системы и национальной валюты вынуждает создавать значительные запасы неработающей ликвидности на всех уровнях экономики.

Так, для стран с неразвитыми системами контроля за инвестиционными рисками характерна аномально высокая доля наличности в сбережениях населения, что резко ограничивает депозитную базу коммерческих банков.

Коммерческие банки этих стран значительную часть аккумулируемых средств размещают в обязательствах центральных банков, что сокращает объем кредитов, выдаваемых экономике.

Центральные банки таких стран размещают большую часть активов в валютные резервы, чтобы обеспечить стабильность национальной валюты. В итоге сбережения, перераспределенные через банковскую систему и эмиссию наличных денег к центральным банкам, выводятся из экономики и направляются на финансирование других стран.

Высокие запасы неработающей ликвидности обуславливают крайне низкий уровень использования имеющихся кредитных ресурсов. В результате, несмотря на сопоставимый с развитыми странами уровень монетизации экономики, финансовый сектор со слабыми системами управления инвестиционными рисками не может трансформировать денежные ресурсы в кредиты и капитализацию фондового рынка (см. график).

В этих экономиках неразвитость внутреннего банковского сектора и фондового рынка компенсируется интенсивным импортом финансовых услуг и институтов из-за рубежа. Правовое и нормативное обеспечение управления рисками в значительной мере переходит в зарубежную юрисдикцию. Это позволяет создать канал трансформации внутренних сбережений в инвестиции через посредничество зарубежных финансовых институтов. Возникает устойчивая двухконтурная модель финансирования экономики:

национальный финансовый сектор - аккумулирование краткосрочных ресурсов, обслуживающих текущий оборот, финансирование вложений в оборотные средства;

зарубежный финансовый сектор - аккумулирование долгосрочных сбережений финансирование вложений в основной капитал и сделок с капитальными активами.

В России, несмотря на слабость финансового сектора, двухконтурная модель финансирования экономики не успела сложиться. Российские риски еще не поддаются управлению зарубежными финансовыми институтами. Это ведет к тому, что объем инвестируемых в страну изза рубежа средств устойчиво отстает от объема средств, сберегаемых отечественными банками, компаниями и предприятиями за границей.

Однако уже к началу следующего десятилетия такая модель может быть в основном сформирована. На это указывают тенденции развития последних лет. Так, с 2006го по 2009 год доля трансграничных кредитов и займов в приросте совокупного объема кредитов экономике увеличилась с 5 до 30%. Доля зарубежных площадок в обороте акций российских компаний за последние пять лет возросла менее чем с половины до 80%.

Вместе с тем Россия пока еще имеет шансы сформировать финансовый сектор, самостоятельно осуществляющий трансформацию национальных сбережений в инвестиции и решающий задачи управления накопленными в экономике капиталами. Эти возможности определяются следующими обстоятельствами.

Вступление России в ВТО и либерализация рынка акций ОАО «Газпром» уже в ближайшей перспективе могут привести к скачкообразному росту капитализации рынка акций (до 60% ВВП). В результате по показателю капитализации к ВВП Россия может достичь уровня лидирующих стран с развивающимися рынками (Южная Корея) и некоторых стран с развитыми рынками (Германия, Италия).

Если рост капитализации и ликвидности рынка акций, полученный на сегменте сырьевых компаний, удастся распространить на другие сегменты, значимая часть предприятий сможет получить ликвидные инструменты залога для привлечения долгосрочных кредитов.

Изменение структуры потребительского рынка, связанное с экспансией розничных сетей, вероятно, приведет к значительному расширению кредитных ресурсов банков. По оценкам, уже к 2008 году розничные сети смогут сконцентрировать до 50% товарооборота в крупных городах. Это создаст широкие возможности для продвижения банковских платежных продуктов (пластиковые карточки) и cнижения крайне высокой даже по меркам стран с развивающимися рынками доли наличных расчетов. В случае если долю наличных средств в денежной массе удастся уменьшить хотя бы до уровня стран Восточной Европы, это приведет к существенному (до четверти) расширению привлеченных средств российских банков и соответствующему увеличению их кредитного потенциала.

На протяжении по крайней мере еще пятнадцати лет объем вкладов населения в банках будет расти с заметным опережением динамики ВВП - при условии относительно умеренной инфляции (около 5% за год). В результате будет расширяться база длинных ресурсов российских банков, пригодная для средне и долгосрочного кредитования экономики. Это связано с долгосрочным трендом восстановления реального объема накопленных сбережений после провала 1990х годов, вызванного инфляционным шоком.

По уровню государственных и частных активов, накопленных за рубежом (около 120% ВВП) Россия опережает не только развивающиеся, но и многие развитые страны. Если относительно небольшая часть этих средств будет внесена в уставные фонды отечественных банков (например, при амнистии капиталов), Россия выйдет в число ведущих стран по обеспеченности экономики банковским капиталом.

Ожидаемый в перспективе ближайших лет рост процентных ставок зарубежных финансовых рынков создаст паузу с привлечением компаниями заемных средств из-за рубежа. Эта пауза может быть использована для укрепления позиций российских банков и финансового сектора в целом.

