Исследование финансово-хозяйственной деятельности ООО ЛПЗ 'Сегал'
ВВЕДЕНИЕ
В сложившейся ситуации на мировом финансовом рынке, очевидно, что
экономика России, как и вся мировая экономика, вступила в фазу полномасштабного
финансового кризиса и рецессии. Сегодня уже ясно, что это не просто циклический
кризис, а глобальные структурные недостатки мировой финансовой системы, новый
вызов времени, способы устранения на который еще только предстоит найти.
Развитие рыночных отношений поставило хозяйствующие субъекты различных
организационно-правовых форм в такие жесткие экономические условия, при которых
лишь проведение сбалансированной хозяйственной политики способно укрепить
финансовое состояние, платежеспособность и финансовую устойчивость предприятия.
Дело в том, что в условиях рыночной экономики финансовая устойчивость и
платежеспособность являются важнейшими характеристиками финансово-экономической
деятельности любого предприятия, определяющими его имидж в деловых кругах.
Финансово устойчивое предприятие привлекательно для инвесторов, поставщиков,
покупателей продукции, банков, а также для работников предприятия. Чем выше
уровень платежеспособности и финансовой устойчивости, тем меньше зависимость
предприятия от рыночной конъюнктуры.
Строительство - одна из ключевых, фондообразующих отраслей, которые
определяют темпы развития экономики страны и решение важнейших
социально-экономических задач. Что особенно актуально в нынешний период. В
настоящее время возрастает роль строительного комплекса, когда приходится
решать комплексные проблемы, связанные с обновлением основных фондов, модернизацией
предприятий, решением многолетней жилищной проблемы, касающейся граждан РФ.
Строительный комплекс имеет ключевое значение для развития целого ряда
смежных отраслей: производства стройматериалов, транспорта, социальной сферы и
др.
В настоящее время на российском рынке действуют предприятия, которые
используют в своем производстве новейшие технологии, среди которых фигурирует
технология производства алюминиевого листа, так как спрос на него очень
большой. Это объясняется тем, что постоянно растущие потребности населения и
предприятий способствуют быстрому развитию и расширению рынка быстровозводимых
зданий. Отлично зарекомендовав себя алюминиевые листы, используемые для
фасадной отделки, приобретают все более широкое распространение и активно входят
в современную жизнь больших городов и малых населенных пунктов.
Актуальность выбранной темы дипломной работы обусловлена сложившейся
ситуацией на рынке строительных материалов, а именно превышающими темпами
спроса на алюминиевые листы над предложениями местных производителей.
Предметом исследования дипломной работы является Общество с ограниченной
ответственностью «Литейно-Прессовый Завод «Сегал» (ООО «ЛПЗ» Сегал»).
Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «ЛПЗ «Сегал»
свидетельствует о недостаточно устойчивом финансовом положении и о низком
уровне ликвидности предприятия, поэтому в качестве мероприятия по повышению
эффективности деятельности предприятия предлагается создать цех по производству
алюминиевого листа, который в настоящее время является достаточно
востребованным продуктом.
Целью дипломной работы является технико-экономическое обоснование
вариантов строительства индивидуальных жилых домов в районах, приравненных к
крайнему северу, так как основное развитие промышленности края намечается в
этих районах. В качестве наружного отделочного материала домов используются
алюминиевые листы, которые будут производиться на ООО «ЛПЗ «Сегал» в г.
Красноярске.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
выполнить анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия; провести
анализ рынка алюминиевого листа России; выполнить оценку экономической
эффективности проекта и эффективности участия предприятия в проекте организации
производства алюминиевого листа на предприятии ООО «ЛПЗ «Сегал» Красноярске.
1. АНАЛИЗ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ РОССИИ
1.1 Анализ
текущего социально-экономического состояния России
В 2009 году наблюдалось падение российской экономики. Динамика основных
социально - экономических показателей развития России и их графики представлены
в прил. А.
Рассмотрим динамику ВВП. В соответствии с пересмотренным федеральным
бюджетом на 2009 год падение ВВП должно было составить 2,2%. В итоге - падение
на 9%. Представим в сравнении данный показатель в 2009 году с предыдущими
годами (рис.1.1).
Рисунок 1.1 - Объём ВВП, млрд. руб.
Как видно из рис. 1.1 уровень ВВП с 1999 года возрастал с каждым годом,
но в 2009 году данная тенденция изменилась (в 2009 году ВВП составил 39016 млрд.
руб., тогда как в 2008 году он составлял 41256 млрд. руб.). Итоги можно оценить
по основному экономическому показателю как удовлетворительное (учитывая
ситуацию кризиса).
Инфляция в 2009 году составила 8,8%. Для наглядности представим данный
показатель на графике (рис.1.2). По итогу 2009 года уровень инфляции снизился
на 4,5%.
Безработицу в текущем году удалось удержать. Число безработных (по
классификации МОТ) составило в ноябре 2009 года 6,1 млн. человек, что, конечно,
больше ноября прошлого года (5,3 млн. человек), но заметно ниже пикового
значения февраля 2009 года (7,1 млн. человек).
Рисунок 1.2 - Динамика уровня инфляции 2004-2009 гг.
Однако необходимо учитывать, что сгладить остроту проблемы с безработицей
помогли беспрецедентные расходы федерального бюджета в 2009 году: они были на
28% выше по сравнению с соответствующим показателем 2008 года.
Дефицит федерального бюджета России в 2009 году составил 2 трлн. 300,1
млрд. руб. Об этом свидетельствует информация Федеральной службы
государственной статистики. За 2009 год общая сумма доходов федерального
бюджета достигла 7 трлн. 336,8 млрд. руб. - 109,3% от суммы, утвержденной
законом на год. Общая сумма расходов федерального бюджета в прошлом году
составила 9 трлн. 636,8 млрд. руб. - 97% к годовым бюджетным назначениям.
Процентные платежи (обслуживание государственного долга) в 2009 году составили
176,2 млрд. руб. Их удельный вес в общем объеме произведенных расходов
федерального бюджета равнялся 1,8%.
Индекс промышленного производства за 2009 год составил 89,2% от
показателя 2008 года. Добыча полезных ископаемых в 2009 году сократилась на
1,2%. По сравнению с декабрем 2008 года добыто больше угля на 8,8%, нефти на
3,1%, природного газа на 9,7%, железной руды на 69,2%, золота на 2,1%. В
обрабатывающем производстве в 2009 году снижение составило 16,0%. Производство
и распределение электроэнергии, газа и воды в 2009 году снизилось на 14,8%.
Среднемесячная начисленная заработная плата в 2009 году по
предварительным данным составила 18 785 рублей и по сравнению с 2008 годом
выросла на 8,5%.
Реальные располагаемые денежные доходы (доходы за вычетом обязательных
платежей, скорректированные на индекс потребительских цен) в 2009 году
увеличились на 1,9%, в декабре по сравнению с ноябрем 2009 года - на 34,5%, а
по сравнению с соответствующим периодом 2008 года - на 7,6%.
Таковы итоги экономического развития в 2009 году. Можно констатировать
тот факт, что спад в российской экономике почти прекратился и можно надеяться
на положительные результаты в будущем. В подтверждении этому отечественные
экономисты представили на обозрение прогноз роста экономики России в 2010 году.
В марте 2010 года после февральской паузы отмечено оживление
экономической активности. По сравнению с февралем положительные тенденции,
наблюдавшиеся в строительстве, обрабатывающих производствах (с исключением
сезонного и календарного факторов) способствовали, по оценке Минэкономразвития
России, росту ВВП на 0,2 процента. В целом за I квартал 2010 г. сезонновыровненный рост ВВП составил 0,6
процента. По сравнению с предыдущими кварталами темпы восстановления постепенно
замедляются (2% в III квартале и
1,7% в IY квартале прошлого года). По
отношению к марту 2009 года ВВП вырос на 4,9 процента (прил. А).
После последовательного трехмесячного снижения инвестиционной активности
в марте рост инвестиций возобновился. С исключением сезонности прирост
инвестиций в основной капитал по отношению к февралю в марте составил 1,8%,
однако в целом за I квартал
инвестиции были на 1,1% ниже, чем в IY квартале 2009 года (прил. А). В основном это связано со снижением
активности в строительстве, где спад в I квартале составил 10,9 процента. В марте возобновился рост
объемов работ по виду деятельности «Строительство» - на 1,4% к уровню февраля.
В годовом исчислении впервые, начиная с ноября 2008 года, произошло увеличение
инвестиций в основной капитал и по отношению к марту 2009 года прирост составил
0,7 процента. Однако этот рост в основном связан с резким обвалом инвестиций в
начале 2009 года. Объемы работ по виду деятельности «Строительство» все еще
ниже прошлогоднего уровня на 5,1 процента (прил. А). В марте резко обвалились
вводы жилья, сократившись на 20,8% по отношению к марту 2009 года.
После значительного роста в декабре-январе реальные располагаемые доходы
населения начали снижаться. По отношению к февралю в марте доходы снизились (с
учетом сезонности) на 2,8%, но при этом в результате январского скачка
квартальный рост был достаточно существенным - 2,5% по отношению к предыдущему
кварталу. По отношению к марту прошлого года рост составил 4,2 процента (прил.
А). Реальная заработная плата сохраняет положительную динамику и в марте рост
(с учетом сезонности) составил 0,5% по отношению к февралю. За I квартал также отмечен существенный
рост - на 1,2% по отношению к IY
кварталу 2009 года (прил. А).
По сравнению с мартом прошлого года реальная заработная плата в 2010 году
увеличилась на 3,4% (прил. А).
Оборот розничной торговли с исключением сезонности остался на уровне
февраля. По сравнению с мартом 2009 года рост оборота розничной торговли
ускорился и составил 2,9 процента (прил. А). За I квартал 2010 г. потребление выросло на 0,8% по отношению к IY кварталу 2009 г. (с исключением
сезонного и календарного факторов) и на 1,3 по отношению к I кварталу прошлого года. При этом
объем потребления превысил уровень I квартала предкризисного 2008 года.
Помесячная динамика промышленного производства остается крайне
неустойчивой. В марте рост производства составил 0,1% (с учетом сезонного и
календарного эффекта) по отношению к февралю, однако в целом за I квартал промышленное производство
снизилось на 0,2% по отношению к IY
кварталу прошлого года (прил. А).
После февральского спада несколько восстановился рост в обрабатывающих
производствах - к февралю с исключением сезонности рост составил 0,3 процента.
Высокий рост наблюдался в производстве электрооборудования, электронного и
оптического оборудования, производстве резиновых и пластмассовых изделий,
текстильном и швейном производстве, а также в производстве транспортных средств
и оборудования.
Снижение производства отмечено в производстве машин и оборудования,
металлургическом производстве и производстве готовых металлических изделий,
целлюлозно-бумажном производстве, издательской и полиграфической деятельности.
В целом промышленное производство в марте превысило уровень марта прошлого года
на 5,7 процента. В I квартале по сравнению с I кварталом 2009 г. рост
промышленного производства составил 5,8 процента.
В сельском хозяйстве сохраняется устойчивый рост производства. В марте
прирост составил 4,1% по сравнению с 2,5% в марте прошлого года. По состоянию
на 1 апреля 2010 г. яровые культуры в сельскохозяйственных организациях посеяны
на площади 0,4 млн. гектаров, из них зерновые (без кукурузы) - на 0,2 млн.
гектаров, что соответственно на 10,7% и на 0,8% больше, чем к этому времени в
предыдущем году.
Ситуация на рынке труда в марте сохранилась на уровне февраля текущего
года. Общая численность безработных составила 6,4 млн. человек, а уровень
безработицы - 8,6% от экономически активного населения.
Экспорт товаров, по оценке, в марте 2010 г. составил 32,8 млрд. долларов
США, что на 7,3% превышает уровень февраля текущего года. По сравнению с мартом
прошлого года прирост составил 58,1 процента.
Импорт товаров в марте 2010 года, по оценке, составил 18,5 млрд. долларов
США (на 19,9% выше уровня февраля 2010 г., на 27,7% - уровня марта 2009 года).
Дефицит федерального бюджета на кассовой основе в январе-марте текущего
года составил, по предварительным данным Минфина России, 3,2% ВВП против 0,4%
ВВП за аналогичный период годом ранее. При этом доходы бюджета составили 20,2%
ВВП (20,6% ВВП в январе-марте 2009 г.), а расходы бюджета (на кассовой основе)
-23,4% ВВП против 21% ВВП за первые три месяца предыдущего года.
В марте инфляция на потребительском рынке составила 0,6% против 0,9% в
феврале 2010 г. и 1,3% в марте 2009 года. За январь-март прирост цен составил
3,2% (год назад - 5,4 процента). За период год к году инфляция продолжает
снижаться - в марте она составила 6,5% (в феврале - 7,2 процента).
По их оценкам, повышение цены на нефть в среднем на 10% приводит к
повышению ВВП России на 1%. Дополнительные 10 долл. к цене за баррель принесут
РФ 26 млрд. долл. дохода, что положительно скажется на ее платежном балансе.
Таким образом, положительное сальдо торгового баланса в 2010 году составит 4,1%
ВВП. Низкий потребительский спрос не вызывает опасений аналитиков, которые
считают его нормальным для текущей фазы кризисного цикла. Тем не менее, уровень
зарплат в частном секторе, по их мнению, «остается под вопросом». Согласно
новым прогнозам, дефицит бюджета снизится с 5% до 4,3% в 2010 году, а в 2011
году - до 3,5%.
Для получения наилучшего результата необходимо учесть ошибки прошлого и
признать, что некоторые приоритеты антикризисной политики оказались неверными.
1.2 Анализ социально-экономического положения Красноярского края,
основные перспективы развития
После десяти лет устойчивого экономического роста край столкнулся с
серьезными экономическими вызовами. Экономический кризис привел к падению
производства, росту безработицы, снижению доходов населения. Его воздействие на
край имеет свою специфику, связанную со структурой экономики края.
В настоящее время экономика края развивается в условиях следующих
системных рисков: снижения доступности кредитов и ухудшения условий
кредитования; снижения спроса на внешнем рынке и низкого уровня цен на цветные
металлы, лесоматериалы и пиломатериалы, которому подвержена ориентированная на
экспорт продукция металлургического и лесного комплексов края; снижения спроса
на внутреннем российском рынке, который наиболее актуален для предприятий
машиностроения и строительного комплекса края; ослабления курса рубля по
отношению к доллару США и евро.
Для преодоления негативных последствий Правительством Российской
Федерации, Правительством края разработаны и реализуются меры по стабилизации
ситуации в экономике за счет поддержки деятельности банковского сектора,
отраслей реального сектора экономики, социальной защиты населения.
В прил. Б представлена динамика основных социально-экономических
показателей развития Красноярского края.
Объем валового регионального продукта в 2009 году составил 774 млрд.
рублей, что на 3,3% ниже уровня 2008 года (по России - на 8,5 процента).
Объем промышленного производства снизился до 556,5 млрд. рублей при индексе
промышленного производства 99,8 процента.
В связи с началом промышленной добычи нефти на Ванкорском месторождении
добыча полезных ископаемых увеличилась на 70,8 процента. Обрабатывающее
производство в денежном выражении сократилось до 417,5 млрд. рублей, или на
7,1% в натуральном выражении. Объем производства и распределения
электроэнергии, газа и воды в денежном выражении увеличился до 69,6 млрд.
рублей, в натуральном выражении сократился на 2 процента.
Среднедушевые денежные доходы по краю снизились в реальном выражении на
6,7% к предыдущему году и составят 16040 рублей. Среднемесячная заработная
плата работников организаций по итогам года в реальном выражении снизилась на
2,8% и составила 20490 рублей.
В качестве обозрения дальнейших перспектив правительством края разработан
прогноз социально-экономического развития Красноярского края на 2010-2012 годы,
он формировался на основе анализа тенденций экономического развития края в
2008-2009 годах, а также с учетом состояния и прогноза развития мировых рынков
сырья и внутренней экономической конъюнктуры.
После снижения развития экономики в 2009 году, обусловленного спадом
промышленного производства в обрабатывающих отраслях, снижением показателей в
лесном комплексе, строительстве, транспорте и торговле, уже с 2010 года
ожидается возобновление экономического роста.
Рост потребительских цен составит 110,7% в 2010 году в среднегодовом
исчислении, 108,7% в 2011 году и 107,5% в 2012 году.
В 2010 году валовой региональный продукт прогнозируется на уровне 911,3
млрд. рублей при темпе роста в сопоставимых ценах или 107,6 процента. На рис.
1.3 показан прогнозируемый уровень валового регионального продукта на 2010-2012
гг.
Прирост валового регионального продукта будет обеспечиваться за счет
роста добавленной стоимости промышленных видов деятельности, преимущественно за
счет добычи полезных ископаемых в рамках реализации проекта освоения
Ванкорского месторождения, проектов по развитию золотодобычи, Енисейского
лесного комплекса, очистка ложа и строительство энергетического комплекса
Богучанской ГЭС.
Рисунок 1.3 - Прогнозируемый уровень валового регионального продукта
По основным промышленным видам экономической деятельности динамика производства
сложится следующим образом:
. в добыче полезных ископаемых в условиях освоения только Ванкорского
месторождения индекс производства составит в 2010 году 212,6%, в 2011-2012
годах - 123-125,4%;
. по обрабатывающим видам деятельности индекс производства прогнозируется
в 2010 году на уровне 100,5%, в 2011-2012 годах - 102,2-107,5%;
. по виду деятельности «Производство и распределение электроэнергии, газа
и воды» индекс производства составит 104,5% в 2010 году и 100,5-106,3% в
2011-2012 годах. Основными факторами роста будут являться увеличение загрузки
электрических мощностей предприятий энергетики края в 2010 году, планируемый
ввод новых мощностей по выработке электрической и тепловой энергии в 2012 году.
Инфляция в декабре 2010 года к декабрю предыдущего года составит 109,8
процента. В последующие годы инфляция будет снижаться - до 108% к концу 2011
года и 107,2% к концу 2012 года.
Инвестиционная политика на 2010-2012 годы определена исходя из
первоочередных задач государства, среди которых устранение инфраструктурных
ограничений роста, повышение эффективности использования природных ресурсов,
модернизация и развитие высокотехнологичных промышленных производств. Ключевыми
направлениями инвестиционной политики станут дальнейшее развитие государственно-частного
партнерства на региональном и муниципальном уровнях, взаимодействие по
приоритетным инвестиционным проектам с федеральным уровнем власти.
При составлении прогноза на 2010-2012 годы учтено изменение экономической
ситуации, среднегодовые темпы прироста инвестиций в основной капитал будут
находиться в пределах 0-2 процентов. К 2012 году объем инвестиций в основной
капитал увеличится до 228,1 млрд. рублей. Ухудшение экономических условий
деятельности организаций приведет к снижению темпов роста заработной платы
работников и денежных доходов населения в прогнозируемом периоде.
В 2010 году ожидается снижение реальных денежных доходов населения до
уровня 96,8%. Снижение реальных темпов роста прогнозируется практически по всем
видам денежных доходов населения, в том числе доходов от предпринимательской
деятельности, собственности, продажи иностранной валюты, полученных в качестве
оплаты труда, в виде стипендий, пособий и страховых возмещений. Исключением
станут доходы, полученные в виде пенсий. Реальный рост пенсий в 2010 году
составит 109,4%, таким образом, сокращение доходов не затронет эту категорию
граждан.
Представленный прогноз предусматривает сохранение сложившихся тенденций и
присутствие ограничений в финансировании текущей и инвестиционной деятельности
предприятий.
1.3 Анализ состояния строительного комплекса Красноярского края
Пик кризиса пришелся на 2009 год, который стал для строительной отрасли
невероятно тяжелым. В период сложных экономических условий она первой
пострадала от нестабильного финансово-экономического положения в стране, когда
упал спрос и снизились цены на жилье, сократилось производство стройматериалов.
Однако строители края в 2009 году вышли на новый качественный уровень работы и
смогли выполнить взятые на себя обязательства.
В Красноярском крае по долгосрочному плану в 2009 году намечалось сдать
1,5 миллиона «квадратов», но в кризис это было бы невозможно, поэтому в конце
2008 года цифры были подкорректированы до 770 тысяч «квадратов». По итогам 2009
года в Красноярском крае было построено 849,9 тыс. м2 жилья, то есть
даже больше, чем предполагалось. Доля малоэтажного жилья в этом объеме по
сравнению с предыдущими годами увеличилась до 21% и составила 290 тыс. м2
жилья, в 2007 году в территориях края ввели 295 тыс. м2, в 2008-м
279 тыс. м2.
Наибольший прирост к общему объему сданного жилья обеспечили районы края:
Емельяновский, Большеулуйский, Казачинский, Ермаковский, Енисейский районы.
Свой вклад также внесли города: Красноярск, Сосновоборск, Минусинск и
Дивногорск. А вот среди отстающих районов, как и в предыдущие годы,
Краснотуранский, Идринский, Иланский, Козульский.
В краевой программе капитального строительства на 2009 год планировалось
сдать 32 объекта. Все взятые на себя обязательства строители выполнили, причем
план даже был превышен - в 2009 году завершилось строительство спортивного
комплекса в Ачинске и поликлиники с акушерским корпусом в Енисейском районе.
Кризис практически не коснулся крупных инвестиционных проектов в крае.
Так, в 2009 году для сокращения сроков строительства Богучанской ГЭС из-за
аварии на Саяно-Шушенской край получил из федерального бюджета дополнительно
один миллиард рублей. Часть этих средств направлена на лесоочистку и возведение
жилья для переселения людей из зоны затопления. Выделенны средства в размере 1
миллиард 663 миллиона рублей на комплексное освоение Нижнего Приангарья. За
счет бюджетных средств осуществляется строительство железнодорожной линии
Карабула-Ярки, автодороги Канск-Абан-Богучаны-Кодинск и моста через Ангару.
В 2010 году в Красноярском крае планируется ввести 850 тыс. м2
жилья, будет продолжена работа по переселению людей из ветхого и аварийного
жилфонда, реализация федеральных и краевых целевых программ, то есть главным
будет тот же принцип, что и в прошлом году: поддержим потребителя - окажем
помощь строителям. На строительство объектов жилищно-коммунального, социального
назначения в городах и районах края в 2010-2012 годах предусмотрено более 16
млрд. рублей. На эти деньги краевого бюджета планируется строительство 81 объекта
с вводом в эксплуатацию 77 объектов.
Правительством Российской Федерации, Правительством края реализуются
специальные антикризисные меры по оздоровлению строительного комплекса.
Правительство Российской Федерации будет содействовать реализации жилищной программы
и развитию ипотечного кредитования, осуществлять необходимые меры поддержки
гражданам, приобретающим жилье. Важную роль будет играть внутренний спрос со
стороны государства (государственные инвестиции и государственные закупки) в
сфере жилищного строительства [16].
Подводя итоги прошедшего года, можно прогнозировать, что загрузка
строительного комплекса в 2010 году будет не меньше, чем в предыдущем. Но уже
сейчас необходимо прорабатывать планы на будущее, формировать заказ для
проектных институтов, региональной индустрии по производству стройматериалов,
чтобы и в 2012 году строители края имели обеспеченные ресурсом заказы.
В результате реализации мероприятий ведомственной целевой программы
планируется увеличить общую площадь жилых помещений, приходящуюся в среднем на
одного жителя, с 22,35 кв. метра в 2009 году до 22,96 кв. метра в 2010 году и
23,65 кв. метра в 2011 году; повысить доступность жилья для населения:
коэффициент доступности снизится с 4,3 года в 2009 году до 3,7 года в 2011
году; уменьшить отношение средней цены 1 кв. метра общей площади жилья к
среднедушевым доходам населения на первичном рынке жилья с 0,24 в 2009 году до
0,21 в 2011 году; увеличить площадь земельных участков, предоставляемых для
строительства, с 540 га в 2009 году до 680 га в 2011 году [28].
2. ИССЛЕДОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В МАЛОЭТАЖНОЙ ЗАСТРОЙКЕ
.1 Обоснование потребности в индивидуальном подходе к застройке
осваиваемых районов России с учетом природно-климатических условий и новых
технологий в строительстве ( на примере Красноярского края)
Следует отметить, что в течение трех лет около 1,24 млрд. рублей будет
выделено из бюджета Красноярского края на обеспечение коммунальной
инфраструктурой земельных участков под строительство малоэтажных домов в
муниципальных образованиях и на переселение граждан из непригодного жилого
фонда в рамках программы "Дом".
Как пояснил исполняющий обязанности министра строительства и архитектуры
края Николай Глушков, цель программы - продолжить работу последних трех лет по
обеспечению доступности и комфортности жилья. В 2010 году на строительство
объектов коммунальной инфраструктуры в форме субсидий муниципальным
образованиям края будет направлено около 178 млн. рублей, в 2011 и 2012 годах -
по 200 млн. рублей. На сегодняшний день заявки на участие в программе подали и
защитили 18 муниципальных образований: Ачинск, Дивногорск, Железногорск,
Красноярск, Сосновоборск, Богучаны, Боготол, Емельяново, Солонцы, Элита,
Подтесово, Ермаковское, Каратузское, Кодинск, Курагино, Шила, Тея, Тасеево.
По предложению исполняющего обязанности председателя правительства края
Эдхама Акбулатова министерство строительства и архитектуры продолжит работу по
формированию потребностей территорий, а весной предложения по увеличению
финансирования данного направления будут рассмотрены в ходе плановой
корректировки бюджета.
В течение трех лет 660 млн. рублей в форме субсидий на строительство и
приобретение жилья для переселения граждан из непригодного, получат Эвенкийский
и Таймырский (Долгано-Ненецкий) муниципальные районы, Богучанский, Мотыгинский,
Северо-Енисейский районы, Норильск, Дивногорск. Николай Глушков подчеркнул
особую необходимость средств на покупку жилья для северных территорий, в
частности Норильска.
В результате реализации программы "Дом" до 2012 года планируется
дополнительно ввести 68,5 тыс кв. метров жилья, переселить из непригодного
жилья 1 272 гражданина.
По итогам реализации программы "Дом" в 2007-2009 годах в
Красноярском крае предоставлено 46 тыс. м2 для переселения из
непригодного жилищного фонда 2 996 человек, для обеспечения жильем 1 528
человек из отдельных незащищенных категорий граждан - 30,9 тыс. м2.
На рис. 2.1-2.4 показаны примеры домов, подлежащие сносу в
рассматриваемых районах.
Рисунок 2.1 - Дом в Сосновоборске
Рисунок 2.2 - Дом в Тасеево
Рисунок 2.3 - Дом в Кодинске
Рисунок 2.4 - Дом в Дудинке
Конечно же это не все примеры домов под снос, но необходимо отметить, что
в основном все дома в рассматриваемых районах строились как временные, а люди
жили в них по 50 и более лет. Поэтому в сложившейся ситуации необходимо строить
дома не временные как раньше, а рассчитанные на длительное проживание в них со
сроком эксплуатации от 50 до 70 лет. Тогда и переселять извветхого и аварийного
жилья никого не надо будет.
Маркетинговые исследования строительства малоэтажной застройки в районах
Сибири, приравненных к Северу
Особого внимания заслуживают исследования районов, приравненных к Северу,
особенно районов Нижнего Приангарья. В рамках краевой целевой программы «О
территориальном планировании края на 2006-2008 годы» в IV квартале 2008 года завершилась разработка схем
территориального планирования Красноярского края в целом и промышленного района
Нижнее Приангарье.
Кроме этого, в рамках краевой целевой программы «О территориальном
планировании края на 2006-2008 годы» завершилась работа по разработке документов
территориального планирования 10 муниципальных районов, 8 городских округов, 3
городских поселений, 13 сельских поселений. На эти цели в краевом бюджете были
заложены средства в объеме 231,7 млн. рублей.
В целях обеспечения до 2011 года документами территориального
планирования 100% муниципальных районов, городских округов, городских поселений
была разработана долгосрочная целевая программа «О территориальном
планировании» на 2009 - 2011 годы с объемом финансирования из средств краевого
бюджета в размере 579,4 млн.рублей.
В 2004 году в соответствии с Законом края «О государственном
прогнозировании и программах социально-экономического развития в Красноярском
крае» в крае была разработана Программа социально-экономического развития
Красноярского края до 2010 года. Программа согласована, зарегистрирована в
Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации и внесена
в Реестр программ экономического и социального развития субъектов Российской
Федерации 10.02.2005г.
За период действия Программы (2004-2007гг.) произошел рост всех основных
социально-экономических показателей края, в том числе по ряду ключевых
показателей, характеризующих достижение главной цели программы - повышение
качества жизни населения, зафиксировано превышение программных значений.
В 2007 году по отношению к 2003 году: среднемесячная заработная плата
увеличилась на 46% (программное значение - 28,5%); объем розничного
товарооборота - на 63% (программное значение - 40,8%); ввод жилья - в 2 раза
при программном росте на 24% (в 2007 году введено 1,1 млн.м2 жилья
вместо предусмотренных программой 715 тыс. м2); уровень безработицы
сократился с 3,6% в 2003 году до 2,5% в 2007 году (программное значение -
3,4%); среднедушевые денежные доходы увеличились на 59,2% (программное значение
- 35,4%).
В результате активной деятельности по созданию в крае благоприятного
инвестиционного климата и стимулирования инвестиционной активности были
существенно превышены программные темпы роста инвестиций в основной капитал: в
2007 году по отношению к 2003 году объем инвестиций в основной капитал
увеличился на 97,7% при программном значении 65,2%.
Несколько замедленный по отношению к программному рост ВРП (в
сопоставимых ценах) обусловлен сдержанным ростом производства цветных металлов,
что объясняется производственной политикой предприятий цветной металлургии в
условиях динамичного роста цен на цветные металлы (за период с 2003 по 2007
годы цена на никель и медь увеличилась почти в 4 раза, на алюминий - в 2 раза).
В Программе рост ВРП в 2007 году к 2003 году прогнозировался на уровне 128,6%,
фактически рост за период 2004-2007 гг. составил 121,8%. Однако, поскольку в
действующих ценах значение ВРП (по факту 2007 года) превосходит программное на
70 п.п., планируемые доходы бюджета обеспечиваются и при более низком индексе
производства.
В целом с учетом прогнозного характера программных показателей, влияние
на которые со стороны органов государственной власти в условиях многоукладной
рыночной экономики имеет ограниченный характер, можно констатировать
удовлетворительное выполнение основных показателей Программы
социально-экономического развития края до 2010 года, характеризующих уровень
экономического и социального развития края.
Подчеркнем, что в связи с объединением с 01.01.2007 Красноярского края с
Таймырским (Долгано-Ненецким) и Эвенкийским автономными округами в настоящее
время завершается работа по формированию программы социально-экономического
развития объединенного Красноярского края до 2017 года (далее - Программа).
Перспективы и приоритетные направления развития края определены исходя из
анализа социально-экономического положения и оценки ресурсов
социально-экономического развития края, с учетом его сильных и слабых сторон
(табл.2.1)
В соответствии с Программой в долгосрочной перспективе край по-прежнему
будет оставаться регионом с промышленным типом развития.
Таблица 2.1
Сильные и слабые стороны Красноярского края
|
Сильные стороны
|
Слабые стороны
|
|
богатый природно-ресурсный потенциал;
|
моноотраслевая структура экономики;
|
|
развитый топливно-энергетический комплекс;
|
удаленность от рынков сбыта;
|
|
динамично развивающийся строительный комплекс;
|
низкая инфраструктурная обеспеченность, особенно в зонах
нового освоения районов Севера и приравненных к ним;
|
|
наличие территорий эффективного землепользования;
|
высокий износ основных фондов в сфере материального
производства и жилищно-коммунального хозяйства;
|
|
развитая система высшего образования и
научно-исследовательских учреждений;
|
низкая доля обрабатывающих производств и степень
переработки добываемого сырья;
|
|
стабильный экономический рост на протяжении последних лет,
сопровождаемый ростом уровня жизни населения;
|
зона рискованного земледелия;
|
|
высокая инвестиционная активность.
|
диспропорции в уровне социально-экономического развития
муниципальных образований региона.
|
Для края, обладающего сырьевой и экспортоориентированной экономикой с
высокой степенью зависимости от рыночной конъюнктуры мировых товарных рынков,
стратегия развития на долгосрочную перспективу заключается в эффективном
использовании его богатого природно-ресурсного потенциала, углублении степени
переработки добытого сырья, ускоренном развитии производственных отраслей, в
которых могут быть достигнуты высокие темпы экономического роста, создании
новых высокотехнологичных производств. Это позволит не только существенно
нарастить экономическую базу, но и диверсифицировать региональную экономику.
В соответствии с заявленной стратегией ускорения экономического роста и
диверсификации региональной экономики, приоритетными направлениями промышленного
роста для края будут являться развитие добычи и переработки минерального и
углеводородного сырья, заготовки и переработки древесного сырья, производства
строительных материалов, создание энергогенерирующих мощностей.
В 2017 году по сравнению с 2007 годом промышленное производство в крае
увеличится в 2 раза, в том числе по видам экономической деятельности: добыча
полезных ископаемых - в 9,5 раза (в том числе добыча топливно-энергетических
полезных ископаемых - в 20,9 раза); обработка древесины и производство изделий
издерева - в 2,4 раза; целлюлозно-бумажное производство - в 12,1 раза;
металлургическое производство - в 1,3 раза; производство строительных
материалов - в 2,5 раза; производство и распределение электроэнергии - в 1,7
раза.
В результате развития приоритетных отраслей и, прежде всего,
нефтегазодобычи изменится структура промышленного производства в крае. К 2017
году доля цветной металлургии в объеме промышленного производства края
сократится с 63,5% до 36,4%, доля добычи полезных ископаемых увеличится с 5,8%
до 25,3%.
В результате реализации Программы к 2017 году по сравнению с 2007 годом:
объем валового регионального продукта (ВРП) в сопоставимых ценах увеличится
более чем на 90% к уровню 2007 года и превысит 2,2 трлн. рублей; инвестиции в
основной капитал увеличатся в 2,9 раза; объем жилищного строительства в крае
возрастет более чем 2,2 раза относительно уровня 2007 года и составит 2,65 млн.
кв. м в год; среднедушевые денежные доходы населения ожидаются на уровне 48
тыс. рублей (реальный рост денежных доходов населения составит 2,2 раза);
среднемесячная заработная плата составит 62 тыс. рублей (реальный рост
заработной платы составит 2,3 раза); уровень зарегистрированной безработицы
составит к 2017 году 1,5%, что на 1% ниже уровня 2007 года.
Реализация Программы планируется в два этапа: первый этап с 2008 по 2012
годы; второй этап с 2013 по 2017 годы.
Объем финансирования мероприятий Программы за период 2008-2012 годы
составляет порядка 1,7 трлн. рублей, в том числе 638 млрд. рублей бюджетных
средств, из них 156 млрд. рублей средства федерального бюджета.
За период 2013-2017 годы объем финансирования мероприятий Программы за
счет всех источников финансирования составит порядка 1,2 трлн. рублей.
Перспективы развития края связаны с реализацией крупных проектов и
приоритетным развитием производственных отраслей, в которых могут быть
достигнуты высокие темпы экономического роста и которые позволят не только
существенно нарастить экономическую базу, но и диверсифицировать экономику
края.
Приоритетные направления развития экономики края: развитие
нефтегазодобычи (освоение Ванкорского месторождения и месторождений
Юрубчено-Тохомской зоны); развитие деревообработки и глубокой переработки
древесного сырья на базе использования лесоресурсного потенциала районов
Нижнего Приангарья (строительство ЦБК, создание новых и расширение действующих
предприятий по производству пиломатериалов, плит древесно-волокнистых,
древесно-стружечных, МДФ, фанеры, шпона, топливных пеллет); увеличение
угледобычи и развитие энергетики на твердом топливе (строительство энергоблока
№ 3 Березовской ГРЭС, Железногорской ТЭЦ, трех энергоблоков Красноярской
ТЭЦ-3); создание новых гидрогенерирующих мощностей (строительство Богучанской
ГЭС, в долгосрочной перспективе - Мотыгинской, Нижнее-Курейской, Эвенкийской
ГЭС); развитие металлургического производства (строительство Богучанского
алюминиевого завода, реконструкция крупных металлургических предприятий (ОАО
«КрАЗ», ЗФ ОАО «ГМК «Норильский никель»)); развитие золотоперерабатывающих
производств (ЗАО ЗДК «Полюс» и ЗАО «Васильевский рудник»); развитие
производства строительных материалов; развитие Красноярского международного
авиатранспортного узла и создание портовой особой экономической зоны; развитие
энергетической и транспортной инфраструктуры (строительство обхода г.
Красноярска автомобильной дорогой М-53 «Байкал» с мостом через р. Енисей;
строительство железнодорожной линии Кызыл-Курагино; создание автомобильной,
железнодорожной и энергетической инфраструктуры для реализации проекта Комплексного
освоения Нижнего Приангарья - реконструкция участков автодороги
Канск-Абан-Богучаны-Кодинск, строительство железной дороги Карабула-Ярки,
строительство мостового перехода через р. Ангара, строительство линий
электропередач; в долгосрочной перспективе - строительство лесовозных дорог,
дорог для освоения нефтегазовых ресурсов северных территорий края,
Северо-Сибирской железнодорожной магистрали, четвертого моста через р. Енисей в
Красноярске).
Приоритетными направлениями деятельности Правительства края, направленными
на развитие экономики региона, являются:
. Координация и согласование действий всех участников процесса
регионального развития - органов государственной власти, местного
самоуправления, бизнес - структур.
С этой целью создана единая система планирования социально-экономического
развития края, включающая в себя: программу социально-экономического развития
края, ведомственные целевые программы, программы социально-экономического
развития муниципальных образований, схемы территориального планирования.
Все эти документы согласованы между собой и учитывают программы развития
и инвестиционные планы крупных бизнес - структур, действующих на территории
края. Схемы территориального планирования в обязательном порядке отражают
варианты планируемого размещения промышленных объектов, энергетических систем,
транспортной инфраструктуры, связи, обеспечивающих деятельность региональной
экономики.
. Устранение инфраструктурных ограничений (транспортных, энергетических,
жилищных, социальных), сдерживающих экономическое развитие и препятствующих
трудовой мобильности населения края.
Данная задача решается путем: формирования транспортной и энергетической
инфраструктуры на принципах частно-государственного партнерства (финансирование
с участием средств федерального и краевого бюджета строительства объектов
инфраструктуры, необходимых для реализации крупных частных инвестиционных
проектов создания производственных мощностей); создания доступного механизма,
позволяющего строить, приобретать (получать) жилье, включая вахтовое; развития
социальной инфраструктуры, оптимизации сети объектов социокультурного
назначения.
. Обеспечение потребности в трудовых ресурсах, с учетом требований
экономики к образовательному и квалификационному уровню кадров.
Проблема решается комплексно, с использованием мер, направленных на:
улучшение демографической ситуации; рост внешней миграции на территорию края и
повышение трудовой мобильности населения края, модернизацию системы
профессионального образования, переход к более высоким технологическим укладам
и повышение производительности труда.
. Поддержка и развитие инвестиционной деятельности.
В крае сформирована правовая среда, стимулирующая приток инвестиций -
действует Закон «О государственной поддержке инвестиционной деятельности в
Красноярском крае» и законы, предусматривающие возможность предоставления льгот
предприятиям, осуществляющим инвестиционные вложения.
С 2004 года для поддержки инвестиционной деятельности в крае формируется
бюджет развития. Государственная поддержка из средств бюджета развития
осуществляется в форме: субсидий на возмещение части затрат по уплате процентов
получателям кредитов в российских кредитных организациях на реализацию
инвестиционных проектов; лизинговых платежей, уплачиваемых российским
лизинговым компаниям за имущество, приобретаемое по договорам лизинга для
реализации инвестиционных проектов; бюджетных инвестиций в проекты, имеющие
особо важное значение для социально-экономического развития края.
Предприятиям, инвестирующим средства в обновление и модернизацию основных
фондов, оказывается поддержка в виде снижения ставки налога на имущество. С
целью развития инновационной деятельности создан Венчурный фонд, осуществляющий
финансирование субъектов малого предпринимательства в научно-технической сфере.
В настоящее время на территории края реализуется на условиях
частно-государственного партнерства ряд беспрецедентных по своим масштабам
инвестиционных проектов, которые способны привести к значительным положительным
изменениям в регионе (увеличение занятости населения, повышение налоговых
поступлений и т.д.). Общий объем иностранных инвестиций, поступивших в
нефинансовый сектор экономики края, за 2007 год увеличился до 12,3 млрд.
долларов США. Основными странами-инвесторами являлись Франция, Швейцария,
Великобритания. На их долю приходилось более 80% от общего объема поступивших
иностранных инвестиций. Основная часть поступивших иностранных инвестиций
является кредитами на финансирование операционной деятельности организаций.
Исходя из табл. 2.2 видно, что при реализации проектов необходимо будит
обеспечить жильем как минимум 24539 человек.
Таблица 2.2
Крупные инвестиционные проекты и иностранные инвестиции
|
Наименование проекта
|
Срок реализации
|
Объем инвестиций
|
Ожидаемые результаты
|
Создание новых рабочих мест, человек
|
|
Комплексное развитие Нижнего Приангарья, I этап
|
2006-2015
|
Всего - 213,92 млрд. руб., в т.ч.: инвестиционный фонд РФ -
34,2 млрд. руб., средства инвестора - 179,7 млрд. руб.
|
Реконструкция и строительство участков автодороги
Канск-Абан-Богучаны-Кодинск, строительство мостового перехода через р. Ангару
на автодороге Богучаны-Юрубчен -Байкит (474 км), строительство ж/д линии
Карабула-Ярки в Богучанском районе (45 км), строительство Богучанской ГЭС
(производство 17,79 млрд. кВтч электроэнергии в год), Богучанского
алюминиевого завода (производство 600 тыс. тонн алюминия-сырца), Богучанского
ЛПК
|
3000
|
|
Освоение Ванкорского нефтегазового месторождения
|
2003-2012
|
Всего - 176,2 млрд. руб. - ОАО "НК
"Роснефть"
|
Комплекс по добыче и хранению нефти и газа с параметрами: объем
перекачиваемой нефти - до 25 млн. т. в год; период эксплуатации месторождения
- 30 лет; протяженность трубопровода «Ванкор-Пурпе»- 543 км. Налоговые
поступления в бюджет края к 2012 году - 2 300 млн. рублей.
|
3000
|
|
Развитие Красноярского международного авиатранспортного
узла
|
2007-2025
|
Всего - 68,4 млрд. руб., в т.ч. инвестиционный фонд РФ -
15,0 млрд. руб.,средства инвестора - 53,4 млрд. руб.
|
Общий пассажиропоток до 8 млн. пасс/год, Общий грузопоток
до 586000 тонн/год;Рост экспортных доходов - до 75,6 млрд. руб. в год;
Обеспечение транспортной доступности региона; Налоговые поступления в бюджет
края до 4 млрд. руб. в год
|
15000
|
|
Строительство железнодорожной линии Кызыл-Курагино
|
2008-2014
|
Всего - 131,6 млрд. руб., в т.ч.: инвестиционный фонд РФ -
49,2 млрд. руб., средства инвестора - 82,4 млрд. руб.
|
Развитие транспортной инфраструктуры Красноярского края и
Республики Тыва. Ввод в эксплуатацию ж/д пути III категории протяженностью
459,5 км и грузооборотом 15 млн. тонн в год; Ввод в эксплуатацию угледобывающего
комплекса на базе Элегестского месторождения; Освоение Тереховского
железорудного месторождения (запасы 81 млн. тонн), Казырской группы
железорудных месторождений (запасы 254 млн. тонн), а также меднорудных и
золоторудных месторождений юга Красноярского края
|
2500
|
|
Строительство Железногорской ТЭЦ
|
2006-2010
|
Всего - 11,5 млрд. руб. - Департамент Энергетики США
|
Обеспечение тепловой энергией ЗАТО г. Железногорск и
замещение мощностей реактора АДЭ-2
|
1039
|
|
Газификация и газопереработка в Красноярском крае - создание
Красноярского центра газодобычи
|
2007-2030
|
Всего - 420 млрд. руб. - ОАО "Газпром"
|
Строительство газопроводов с подключением к единой системе
газоснабжения России; обустройство газоконденсатных месторождений юга Эвенкии
со строительством дожимных компрессорных станций, газоперекачивающих
агрегатов, установок компрессорной подготовки газа;строительство
газоперерабатывающего завода в Богучанском районе.
|
н/д
|
Таблица 2.3
Оперативная информация о реализации федеральных целевых программ на
территории Красноярского края
|
Наименование разделов, программ, подпрограмм
|
2007 год
|
2008 за январь - июль 2008 года
|
|
Общий объем лимитов
|
Общий объем финанси-рования
|
Общий объем освоения
|
Общий объем лимитов
|
Общий объем финанси-рования
|
Общий объем освоения
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
ПО КРАСНОЯРСКОМУ КРАЮ ВСЕГО
|
20467,25
|
17508,95
|
14539,31
|
25521,73
|
9414,37
|
4459,73
|
|
- Федеральный бюджет
|
17655,26
|
15107,52
|
11919,77
|
23565,86
|
9117,78
|
4030,9
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
1206,65
|
1123,1
|
1027,73
|
1872,63
|
225,8
|
358,03
|
|
- Местный бюджет
|
166,86
|
166,78
|
166,76
|
|
|
|
|
- Средства предприятий
|
1427,17
|
1100,25
|
1413,75
|
18,66
|
9,66
|
9,66
|
|
- Прочие источники
|
11,3
|
11,3
|
11,3
|
64,58
|
61,14
|
61,14
|
|
РАЗВИТИЕ ИНФРАСТРУКТУРЫ
|
4299,94
|
3791,8
|
3152,53
|
5689,4
|
3450,15
|
871,92
|
|
- Федеральный бюджет
|
3519,51
|
3018,27
|
2379,05
|
5175
|
3246,62
|
656,63
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
602,77
|
595,96
|
595,92
|
510,4
|
203,53
|
215,29
|
|
- Местный бюджет
|
166,86
|
166,78
|
166,76
|
|
|
|
|
- Средства предприятий
|
|
|
|
4,0
|
|
|
|
- Прочие источники
|
10,8
|
10,8
|
10,8
|
|
|
|
|
Программа "Модернизация транспортной системы России
(2002-2010 годы)"
|
3644,12
|
3173,93
|
2554,44
|
4727,97
|
2553,33
|
775,19
|
|
- Федеральный бюджет
|
3126,16
|
2655,97
|
2036,52
|
4217,57
|
2349,8
|
559,9
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
517,96
|
517,96
|
517,92
|
510,4
|
203,53
|
215,29
|
|
подпрограмма "Автомобильные дороги"
|
3417,88
|
3028,37
|
2408,88
|
3889,61
|
2447,53
|
771,28
|
|
- Федеральный бюджет
|
2899,92
|
2510,41
|
1890,95
|
3379,21
|
2244
|
555,99
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
517,96
|
517,96
|
517,92
|
510,4
|
203,53
|
215,29
|
|
подпрограмма "Гражданская авиация"
|
147,68
|
134,26
|
134,26
|
734,46
|
101,89
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
147,68
|
134,26
|
134,26
|
734,46
|
101,89
|
|
|
подпрограмма "Внутренние водные пути"
|
11,3
|
11,3
|
11,3
|
13,9
|
3,91
|
3,91
|
|
- Федеральный бюджет
|
11,3
|
11,3
|
11,3
|
13,9
|
3,91
|
3,91
|
|
Программа "Жилище" на 2002-2010 годы
|
312,65
|
277,39
|
262,16
|
903,78
|
878,06
|
77,98
|
|
- Федеральный бюджет
|
197,12
|
181,9
|
899,78
|
878,06
|
77,98
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
80,11
|
73,3
|
73,3
|
|
|
|
|
- Местный бюджет
|
7,06
|
6,98
|
6,96
|
|
|
|
|
- Средства предприятий
|
|
|
|
4,0
|
|
|
|
Мероприятия по обеспечению жильем отдельных категорий
граждан
|
12
|
12
|
12
|
13,39
|
5,17
|
6,9
|
|
- Федеральный бюджет
|
12
|
12
|
12
|
9,39
|
5,17
|
6,9
|
|
- Средства предприятий
|
|
|
|
4,0
|
|
|
|
подпрограмма "Обеспечение жильем молодых семей"
|
46,54
|
23,2
|
23,2
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
46,54
|
23,2
|
23,2
|
|
|
|
|
Программа "Экономическое и социальное развитие
коренных малочисленных народов Севера до 2011 года"
|
137,0
|
137,0
|
137,0
|
15,0
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
45,0
|
45,0
|
45,0
|
15,0
|
|
|
|
- Местный бюджет
|
92,0
|
92,0
|
92,0
|
|
|
|
|
Программа "Социальное развитие села до 2010 года"
|
114,4
|
114,4
|
110,7
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
35,8
|
35,8
|
32,1
|
|
|
|
|
- Местный бюджет
|
67,8
|
67,8
|
67,8
|
|
|
|
|
- Прочие источники
|
10,8
|
10,8
|
10,8
|
|
|
|
|
Программа "Культура России (2006-2010 годы)"
|
50
|
49,94
|
49,14
|
20,0
|
18,13
|
18,13
|
|
- Федеральный бюджет
|
45,3
|
45,24
|
44,44
|
20,0
|
18,13
|
18,13
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
4,7
|
4,7
|
4,7
|
|
|
|
|
подпрограмма "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры"
|
35,76
|
35,68
|
20,44
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
28,7
|
28,7
|
13,48
|
|
|
|
|
- Местный бюджет
|
7,06
|
6,98
|
6,96
|
|
|
|
|
Программа "Повышение безопасности дорожного движения в
2006 - 2012 годах"
|
40,96
|
39,14
|
39,14
|
12,0
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
40,96
|
39,14
|
39,14
|
12,0
|
|
|
|
Программа "Развитие государственной статистики России
в 2007-2011 годах"
|
0,81
|
|
|
8,09
|
0,02
|
0,01
|
|
- Федеральный бюджет
|
0,81
|
|
|
8,09
|
0,02
|
0,01
|
|
подпрограмма "Развитие экспорта транспортных услуг
России"
|
67,26
|
|
|
90,0
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
67,26
|
|
|
90,0
|
|
|
|
подпрограмма "Выполнение государственных обязательств
по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным
законодательством"
|
218,35
|
206,52
|
206,52
|
890,39
|
872,89
|
71,08
|
|
- Федеральный бюджет
|
138,24
|
133,22
|
133,22
|
890,39
|
872,89
|
71,08
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
80,11
|
73,3
|
73,3
|
|
|
|
|
Государственная программа по оказанию содействия
добровольному переселению в РФ соотечественников, проживающих за рубежом
|
|
|
|
2,57
|
0,62
|
0,62
|
|
- Федеральный бюджет
|
|
|
|
2,57
|
0,62
|
0,62
|
|
Переселение в Российскую Федерацию соотечественников,
проживающих за рубежом
|
|
|
|
2,57
|
0,62
|
0,62
|
|
- Федеральный бюджет
|
|
|
|
2,57
|
0,62
|
0,62
|
|
НОВОЕ ПОКОЛЕНИЕ
|
227,79
|
172,72
|
175,96
|
907,99
|
77,39
|
203,39
|
|
- Федеральный бюджет
|
127,85
|
117,67
|
117,58
|
285,99
|
77,39
|
78,89
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
82,45
|
54,35
|
54,3
|
617,0
|
|
124,5
|
|
- Средства предприятий
|
17
|
0,2
|
3,58
|
5,0
|
|
|
|
- Прочие источники
|
0,5
|
0,5
|
0,5
|
|
|
|
|
Программа "Развитие физической культуры и спорта в
Российской Федерации на 2006-2015 годы"
|
55,3
|
55,22
|
55,09
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
37,5
|
37,5
|
37,44
|
|
|
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
17,8
|
17,72
|
17,66
|
|
|
|
|
Программа "Дети России" на 2007 - 2010 годы
|
44,99
|
44,08
|
44,08
|
73,89
|
40,89
|
16,24
|
|
- Федеральный бюджет
|
25,35
|
25,35
|
25,35
|
49,89
|
40,89
|
16,24
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
19,65
|
18,74
|
18,74
|
24,0
|
|
|
|
подпрограмма "Здоровое поколение"
|
10,81
|
10,81
|
10,81
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
3,17
|
3,17
|
3,17
|
|
|
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
7,65
|
7,65
|
7,65
|
|
|
|
|
подпрограмма "Дети и семья"
|
34,18
|
33,27
|
33,27
|
73,89
|
40,89
|
16,24
|
|
- Федеральный бюджет
|
22,18
|
22,18
|
22,18
|
49,89
|
40,89
|
16,24
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
12
|
11,09
|
11,09
|
24,0
|
|
|
|
Федеральная целевая программа развития образования на 2006
- 2010 годы
|
127,5
|
73,42
|
76,78
|
834,1
|
36,5
|
187,15
|
|
- Федеральный бюджет
|
65
|
54,82
|
54,8
|
236,1
|
36,5
|
62,65
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
45
|
17,9
|
17,9
|
593
|
|
124,5
|
|
- Средства предприятий
|
17
|
0,2
|
3,58
|
5
|
|
|
|
- Прочие источники
|
0,5
|
0,5
|
0,5
|
|
|
|
|
РЕФОРМИРОВАНИЕ ПРАВОСУДИЯ
|
281,89
|
281,89
|
281,88
|
276,52
|
272,35
|
123,19
|
|
- Федеральный бюджет
|
278,89
|
278,89
|
278,88
|
274,52
|
270,35
|
121,19
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
|
Программа "Развитие судебной системы России на
2007-2011 годы"
|
157,16
|
157,16
|
157,16
|
185,2
|
184,55
|
83,65
|
|
- Федеральный бюджет
|
157,16
|
157,16
|
157,16
|
185,2
|
184,55
|
83,65
|
|
Программа "Развитие уголовно-исполнительной системы
(2007-2016 годы)"
|
124,73
|
124,73
|
124,72
|
91,32
|
87,8
|
39,54
|
|
- Федеральный бюджет
|
121,73
|
121,73
|
121,72
|
89,32
|
85,8
|
37,54
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
|
БЕЗОПАСНОСТЬ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СОХРАНЕНИЕ ОКРУЖАЮЩЕЙ
СРЕДЫ
|
1776,7
|
1775,89
|
1836,89
|
7512,87
|
1735,22
|
1227,9
|
|
- Федеральный бюджет
|
1720,15
|
1720,15
|
1781,15
|
7491,93
|
1720,44
|
1213,99
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
55,74
|
55,74
|
20,93
|
14,78
|
13,91
|
|
Программа "Снижение рисков и смягчение последствий
чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Российской
Федерации до 2010 года"
|
45,12
|
45,12
|
45,12
|
64,96
|
18,89
|
18,89
|
|
- Федеральный бюджет
|
45,12
|
45,12
|
45,12
|
64,96
|
18,89
|
18,89
|
|
Программа "Промышленная утилизация вооружений и
военной техники (2005-2010 годы)"
|
1644,5
|
1644,5
|
1705,5
|
1516,8
|
1125,3
|
862,8
|
|
- Федеральный бюджет
|
1644,5
|
1644,5
|
1705,5
|
1516,8
|
1125,3
|
862,8
|
|
Программа "Сохранение и восстановление плодородия почв
земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов как национального
достояния России на 2006-2010 годы"
|
7,8
|
7,8
|
7,8
|
11,2
|
6,9
|
1,9
|
|
- Федеральный бюджет
|
7,8
|
7,8
|
7,8
|
11,2
|
6,9
|
1,9
|
|
подпрограмма "Промышленная утилизация ядерных
боеприпасов (2005-2010 годы)"
|
1617,5
|
1617,5
|
1678,5
|
1500,4
|
1125,3
|
862,8
|
|
- Федеральный бюджет
|
1617,5
|
1617,5
|
1678,5
|
1500,4
|
1125,3
|
862,8
|
|
Расходы общепрограммного характера по федеральной целевой
программе "Промышленная утилизация вооружения и военной техники
(2005-2010годы)"
|
27,0
|
27,0
|
27,0
|
16,4
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
27,0
|
27,0
|
27,0
|
16,4
|
|
|
|
Программа "Предупреждение и борьба с социально
значимыми заболеваниям на 2007-2011 годы"
|
77,62
|
76,81
|
76,81
|
53,91
|
28,83
|
27,11
|
|
- Федеральный бюджет
|
21,07
|
21,07
|
21,07
|
32,97
|
14,05
|
13,2
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
56,55
|
55,74
|
55,74
|
20,93
|
14,78
|
13,91
|
|
подпрограмма "Сахарный диабет"
|
0,04
|
0,04
|
0,04
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
0,04
|
0,04
|
0,04
|
|
|
|
|
подпрограмма "Туберкулёз"
|
40,69
|
40,68
|
40,68
|
13,0
|
7,1
|
6,2
|
|
- Федеральный бюджет
|
7,59
|
7,59
|
7,59
|
5,0
|
5,0
|
4,2
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
33,1
|
33,1
|
33,1
|
8,0
|
2,1
|
2,1
|
|
подпрограмма "Вакцинопрофилактика"
|
33,79
|
32,99
|
32,99
|
40,91
|
21,77
|
20,9
|
|
- Федеральный бюджет
|
10,34
|
10,34
|
10,34
|
27,97
|
9,05
|
9,05
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
23,45
|
22,65
|
22,65
|
12,93
|
12,72
|
11,85
|
|
подпрограмма "Инфекции, передаваемые половым
путём"
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
|
|
|
|
подпрограмма "Онкология"
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
|
|
|
|
подпрограмма "Развитие психиатрической помощи"
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
|
|
|
|
подпрограмма "Анти-ВИЧ/СПИД"
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
|
|
|
|
Программа "Комплексные меры противодействия
злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2005-2009 годы"
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
|
|
|
|
Программа "Реструктуризация запасов ракет, боеприпасов
и взрывчатых материалов, приведение системы их хранения и эксплуатации во
взрывопожаробезопасное состояние на 2005-2010 годы"
|
1,6
|
1,6
|
1,6
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
1,6
|
1,6
|
1,6
|
|
|
|
|
Программа "Обеспечение ядерной и радиационной
безопасности на 2008 год и на период до 2015 года"
|
|
|
|
5866,0
|
555,3
|
317,2
|
|
- Федеральный бюджет
|
|
|
|
5866,0
|
555,3
|
317,2
|
|
НОВАЯ ЭКОНОМИКА
|
7021,26
|
6668,66
|
7017,29
|
5126,59
|
3681,89
|
1933,34
|
|
- Федеральный бюджет
|
5611,09
|
5568,61
|
5607,12
|
5062,01
|
3620,75
|
1872,2
|
|
- Средства предприятий
|
1410,17
|
1100,05
|
1410,17
|
|
|
|
|
- Прочие источники
|
|
|
|
64,58
|
61,14
|
61,14
|
|
Программа "Создание автоматизированной системы ведения
государственного земельного кадастра и государственного учета объектов
недвижимости (на 2002-2007 годы)"
|
67,16
|
63,2
|
63,2
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
67,16
|
63,2
|
63,2
|
|
|
|
|
подпрограмма "Информационное обеспечение управления
недвижимостью, реформирования и регулирования земельных и имущественных
отношений"
|
13,58
|
11,59
|
11,59
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
13,58
|
11,59
|
11,59
|
|
|
|
|
Программа "Глобальная навигационная система"
|
4871,14
|
4871,14
|
4871,14
|
4494,8
|
3102,65
|
1593,23
|
|
- Федеральный бюджет
|
4871,14
|
4871,14
|
4871,14
|
4494,8
|
3102,65
|
1593,23
|
|
подпрограмма "Обеспечение функционирования и развития
системы ГЛОНАСС"
|
4871,14
|
4871,14
|
4871,14
|
4461,3
|
3096,95
|
1587,53
|
|
- Федеральный бюджет
|
4871,14
|
4871,14
|
4871,14
|
4461,3
|
3096,95
|
1587,53
|
|
подпрограмма "Внедрение и использование спутниковых
навигационных систем в области транспорта"
|
|
|
|
33,5
|
5,7
|
5,7
|
|
- Федеральный бюджет
|
|
|
|
33,5
|
5,7
|
5,7
|
|
подпрограмма "Создание системы кадастра недвижимости
(2006-2011 годы)"
|
53,58
|
51,61
|
51,61
|
|
|
|
|
- Федеральный бюджет
|
53,58
|
51,61
|
51,61
|
|
|
|
|
Федеральная космическая программа России на 2006-2015 годы
|
1899,46
|
1550,83
|
1899,46
|
531,28
|
514,44
|
322,75
|
|
- Федеральный бюджет
|
489,29
|
450,78
|
489,29
|
466,7
|
453,3
|
261,61
|
|
- Средства предприятий
|
1410,17
|
1100,05
|
1410,17
|
|
|
|
|
- Прочие источники
|
|
|
|
64,58
|
61,14
|
61,14
|
|
Программа "Развитие оборонно-промышленного комплекса
Российской Федерации на 2007 - 2010 годы и на период до 2015 года"
|
183,5
|
183,5
|
183,5
|
52,1
|
16,4
|
16,4
|
|
- Федеральный бюджет
|
183,5
|
183,5
|
183,5
|
52,1
|
16,4
|
16,4
|
|
Расходы общепрограммного характера по федеральной целевой
программе "Развитие оборонно-промышленного комплекса Российской
Федерации на 2007 - 2010 годы и на период до 2015 года"
|
183,5
|
183,5
|
183,5
|
52,1
|
16,4
|
16,4
|
|
- Федеральный бюджет
|
183,5
|
183,5
|
183,5
|
52,1
|
16,4
|
16,4
|
|
Программа "Создание системы кадастра недвижимости
(2006-2011 годы)"
|
|
|
|
48,4
|
48,4
|
0,96
|
|
- Федеральный бюджет
|
|
|
|
48,4
|
48,4
|
0,96
|
|
НЕПРОГРАММНАЯ ЧАСТЬ
|
6859,7
|
4818,0
|
2074,8
|
6008,4
|
197,4
|
100,0
|
|
- Федеральный бюджет
|
6397,8
|
4403,9
|
1756,0
|
5276,4
|
88,0
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
461,88
|
414,05
|
318,77
|
722,29
|
5,49
|
2,34
|
|
- Средства предприятий
|
|
|
|
9,66
|
9,66
|
9,66
|
|
Федеральная адресная инвестиционная программа -
непрограммная часть
|
6859,7
|
4818,0
|
2074,8
|
6008,4
|
197,4
|
100,0
|
|
- Федеральный бюджет
|
6397,8
|
4403,9
|
1756,0
|
5276,4
|
182,2
|
88,0
|
|
- Бюджет субъекта РФ
|
461,88
|
414,05
|
318,77
|
722,29
|
5,49
|
2,34
|
|
- Средства предприятий
|
|
|
|
9,7
|
9,7
|
9,7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3 Анализ материалов для повышения уровня энерго- и затратосбережений в
части облицовки домов и их кровельного покрытия
Для рассматриваемых районов в целях повышения уровня энерго- и
затратосбережений в части облицовки домов и их кровельного покрытия
предлагаются многие виды материалов. Но из-за недостатка или отсутствия
информации о них, были проанализированы широко известные и широко применяемые в
этой области строительства материалы, а именно алюминиевый лист, стальной лист,
термопанель FTP (рис. 2.5-2.7).
Ниже приводится описание свойств рассматриваемых материалов.
Лист стали - металлическое изделие, представляющее собой тонкий лист из
стали с обрезной или необрезной кромкой, поставляется в рулонах или в виде
листов. Стальной лист широко применяется в промышленном и гражданском
строительстве и других различных отраслях. Метод горячей прокатки применяют для
производста горячекатного листа из стали. Изготавливаются горячекатаные листы
из обычной углеродистой и низколегированной стали. Стальные листы, как правило
применяются для клепаных, болтовых и сварных конструкций. Как альтернатива
горячекатаному листу существует и лист стальной холоднокатаный. Стальной лист
применяется преимущественно в строительстве и обладает повышенной
износостойкостью и прочностью (рис.2.5).
Рисунок 2.5 - Стальной лист
Преимущества алюминиевого листа (рис.2.6) перед другими конструкционными
материалами выражается в следующем: сравнительно низкий для металлов удельный
вес; высокая коррозионная стойкость; легкость формования и обработки;
способность к стопроцентной вторичной переработке (при этом экономия энергии
95%); огнестойкость; высокая электропроводность; стойкость к низким
температурам (при низких температурах он обладает даже более высокой
прочностью, пластичностью и вязкостью). В прил. В приведена технология
изготовления алюминиевого листа.
Рисунок 2.6 - Алюминиевый лист
Конструкции из алюминиевого листа требуют более низких затрат в течение
срока службы и практически не требуют ремонта.
Фасадные термопанели FTP предназначены для повышения теплозащиты жилых,
общественных, промышленных зданий и сооружений, выполненных из бетона, кирпича,
камня и дерева с целью приведения их в соответствие с требованиями СНиП
23-02-2003 «Тепловая защита зданий», а также для наружной декоративной отделки
вышеперечисленных типов зданий.
Новые строения оснащаются облицовкой из теплоизоляционных панелей,
отвечающей всем действующим требованиям, предъявляемым к фасадным
теплоизоляционным системам, при этом ограждающие конструкции проектируются
меньшей толщины. Монтаж непосредственно на наружную стену исключает штукатурку
и окраску ограждающих конструкций.
Строения, подлежащие ремонту, утепляются в соответствии с современными
нормами, увеличиваются сроки эксплуатации.
Внешний вид отделки - это безупречная имитация кирпичной кладки.
Конструкция фасадной термопанели FTP представляет собой: основа
термопанели FTP, это экструдированный пенополистирол голубого цвета, представляет
собой особый материал с высокими изоляционными свойствами, разработанный фирмой
DOW; полиуретановый клей; керамическая фасадная плитка под кирпич;
морозостойкая затирка (рис. 2.8)
Рисунок 2.8 - Термопанель FTP
Критериями для дальнейшего сравнения являются: цена 1м2,
транспортные расходы на 1 м2 в зависимости от веса материала и
коэффициент сопротивления теплопередачи.
3. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ВАРИАНТА МОДЕЛИ МАЛОЭТАЖНОЙ
ЗАСТРОЙКИ ДЛЯ РАЙОНОВ СИБИРИ, ПРИРАВНЕННЫХ К СЕВЕРУ, В ЧАСТИ ВЫБОРА И
ОБОСНОВАНИЯ ЭЛЕМЕНТОВ ТЕПЛОИЗОЛИРУЮЩИХ МАТЕРИАЛОВ ОБШИВКИ (ПОКРЫТИЯ)
.1 Оценка строительства индивидуальных малоэтажных домов в районах
Сибири, приравненных к Северу (на примере Красноярского края)
Россия располагает значительными запасами энергетических ресурсов и
мощным топливно-энергетическим комплексом, который является базой развития
экономики, инструментом проведения внутренней и внешней политики. Роль страны
на мировых энергетических рынках во многом определяет её геополитическое
влияние.
Энергетический сектор обеспечивает жизнедеятельность всех отраслей
национального хозяйства, способствует консолидации субъектов Российской
Федерации, во многом определяет формирование основных финансово-экономических
показателей страны. Природные топливно-энергетические ресурсы,
производственный, научно-технический и кадровый потенциал энергетического
сектора экономики являются национальным достоянием России. Эффективное его
использование создает необходимые предпосылки для вывода экономики страны на
путь устойчивого развития, обеспечивающего рост благосостояния и повышение
уровня жизни населения.
В связи с созданием с 1 января 2007 года единого субъекта Российской
Федерации в составе Красноярского края, Таймырского (Долгано-Ненецкого) и
Эвенкийского автономных округов в настоящее время ведется разработка Программы
социально-экономического развития объединенного Красноярского края на
среднесрочную и долгосрочную перспективу до 2017 года.
К 2020 году недра Красноярского края обеспечат более 30% российской
угледобычи, 12-14% российской добычи нефти и 9% добычи газа. В итоге край уже
сегодня является опорным регионом страны. К тому же в настоящее время
уникальность края дополняется чрезвычайно благоприятной конъюнктурой цен на продукцию,
получаемую из природных ресурсов края, - нефть, цветные металлы, продукцию
лесного комплекса.
С одной стороны такая ситуация дает дополнительный стимул развитию края,
с другой - обязывает край к развитию в интересах страны.
В соответствии с Программой в долгосрочной перспективе край по-прежнему
будет оставаться регионом с промышленным типом развития, а также необходимо
развивать районы Крайнего севера и приравненных к ним.
К районам Крайнего Севера относят районы с продолжительностью зимнего
периода от 185 до 305 дней, а также районы с низкими зимними температурами
воздуха в сочетании с частыми зимними сильными ветрами и снежными заносами на
значительной части территории. Для этих районов характерны повышенная влажность
воздуха на побережье морей и океанов, малая естественная освещенность
территории в холодные периоды года, вечномерзлое состояние грунтов, почти
полное отсутствие растительности. Конструкции жилых и общественных зданий в
этих условиях ориентируют на максимальную степень сборности с учетом
недостаточного развития или большого удаления базы строительной индустрии, а
также на применение легких транспортабельных деталей и изделий.
Несмотря на огромный вклад северных регионов в экономику страны,
положение населения, проживающего здесь, значительно хуже, чем в центральных
районах Российской Федерации. На Севере сохраняются уровень заработной платы,
несопоставимый с величиной прожиточного минимума, низкое техническое состояние
инфраструктуры и жилищного фонда. При этом стоимость транспортных услуг и
жилищно-коммунальных выплат в несколько раз выше, чем в других районах России.
В районах Крайнего Севера и приравненных к ним районах особое внимание
уделяют теплозащитным свойствам наружных ограждений, воздухонепроницаемости
стен, окон и дверей, утеплению притворов; остекление окон принимают тройное.
Следует избегать устройства крыш сложного профиля, способствующих образованию
больших снеговых отложений. На фасадах зданий не рекомендуется устройство ниш,
поясов и других выступающих или западающих элементов.
В зданиях и сооружениях по технологическим или эксплуатационным условиям
под полом первого этажа укладывают охлаждающие трубы или каналы, а иногда -
слой теплоизоляции. Теплоизоляционные подушки могут устраиваться также под
полом небольших зданий, малочувствительных к неравномерным осадкам.
При использовании вечномерзлых грунтов в мерзлом состоянии применяются,
как правило, свайные и сборные столбчатые фундаменты.
В целях предохранения оснований от воздействия воды, вызывающей
оттаивание грунтов вокруг здания устраивают широкие отмостки, а полы выполняют
водонепроницаемыми. Под участками помещений с мокрыми процессами укладывают
гидроизоляционные покрытия.
При использовании вечномерзлых грунтов в качестве оснований зданий и
сооружений несущий остов здания проектируют с минимальным количеством опор, с
конструкциями, допускающими их возвращение в проектное положение в случае
неравномерной осадки. Зданиям придают простую форму плана без входящих углов, а
протяженные или сложные в плане здания разделяют осадочными швами на отсеки.
Нагрузки на фундаменты распределяют так, чтобы избежать резких изменений
усилий, воспринимаемых по длине фундаментов. В качестве фундаментов применяют
сваи-стойки, сборные столбчатые или плитные фундаменты. Стены усиливают железобетонными
и армокаменными поясами.
Чрезвычайно важный и сложный национальный проект “Доступное и комфортное
жилье для граждан России” предусматривает увеличение объемов жилищного
строительства за 5 лет в 1,8 раза (до 73 млн. кв. м. общей площади в год) при
ежегодном приросте 4,4 … 6,1 млн. кв. м.
Для выбора оптимальной технологии такого строительства, осуществляемого в
различных районах страны, необходимо определить основной тип жилых зданий,
обеспечивающий: универсальность при различной структуре заселения; снижение
затрат при строительстве и эксплуатации; комфортность и безопасность
проживания.
В наибольшей мере удовлетворяют эти противоречивые требования в
рассматриваемых районах дома высотой 1-2 этажа с относительно простой
инженерной системой и унифицированными параметрами.
В течение долгого периода более 50% объема жилищного строительства
выполнялось из полносборных крупнопанельных конструкций различных типовых
серий, выпускавшихся на 500 домостроительных комбинатах (ДСК), которые также
осуществляли все циклы возведения - монтаж, оборудование и отделку строящихся
домов.
При этом выявились как достоинства крупнопанельного домостроения (высокий
темп строительства и хорошее качество конструкций), так и его основные
недостатки.
Крупнопанельная система при повышенном расходе материалов (бетона и
стали) характеризуется: жестким членением внутреннего пространства здания
поперечными и продольными несущими стенами из железобетонных панелей; полной
неизменяемостью типовой планировочной структуры при ограниченных размерах
помещений; пониженной звукоизоляцией, неремонтоспособностью и полной
непригодностью домов многих серий к реконструкции и модернизации; высокой
теплопроводностью.
Эти недостатки, наряду с большой энерго- и материалоемкостью производства
очень большой номенклатуры изделий, сложной и многофункциональной структурой
ДСК, привели к резкому сокращению объемов крупнопанельного строительства.
В 2008 году на шестой международной конференции по развитию энергетики
были приняты рекомендации по развитию в районах Сибири, приравненных к Северу,
малоэтажной застройки с учетом их природно-климатических условий. В настоящее
время на территории России для этих районов строится три типа 2-х этажных домов
(с утвержденными типовыми проектами). Однако использование этих проектов (как и
любых в строительстве) требует привязки к конкретной местности, т.е. более
точного учета состояния грунта (степень мерзлоты) и скорости ветра.
Для обеспечения одинаковой теплосопротивляемости в рассматриваемых
районах строительство требует различного расхода материалов для обеспечения
одинаковой теплосопротивляемости (рис.3.1).
Рисунок 3.1 - Сопоставление необходимой толщины строительных конструкций
для обеспечения одинаковой нормативной теплосопротивляемости
В табл. 3.1 представлена смета на строительство дома из бруса.
Таблица 3.1
Смета на строительство дома из бруса
|
Смета на материалы по строительству дома
|
|
Фундамент
|
|
№ п/п
|
Наименование
|
Ед. изм.
|
Кол-во
|
Цена, руб. за ед.
|
Стоимость, руб.
|
|
1
|
Песок
|
м3
|
3,5
|
600
|
2100
|
|
2
|
Доска 25мм
|
м3
|
1,5
|
4500
|
6750
|
|
3
|
Арматура ф12
|
кг
|
240
|
46
|
11040
|
|
4
|
Проволока
|
кг
|
20
|
58
|
1160
|
|
5
|
Электроды
|
кг
|
3
|
100
|
300
|
|
6
|
Бетон
|
м3
|
9,5
|
3700
|
35150
|
|
7
|
Кирпич
|
шт
|
3210
|
10
|
32100
|
|
8
|
Раствор
|
м3
|
6
|
3500
|
21000
|
|
9
|
Сетка клад.
|
кг
|
150
|
53
|
7950
|
|
10
|
Гвозди 100
|
кг
|
11
|
50
|
550
|
|
Итого
|
118100
|
|
Стены
|
|
1
|
Брус 500х500
|
м3
|
58
|
21667
|
1256686
|
|
2
|
Нагеля ф55
|
шт.
|
1500
|
12,5
|
18750
|
|
3
|
Джут
|
пог.м
|
2500
|
12
|
30000
|
|
4
|
Гвозди 150
|
кг
|
16
|
60
|
960
|
|
5
|
Шпилька ф20
|
пог.м
|
2
|
300
|
600
|
|
Итого
|
1306996
|
|
Полы-перекрытия
|
|
1
|
Брус 100х150
|
м3
|
4
|
6000
|
24000
|
|
2
|
Брусок 50х50
|
м3
|
1
|
5000
|
5000
|
|
3
|
Доска 25мм
|
м3
|
3,5
|
4500
|
15750
|
|
4
|
Гвозди 100
|
кг
|
20
|
50
|
1000
|
|
Итого
|
45750
|
|
Крыша
|
|
1
|
Доска 50х150
|
м3
|
2,55
|
4500
|
11475
|
|
2
|
Доска 25мм
|
м3
|
3
|
4500
|
13500
|
|
3
|
Шпилька ф20
|
пог.м
|
4
|
300
|
1200
|
|
4
|
Гвозди 70
|
кг
|
16
|
60
|
960
|
|
5
|
Ондулин
|
м2
|
155
|
350
|
54250
|
|
Итого
|
81325
|
|
Отделка
|
|
1
|
Двери нар.
|
шт.
|
1
|
1
|
12000
|
|
2
|
Двери вн.
|
шт.
|
8
|
8
|
6000
|
|
3
|
Окна
|
м2
|
14,50
|
14,50
|
3800
|
|
4
|
Утеплитель
|
м3
|
17,50
|
17,50
|
1000
|
|
5
|
Пиргамин
|
м2
|
650,00
|
650,00
|
20
|
|
6
|
Доска пол. 36мм
|
м3
|
6,30
|
6,30
|
10000
|
|
7
|
Вагонка
|
м3
|
7
|
7
|
13000
|
|
8
|
Плинтус
|
пог.м
|
160
|
160
|
25
|
|
9
|
Наличник
|
пог.м
|
210
|
210
|
35
|
|
10
|
Метизы
|
кг
|
40
|
40
|
70
|
|
11
|
Пена монтажная
|
шт.
|
7
|
7
|
200
|
|
12
|
Антисептик
|
кг
|
160
|
160
|
380
|
|
Итого
|
375950
|
|
Итого по материалам
|
1928181
|
|
Накладные расходы (20%)
|
385636
|
|
Всего:
|
2313817
|
|
Смета на работы по строительству дома
|
|
Фундамент
|
|
№ п/п
|
Вид работ
|
Ед.изм.
|
Обьем работ
|
Цена, руб. за ед.
|
Стоимость, руб.
|
|
1
|
Планировка,разбивка
|
час
|
20
|
600
|
12000
|
|
2
|
Копка траншеи с отсыпкой
|
час
|
48
|
220
|
10560
|
|
3
|
Устройство опалубки с армированием
|
48
|
220
|
10560
|
|
4
|
Заливка опалубки
|
м3
|
9,50
|
800
|
7600
|
|
5
|
Устройство цоколя из кирпича
|
м3
|
9,70
|
1700
|
16490
|
|
Итого
|
57210
|
|
Стены, черн. полы, крыша
|
|
1
|
Монтаж стен из бруса 500х500
|
м3
|
58
|
4200
|
243600
|
|
2
|
Устройство черн. пола
|
м2
|
150
|
250
|
37500
|
|
3
|
Устройство крыши
|
м2
|
155
|
300
|
46500
|
|
4
|
Устройство кровли
|
м2
|
155
|
400
|
62000
|
|
5
|
Окраска стен на 3 раза
|
м2
|
620
|
100
|
62000
|
|
Итого
|
451600
|
|
Отделка
|
|
1
|
Установка дверных блоков
|
шт.
|
9
|
1700
|
15300
|
|
2
|
Установка оконных блоков
|
шт.
|
12
|
1500
|
18000
|
|
3
|
Укладка утеплителя
|
м2
|
300
|
110
|
33000
|
|
4
|
Устройство полов из досок
|
м2
|
150
|
210
|
31500
|
|
5
|
Устройство потолков
|
м2
|
190
|
300
|
57000
|
|
6
|
Шлиф. окраска полов с материалами
|
м2
|
150
|
280
|
42000
|
|
7
|
Окраска потолков с материалами
|
м2
|
190
|
250
|
47500
|
|
8
|
Оплинтусовка
|
пог.м
|
150
|
90
|
13500
|
|
9
|
Подшив крыши
|
м2
|
50
|
382
|
19100
|
|
Итого
|
276900
|
|
Транспортные и накладные расходы
|
1619672
|
|
Итого по работам
|
2405382
|
|
Ресурсная смета
|
2313817
|
|
Всего по смете
|
4719199
|
|
|
|
|
|
|
|
Необходимо также учесть повышающий коэффициент к нормативу стоимости 1 м2
общей площади жилья по Российской Федерации во всех проектах, равный 1,15
(согласно приказу № 212 Министерства регионального развития от 21.03.2010г.).
Расчет выполнен по ценам строительных материалов и работ на 1 февраля 2010 г.
Расчет стоимости всего дома с повышающим коэффициентом:
руб. х 1,15 = 5427079 руб.
Цена дома на первичном рынке:
руб.*1,23 = 6675149 руб.
На основании расчета сметы определено, что 1 м2 составит:
руб./129 м2 = 36583 руб./м2 .
Цена 1 м2 на первичном рынке:
руб./129 м2 = 51745 руб./м2
Параметры дома: 129 м2 - общая площадь, 68,5 м2 -
жилая площадь, 74,88 м2 - площадь застройки, 4 комнаты, 2 этажа. На
рис. 3.1 изображен дом из бруса.
Рисунок 3.1 - Дом из бруса
В табл. 3.2 и 3.3 представлена сводная смета на строительство дома из
блока «Теплостена».
Расчет стоимости всего дома с повышающим коэффициентом:
руб. х 1,15 = 4679517руб.
Цена дома на первичном рынке:
руб.*1,23 = 5755806 руб.
На основании расчета сметы определено, что 1 м2 составит:
руб./138м2 = 33910 руб./ м2
Цена 1 м2 на первичном рынке:
руб./138м2 = 41709 руб./ м2
Параметры дома: 138 м2 - общая площадь, 84,4 м2 -
жилая площадь, 79 м2 - площадь застройки, 5 комнат, 2 этажа
Таблица 3.2
Сводная смета (общестроительные работы) на строительство дома из блока
«Теплостена» (без отделки)
|
№ п/п
|
Наименование работ и затрат
|
Стоимость, руб.
|
|
|
в т.ч.
|
Всего
|
|
|
материалов
|
работ
|
|
|
1
|
Фундамент: мелкозаглубленный монолитный ж/б глубиной 600
мм, толщиной 400 мм (разработка грунта, песчаное основание, гидроизоляция).
|
248 933
|
70 802
|
319 735
|
|
2
|
Стены наружные 3-x слойные блоки "Теплостен"
толщиной 300 мм с устройством ж/б каркаса. Перегородки гипсокартонные.
|
602 431
|
212 042
|
814 473
|
|
3
|
Перекрытия цоколя и 1-го этажа ж/б толщиной 200 мм
(профлист, утепление пенополистиролом толщиной 100 мм, бетон).
|
272 107
|
94 799
|
366 906
|
|
4
|
Черновые полы: гидроизоляция - рубероид, утепление -
пенополистирол толщиной 50 мм, цементно-песчаные стяжки толщиной 40 мм.
|
80 502
|
82 972
|
163 474
|
|
5
|
Проемы: блоки оконные и двери деревянные с установкой
наличников.
|
397 011
|
27 022
|
424 033
|
|
6
|
Лестница монолитная ж/б
|
17 051
|
7 524
|
24 575
|
|
7
|
Кровля: стропильная система из пиломатериала хвойных пород,
гидроизоляция, утепление пенополистиролом толщиной 150 мм, подшивка карнизных
свесов, огнезащита, узлы прохода, водостоки, покрытие - металлочерепица.
|
335 781
|
152 768
|
488 549
|
|
8
|
Отмостка: песчаное основание, утепление пенополистиролом,
бетонное покрытие толщиной 30 мм.
|
12 520
|
17 866
|
30 386
|
|
9
|
Наружная отделка: облицовка цоколя плиткой, окраска
фасадов.
|
21 303
|
13 490
|
34 793
|
|
10
|
Прочие расходы (механизмы, транспорт материалов, временные
сооружения, непредвиденные расходы).
|
43 378
|
90 354
|
133 732
|
|
Итого:
|
2 031 017
|
769 639
|
2 800 656
|
|
Стоимость 1 м2 общей площади:
|
14 718
|
5 577
|
20 295
|
На рис. 3.2 изображен дом из блока «Теплостена»
Рисунок 3.2 - Дом из блока «Теплостена»
Таблица 3.3
Сводная смета (общестроительные работы) на строительство дома из блока
«Теплостена» (с внутренней отделкой)
|
№ п/п
|
Наименование работ и затрат
|
Стоимость, руб.
|
|
|
Материалов
|
Работ
|
Всего
|
|
1
|
Фундамент: мелкозаглубленный монолитный ж/б глубиной 600
мм, толщиной 400 мм (разработка грунта вручную, песчаное основание,
гидроизоляция).
|
248 933
|
70 802
|
319 735
|
|
2
|
Стены наружные 3-x слойные блоки "Теплостен"
толщиной 300 мм с устройством ж/б каркаса. Перегородки гипсокартонные.
|
602 431
|
212 042
|
814 473
|
|
3
|
Перекрытия цоколя и 1-го этажа ж/б толщиной 200 мм.
|
272 107
|
94 799
|
366 906
|
|
4
|
Черновые полы: гидроизоляция - рубероид, утепление -
пенополистирол толщиной 50 мм, цементно-песчаные стяжки толщиной 40 мм.
|
80 502
|
82 972
|
163 474
|
|
5
|
Проемы: блоки оконные и двери деревянные с установкой
наличников.
|
397 011
|
27 022
|
424 033
|
|
6
|
Лестница монолитная ж/б
|
17 051
|
7 524
|
24 575
|
|
7
|
Кровля: стропильная система из пиломатериала хвойных пород,
гидроизоляция, утепление пенополистиролом толщиной 150 мм, подшивка карнизных
свесов, огнезащита, узлы прохода, водостоки, покрытие - металлочерепица.
|
335 781
|
152 768
|
488 549
|
|
8
|
Отмостка: песчаное основание, утепление пенополистиролом,
бетонное покрытие толщиной 30 мм.
|
12 520
|
17 866
|
30 386
|
|
9
|
Наружная отделка: облицовка цоколя плиткой, окраска
фасадов.
|
21 303
|
13 490
|
34 793
|
|
10
|
Внутренняя отделка: облицовка потолков гипсокартоном,
штукатурка, шпаклевка и окраска стен, перегородок и потолков, покрытие пола -
линолеум, санузлы - полы и стены - плитка.
|
227 990
|
287 979
|
515 969
|
|
11
|
Транспортные расходы
|
886 252
|
|
Итого:
|
2 215 629
|
967 264
|
4 069 145
|
|
Стоимость 1 м2 общей площади:
|
16 055
|
7 009
|
29 487
|
В табл. 3.4 представлена смета на строительство дома из кирпича
Расчет стоимости всего дома с повышающим коэффициентом:
руб. х 1,15 = 6712274 руб.
Цена дома на первичном рынке:
руб.*1,23 = 8256097 руб.
На основании расчета сметы определено, что 1 м2 составит:
руб. / 136 м2 = 49355 руб.
Цена 1 м2 на первичном рынке:
руб./136м2 = 60707 руб./ м2
На рис. 3.3 изображен дом из кирпича
Рисунок 3.3 - Дом из кирпича
Таблица 3.4
Смета на строительство дома из кирпича
|
Строительные работы по возведению коробки дома
|
|
Наименование работ
|
Ед. изм.
|
Количество
|
Стоимость работ на ед. изм.
|
Сумма, руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Выноска осей, планировка, разработка и выемка грунта
|
м3
|
40
|
1050
|
42135
|
|
Армирование фундамента
|
м2
|
88
|
720
|
63460
|
|
Монтаж опалубки
|
м2
|
49
|
590
|
28749
|
|
Устройство песчаной подушки с трамбованием
|
м. пог.
|
40
|
520
|
20867
|
|
Заливка фундамента (с гидроизоляционным проникающим
составом)
|
м3
|
44
|
3500
|
155497
|
|
Демонтаж опалубки
|
м2
|
114
|
320
|
36459
|
|
Подготовка фундамента для монтажа перекрытия (гидроизоляция
пространства между фундаментом и перекрытием)
|
м. пог.
|
40
|
100
|
4013
|
|
Монтаж монолитного ж/б перекрытия фундамента
|
м2
|
65
|
540
|
35213
|
|
Черновая кладка несущих стен
|
м3
|
70
|
2500
|
173770
|
|
Теплоизоляция стен
|
м2
|
158
|
230
|
|
Монтаж оконных и дверных перемычек
|
шт
|
12
|
720
|
8771
|
|
Монтаж монолитного ж/б перекрытия 1 этажа
|
м2
|
65
|
860
|
56079
|
|
Установка внутренних перегородок
|
м2
|
74
|
250
|
18452
|
|
Монтаж крыши (стропильная система, обрешетка, покрытие
рубероидом)
|
м2
|
136
|
950
|
129342
|
|
Антисептирование элементов крыши готовыми растворами в 2
слоя
|
м2
|
136
|
120
|
16338
|
|
Итого: работы по возведению коробки дома
|
825404,171
|
|
Применяемые строительные материалы и оборудование
|
|
Арматура
|
м2
|
236
|
680
|
160800
|
|
Дерево
|
м2
|
193
|
350
|
67717
|
|
Бетон
|
м3
|
67
|
5000
|
336791
|
|
Проникающая гидроизоляция
|
кг
|
36
|
260
|
9316
|
|
Кирпич кладочный (черновой)
|
м3
|
204
|
4200
|
1713600
|
|
Балка для оконных перемычек
|
шт
|
37
|
480
|
17542
|
|
Материал для крыши
|
м2
|
154
|
460
|
70870
|
|
Антисептик для дерева
|
шт
|
4
|
380
|
1361
|
|
Кладочная смесь М150
|
шт
|
430
|
150
|
64492
|
|
Песок
|
м3
|
7
|
600
|
4299
|
|
Цемент
|
шт
|
36
|
230
|
8241
|
|
Арматурная сетка
|
шт
|
3
|
1100
|
3153
|
|
Утеплитель для стен
|
м2
|
158
|
120
|
18918
|
|
Итого: материалы и оборудование по возведению коробки дома
|
3302504
|
|
Внутренняя отделка
|
687368
|
|
Итого: материалы и оборудование по возведению дома
|
3989872
|
|
Накладные и транспортные расходы
|
1846888
|
|
Общая стоимость строительства дома
|
5836760
|
Параметры дома: 136 м2 - общая площадь, 120 м2 -
жилая площадь, 96 м2 - площадь застройки, 5 комнат, 2 этажа.
Для обеспечения одинаковой теплосопротивляемости
Исходя из 3-х имеющихся готовых проектов выбираем по критерию «минимум
стоимости 1 м2 жилья» на первичном рынке. В итоге самый дешевый
типовой проект - дом из блока «Теплостен».
По энергетической эффективности индивидуальное теплоснабжение на базе
современного высокотехнологичного бытового котла в индивидуальном доме почти в
2 раза превосходит районную котельную и соответственно в 1,2-1,3 раза
автономный источниктеплоснабжения.
Индивидуальное теплоснабжение один из самых перспективных секторов
теплоэнергетики. В стране находится в эксплуатации около 2 млн. бытовых котлов
и специалисты оценивают ежегодный прирост в 35-40000 теплогенераторов. При этом
надо учесть, что основной объем потребления котлов приходится на замену
физически и морально устаревшего оборудования (160-180000 ед. в год).
Непрерывно растет доля применения современных высокотехнологичных котлов
с высокой степенью автоматизации и высоким КПД (до 92%), однако следует
отметить, что эти котлы в основном импортного производства.
Индивидуальное теплоснабжение - эффективное решение для индивидуальных и
малоэтажных домов, поэтому в рассматриваемых примерах на первых этажах
располагаться должны котельные.
Электроснабжение таких населенных пунктов предлагается от малых атомных
или дизельных электростанций. Холодное водоснабжение и отведение септиков (на
несколько домов) при соблюдении всех санитарных требований к строительству -
централизованное.
В итоге должно быть определено - сколько конструкций зданий надо
изготовить для необходимых условий. Дело в том, что эти условия для
рассматриваемых зон существенно отличаются.
.2 Обоснование выбора покрытия
Для рассмотренных ранее материалов покрытия приведем сравнение по ряду
показателей: стоимость 1 м2, вес 1 м2, коэффициент сопротивления теплопередачи.
Результаты сравнений представлены в таблице
руб. -стальной лист
руб. - алюминиевый лист
руб. - теплопанель
кг -стальной лист
,3 кг - алюминиевый лист
кг - теплопанель
,75 -стальной лист
,15 - алюминиевый лист
,45 - теплопанель
Как видно из табл. Ал. Лист выигрывает практически по всем параметрам,
кроме к-та сопр-я тепл-чи.
.3 Оценка эффективности эксплуатации жилья
Как ранее указывалось, необходим комплексный подход при оценке
эффективности строительства, т.е. производителей строительных материалов и
покрытий, собственно строителей и собственников жилья. Также отмечалось, что
наиболее важными параметрами является ресурсосбережение. В данной работе
рассмотрены теплосбережение и затраты на ремонт.
Принято, согласно нормат-вам, что капитальный ремонт жилых домов должен
осуществляется в среднем 1 раз в 5 лет и составлять 20% от стоимости
строительства, т.е. 4% в год. Отопление будет осуществляться топливными
брикетами. По предварительным расчетам в год норма расхода на отопление
составляет около 22500 руб. на 150 м2 :
руб. * 5т. = 22500 руб.;
А по каждому проекту затраты составят:
Таблица 3.5
Расходы по каждому проекту, руб.
|
Наименование
|
Дом из блока «Теплостен» (138 м2):
|
|
Затраты на отопление за год
|
20700
|
|
Расходы на ремонт (4%) за год
|
20700
|
|
Общие затраты за год
|
230232
|
Однако следует заметить, что этот расчет требует уточнения с технической
стороны.
Из приведенных выше расчетов можно сделать вывод, что из 3-х типовых
проектов наиболее подходящим по всем параметрам является дом из блока
«Теплостена».
Также необходимо затраты на ремонт можно сократить. Для обшивки стен и
кровли домов необходимо использовать алюминиевые листы, которые продлят срок
эксплуатации здания и улучшат все его характеристики. Производство алюминиевых
листов будет осуществляться на ООО «ЛПЗ «Сегал».
3.4
Обоснование финансово-экономической целесообразности производства по
изготовлению алюминиевых листов для облицовки и кровельного покрытия домов в
районах Сибири, приравненных к Северу (на примере предприятия ООО «ЛПЗ «Сегал»
г. Красноярска)
Существует
договоренность между ГК ККСД «Народный дом» (группа компаний красноярского
комбината скоростного домостроения) и предприятием ООО «ЛПЗ «Сегал» г.
Красноярска о производстве алюминиевых листов для облицовки и кровельного
покрытия домов из блока «Теплостен». Данное предприятие обладает собственными
ресурсами для производства этих листов, а также заинтересовано в расширении
номенклатуры выпускаемой продукции.
Этот
интерес обосновывается результатами анализа финансово- хозяйственной
деятельности ООО «ЛПЗ «Сегал» (прил. Г)
Вывод
о фин неуст-ти и низкой рент-ти активов и ск
В результате анализа мощности и производительности оборудования, а также
анализа заказов и маркетингового исследования местного и районного рынков, была
выявлена возможность того, что в первый год предприятие, работая не на полную
мощность, будет производить и реализовывать 3200 т. алюминиевых листов, во
второй и последующие годы, в связи со стабилизацией производства, объем выпуска
и реализации продукции увеличиваться на 10% и в последний год составит 7200 т.
На основе производственной программы планируем план реализации продукции
предприятия на 10 лет (табл. 3.1).
Первоначальная цена будет увеличиваться на 8,8% (по данным Министерства
экономического развития РФ) с каждым последующим годом, соответственно темпу
инфляции.
Предприятия для выполнения своих функций реализации
товаров и обслуживания населения должны иметь определенные ресурсы. Важное
место в этих ресурсах занимают основные средства. Под основными средствами
(фондами) понимают совокупность материально - вещественных ценностей, которые
воплощены в средствах труда, участвуют в технологическом процессе и сохраняют в
течение длительного времени свою натуральную форму.
Таблица 3.6
Прогнозный объем реализации алюминиевых листов
|
Показатели
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
2014г.
|
2015г.
|
2016г.
|
2017г.
|
2018г.
|
2019г.
|
2020г.
|
|
Лист алюминиевый АМГ2, т.
|
800
|
1000
|
1200
|
1400
|
1600
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
|
Лист алюминиевый АМГ2М, т
|
800
|
1000
|
1200
|
1400
|
1600
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
|
Лист алюминиевый АМЦ, т
|
800
|
1000
|
1200
|
1400
|
1600
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
|
Лист алюминиевый АМЦМ, т
|
800
|
1000
|
1200
|
1400
|
1600
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
1800
|
|
Цена алюминиевого листа АМГ2, тыс. руб./т.
|
145,0
|
157,8
|
171,6
|
186,7
|
203,2
|
221,1
|
240,5
|
261,7
|
284,7
|
309,8
|
|
Цена алюминиевого листа АМГ2М, тыс. руб./т.
|
150,0
|
163,2
|
177,6
|
193,2
|
210,2
|
228,7
|
248,8
|
270,7
|
294,5
|
320,4
|
|
Цена алюминиевого листа АМЦ, тыс. руб./т.
|
142,0
|
154,5
|
168,1
|
182,9
|
199,0
|
216,5
|
235,5
|
256,3
|
278,8
|
303,4
|
|
Цена алюминиевого листа АМЦМ, тыс. руб./т.
|
144,0
|
156,7
|
170,5
|
185,5
|
201,8
|
219,5
|
238,9
|
259,9
|
282,7
|
307,6
|
|
Выручка от реализации алюминиевого листа АМГ2, тыс. руб.
|
116000,0
|
157760,0
|
205971,5
|
261446,4
|
325090,0
|
397910,1
|
432926,2
|
471023,7
|
512473,8
|
557571,5
|
|
Выручка от реализации алюминиевого листа АМГ2М, тыс. руб.
|
120000,0
|
163200,0
|
213073,9
|
270461,8
|
336300,0
|
411631,2
|
447854,7
|
487265,9
|
530145,3
|
576798,1
|
|
Выручка от реализации алюминиевого листа АМЦ, тыс. руб.
|
113600,0
|
154496,0
|
201710,0
|
256037,2
|
318364,0
|
389677,5
|
423969,1
|
461278,4
|
501870,9
|
546035,5
|
|
Выручка от реализации алюминиевого листа АМЦМ, тыс.руб.
|
115200,0
|
156672,0
|
204551,0
|
259643,4
|
322848,0
|
395165,9
|
429940,5
|
467775,3
|
508939,5
|
553726,2
|
|
Итого выручка от реализации, тыс. руб.
|
464800,0
|
632128,0
|
825306,3
|
1047588,8
|
1302601,9
|
1594384,7
|
1734690,5
|
1887343,3
|
2053429,5
|
2234131,3
|
|
Итого объем реализации, т
|
3200
|
4000
|
4800
|
5600
|
6400
|
7200
|
7200
|
7200
|
7200
|
7200
|
Основные производственные фонды предприятия - это
стоимостное выражение средств труда. Главным определяющим признаком основных
фондов выступает способ перенесения стоимости на продукт - постепенно: в
течение ряда производственных циклов; частями: по мере износа. Износ основных
фондов учитывается по установленным нормам амортизации, сумма которой
включается в себестоимость продукции. После реализации продукции начисленный
износ накапливается в особом амортизационном фонде, который предназначается для
новых капитальных вложении.
Таким образом, единовременно авансированная стоимость
в уставный капитал (фонд) в части основного капитала совершает постоянный
кругооборот, переходя из денежной формы в натуральную, в товарную и снова в
денежную. В этом состоит экономическая сущность основных фондов.
Основные производственные фонды предприятия - это
средства труда участвующие во многих производственных циклах, соединяющие свою
натуральную форму и переносящие стоимость на изготавливаемый продукт частями,
по мере износа. Закон воспроизводства основного капитала выражается в том, что
в нормальных экономических условиях его стоимость, введенная в производство
полностью восстанавливается, обеспечивая возможности для постоянного
технического обновления средств труда.
В простом воспроизводстве за счет средств
амортизационного предприятия формируют новую систему орудий труда, равную
стоимости изношенным. Для расширения производства требуются новые вложения
средств, привлекаемые дополнительно к прибыли взносов учредителей, эмиссии
ценных бумаг, кредитов.
Для организации производства алюминиевых листов
необходимо определить требуемое оборудование, его количество и стоимость (прил.
Д).
Расходы на доставку и монтаж оборудования до г.
Красноярска составляют 8395,79 тыс. руб.
Для организации производства и складирования алюминиевых листов
предприятию необходимо производственное помещение площадью не менее 640 кв.м.
(требуемая площадь обусловлена площадью занимаемого оборудования (330 кв.м.) и
площадью, необходимой для складирования готовой продукции и хранения производственных
запасов (310 кв.м). Строительство цеха осуществляется на производственной
территории предприятия. Выбор обусловлен прежде всего тем, что новое
производственное помещение располагается в непосредственной близости от других
цехов рассматриваемого предприятия. Также имеются рельсовые пути, необходимые
для ж/д. состава, транспортирующего алюминиевую продукцию. Цех находится в
промышленной зоне г. Красноярска, поэтому стоимость строительства составляет
30000 тыс. руб. Срок полезного использования производственного помещения 20
лет. Строительство осуществляет компания ООО «Телур». Сам период подготовки
проектной документации и непосредственно строительства занимает продолжительное
время (около 6 месяцев).
Выбор производственного оборудования обусловлен техническими и временными
параметрами его использования.
Далее произведем расчет потребности в оборотных активах предприятия
(прил. К), необходимых для производства запланированного объема продукции.
Норма запаса сырья и материалов и цены на сырье и материалы указаны в прил. Е и
И соответственно.
Производственный запас оборотных активов включает в себя текущий запас и
страховой запас.
Текущий запас - основной вид запаса, необходимый для бесперебойной работы
предприятия между двумя очередными поставками.
Страховой запас - второй по величине вид запаса,
который создается на случай непредвиденных отклонений в снабжении и
обеспечивает непрерывную работу предприятия. Страховой запас принимаем в
размере 50% текущего запаса.
В связи с интервалом поставки необходимых сырья и
материалов (12 раз в год), оборотные активы предприятия будем пополнять раз в
месяц (12:12 = 1 месяц), так как площадь склада позволяет разместить такой
размер запаса и не более. Норма текущего запаса в днях установлена предприятием
в зависимости от места расположения поставщика.
Временные параметры работы оборудования: число рабочих дней в году, Др
= 312 дн.; режим работы (число смен), Ссм. = 2; продолжительность
смены - tc = 8 ч; плановые простои оборудования
в ремонте, tпр = 12 дней в год (предусмотрен
плановый осмотр и ремонт всех видов оборудования), т.е. 0,0385 года.
Таким образом, как видно из прил. К, требуемый производственный запас
составит 36213,86 тыс. руб.
Чтобы определить, сможет ли предприятие выпускать продукцию в требуемом
объеме на указанном оборудовании, необходимо рассчитать производственную
мощность (прил. Л).
Значение Ки.м по типам оборудования рассчитывается как
отношение планируемого выпуска продукции к мощности типа оборудования.
Исходя из данных прил. Л, начинаем постепенно наращивать
выпуск продукции с 40%. Для эффективного запуска проекта необходимо провести
стартовую рекламную кампанию. Затраты на нее составят 540 тыс. руб. и включают
затраты на установку 10 рекламных щитов на 1 месяц - 250 тыс. руб., рекламу на
телевидении на 1 месяц - 280 тыс. руб., рекламу в печатных изданиях на 1 месяц
- 10 тыс. руб.
Определим общую сумму инвестиционных затрат (табл. 3.5).
Таблица 3.7
Расчет общей суммы инвестиционных затрат, тыс. руб.
|
Наименование затрат
|
Стоимость, тыс. руб.
|
|
НМА
|
0
|
|
Приобретение оборудования и строительство прокатного цеха
под оборудование
|
79 967
|
|
Доставка и монтаж оборудования
|
8 396
|
|
Приобретение оборотных активов
|
36 214
|
|
Стартовая рекламная кампания
|
540
|
125 117
|
Таким образом общая сумма инвестиционных затрат составляет 125117 тыс.
руб., большая часть из которых приходится на приобретение оборудования,
строительство производственного помещения, доставку и монтаж (70,62%); а также
на создание запаса оборотных активов (28,94%).
Для того чтобы оценить прибыльность внедряемого продукта, необходимо
рассчитать его полную себестоимость.
Произведем расчет прямых материальных затрат алюминиевых листов на 10 лет
(прил. Н). В прил. К указан расчет прямых затрат в натуральном выражении.
Как видно из прил. Н, суммарные прямые материальные затраты на
производство алюминиевых листов составляют соответственно 289910,46 тыс. руб.,
а затраты на электроэнергию равны 18278,40 тыс. руб. в первый год реализации
проекта. Нормы расхода сырья соответствуют применяемой технологии производства
алюминиевого листа. Цены на материалы равны рыночным ценам по региону с учетом
инфляции.
В прил. П представлен расчет фонда оплаты труда персонала. Из прил. П
видно, что общий фонд оплаты труда персонала в 2011 году составит 58059 тыс.
руб., а страховые взносы составят 19740 тыс. руб.
С 1 января 2011 года тарифы обязательных страховых взносов во
внебюджетные фонды будут повышены. Они составят (ст. 12 Федерального закона №
212-ФЗ): в Пенсионный фонд РФ - 26 процентов; в ФСС России - 2,9 процента; в
Федеральный ФОМС РФ - 2,1 процента; в территориальные ФОМС РФ - 3 процента.
Соответственно общая сумма тарифов будет равна 34 процентам.
Следующим элементом сметы затрат являются
амортизационные отчисления. Для своевременной замены устаревших средств труда,
без ущерба для предприятия, необходимо, чтобы стоимость выбывавших фондов была
полностью перенесена на готовую продукцию.
Амортизация - процесс постепенного перенесения
стоимости основных фондов по мере износа на производимую продукцию, превращения
ее в денежную форму и накопления финансовых ресурсов в целях последующего
воспроизводства основных фондов.
Посредством нормы амортизации регулируется скорость оборота основных
фондов, интенсифицируется процесс их воспроизводства. Норма амортизации
представляет собой отношение годовой суммы амортизации к первоначальной
стоимости средства труда, выраженное в процентах. Уровень нормы амортизации
определяется принятым нормативным сроком службы различных видов основных
фондов.
Для расчета амортизационных отчислений используем линейный способ.
Комплекс оборудования относится к пятой амортизационной группе (согласно
Постановлению Правительства РФ №1 от 01.01.2002г. о классификации основных
средств, включаемых в амортизационные группы) и имеет срок полезного
использования 10 лет, следовательно, норма амортизации составляет 10%. Расчет
амортизационных отчислений по оборудованию представлен в табл. 3.8. Следует
отметить, что затраты по доставке и монтажу также включаются в стоимость и
амортизируются.
Здание относится к 7-ой амортизационной группе, для
него срок полезного использования составляет 20 лет, следовательно норма
амортизации составляет 5%. Расчёт амортизационных отчислений по зданию
представлен в табл. 3.9.
Ставка налога на имущество принята в размере 2,2% от среднегодовой
стоимости имущества. Как видно из данных таблиц 3.9 и 3.10, сумма
амортизационных отчислений по оборудованию в год равна 5 836,30 тыс. руб., а по
зданию эти отчисления составили 1500 тыс. руб. Расчет прочих затрат в составе
себестоимости продукции на 2011г. приведен в прил. Р.
Таблица 3.8
Расчет амортизационных отчислений по оборудованию, тыс. руб.
|
№ п/п
|
Показатель
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
2014 г.
|
2015 г.
|
2016 г.
|
2017 г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
2020 г.
|
|
1
|
Стоимость на начало периода
|
58 363,00
|
52 526,70
|
46 690,40
|
40 854,10
|
35 017,80
|
29 181,50
|
23 345,20
|
17 508,90
|
11 672,60
|
5 836,30
|
|
2
|
Амортизационные отчисления
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
5 836,30
|
|
3
|
Стоимость на конец периода (стр.1-стр.2)
|
52 526,70
|
46 690,40
|
40 854,10
|
35 017,80
|
29 181,50
|
23 345,20
|
17 508,90
|
11 672,60
|
5 836,30
|
0,00
|
|
4
|
Среднегодовая стоимость ((стр.1+стр.3)/2)
|
55 444,85
|
49 608,55
|
43 772,25
|
37 935,95
|
32 099,65
|
26 263,35
|
20 427,05
|
14 590,75
|
8 754,45
|
2 918,15
|
|
5
|
Налог на имущество (2,2% от стр. 4)
|
1 219,79
|
1 091,39
|
962,99
|
834,59
|
706,19
|
577,79
|
449,40
|
321,00
|
192,60
|
64,20
|
Таблица 3.9
Расчет
амортизационных отчислений по зданию, тыс. руб.
|
№ п/п
|
Показатель
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
2014 г.
|
2015 г.
|
2016 г.
|
2017 г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
2020 г.
|
|
1
|
Стоимость на начало периода
|
30 000
|
28 500
|
27 000
|
25 500
|
24 000
|
22 500
|
21 000
|
19 500
|
18 000
|
16 500
|
|
2
|
Амортизационные отчисления
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
|
3
|
Стоимость на конец периода (стр.1-стр.2)
|
28 500
|
27 000
|
25 500
|
24 000
|
22 500
|
21 000
|
19 500
|
18 000
|
16 500
|
15 000
|
|
4
|
Среднегодовая стоимость ((стр.1+стр.3)/2)
|
29 250
|
27 750
|
26 250
|
24 750
|
23 250
|
21 750
|
20 250
|
18 750
|
17 250
|
15 750
|
|
5
|
Налог на имущество (2,2% от стр. 4)
|
643,5
|
610,5
|
577,5
|
544,5
|
511,5
|
478,5
|
445,5
|
412,5
|
379,5
|
346,5
|
Окончание табл. 3.9
|
№ п/п
|
2021 г.
|
2022 г.
|
2023 г.
|
2024 г.
|
2025 г.
|
2026 г.
|
2027 г.
|
2028 г.
|
2029 г.
|
2030 г.
|
|
1
|
15 000
|
13 500
|
12 000
|
10 500
|
9 000
|
7 500
|
6 000
|
4 500
|
3 000
|
1 500
|
|
2
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
1 500
|
|
3
|
13 500
|
12 000
|
10 500
|
9 000
|
7 500
|
6 000
|
4 500
|
3 000
|
1 500
|
0
|
|
4
|
14 250
|
12 750
|
11 250
|
9 750
|
8 250
|
6 750
|
5 250
|
3 750
|
2 250
|
750
|
|
5
|
313,5
|
280,5
|
247,5
|
214,5
|
181,5
|
148,5
|
115,5
|
82,5
|
49,5
|
16,5
|
Расчет полной себестоимости продукции представлен в таблице 3.10. Расчет
чистой прибыли, рентабельности продукции и продаж производства алюминиевых
листов на весь срок проекта представлен в табл. 3.11.
Как видно из табл. 3.10, себестоимость продукции в 2011 году составит
401959,89 тыс. руб.
Из табл. 3.11 следует, что в 2011 году предприятие при реализации проекта
по производству алюминиевых листов получит чистую прибыль в размере 49 229,48
тыс. руб. При этом рентабельность продаж и производства составят 13,52 и 15,63%
соответственно.
Рентабельность производства - отношение прибыли от
реализации продукции к полным издержкам (себестоимости) ее производства и
обращения.
Рентабельность продаж - коэффициент рентабельности,
который показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле (прибыль от
продаж).
экономический финансовый алюминиевый
строительство
Таблица 3.10
Годовой расчет себестоимости
|
Наименование
|
Ед. изм.
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
2014г.
|
2015г.
|
2016г.
|
2017г.
|
2018г.
|
2019г.
|
2020г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Текущие затраты:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы
|
тыс.руб.
|
289910,46
|
394214,33
|
514679,74
|
653294,26
|
812319,26
|
994273,55
|
1081769,63
|
1176965,35
|
1280538,30
|
1393225,68
|
|
Прочие затраты
|
тыс.руб.
|
6808,03
|
8820,66
|
11134,79
|
13787,90
|
16821,73
|
20282,74
|
22067,62
|
24009,57
|
26122,41
|
28421,19
|
|
Фонд оплаты труда основного производственного персонала
|
тыс.руб.
|
29810,91
|
32434,27
|
35288,49
|
38393,88
|
41772,54
|
45448,52
|
49447,99
|
53799,42
|
58533,76
|
63684,74
|
|
Страховые взносы
|
тыс.руб.
|
10135,71
|
11027,65
|
11998,09
|
13053,92
|
14202,66
|
15452,50
|
16812,32
|
18291,80
|
19901,48
|
21652,81
|
|
Топливо и электроэнергия для технологических целей
|
тыс.руб.
|
18278,40
|
24858,62
|
32455,42
|
41196,75
|
51225,21
|
62699,66
|
68217,23
|
74220,34
|
80751,73
|
87857,89
|
|
Амортизационные отчисления
|
тыс.руб.
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
7336,30
|
|
Общепроизводственные расходы:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда вспомогательного производственного
персонала
|
тыс.руб.
|
9313,48
|
10133,07
|
11024,78
|
11994,96
|
13050,52
|
14198,96
|
15448,47
|
16807,94
|
18287,04
|
19896,30
|
|
Страховые взносы
|
тыс.руб.
|
3166,58
|
3445,24
|
4078,29
|
4437,18
|
4827,65
|
5252,48
|
5714,70
|
6217,59
|
6764,74
|
|
Итого общепроизводственных расходов
|
тыс.руб.
|
12480,07
|
13578,32
|
14773,21
|
16073,25
|
17487,70
|
19026,61
|
20700,95
|
22522,64
|
24504,63
|
26661,04
|
|
Общехозяйственные расходы:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда административно-управленческого персонала
|
тыс.руб.
|
14243,43
|
15496,86
|
16860,58
|
18344,31
|
19958,61
|
21714,97
|
23625,88
|
25704,96
|
27967,00
|
30428,09
|
|
Страховые взносы
|
тыс.руб.
|
4842,77
|
5268,93
|
5732,60
|
6237,07
|
6785,93
|
7383,09
|
8032,80
|
8739,69
|
9508,78
|
10345,55
|
|
Итого общехозяйственных расходов
|
тыс.руб.
|
19086,20
|
20765,79
|
22593,18
|
24581,37
|
26744,54
|
29098,05
|
31658,68
|
34444,65
|
37475,78
|
40773,64
|
|
Производственные затраты
|
тыс.руб.
|
393846,08
|
513035,94
|
650259,21
|
807717,63
|
987909,94
|
1193617,94
|
1298010,72
|
1411590,07
|
1535164,40
|
1669613,28
|
|
Коммерческие расходы:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда сбытового персонала
|
тыс.руб.
|
4691,02
|
5103,83
|
5552,97
|
6041,63
|
6573,29
|
7151,74
|
7781,10
|
8465,83
|
9210,82
|
10021,38
|
|
Страховые взносы
|
тыс.руб.
|
1594,95
|
1735,30
|
1888,01
|
2054,15
|
2234,92
|
2431,59
|
2645,57
|
2878,38
|
3131,68
|
3407,27
|
|
Прочие коммерческие расходы
|
тыс.руб.
|
1827,84
|
1988,69
|
2163,69
|
2354,10
|
2561,26
|
2786,65
|
3031,88
|
3298,68
|
3588,97
|
3904,79
|
|
Итого коммерческих расходов
|
тыс.руб.
|
8113,81
|
8827,82
|
9604,67
|
10449,88
|
11369,47
|
12369,99
|
13458,54
|
14642,90
|
15931,47
|
17333,44
|
|
Итого полная себестоимость
|
тыс.руб.
|
401959,89
|
521863,76
|
659863,88
|
818167,51
|
999279,41
|
1205987,92
|
1311469,27
|
1426232,97
|
1551095,87
|
1686946,72
|
Таблица 3.11
Расчет чистой прибыли, тыс. руб.
|
Показатели
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
2014г.
|
2015г.
|
2016г.
|
2017г.
|
2018г.
|
2019г.
|
2020г.
|
|
Выручка от реализации
|
464 800,00
|
632 128,00
|
825 306,32
|
1 047 588,82
|
1 302 601,87
|
1 594 384,69
|
1 734 690,54
|
1 887 343,31
|
2 053 429,52
|
2 234 131,31
|
|
Себестоимость
|
401 959,89
|
521 863,76
|
659 863,88
|
818 167,51
|
999 279,41
|
1 205 987,92
|
1 311 469,27
|
1 426 232,97
|
1 551 095,87
|
1 686 946,72
|
|
Прибыль от реализации
|
62 840,11
|
110 264,24
|
165 442,44
|
229 421,31
|
303 322,46
|
388 396,76
|
423 221,27
|
461 110,34
|
502 333,64
|
547 184,60
|
|
Налог на имущество
|
1 863,29
|
1 701,89
|
1 540,49
|
1 379,09
|
1 217,69
|
1 056,29
|
894,90
|
733,50
|
572,10
|
410,70
|
|
Налогооблагаемая прибыль
|
60 976,82
|
108 562,35
|
163 901,95
|
228 042,22
|
302 104,77
|
387 340,47
|
422 326,38
|
460 376,84
|
501 761,54
|
546 773,90
|
|
Налог на прибыль
|
12 195,36
|
21 712,47
|
32 780,39
|
45 608,44
|
60 420,95
|
77 468,09
|
84 465,28
|
92 075,37
|
100 352,31
|
109 354,78
|
|
Чистая прибыль
|
48 781,46
|
86 849,88
|
131 121,56
|
182 433,77
|
241 683,81
|
309 872,37
|
337 861,10
|
368 301,47
|
401 409,24
|
437 419,12
|
|
Чистая прибыль нарастающим итогом
|
48 781,46
|
135 631,34
|
266 752,90
|
449 186,67
|
690 870,49
|
1 000 742,86
|
1 338 603,96
|
1 706 905,43
|
2 108 314,67
|
2 545 733,79
|
|
Рентабельность продаж,%
|
13,52
|
17,44
|
20,05
|
21,90
|
23,29
|
24,36
|
24,40
|
24,43
|
24,46
|
24,49
|
|
Рентабельность производства,%
|
15,63
|
21,13
|
25,07
|
28,04
|
30,35
|
32,21
|
32,27
|
32,33
|
32,39
|
32,44
|
Оценка эффективности инвестиционного проекта
характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и
результатов с учетом интересов участников инвестиционного процесса.
Наиболее распространены следующие показатели
эффективности инвестиций: чистая текущая стоимость (NPV); внутренняя норма доходности (IRR); индекс прибыльности инвестиций (РI); дисконтированный срок окупаемости
(РВP).
Оценка эффективности проекта ведется по двум видам потоков: от
операционной деятельности и инвестиционной деятельности без учета схемы
финансирования проекта, это найдет отражение в ставке дисконтирования и
коэффициенте дисконтирования, зависящем от нее [7].
Расчет ставки дисконтирования осуществляется кумулятивным методом. Этот
метод основан на суммировании безрисковой ставки доходности и премий за риск,
инвестированный в рассматриваемое предприятие [39].
В качестве безрисковой ставки используем номинальную
ставку по депозитам в наиболее надежных банках равную 8%.
Обоснуем выбор премий за риск:
1. Премия за риск инвестирования в предприятие. В ближайшие годы
прогнозируется увеличение спроса на продукцию предприятия, т.к. на рынке
Красноярского края предвидится увеличения клиентской базы. Поэтому, с одной
стороны, предприятие обладает неплохим потенциалом развития с постоянным
объемом производства, а с другой стороны, объем продаж ограничен незначительно,
что является положительным фактором, поэтому премия за риск составит 1%.
2. Размер предприятия. Преимущество, которое имеет крупное
предприятие, заключается в относительно более легком доступе к финансовым
рынкам при необходимости привлечения дополнительных ресурсов, а также большая
стабильность бизнеса, по сравнению с малыми конкурентами. Так как предприятие
относится к крупным предприятиям, то риск у него составляет 1%.
. Диверсификация клиентуры. Предприятие имеет достаточно широкий
круг заказчиков, их число растет, в связи со средним уровнем конкурентов и
большой известностью предприятия на территории России. Ставка премии за риск
принимается в размере 1%.
. Диверсификация товарная и территориальная. Так как производство
алюминиевых листов направлено на удовлетворение спроса регионального рынка, то
риск вложения в производство невысок, предприятие планирует выпускать листы
ограниченного ассортимента, исходя из этого, принимаем ставку за риск в размере
2%.
. Рентабельность предприятия и прогнозируемость его доходов.
Ставка премии за риск принимается на уровне 2%, так как выявлена тенденция
последующего роста рентабельности, и достаточно высокий уровень прибыли.
. Качество управления и квалифицированность кадров. На предприятии
подобран достаточно квалифицированный персонал. Управленческий учет не
затрудняет проведение оперативного анализа и принятие решений оперативного
характера. Ставка премии за риск принимается на уровне 1%
. Прочие риски во всех вариантах сценария оценены в 2%.
Таким образом, номинальная ставка дисконтирования будет равна 20%.
Далее проведем оценку эффективности инвестиционного проекта. Она ведется
по двум видам потоков: от операционной деятельности и инвестиционной
деятельности без учета схемы финансирования проекта.
В конце проекта предполагается продажа основных средств и оборотных
активов. Оборудование, срок службы которого составляет 10 лет, реализуем по
цене металлолома, а именно 10% от цены оборудования через 10 лет с учетом
инфляции. Затраты на ликвидацию составят 5% от рыночной стоимости оборудования
через 10 лет. В табл. 3.12 приведен расчет ликвидационной стоимости
оборудования.
Таблица 3.12
Расчет ликвидационной стоимости оборудования в 2020 г.
|
Наименование показателя
|
Всего, тыс. руб.
|
|
Рыночная стоимость оборудования на шаге ликвидации
|
5 836,3
|
|
Затраты на приобретение в начале жизненного цикла проекта
|
-58 363
|
|
Начислено амортизации за весь период эксплуатации
|
58 363
|
|
Остаточная стоимость на шаге ликвидации
|
0
|
|
Затраты по ликвидации
|
2918
|
|
Операционный доход
|
2918
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
875
|
|
Чистая ликвидационная стоимость
|
2043
|
Как видно из табл. 3.12 в конце 10-го года реализации проекта чистая
ликвидационная стоимость оборудования составит 2043 тыс. руб.
В табл. 3.13 приведён расчёт ликвидационной стоимости производственного
здания в 2020 году.
Таблица 3.13
Расчет ликвидационной стоимости производственного здания в 2020 г.
|
Наименование показателя
|
Всего, тыс. руб.
|
|
Рыночная стоимость реализации производственного здания на
шаге ликвидации
|
15000
|
|
Затраты на приобретение в начале жизненного цикла проекта
|
-30000
|
|
Начислено амортизации за весь период эксплуатации
|
30000
|
|
Остаточная стоимость на шаге ликвидации
|
0
|
|
Затраты по ликвидации
|
1500
|
|
Операционный доход
|
13500
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
4050
|
|
Чистая ликвидационная стоимость
|
9450
|
Как видно из табл. 3.13, чистая ликвидационная стоимость
производственного здания в 2020 году составит 9450 тыс. руб.
Из прил. К видно, что стоимость производственного запаса на конец 2020
года реализации проекта составит 174067,40 тыс. руб., такая величина
обоснованна тем, что мы продаём производственный запас с учетом инфляции на
данный период времени.
Оценка эффективности проекта представлена в табл. 3.14.
Оценка эффективности инвестиционного проекта (табл.3.14) показала, что
проект может быть принят к реализации, так как чистый дисконтированный денежный
доход составляет 729723 тыс. руб. и значение это больше нуля, следовательно, в
результате инвестирования предприятие получит выгоду. Индекс доходности равен
5,83, что больше единицы, следовательно, инвестиции будут рентабельны. Срок
окупаемости проекта составляет 2,3 года, то есть именно по истечении этого
срока предприятие начнет получать положительные доходы от реализации проекта. Внутренняя
ставка доходности 85%.
Таблица 3.14
Оценка эффективности проекта производства алюминиевого листа
|
Показатели
|
0
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
2014 г.
|
2015 г.
|
2016 г.
|
2017 г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
2020 г.
|
|
Операционная деятельность
|
|
Выручка от реализации, тыс. руб.
|
|
464800
|
632128
|
825306
|
1047589
|
1302602
|
1594385
|
1734691
|
1887343
|
2053430
|
2234131
|
|
Себестоимость, тыс. руб.
|
|
401960
|
521864
|
659864
|
818168
|
999279
|
1205988
|
1311469
|
1426233
|
1551096
|
|
Прибыль от реализации, тыс. руб.
|
|
62840
|
110264
|
165442
|
229421
|
303322
|
388397
|
423221
|
461110
|
502334
|
547185
|
|
Налог на имущество, тыс .руб.
|
|
1863
|
1702
|
1540
|
1379
|
1218
|
1056
|
895
|
733
|
572
|
411
|
|
Налогооблагаемая прибыль, тыс. руб.
|
|
60977
|
108562
|
163902
|
228042
|
302105
|
387340
|
422326
|
460377
|
501762
|
546774
|
|
Налог на прибыль, тыс. руб.
|
|
12195
|
21712
|
32780
|
45608
|
60421
|
77468
|
84465
|
92075
|
100352
|
109355
|
|
Чистая прибыль, тыс. руб.
|
|
48781
|
86850
|
131122
|
182434
|
241684
|
309872
|
337861
|
368301
|
401409
|
437419
|
|
Амортизация, тыс. руб.
|
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
|
Денежный поток от операционной деятельности, тыс. руб.
|
|
56118
|
94186
|
138458
|
189770
|
249020
|
317209
|
345197
|
375638
|
408746
|
444755
|
|
Инвестиционная деятельность
|
|
Затраты на приобретение оборудования, строительство
производственного здания и их продажа, тыс. руб.
|
-79 967
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 493
|
|
Монтаж оборудования, тыс. руб.
|
-8 396
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Создание запаса оборотных средств и его продажа, тыс.руб.
|
-36 214
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
174 067
|
|
Стартовая рекламная кампания, тыс. руб.
|
-540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл.3.14
|
Показатели
|
0
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
2014г.
|
2015г.
|
2016г.
|
2017г.
|
2018г.
|
2019г.
|
2020г.
|
|
Инвестиционная деятельность
|
|
Денежный поток от инвестиционной деятельности, тыс.руб.
|
-125 117
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
185 560
|
|
Чистый денежный поток, тыс.руб.
|
-125 117
|
56 118
|
94 186
|
138 458
|
189 770
|
249 020
|
317 209
|
345 197
|
375 638
|
408 746
|
630 316
|
|
Коэффициент дисконтирования,
|
1,00
|
0,83
|
0,69
|
0,58
|
0,48
|
0,40
|
0,33
|
0,28
|
0,23
|
0,19
|
0,16
|
|
Дисконтированный чистый денежный поток, тыс.руб.
|
-125 117
|
46 765
|
65 407
|
80 126
|
91 517
|
100 076
|
106 233
|
96 338
|
87 361
|
79 218
|
101 799
|
|
Дисконтированный чистый денежный поток нарастающим итогом,
тыс.руб.
|
-125 117
|
-78 352
|
-12 945
|
67 181
|
158 698
|
258 774
|
365 006
|
461 345
|
548 706
|
627 924
|
729 723
|
|
Чистый дисконтированный доход (NPV) , тыс.руб.
|
729723
|
|
Индекс доходности инвестиций (PI)
|
5,83
|
|
Дисконтированный срок окупаемости (PBP), лет
|
2,30
|
|
Внутренняя ставка доходности (IRR),%
|
85%
|
3.8 Оценка эффективности участия предприятия в проекте
Рассмотрим банковский кредит в качестве источника финансирования
инвестиционного проекта.
Проанализировав предложения по кредитам, планируется взять Банковский
кредит в Сбербанке г. Красноярска. По условиям договора с банком предприятие
берет банковский кредит под 18% годовых, сроком на 2 года. Срок договора
выбирается на основании срока окупаемости проекта за счет собственных средств.
Предусмотрена отсрочка погашения основного долга - 1 месяц.
Рассмотрим схему финансирования с кредитом.
Схема финансирования включает в себя:
1. предприятие финансирует 20% от общей величины затрат на осуществление
проекта, что составляет 25023 тыс. руб.;
2. 80% от общей величины инвестиционных затрат, необходимых для
реализации проекта, финансируется за счёт банковского кредита в размере 100093
тыс. руб.
Ставка дисконтирования 20%.
Проанализировав предложения по кредитам, планируется взять Банковский
кредит в Сбербанке России. По условиям договора с банком предприятие берет
банковский кредит под 18% годовых, сроком на 2 года. Срок договора выбирается
на основании срока окупаемости проекта за счет собственных средств.
В табл. 3.15 представлен график погашения кредита.
Таблица 3.15
График погашения кредита
|
Период
|
Сумма на начало периода
|
Начисленные проценты
|
Начисленная сумма процентов
|
Погашение основной суммы долга
|
Начисленные % + погашение основной суммы долга
|
Сумма на конец периода
|
|
|
Сумма процентов, относимых на финансовый результат (9,08%)
|
Сумма процентов, выплачиваемых из чистой прибыли (8,92%)
|
|
|
|
|
|
1
|
100093
|
3531
|
3475
|
7007
|
33364
|
40371
|
66729
|
|
2
|
66729
|
2354
|
2317
|
4671
|
33364
|
38036
|
33364
|
|
3
|
33364
|
1177
|
1158
|
2336
|
33364
|
35700
|
0
|
Как видно из табл. 3.15, за весь период кредитования предприятие выплатит
помимо основной суммы долга проценты в размере 14013 тыс. руб.
При расчете чистой прибыли величина начисленных процентов за кредит
должна быть разделена на две составляющие, поскольку часть процентов за кредит,
может быть отнесена на финансовый результат - эта величина составляет
произведение ставки рефинансирования (8,25%) и коэффициента 1,1 согласно ст.269
п.1 НК РФ, а часть - из чистой прибыли [3]. Оценка эффективности участия
предприятия в проекте представлена в табл. 3.16.
По результатам проведённых расчётов (табл. 3.16) можно сделать следующие
выводы: чистый дисконтированный денежный доход больше нуля и составляет 748296
тыс. руб.; норма доходности равна 5,98, что больше единицы, следовательно, предприятие
получит с каждого вложенного рубля 4,98 руб.; дисконтированный срок окупаемости
проекта составляет 1,24 год; внутренняя норма доходности 173%, что больше
ставки дисконтирования.
Таким образом, финансирование проекта за счет использования собственных и
заемных средств более эффективно. Предприятию целесообразнее воспользоваться
смешанной схемой финансирования: банковский кредит - 100093 тыс. руб. и
собственные средства - 25023 тыс. руб.
Таблица 3.16
Оценка эффективности участия предприятия в проекте
|
Показатели
|
0
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
2014г.
|
2015г.
|
2016г.
|
2017г.
|
2018г.
|
2019г.
|
2020г.
|
|
Операционная деятельность
|
|
Выручка от реализации
|
|
464800
|
632128
|
825306
|
1047589
|
1302602
|
1594385
|
1734691
|
1887343
|
2053430
|
2234131
|
|
Себестоимость
|
|
401960
|
521864
|
659864
|
818168
|
999279
|
1205988
|
1311469
|
1426233
|
1551096
|
1686947
|
|
Прибыль от реализации
|
|
62840
|
110264
|
165442
|
229421
|
303322
|
388397
|
423221
|
461110
|
502334
|
547185
|
|
Налог на имущество
|
|
1863
|
1702
|
1540
|
1379
|
1218
|
1056
|
895
|
733
|
572
|
411
|
|
Проценты по кредиту, относимые на финансовый результат
(9,08%)
|
|
3531
|
2354
|
1177
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль
|
|
57446
|
106208
|
162725
|
228042
|
302105
|
387340
|
422326
|
460377
|
501762
|
546774
|
|
Налог на прибыль
|
|
11489
|
21242
|
32545
|
45608
|
60421
|
77468
|
84465
|
92075
|
100352
|
109355
|
|
Чистая прибыль
|
|
45956
|
84967
|
130180
|
182434
|
241684
|
309872
|
337861
|
368301
|
401409
|
437419
|
|
Проценты по кредиту, выплачиваемые из чистой прибыли
(8,92%)
|
|
3475
|
2317
|
1158
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизация
|
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
7336
|
|
Денежный поток от операционной деятельности
|
|
49817
|
89986
|
136358
|
189770
|
249020
|
317209
|
345197
|
375638
|
408746
|
444755
|
|
Инвестиционная деятельность
|
|
Затраты на приобретение оборудования, строительство
производственного здания и их продажа, тыс.руб.
|
-79 967
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 493
|
|
Монтаж оборудования, тыс.руб.
|
-8 396
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Создание запаса оборотных средств и его продажа, тыс.руб.
|
-36 214
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
174 067
|
-540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежный поток от инвестиционной деятельности
|
-125 117
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
174 067
|
|
Финансовая деятельность
|
|
Кредит
|
100093
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты погашения основного долга по кредиту
|
|
33364
|
33364
|
33364
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства по финансовой деятельности
|
100093
|
-33364
|
-33364
|
-33364
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистый денежный поток
|
100093
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент дисконтирования
|
|
33364
|
33364
|
33364
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дисконтированный чистый денежный поток
|
100093
|
-33364
|
-33364
|
-33364
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дисконтированный чистый денежный поток нарастающим итогом
|
-25023
|
16453
|
56621
|
102993
|
189770
|
249020
|
317209
|
345197
|
375638
|
408746
|
618823
|
|
Чистый дисконтированный доход (NPV)
|
748296
|
|
Индекс доходности (PI)
|
5,98
|
|
Срок окупаемости (PBP), лет
|
1,24
|
|
Внутренняя норма доходности (IRR),%
|
173%
|
.9 Анализ безубыточности и маржинального дохода
Анализ безубыточности позволяет определить объем продаж, соответствующий
безубыточной деятельности. Точка безубыточности - это точка, в которой выручка
полностью покрывает затраты. Ее не указывают в корпоративных отчетах по
доходам, но она играет важную роль при финансовой оценке различных вариантов
действий.
Для точного анализа безубыточности и маржинального дохода необходимо
разделить все затраты на переменные и постоянные.
Базовые модели для проведения анализа безубыточности и маржинального
дохода основываются на наборе ограничений:
1. Цена продажи за единицу продукции остается постоянной в течение
рассматриваемого периода деятельности.
. Все затраты разделяются на переменные и постоянные.
. Переменные затраты на единицу продукции являются постоянной величиной.
. Компания изготавливает неменяющийся ассортимент продукции.
. Рассматривается лишь один фактор, влияющий на переменные затраты, -
объем.
Исходные данные для анализа представлены в прил. Р
На основе данных прил. Р рассчитаем маржинальный доход (табл.3.17).
Строим на основе полученных данных график точки безубыточности. Как видно
из рис. 3.4, существует зависимость между объёмом выручки, себестоимостью и
суммой прибыли. Определив свой объём производства на уровне 3200 т. алюминиевых
листов в год, предприятие обеспечило себе большой запас финансовой
устойчивости, т.к. данный объём производства значительно превышает точку
безубыточности (1135 т.).
Таблица 3.17
Расчёт маржинального дохода
|
№ п/п
|
Наименование
|
Значение
|
|
1
|
Маржинальный доход на весь , тыс. руб., (п.5-п.6)
|
97376,42
|
|
2
|
Доля маржинального дохода в выручке, (п.1/п.5)
|
0,21
|
|
3
|
Маржинальный доход на 1 т., тыс. руб., (п.1/п.4)
|
30,43
|
|
4
|
Объём реализации, т.
|
3200
|
|
5
|
Выручка от реализации, тыс. руб.
|
464800,00
|
|
6
|
Переменные затраты, тыс. руб.
|
367423,58
|
|
7
|
Постоянные затраты, тыс. руб.
|
34536,31
|
|
8
|
Точка безубыточности в денежном выражении, тыс. руб.,
(п.7/п.2)
|
162638,67
|
|
9
|
Точка безубыточности в натуральном выражении, т., (п.7/п.3)
|
1135
|
Рисунок 3.4 Графический метод определения точки безубыточности
.10 Анализ чувствительности инвестиционного проекта
Цель анализа на чувствительность состоит в сравнительном анализе влияния
различных факторов инвестиционного проекта на ключевой показатель эффективности
проекта, например, чистый дисконтированный доход [11].
Выбираем ключевой показатель эффективности инвестиций, в качестве
которого будет служить чистый дисконтированный доход (NPV). Выбираем факторы, которые главным образом могут
повлиять на реализацию проекта, и по которым нет однозначного суждения: объем
реализации продукции, цена реализации продукции, величина заработной платы,
стоимость материалов. Устанавливаем нижние и верхние значения неопределенных факторов.
Проведём расчет ключевого показателя для всех выбранных предельных значений
неопределенных факторов (табл. 3.18).
Из общего анализа на чувствительность можно сделать вывод, что наш проект
чувствителен к такого рода изменениям и наилучшим вариантом для предприятия
является нынешнее стабильное положение. На основе данных полученных в табл.
3.18. построим график чувствительности для всех неопределенных факторов
(рис.3.5).
Рисунок 3.5 - График чувствительности NPV
Таблица 3.18
Изменение показателя NPV
при изменении неопределенного фактора
|
Изменяемые параметры
|
NPV при изменении параметра на:
|
|
-9%
|
-6%
|
-3%
|
0
|
3%
|
6%
|
9%
|
|
Объем реализации
|
591154
|
643535
|
695916
|
748296
|
800677
|
853058
|
905439
|
|
Цена продукции
|
254421
|
419046
|
583671
|
748296
|
912922
|
1077547
|
1242172
|
|
Цена на материалы
|
1062581
|
957819
|
853058
|
748296
|
643535
|
538773
|
434012
|
|
Заработная плата
|
793194
|
778228
|
763262
|
748296
|
733330
|
718365
|
703399
|
|
Ставка дисконтирования
|
826868
|
800677
|
774487
|
748296
|
722106
|
695916
|
669725
|
|
Проценты по кредиту
|
756154
|
753534
|
750915
|
748296
|
745677
|
743058
|
740439
|
Из рис. 3.5 следует, что наибольшее влияние на проект оказывает изменение
цены на продукцию. Из всех факторов, увеличение цены на алюминиевый лист на 9%
приводит к максимальному росту чистого дисконтированного дохода (1242172 тыс.
руб.) и соответственно снижение цены на продукцию на 9% приводит к
максимальному уменьшению чистого дисконтированного дохода (258739,79 тыс.руб.).
Таким образом, даже при изменении неопределенного фактора на 3-9%, проект остается
выгодным.
3.11 Финансовый план
Далее составим прогнозный баланс и отчет о прибылях и убытках.
Прогнозный баланс составляем с учётом реализации проекта по созданию цеха
по производству алюминиевого листа, однако при этом учитываем и прошлую
деятельность предприятия, ведь после реализации проекта предприятие будет
продолжать производить алюминиевые полуфабрикаты и изделия, таким образом,
значения прогнозного баланса складываются из значений, рассчитанных по новому
проекту, и значений от ранее освоенной деятельности. При этом делается
допущение, что изменений в деятельности по производству не произойдёт, поэтому
значения баланса изменяются планомерно год от года на величину инфляции.
В табл. 3.19 представлен отчёт о прибылях и убытках по предприятию без учёта
проекта (по ранее освоенной деятельности (производство алюминиевых
полуфабрикатов)). Как видно из табл. 3.19, выручка от реализации продукции в
2011 году составит 2659203 тыс. руб., себестоимость будет составлять 2147920
тыс. руб. Чистая прибыль в 2011 году составит 149638 тыс. руб., а к 2020 году
она возрастёт до 319670 тыс. руб. Ставка налога на прибыль составляет 20%.
В табл. 3.20 представлен прогнозный отчёт о прибылях и убытках с учетом
проекта. Как видно из табл. 3.20, нераспределённая прибыль по проекту составит
в 2011 году 192119 тыс. руб., а в 2020 году 757089 тыс. руб. Проценты,
выплачиваемые по кредиту разделяются на две составляющие, поскольку часть
процентов за кредит, может быть отнесена на себестоимость - эта величина
составляет произведение ставки рефинансирования (8,25%) и коэффициента 1,1
согласно ст.269 п.1 НК РФ, а часть - из чистой прибыли. Ставка налога на
прибыль составляет 20%.
Таблица 3.19
Прогнозный отчёт о прибылях и убытках по предприятию без учета реализации
проекта, тыс. руб.
|
Форма №2 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Наименование
|
Период
|
|
Отчетный
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
2014 г.
|
2015 г.
|
2016 г.
|
2017 г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
2020 г.
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг
(за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
2444120
|
2659203
|
2893212
|
3147815
|
3424823
|
3726207
|
4054113
|
4410875
|
4799032
|
5221347
|
5680826
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
1974191
|
2147920
|
2336937
|
2542587
|
2766335
|
3009772
|
3274632
|
3562800
|
3876326
|
4217443
|
4588578
|
|
Валовая прибыль
|
469929
|
511283
|
556276
|
605228
|
658488
|
716435
|
779481
|
848075
|
922706
|
1003904
|
1092248
|
|
Коммерческие расходы
|
155055
|
168700
|
183545
|
199697
|
217271
|
236391
|
257193
|
279826
|
304451
|
331242
|
360392
|
|
Управленческие расходы
|
110263
|
119966
|
130523
|
142009
|
154506
|
168103
|
182896
|
198990
|
216502
|
235554
|
256282
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
204611
|
222617
|
242207
|
263521
|
286711
|
311942
|
339393
|
369259
|
401754
|
437108
|
475574
|
|
Проценты к получению
|
21558
|
23455
|
25519
|
27765
|
30208
|
32866
|
35759
|
38905
|
42329
|
46054
|
50107
|
|
Проценты к уплате
|
50528
|
54974
|
59812
|
65076
|
70802
|
77033
|
83812
|
91187
|
99212
|
107942
|
117441
|
|
Прочие доходы
|
50645
|
55102
|
59951
|
65226
|
70966
|
77211
|
84006
|
91398
|
99442
|
108192
|
117713
|
|
Прочие расходы
|
46780
|
50897
|
55376
|
60249
|
65550
|
71319
|
77595
|
84423
|
91853
|
99936
|
108730
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
179506
|
195303
|
212489
|
231188
|
251533
|
273668
|
297750
|
323952
|
352460
|
383477
|
417223
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
6015
|
6544
|
7120
|
7747
|
8429
|
9170
|
9977
|
10855
|
11810
|
12850
|
13981
|
|
Текущий налог на прибыль
|
37520
|
39061
|
42498
|
46238
|
50307
|
54734
|
59550
|
64790
|
70492
|
76695
|
83445
|
|
Иные аналогичные обязательные платежи
|
55
|
60
|
65
|
71
|
84
|
91
|
99
|
108
|
117
|
128
|
|
Прибыль, полученная при реорганизации
|
6597
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль
|
142513
|
149638
|
162806
|
177133
|
192721
|
209680
|
228132
|
248207
|
270050
|
293814
|
319670
|
Таблица 3.20
Прогнозный отчёт о прибылях и убытках по предприятию с учетом реализации
проекта, тыс. руб.
|
Форма №2 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Наименование
|
Период
|
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
2014 г.
|
2015 г.
|
2016 г.
|
2017 г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
2020 г.
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг
(за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
3124003
|
3525340
|
3973121
|
4472412
|
5028809
|
5648498
|
6145566
|
6686376
|
7274777
|
7914957
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
2549880
|
2858801
|
3202451
|
3584502
|
4009052
|
4480620
|
4874269
|
5302559
|
5768539
|
6275525
|
|
Валовая прибыль
|
574123
|
666540
|
770670
|
887909
|
1019757
|
1167878
|
1271297
|
1383816
|
1506238
|
1639432
|
|
Коммерческие расходы
|
168700
|
183545
|
199697
|
217271
|
236391
|
257193
|
279826
|
304451
|
331242
|
360392
|
|
Управленческие расходы
|
119966
|
130523
|
142009
|
154506
|
168103
|
182896
|
198990
|
216502
|
235554
|
256282
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
285457
|
352471
|
428964
|
516132
|
615264
|
727789
|
792480
|
862864
|
939442
|
1022758
|
|
Проценты к получению
|
23455
|
25519
|
27765
|
30208
|
32866
|
35759
|
38905
|
42329
|
46054
|
50107
|
|
Проценты к уплате
|
58506
|
62166
|
66253
|
70802
|
77033
|
83812
|
91187
|
99212
|
107942
|
117441
|
|
Прочие доходы
|
55102
|
59951
|
65226
|
70966
|
77211
|
84006
|
91398
|
99442
|
108192
|
117713
|
|
Прочие расходы
|
52760
|
57077
|
61789
|
66930
|
72537
|
78651
|
85318
|
92586
|
100508
|
109141
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
252748
|
318697
|
393913
|
479575
|
575772
|
685091
|
746279
|
812837
|
885238
|
963997
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
6544
|
7120
|
7747
|
8429
|
9170
|
9977
|
10855
|
11810
|
12850
|
13981
|
|
Текущий налог на прибыль
|
50550
|
63739
|
78783
|
95915
|
115154
|
137018
|
149256
|
162567
|
177048
|
192799
|
|
Иные аналогичные обязательные платежи
|
60
|
65
|
71
|
77
|
84
|
91
|
99
|
108
|
117
|
128
|
|
Чистая прибыль
|
195594
|
247773
|
307313
|
375154
|
451364
|
538004
|
586069
|
638351
|
695223
|
757089
|
|
Проценты, выплачиваемые из чистой прибыли
|
3475
|
2317
|
1158
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределённая прибыль
|
192119
|
245456
|
306154
|
375154
|
451364
|
538004
|
586069
|
638351
|
695223
|
757089
|
В табл. 3.21 рассчитаны показатели рентабельности продаж и производства
без учета реализации проекта.
Таблица 3.21
Экономические показатели эффективности без учета реализации проекта
|
Показатель
|
2011г.
|
2020 г.
|
|
Рентабельность продаж,%
|
8,37
|
8,37
|
|
Рентабельность производства,%
|
10,36
|
10,36
|
|
Рентабельность собственного капитала,%
|
43,45
|
43,45
|
В табл. 3.22 рассчитаны показатели рентабельности продаж и производства с
учетом реализации проекта.
Таблица 3.22
Экономические показатели эффективности с учетом реализации проекта
|
Показатель
|
2011г.
|
2020 г.
|
|
Рентабельность продаж, %
|
9,15
|
12,93
|
|
Рентабельность производства, %
|
11,22
|
16,31
|
|
Рентабельность собственного капитала, %
|
45,88
|
92,08
|
Значения показателей рентабельности также значительно улучшились после
реализации проекта. Так показатель рентабельности продаж с учетом реализации
проекта вырос к 2020 г. на 4,56% по сравнению с рентабельностью продаж без
учета реализации проекта, показатель рентабельности производства - на 5,94%,
рентабельность собственного капитала - на 46,22%.
Большая часть работы была посвящена использованию для внешней облицовки стен
и кровельного покрытия собственным ресурсом, производимым в крае - алюминиевым
листом. Его достоинства заключаются в жизнеустойчивости (не требует ремонта
практически 45-50 лет), высокой транспортабельности, легкости (более чем в 10
раз легче кирпича (в расчете 1 м2), ветронепроницаемости (а значит
экономия тепла и соответственно энергоресурсов). В результате срок окупаемости
применения этого листа за счет экономии составляет 7,6 лет.
По предварительным расчетам в год экономия:
. на отопление около 17-21% (4500 руб. х 5т. х 0,21 = 4725 руб.);
2. на ремонт дома 4% (33910 руб./ м2 х 100 м2
х 0,04 = 135638 руб.).
Общая экономия:
+ 135638 = 140363 руб.
Однако следует заметить, что этот расчет требует уточнения с технической
стороны.
Стоимость автоперевозки алюминиевых листов до п. Емельяново:
,8 км х 26 руб. + 10ч х 1000 руб. = 10619 руб.
Стоимость перевозки 1 т.:
руб./8т. = 1327 руб./т.
Количество листов размером 1 м2 в 1 т. проката:
кг/1,3кг = 769 м2
Стоимость листа размером 1 м2 :
руб./кг х1,3кг = 184,6 руб.
Стоимость облицовки стен и кровельного покрытия алюминиевым листом:
,6 руб. / м2 х 100 м2 =18460 руб.
Стоимость 769 м2 листа
,6 руб. х 769 м2 = 141957,4 руб./ м2
Срок окупаемости
руб. /18460 = 7,6 лет
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В дипломной работе было выполнено технико-экономическое обоснование
вариантов строительства индивидуальных жилых домов в районах, приравненных к
районам крайнего севера.
Во второй главе выполнен анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО
«ЛПЗ «Сегал», который свидетельствует
о неустойчивом финансовом положении и о низком уровне ликвидности предприятия,
поэтому в качестве мероприятия по повышению эффективности деятельности
предприятия предлагается создать производство новой продукции.
За 2008 год сумма чистой прибыли увеличилась на 62%, что в абсолютном
выражении составляет 67903 тыс. руб. Отрицательное влияние на изменение чистой
прибыли оказало увеличение себестоимости за 2008 год на 356290 тыс.руб.
Незначительное отрицательное влияние оказало на чистую прибыль уменьшение
сальдо прочих операционных доходов и расходов на 3106 руб. За 2009 год сумма
чистой прибыли сократилась в два раза, что в абсолютном выражении составляет
35687 тыс.руб. Отрицательное влияние на изменение чистой прибыли оказало
увеличение себестоимости за 2009 год на 221533 тыс.руб. Незначительное
положительное влияние оказало на чистую прибыль увеличение сальдо прочих
операционных доходов и расходов на 10675 тыс.руб.
Рентабельность основных средств по сравнению с 2007 годом уменьшилась в
2008 году на 214,73%, а по сравнению с 2008 годом данный показатель также
уменьшился в 2009 году на 141,69%; в 2007 году также имело место увеличение
общей рентабельности предприятия на 3,04% по сравнению с 2007 годом, а в 2009
году общая рентабельность уменьшилась по сравнению с 2008 годом на 15,47%
соответственно. Уменьшение значения показателей рентабельности говорит об
ухудшении деятельности предприятия, что говорит об увеличении себестоимости и
уменьшении чистой прибыли к 2009 году.
Как видно из данных табл. 2.1, в 2009 году общая
стоимость активов предприятия составила 868131 тыс. руб. Данные таблицы
показывают, что оборот хозяйственных средств увеличился на 3267 тыс. руб.
по сравнению с 2008 годом, а по сравнению 2007 и 2008 годов произошло
уменьшение на 4533 тыс. руб.
Увеличение валюты баланса за 2009 год произошло за
счет увеличения основных средств на 169604 тыс. руб. и за счет увеличения
оборотных средств на 88268 тыс. руб., а в 2008 году - за счет увеличения
основных средств на 63890 и за счет увеличения оборотных средств на 137899 тыс.
руб.
Произошедшие изменения говорят о наращивании масштабов
деятельности предприятия. Отрицательным моментом является увеличение
дебиторской задолженности (платежи по которым ожидаются в течение 12 месяцев
после отчетной даты) на сумму 23163 тыс. руб. или 16,7% в 2009 году и 12674
тыс. руб. или 13,1% в 2008 году. При этом для анализируемого предприятия можно
отметить, что данная дебиторская задолженность не является просроченной.
Анализ пассива показал, что в составе источников средств
предприятия собственные средства в отчетном 2009 году составили 44,28% (384448
тыс. руб.), т.е. по сравнению с прошлым годом увеличились на 3,36% (135888 тыс.
руб.), а в 2008 году составили 40,92% (248560 тыс. руб.), т.е. по сравнению с
прошлым годом увеличились на 14,28% (137450 тыс. руб.). Отрицательным моментом
следует считать увеличение краткосрочной кредиторской задолженности в 2009 г.
на 17,85% (42726 тыс. руб.), а в 2008 г. на 18,48% (21437тыс. руб.).
Положительно повлияло на увеличение величины собственного капитала увеличение
нераспределенной прибыли в 2009 г. на 13291 тыс. руб., а в 2008 г. на 19580
тыс. руб. За 2009 год сумма дебиторской задолженности возросла на 12674 тыс.
руб., а за 2008 год увеличение данного показателя составило 23163 тыс. руб.
Данное изменение оценивается отрицательно. Сумма кредиторской задолженности за
2009 год увеличилась на 42726 тыс. руб., а за 2008 год - на 21437 тыс. руб.
Изменение в данном случае является отрицательным, так как увеличение
кредиторской задолженности свидетельствует о снижении финансовой независимости
предприятия. Финансовое положение предприятия за весь рассматриваемый период
неустойчивое. Данное обстоятельство определяется тем, что имеется недостаток
нормальных источников формирования запасов и затрат в сумме 5867 тыс. руб. за
2009 год, 38992 тыс. руб. за 2008 год. Недостаток собственных оборотных средств
в 2007, 2008 году и 2009 году считается отрицательным моментом, однако на 2009
год этот недостаток сократился на 9601 тыс. руб.
Как видно из данных табл. 2.12, баланс организации в 2008 году и 2009
году нельзя признать абсолютно ликвидным, так как соотношения двух групп
активов и пассивов не отвечают условиям абсолютной ликвидности.
Сопоставление итогов А1 и П1 в 2008 году и 2009 году отражает соотношение
наиболее ликвидных и наиболее срочных обязательств. На анализируемой
организации это соотношение удовлетворяется в 2009 году Платежный недостаток
наиболее ликвидных активов в 2008 году составляет 6382 тыс. руб. Условие А2
> П2 также не выполняется на предприятии. Соотношение итогов А3 и П3, А4 и
П4 выполняется. Так как не все соотношения актива и пассива на предприятии
выполняются, то баланс нельзя считать абсолютно ликвидным.
В третьей главе работы предлагается организовать производство
алюминиевого листа для обшивки стен и кровли индивидуальных жилых домов в
районах Сибири, приравненных к северу.
С учетом спроса на продукцию, можно сказать, что производственная
мощность оборудования в 2010-будет использоваться на 40%, в 2011 г. - на 50%, в
2012 г. - на 60%, в 2013- на 70%, 2014 гг. - на 80%, в 2015 - году и далее на
90%, что будет обусловлено ростом известности данной продукции на рынке г.
Красноярска и Красноярского края.
Объем производства системного алюминиевого профиля при 90% загрузки
оборудования составляет 7200 т. в год.
Общая сумма инвестиционных затрат составляет 125117 тыс. руб., в том
числе: 30000 тыс. руб. - строительство производственного здания, 79967 тыс.
руб. - оборудование, 8395,79 тыс. руб. - доставка и монтаж оборудования, 36214
тыс. руб. - оборотные активы, 540 тыс. руб. - стартовая рекламная кампания.
Реальная ставка дисконтирования определена кумулятивным методом
составляет 20%.
По результатам проведенных расчетов (табл. 3.14), было выявлено
следующее: чистый дисконтированный денежный доход составляет 729723 тыс. руб. и
значение это больше нуля, следовательно, в результате инвестирования
предприятие получит выгоду. Индекс доходности равен 5,83, что больше единицы,
следовательно, инвестиции будут рентабельны. Срок окупаемости проекта
составляет 2,30 года, то есть именно по истечении этого срока предприятие
начнет получать положительные доходы от реализации проекта. Внутренняя ставка
доходности 85%.
При оценке эффективности участия предприятия в проекте
исходили из следующих предпосылок.
Проанализировав предложения по кредитам, планируется взять Банковский
кредит в Сбербанке г. Красноярска. По условиям договора с банком предприятие
берет банковский кредит под 18% годовых, сроком на 2 года. Срок договора
выбирается на основании срока окупаемости проекта за счет собственных средств.
Предусмотрена отсрочка погашения основного долга - 1 месяц.
Схема финансирования включает в себя: предприятие финансирует 20% от
общей величины затрат на осуществление проекта, что составляет 25023 тыс. руб.;
80% от общей величины инвестиционных затрат, необходимых для реализации
проекта, финансируется за счёт банковского кредита в размере 100093 тыс. руб.
Ставка дисконтирования при оценке эффективности участия предприятия в
проекте равна 20%.
По результатам проведённых расчётов (табл. 3.16) можно сделать следующие
выводы: чистый дисконтированный денежный доход больше нуля и составляет 748296
тыс. руб.; норма доходности равна 5,98, что больше единицы, следовательно,
предприятие получит с каждого вложенного рубля 4,98 руб.; дисконтированный срок
окупаемости проекта составляет 1,24 года; внутренняя норма доходности 173%, что
больше ставки дисконтирования.
Как видно из табл. 3. 16 при реализации данного проекта довольно быстро
окупаются затраты и предприятие начинает получать прибыль. Таким образом,
финансирование проекта за счет использования собственных и заемных средств
более эффективно. Предприятию целесообразнее воспользоваться смешанной схемой
финансирования: банковский кредит - 100093,63 тыс. руб. и собственные средства
- 25023,41 тыс. руб.
На основании полученных данных можно сделать вывод, что принятие проекта
инвестиций в производство алюминиевых листов за счет кредитных средств будет
более целесообразным.
Далее был рассмотрен анализ рисков проекта. Анализ безубыточности
показал, что предприятие, определив свой объём производства на уровне 3200 т. в
2011 г., обеспечило себе большой запас финансовой устойчивости, т.к. данный
объём производства значительно превышает точку безубыточности, которая
составила 1135 т.
В анализе на чувствительность было рассмотрено влияние различных
параметров на величину чистого дисконтированного дохода, таких как: изменение
объема реализации, цены реализации, цены на материалы, заработной платы, ставки
дисконтирования и процентов по кредиту. Полученные результаты показали, что
наибольшее влияние на проект оказывает изменение цены на продукцию. По
результатам расчётов был сделан вывод, что даже при изменении неопределенного
фактора на 3-9%, проект остается выгодным.
О целесообразности инвестиционного проекта также свидетельствует создание
на предприятии 115 дополнительных рабочих мест.
Таким образом, показатели экономической и социальной эффективности
предложенного инвестиционного проекта являются положительными, а также
характеризуют целесообразность и коммерческую эффективность инвестиций в
создании цеха по производству тротуарной плитки.
СПИСОК
ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Жилищный
кодекс РФ от 12.04.2010 - М: Академкнига, 2010. - 203 с.
2. Налоговый
кодекс РФ (часть первая) от 09.03.2010 - М: Академкнига, 2010. - 198 с.
. Налоговый
кодекс РФ (часть вторая) от 05.04.2010 - М: Академкнига, 2010. - 174 с.
. Федеральный
закон Российской Федерации от 27.12.2009. Об обществах с ограниченной
ответственностью - Н: Сибирское университетское издательство, 2009. - 31 с.
. Федеральный
закон Российской Федерации от 27.12.2009. О несостоятельности (банкротстве) -
Н: Сибирское университетское издательство, 2009. - 22 с.
. А.С.
Пелих. Бизнес-план или как организовать собственный бизнес, Москва 2008.
7. Азрилиян
А.Н. , Азрилиян О.М. , Калашникова Е.В. и др. Большой экономический словарь:
24,8 тыс. терминов, М: Институт новой экономики, 2007. - 1274с.
8. Ансофф
И. Стратегическое управление / Сокр. пер. с англ. - М.: Изд-во «Финпресс»,
2008. - 519 с.
. Астапов
К.В., Инновации промышленных предприятий и экономический рост // Экономист, №
6. - 2007. - с. 14-19.
10. Баранчеев
В.П., Мартынов Л.М., Рузанкин А.Д., Степанов А.А.. Механизм инновационного
развития предприятия. Изобретательство, Том П, № 7. - 2007. - с. 9-17.
11. Барсукова
Н., Егошин Е. Истинно стратегическое отличие // Континент Сибирь. Стратегии
успеха, №2. - 2008 - с. 26-28.
. Басовский
Л.Е. Менеджмент: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 216с.
. Бердникова
Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия
Москва ИНФРА-М, 2007.
14. Бизнес-план
фирмы (комментарий, методика составления, реальный пример) Д.Н. Акуленок, В.П.
Буров, В.А. Морошкин, Щ.Л. Ровиков, Москва, 2008.
. Бирюков
Б.В., Герасименко В.П., Кирьянов А.Г. Инновационная деятельность в
антикризисном управлении: Ростов н/д: Изд-во Рост, ун-та, 2007. - 128 с.
16. Бойко
И.В. Национальная инновационная политика: из мирового опыта // Инновации, №6,
2007. - с. 28.
. Большаков
А.С. Менеджмент: Учеб. пособие. - СПб.: Питер, 2007. - 160 с.
. Васильев
В.М., Панибратов Ю. П., Резник С. Д., Хитров В. А. Управление в строительстве.
М: Изд-во АСВ; СПб.: СПбГАСУ, 2007.- 352 с.
. Веселов
А. «Парус» Александра Дугельного // Эксперт-Сибирь, № 9. - 2008. - с. 18.
. Виханский
О.С. Стратегическое управление: Учеб. - 2-е изд., перераб. И доп. - М.:
Гардарики, 2007. - 296 с.
. Гохберг
Л. Инвестиционная деятельность инновационные процессы: тенденции и проблемы //
Экономист, № 2. - 2007. - с.50-59.
. Грабельников
К. При успешном менеджменте плохого качества не бывает // Континент Сибирь.
Стратегии успеха, №2. - 2007. - с. 32-33.
23. Журнал
«Лучшие» (архитектура, градостроительство, дизайн), выпуск №3, 2008г.
. Завлин
П.Н. Оценка эффективности инноваций. - СПБ.: Бизнес-пресса, 2007.-215 с.
25. Заренков
В.А. Методические положения оценки эффективности инновационной стратегии
строительной компании // Инновации. - 2008 - № 7-8.-С. 59-65.
. Заренков
В.А. Принципы организации и структура инновационного процесса для предприятий
строительной индустрии // Инновации. - 2007. № 7 - 8. - С. 23-27.
. Заренков
В.А., Панибратов А.Ю. Современные конструктивные решения, технологии и методы
управления в строительстве (отечественный и зарубежный опыт). - СПб., 2007. -
335 с.
. Иванов
И.Г., Мясникова Л.В., Ткаченко А.Г. и др. Экономика строительства. М.: Ростов:
МарТ. - 2007. - 352 с.
. Инновационный
менеджмент: Учебник для вузов /С.Д. Ильенкова, Л.М. Гохберг, СЮ. Ягудин и др.;
Под ред. проф. С.Д. Ильенковой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,
2007. - 343 с.
. Лабзунов
П., Попов Р. Об организации системы контроллинга на промышленных предприятиях
России // Проблемы теории и практики управления. №3, 2007. - с. 231.
. Мазур
Е.П., Смирнова Г.А., Титова М.Н. Инновационные риски в деятельности предприятия
// Инновации. - 2001. - № 4-5. - С. 68-70.
. Маркова
В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент: Курс лекций. - М.: ИНФРА-М;
Новосибирск,: Сибирское соглашение, 2008. - 288 с.
. Морозов
Ю.П., Гаврилов А.И., Городнов А.Г. Инновационный менеджмент: Учеб. пособие для
вузов. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 471 с.
. Нагловский
С.Н. Логистика проектирования и менеджмента производственно-коммерческих
систем. - Калуга: Манускрипт, 2008. - 336
. Питер
Ф. Друкер. Задачи менеджмента в XXI веке. Пер. с англ. Уч. пособие. М:
Издательский дом “Вильяме”, 2008. - 272 с.
. Попова
В.А. и др. Повышение эффективности работы малых инновационных предприятий в
условиях жесткой конкуренции / Попова В.А., Москалев С.В., Изотов А.Б. //
Инновации. -2007. -№ 6. - С. 52-58.
. Русских
В., Анютин Н. Золотой ключик инноваций // Эксперт-Сибирь, №4. - 2007. - с.
8-10.
38. Семенов
В.П. Проблемы управления инновационно-инвестиционным процессом // Инновации, №
8. - 2007. - с.174.
39. Шекшня
С.В. Управление персоналом современной организации: Учеб.-практ. пособие. -
изд. 4-е перераб. и доп. - М.: ЗАО «Бизнес-школ Интел-Синтеза», 2008. -368 с.
. Экономика
строительства / Под ред. И.С. Степанова. - М.: Юрайт, 2008. - 416 с.
. Янсен
Ф. Эпоха инноваций. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 308 с.
42. http://www.economy.gov.ru
<http://www.economy.ru>
43. <http://www.enadm.ru>
44. <http://www.forecast.ru>
45. <http://www.gks.ru>
46. <http://www.gosstroy.gov.ru>
47. <http://www.krskstate.ru>
48. <http://www.mfit.ru>
49. <http://www.rian.ru>