Далее в рамках проводимого исследования рассмотрим динамику потребительских кредитов и просроченной задолженности по ним, представленную на диаграмме 3.1.

Диаграмма 3.1 - Динамика потребительских кредитов и просроченной задолженности по ним, млн. руб.

Еще одна возможная мина замедленного действия, которая может быть заложена наблюдаемым кредитным бумом - увеличение долговой нагрузки российской экономики. Ведь многие банки развивают этот вид деятельности за счет тех средств, которые берут в долг у иностранных коллег. Например, недавно Банк Русский Стандарт объявил, что в нынешнем году занял на международных рынках $2 млрд. и столько же собирается занять в будущем. Напомним, что это - один из немногих банков, которые специализируются на кредитах населению. Если взять еще десяток аналогичных банков, общий долг уже составит около $20 млрд. за год, то есть немногим меньше того, что Россия должна Парижскому клубу. Таким образом, пока государство активно расходует стабилизационный фонд, чтобы погасить свои внешние долги, корпоративный сектор в целом и банки в частности, этот долг активно наращивают - в том числе и для развития системы потребительского кредитования.

В связи с этим нетрудно предположить, что будет, если вдруг нефть в одночасье обрушится до $810 за баррель. Аналогичная ситуация в 1998 году привела ко многим банкротствам и кризису всей системы.

Впрочем, не очень корректно сейчас рассматривать возможные кризисы рынка кредитования и банковской системы через призму нефтяных цен. Спекуляции на тему их обрушения - довольно банальная тема, которая к тому же для России имеет всеобъемлющий характер.

Далее необходимо отметить, что благодаря ряду макроэкономических факторов развитие финансового сектора станет одним из узловых моментов, определяющих конкурентоспособность российской экономики в ближайшее десятилетие.

Эти же факторы подтолкнут финансовый сектор к выбору между двумя альтернативными вариантами развития:

инерционный - формирование двухконтурной модели финансирования экономики, базирующейся на импорте недостающих услуг и институтов, включая систему управления инвестиционными рисками;

альтернативный - достраивание элементов национального финансового сектора, обеспечивающих трансформацию сбережений в инвестиции, с опорой на собственную систему управления инвестиционными рисками.

Первый фактор. Переход от положительного к нулевому сальдо баланса по текущим операциям, ликвидирующее основу действующего механизма поддержания устойчивости национальной валюты (около 2010 года).

При инерционном варианте развития финансового сектора результатом сдвигов в платежном балансе может стать серия девальваций рубля, восстанавливающих положительное сальдо баланса текущих операций - так называемая «девальвационноинфляционная спираль».

Предотвращение развертывания такой спирали станет возможным в случае формирования уже в течение ближайших пяти лет развитой системы управления инвестиционными рисками, и на этой базе - активное позиционирование рубля в качестве валюты международных расчетов (международной рынок газа, расчеты в рамках ЕЭП и др.).

Это позволит перейти к значимому чистому притоку в Россию средств по капитальным операциям. В результате станет возможным обеспечение устойчивости рубля даже в условиях нулевого или отрицательного сальдо по текущим операциям.

Второй фактор. Интенсивный рост объема пенсионных накоплений, неадекватный возможностям российских финансовых рынков их аккумулировать с приемлемым уровнем доходности и рисков.

Уже к 2008-2009 годам возникнет разрыв между объемом пенсионных накоплений и государственных ценных бумаг, куда большая часть этих накоплений может быть инвестирована при сохранении статус кво. К 2014-му разрыв может достигнуть от 33 до 40% от объема пенсионных накоплений. Еще раньше, около 2011 года, государственный бюджет столкнется с ускоренным нарастанием процентных платежей по обязательствам перед пенсионными фондами. Это с высокой вероятностью вынудит бюджет отказаться от индексации доходности по данным обязательствам в соответствии с уровнем инфляции.

В ближайшие пять-десять лет динамика доходов предприятий и частных заемщиков будет устойчиво отставать от роста их расходов и инвестиций. Это будет означать снижение платежеспособности заемщиков по своим долговым обязательствам. Другой вероятной причиной возникновения кризиса может стать раздувание «пузыря» на фондовом рынке и рынке капитальных активов, связанное с притоком инвестиций и с возможным выводом на них пенсионных накоплений.

Исходя из прогнозируемой динамики рисков, критическим может оказаться рубеж 2010-2011 годов. Предотвращение кризиса потребует формирования к этому сроку развитой системы управления инвестиционными рисками заемщиков.

Дестабилизация рынков, в случае если она произойдет, усилит позиции нерезидентов в реальном секторе (конверсия проблемных долгов в собственность). Кроме того, под угрозой может оказаться дееспособность системы страхования вкладов, что приведет к перераспределению сбережений в пользу банков с иностранным капиталом.

Четвертый фактор. Исчерпание возможностей капитализации банков за счет прежних источников: взносов их ключевых собственников - крупных нефинансовых компаний.

Это связано с резким снижением потребности этих компаний в собственных «карманных» банках в связи с исчезновением на рынке дефицита кредитных ресурсов, появлением доступа к качественным зарубежным финансовым услугам. Возможны два варианта решения проблемы капитализации: за счет покупки банков стратегическими иностранными инвесторами или через формирование внутреннего рынка банковских акций.

В заключение необходимо отметить, что государство должно активно участвовать в развитии банковской системы, так как именно оно является основным регуляторов финансово-кредитного рыка и главнейшим препятствием на пути возникновения дестабилизирующих факторов развития банковской системы России.

Заключение

На основании результатов данной работы можно сделать вывод о высокой значимости в нынешних условиях такого фактора и обстоятельства как эффективная система предупреждения факторов, способствующих дестабилизации банковской системы России.

Важно рассматривать банковскую деятельность не только саму по себе, но и в увязке с общеэкономическими показателями. Банк, работая в сфере обмена, не отгорожен «китайской стеной» от народного хозяйства, воспроизводственного процесса в целом. Его роль поэтому невозможно представить изолированно от влияния на экономику в целом, от того, как банки, предоставляя свой продукт, помогают хозяйству в его развитии.

Было бы, например, проблематичным рассматривать роль банка с позиции только массы платежных средств, предоставляемых на макро- и микроуровнях. Размер выпущенных в обращение денег свидетельствует лишь о выполняемой банком операции, без которой не состоялся бы обмен, замедлился ход производства и обращения продукта.

Выпуск платежных средств - важная характеристика банковской деятельности. Однако с позиции оценки роли банка здесь вряд ли можно ставить точку. Эмитирование платежных средств имеет по крайней мере две стороны: их масса оказывает огромное влияние на стабильность денежной единицы и на эффективность производства и обращения продукта.

Также для лучшего понимания существующего состояния был проведен анализ всех аспектов финансово-кредитного состояния банковской сферы, целью которого стало выявление и оценка факторов, влияющие и зависящих от функционирования банковской системы и уровня ее развития на современном этапе.

На основании проведенного анализа был предложен комплекс мероприятий по созданию и совершенствованию банковской системы России в области управления финансово-экономической и кредитной деятельностью как в целом всей банковской системы, так и отдельного банковского учреждения.

Список использованных источников

1.Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности».

.Инструкция №10 «О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков». Утверждено постановлением Правления НБУ от 30.12.1996 года №343

. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2007 г.

. Методика финансового анализа. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. - М., ИН-ФРА-М, 2007

. Кононов А.А. Оценка рисков внедрения новых информационных технологий в банковских системах национального масштаба. Международная конференция «Информационные и электронные технологии: эффективность, безопасность, конфликты», Кишинев, 1998.

. Методические указания для самостоятельной работы при изучении курса «Экономический анализ финансовой деятельности коммерческого банка». М.Р. Ковбасюк, М.В. Дерен. - Одесса, ОГЭУ, ротапринт, 2006

. Финансы. Под ред. А.М. Ковалевой. - М, «Финансы и статистика», 2006

. Е.Ф. Жуков “Банки и банковские операции” 2005 г.

. Л.Г. Батракова “Экономический анализ деятельности коммерческого банка” 2007 г.

.А.В. Буздалин “Проблемы ранней диагностики финансового состояния коммерческих банков. ж. ”Банковское дело”№ 11 2004г.

. А. Саркисянц “Подходы к оценке банковского портфеля”, 2006 г.

. В.С. Захаров “Коммерческие банки: проблемы и пути развития» (ж. «Деньги и кредит» № 9 2007 г.)

. « Банковская система России». Настольная книга банкира 2007 г.

. С.И. Кумок «Анализ деятельности коммерческого банка» 2006 г.

. Е.Б. Ширинская «Операции коммерческих банков и зарубежный опыт» 2004г.

. И.Д. Мамонова «Экономический анализ деятельности банка» 2006 г.

. Банки теряют на кредитах и наверстывают на вкладчиках // Банковское обозрение, 2009, № 6. - с.78 - 79.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 672 с.      

. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов / под ред. Проф. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 863 с.

. Булатов Р. Деятельность коммерческих банков на российском рынке инвестиций // Деньги и кредит, 2006, № 10. - с. 11-41.

. Гостева Е. Держать деньги на депозите в банке становится все убыточнее // Известия, 10.03.2009 г. - с. 10.

. Есиненко О.И. Об организации деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг // Деньги и кредит, 1997, № 4. - с. 55.

. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, 1997, № 9. - с. 9.

. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. - М.: Гелиос АРВ, 2005. - 320 с.

. Малышевская М. Бухгалтерский учет операций доверительного управления в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки, 2009, № 5. - с.13 - 14.

. Мартынова О.И. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. Бухгалтерский и депозитарный учет - М.: Издательство АО «Консал-тбанкир», 2005. - 704 с.

. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников // Деньги и кредит, 2005, № 5. - с. 27-34.

. Мельникова Л.М. Коммерческие банки на российском рынке инвестиций // Банковское дело, 2004, № 10. - с. 22-23.

Приложение

Динамика развития банковского сектора России.

Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала